Lielahden kirjasto case Tarkastuslautakunnan toiminta

Transkriptio

1 Lielahden kirjasto case Tarkastuslautakunnan toiminta Valtuustoseminaari Aulanko Kaupunginreviisori Erja Viitala Erja Viitala

2 Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan alainen työ Lielahden kirjastocasen osalta jakaantuu kahteen osaan: Tilintarkastajan laillisuustarkastukseen ja Tarkastuslautakunnan arviointiin siitä, ovatko valtuuston asettamat tavoitteet toteutuneet ja toiminnan tarkoituksenmukaisuuden arviointiin.

3 Tilintarkastaja Tilintarkastaja tarkastaa hankkeen sen päätyttyä. Jos kyseessä on oma investointihanke, tarkastetaan hankkeen kilpailutus, päätösvaltuudet sekä määrärahojen käyttö. Jos kyseessä on vuokrattu tila, tarkastetaan vuokrasopimukset, mahdollisen kaluston hankintaan liittyvät päätökset ja määrärahan käyttö. Oletetaan, että tilintarkastaja havaitsee, että esim. hankintalakia ei ole noudatettu ja määrärahat on ylitetty.

4 Tilintarkastaja Mikäli havaitut puutteet eivät ole merkittäviä, tekee tilintarkastaja tarkastuksestaan raportin, jossa se havaintona esittää, että ilmenneisiin puutteisiin on jatkossa kiinnitettävä huomiota. Mikäli hanke on hoidettu vastoin lakia (esim. hankintalaki) tai valtuuston päätöksiä eikä virhe tai aiheutunut vahinko ole vähäinen, on tilintarkastajan tehtävä tilintarkastuskertomuksessa tilivelvolliseen kohdistuva muistutus. Tällöin tarkastuslautakunta pyytää tilivelvolliselta asianomaisen selityksen sekä kaupunginhallituksen lausunnon. Tämä materiaali toimitetaan valtuustolle ja valtuusto päättää, myönnetäänkö vastuuvapaus vai ei ja mihin toimiin on tarpeen ryhtyä.

5 Arviointikertomus Tarkastuslautakunta tekee valtuustokauden kattavan arviointisuunnitelman ja vuosikohtaisen työohjelman erikseen arvioitavista kohteista. Valtuustotavoitteiden toteutuminen arvioidaan joka vuosi erikseen. Mikäli valtuusto selkeästi haluaa esim. jonkin hankkeen arviointikohteeksi, tulisi se ottaa vuositavoitteeksi. Kirjasto kuuluu yleisellä tasolla valtuustokauden jonkun vuoden arviointikohteisiin.

6 Vuositavoite: Asiakaslähtöiset palvelut toimivat laadukkaasti ja ovat tasapuolisesti kuntalaisten saatavilla Valtuustokauden tavoite: palveluverkko on tasapuolinen ja toimiva Sitova tavoitetaso: Sivistys ja elämänlaatupalvelujen verkon kehittämisestä on tehty päätökset ja aikataulutettu toimenpidesuunnitelma (TO) Vastuuhenkilö: Apul.pormestari O PP (SIVE) Toteutuminen: Palveluverkkoselvitystä laaditaan ja luonnos valmistuu syksyllä Palveluverkkotyöryhmä on kartoittanut palveluverkon tämänhetkistä tilannetta. Kevään aikana on järjestetty osallistavia

7 Vuositavoite jatkuu.. keskustelutilaisuuksia, joiden avulla ollaan saatu lisätietoa tämänhetkisen palveluverkon katvealueista ja palvelutarpeen muutoksista. Vammaisneuvostossa ja maahanmuuttajaneuvostossa on käsitelty sivistyksen ja elämänlaadun edistämisen palveluverkon tulevaisuuden tarpeita nykytilakartoituksen pohjalta. Neuvostojen näkemykset huomioidaan palveluverkkoselvityksen laadinnassa. Loppusyksyn aikana valmistuvat osa alueittaiset tarkastelut, jonka pohjalta viedään alustava selvitys kaupunginhallituksen suunnittelujaoston linjattavaksi.

8 Arviointikertomus Edellä esitetyn perusteella tarkastuslautakunta selvittää, onko päätökset asiassa tehty ja onko toimenpidesuunnitelma aikataulutettu vuoden 2012 loppuun mennessä. Tämän tavoitteen sisällä olevaa Lielahden kirjastocasea ei näy mitenkään. todennäköisesti hanke ei tulisi tarkastuslautakunnan tarkasteluun erikseen, ellei samalla tarkasteltaisi koko kirjaston toimintaa. Valtuuston asettamilla vuositavoitteiden määrittelyllä on suuri merkitys!!

9 Kiitos!