Tilaajan arvion tarkistus

Transkriptio

1 Raision kaupunki Pöytäkirjaote 1 (4) Kaupunginhallitus Tilaajan arvion tarkistus Asianro 709/ /2013 Kaupunginjohtaja Ari Korhonen ja talousjohtaja Heli Lähteenmäki: Kaupunginhallitus päätti , että tilaajan arvion tarkistukseen valmistellaan raamivaihtoehdot kahdella erilaisella kunnallisveroprosentilla 19,25 % ja 19,75 %. Verottajan viimeisin ennuste vuoden 2 verotuloista ennustaa entisestään heikentyviä kunnallisverotuottoja. Toukokuussa verottaja ennusti ensi vuoden kunnallisveron kasvuksi nykyisellä veroprosentilla 4,4% ja tuleviksi vuosiksi 4,1 ja 4,9%. Syyskuussa saapuneessa ennusteessa prosentit ovat ensi vuodeksi 0,4% ja seuraaviksi vuosiksi 3,7% ja 3,3%. Lisäksi hallituksen rakenneratkaisun mukaan kuntien valtionosuuksia tullaan vähentämään 2 miljardia euroa vuosien aikana. Kuntakohtaisia valtionosuuksia ei ole vielä käytettävissä, mutta arvion mukaan Raisiossa valtionosuudet tulevat vähentymään yli 7 miljoonaa euroa. Veroennusteen mukaisella tulotasolla käyttökuluja olisi leikattava kuvasta vuoden tasosta 2 M veroprosentilla 19,75 % ja 4 M veroprosentilla 19,25 %, jotta vuositulos saataisiin juuri ja juuri ylijäämäiseksi vuonna 2. Jatkovuosille leikkauksia olisi tehtävä lisää. Kuluvan vuoden taso pitää sisällään kahden miljoonan euron toimintojen supistukset, jotka on saavutettu mm. lomautuksin ja palvelutasoa alentaen. Sairaanhoitopiiri on ilmoittanut alustavasti Raisiolle kasvuprosentin 7,3% (+1,8 M ). Raision erityissairaanhoidon talousarvio on jo kuluvana vuonna 2,9 M (11,5 %) jäljessä sairaanhoitopiirin toteumasta. Palkankorotusten vaikutus ei ole vielä tiedossa, mutta joka tapauksessa ne kasvattavat kustannuksia. Raision taseeseen kertynyt alijäämä kertoo vakavasta talouden epätasapainosta ja edellyttää selkeästi positiivisia vuosituloksia, vaikka tilannetta saataisiinkin oikaistua esimerkiksi omaisuuden myynneillä. Budjetin laatiminen näissä olosuhteissa sellaiseksi, ettei sitä kyetä pitämään, voi olla kohtalokas isku ja riskibudjetointiin ei ole nyt varaa. Talousarvioesityksen rinnalla lautakunnilta edellytetään leikkauslistaa nykytoimintoihin. Vuoden 2 talousarvion kustannuskehityksen realistinen lähtökohta on 1 %:n kasvu vuoden 2013 alennetusta tasosta ja sosiaali- ja terveyspalveluissa 3 % kuluvan vuoden toteutumasta. 1 %:n kasvu edellyttää TeKe:ssä 3,0 %:n leikkauksia bruttomenoihin suhteessa normaalikasvuun ja 1,1%:n leikkauksia SiKe:ssä suhteessa normaalikasvuun. Normaalikasvulla tarkoitetaan tässä 2 %:n korotusta alkuperäisen vuoden 2013 TA-lukuun, joka on arvio ulkoisen kustannuskehityksen mukaisesta tasosta. SoTen osalta sairaanhoitopiiri leikkaa kasvusta 1,8 M ja SoTe:n oma kasvuvara on tällä ehdotuksella 1 M :n. Huomioiden yleinen kustannuskehitys (ostopalvelut, palkat, aineet, tarvikkeet ym.) SoTe.n kasvu todellisuudessa tarkoittaa leikkauksia nykytasoon, eikä henkilökunnan määrä saa kasvaa.

2 Raision kaupunki Pöytäkirjaote 2 (4) Kaupunginhallitus Esitetyt kasvut voivat edellyttää lomautusta myös vuonna 2. Mikäli valtio alkaa hallituksen ns. rakenneratkaisun mukaisesti purkaa kuntien velvoitteita, ovat suuremmatkin säästösummat mahdollisia, mutta tässä kohtaa niiden varaan ei voi jättäytyä. Raision kaupungin kannalta sosiaali- ja terveyskeskuksen on välttämätöntä onnistua tavoitteessaan kustannuskasvun katkaisemiseksi. Edellä mainituilla keskuskohtaisilla talousarvioluvuilla käyttötalouden kustannuksiksi muodostuu n miljoonaa euroa. Kun myyntituotot ja muut tuotot arvioidaan realistiselle tasolle, ei tasapainoa kyetä saavuttamaan oletetuilla verotuotoilla. Tällöin on joko lisättävä tuloja tai tehtävä uusia leikkauksia palveluihin. Mikäli palveluita leikataan, niistä tulee tehdä ratkaisut talousarviopäätöksen yhteydessä. Palveluiden leikkaamisen osalta vaikeus on, että Raisio on edelleen matalan kustannustason kaupunki, jolloin palvelutuotannosta ei löydy tarpeettomia kustannuseriä ja suurimmat kustannusvaikutukset syntyvät lakisääteisistä palveluista. Riittävän vaikuttavien säästöjen aikaansaaminen edellyttää, että valtio purkaa kuntien velvoitteita. Jotta käyttötalouden kustannukset edellä mainitulla kasvulla saadaan katetuksi, olisi kunnallisvero korotettava 20 %:iin ja kiinteistöveroa korotettava kaikissa kiinteistöverolajeissa 0,20 %-yksiköllä. Koska Raisiolla on taseessa alijämää, on alijäämän kattamiseksi tehtävä myös suunnitelma. Edes tässä esitetyillä verokorotuksilla talous ei oikene siten, että koko kolmen vuoden suunnittelujaksolla tehtäisiin positiivinen tulos, vaan 2016 arvioiduilla valtionosuustasolla tulos painuu negatiiviseksi. Nykyvelvoitteiden valossa tilanne näyttää erittäin huonolta. Nyt päätettävä talousarvioraami ei ratkaise automaattisesti verokysymystä, mutta Raision on kuitenkin pystyttävä sopeuttamaan epävakaa taloutensa muutoinkin kuin talousarviossa. Vaihtoehto A, kunnallisveroprosentti 19,25 % Vuositulos -3,9M -4,8M -7,0M Edellyttää leikkauksia v. 2 vähintään 4,0 miljoonalla eurolla nykyisestä supistetusta tasosta. Palveluita ja henkilökunnan määrää on vähennettävä ja lomautukset joudutaan ottamaan käyttöön laajasti. Talousarvion toteutuminen sisältää huomattavan riskin. Vaihtoehto B, kunnallisveroprosentti 19,75 % Vuositulos -1,9M -2,4M - 5,3M

3 Raision kaupunki Pöytäkirjaote 3 (4) Kaupunginhallitus Edellyttää leikkauksia 1,9 miljoonalla eurolla nykyisestä supistetusta, palveluita on vähennettävä ja lomautukset joudutaan suurella todennäköisyydellä toteuttamaan. Talousarvion toteutuminen sisältää riskin. Vaihtoehto C, kunnallisveroprosentti 20,0 %, kiinteistöveroprosenttia nostetaan kaikkien verolajien osalta 0,20 % ,8M +0,7-2,2 Edellyttää vuoden 2013 säästötason jatkamista ja uusien säästökohteiden hakemista ja lomautusten riski on olemassa. Talousarvion toteutuminen sisältää vähiten riskiä esillä olevista ehdotuksista. Liitteet 1 Tilaajan arvio 2 tarkistus.pdf 2 Tilaajan arvio 2 tarkistus_keskukset.pdf 3 vaihtoehto C.pdf Päätösehdotus Kaupunginjohtaja Ari Korhonen Kaupunginhallitus päättää esittää lautakunnille, että talousarvio tulee laatia seuraavasti: V muutettu talousarvio Sivistyslautakunta + 1,0 % Vapaa-aikalautakunta +1,0 % Tekninen lautakunta + 1,0 % Ympäristölautakunta + 1,0 % V toteumanennuste Sosiaali- ja terveyspalveluiden lautakunta +3,0 % Lisäksi kaupunginhallitus edellyttää, että kaikki lautakunnat tekevät talousarvion yhteydessä ehdotukset toimintojen vähentämiseksi. Lisäksi lautakuntien edellytetään tässä vaiheessa valmistelevan strategiset tavoitteensa vanhan strategian pohjalle. Uudet strategiset tavoitteet lautakuntien osalta tulevat käsittelyyn, kun kaupunginvaltuusto on hyväksynyt uuden strategian kausille Päätös Puheenjohtaja avasi keskustelun. Keskustelun kuluessa puheenjohtaja totesi, että pidetään neuvottelutauko, joka alkoi klo Kokousta jatkettiin klo ja sihteeri totesi läsnäolijat.

4 Raision kaupunki Pöytäkirjaote 4 (4) Kaupunginhallitus Keskustelun jatkuessa Elisa Vuorinen teki Jari Salosen, Veijo Mikolan ja Hannele Lehto-Laurilan kannattamana seuraavan ehdotuksen: Kaupunginhallitus päättää esittää lautakunnille, että talousarvio tulee laatia seuraavasti: V muutettu talousarvio Sivistyslautakunta + 1,0 % Vapaa-aikalautakunta +1,0 % Tekninen lautakunta + 1,0 % Ympäristölautakunta + 1,0 % V toteumaennuste Sosiaali- ja terveyspalveluiden lautakunta +2,0 % Lisäksi kaupunginhallitus edellyttää, että kaikki lautakunnat tekevät talousarvion yhteydessä ehdotukset mm. toimintojen vähentämiseksi ja tehostamiseksi sekä henkilöstövoimavarojen optimoimiseksi ja tilojen käyttöasteen tehostamiseksi. Lisäksi lautakuntien edellytetään tässä vaiheessa valmistelevan strategiset tavoitteensa vanhan strategian pohjalle. Uudet strategiset tavoitteet lautakuntien osalta tulevat käsittelyyn, kun kaupunginvaltuusto on hyväksynyt uuden strategian kausille Puheenjohtaja julisti keskustelun päättyneeksi ja totesi, että asiassa on tehty esittelijän ehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus ja asiasta on äänestettävä. Puheenjohtaja teki seuraavan hyväksytyn äänestysehdotuksen: suoritetaan nimenhuutoäänestys, jossa esittelijän tekemää ehdotusta kannattavat äänestävät jaa ja Elisa Vuorisen tekemää ehdotusta kannattavat äänestävät ei. Suoritetussa äänestyksessä annettiin 2 jaa-ääntä (Jormanainen, Nurmi) ja 9 ei-ääntä (Sukari, Karila, Koivisto, Lehto-Laurila, Mikola, Parantainen, Salonen, Vuorinen, Leinonen). Puheenjohtaja totesi, että Elisa Vuorisen ehdotus oli voittanut äänestyksen ja tullut kaupunginhallituksen päätökseksi. Pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa: Petra Määttänen pöytäkirjanpitäjä

5 Tilaajan arvion tarkistus RAISIO: TULOSLASKELMA 2 vero 20 -rahamenot -tulot/tilaajan arvion tarkistus kiint vero nosto TP2012 TA13/TP12 TA2013 TA14/TA13 TA2 TA2 TS2015 TS2016 m muutos % alkup. muutos % M M m m Rusko mukana! m tilaajan arvio til arv tark arvio arvio toimintatulot 45,2 3,4 46,7-0,1 46,6 47,3 48,7 50,2 kasvu% keskimäärin 3 myyntitulot 27,1 27,46 maksutulot 7,6 8,04 tuet ja avustukset 3,5 2,59 muut tulot 6,9 8,60 valm omaan käyttöön toimintamenot -157,0-0,4-156,4 1,5-158,7-162,9-167,8-172,9 kasvu% keskimäärin 3 henkilöstökulut -68,4-67,93 palvelut -64,9-64,29 aineet,tarvikkeet -10,6-8,90 avustukset -8,9-8,44 muut kulut -4,1-4,81 TOIMINTAKATE -111,8-1,9-109,7 2,2-112,1-115, verotulot 82,6 9,8 90,73 7,5 97,5 99,2 103,7 105,8 vero% 20,0, kiint.veroa nostettu valtionosuudet 26,3 3,4 27,17 2,6 27,9 27,6 26,6 25,6 valtionosuuksien lasku arvioitu varoen VERO-VALT.OS 108,9 8,3 117,90 10,5 125,4 126, korkotulot 0,0 0,1 61,3 0,1 0,1 0,2 0,2 muut rah.tulot 0,3 0,9-20,9 0,7 0,8 0,5 0,5 korkomenot -0,5-1,2 16,7-1,4-1,4-1,6-2,0 korkotaso?? muut rah.menot -0,3-0,5 0,0-0,5-0,6-0,5-0,5 RAHOITUSERÄT -0,4-0,8 43,8-1,1-1,1-1,4-1,8 VUOSIKATE -3,3-325,3 7,4 63,8 12,2 10,0 9,8 6,9 poistot -9,3-8,7 4,4-9,1-9,2-9,1-9,1 poistotason pieni korotus johtuen uudesta ohjeesta satunnaiset erät toisaalta lasku mm. kaukolämmön siirryttyä pois TILIKAUDEN TULOS -12,6-1,3-339,3 3,1 0,8 0,7-2,2 poistoeron lisäys 0,0 0,0-100,0 0,0 0,0 0,0 poistoeron vähennys 0,0 0,0 0,0 rahastojen lisäys rahastojen vähennys TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -12,6-1,3 3,1 0,8 0,7-2,2 *Kotikuntakorvausten budjetointitapa: sivistyslautakunnan tuloina ja menoina, eivät valtionosuuksissa RAHOITUSLASKELMA 2 TP2012 TA13/TP12 TA13 TA14/TA13 TA14 TA15 TA16 m muutos % m muutos % m m m arvio arvio vuosikate -3,3 7,4 12,2 10,0 9,8 6,9 tulorah. korjauserät -0, TULORAHOITUS -3,8-216,9 4,4 129,6 10,2 8,0 7,8 4,9 Investointimenot -16,1-9,903-12,0-10, ,0 arvio Rah.os. investointimenoihin + pys.vas 2,235 3,589 2,2 2,2 2 2 INVESTOINNIT -13,9-54,6-6,314 55,2-9,8-8,1-8 -8,0 TULORAH+INVEST. KASSAVIRT -17,7-1,9 0,4-0,1-0,2-3,1 ANTOLAINAUKSEN MUUTOK -2, lainojen lisäys 19,2 6 1,8 1,7 5,2 5,5 lainojen vähennys -1,785-2,25-2,2-1,8-2,4-2,4 suurenee, kun kuntatodistuksia LAINAKANNAN MUUTOKSET 17,415-78,5 3,75-102,3-0,4-0,1 2,8 3,1 muutetaan velkakirjalainoiksi OMAN PÄÄOMAN MUUTOK MUUT MAKSUVALM. MUUTOK RAHOITUKSEN KASSAVIRTA 14,7 1,9-102,3-0,4-0,1-0,2 3,1 KASSAVAROJEN MUUTOS 1, LAINAMÄÄRÄ,1.000 : /ASUKAS asukkaita

6 Vuodet keskuksittain: TP2011 ulkoiset TA ulkoiset TP2012 TA2013 TA2 Tilaajan arvio TA2 tilaajan arvion tarkistus Rahamenot ja -tulot alkuperäinen talousarvio Hallintokeskus/ menot tulot netto menot tulot netto menot tulot netto konsernihallinto sisältää maanmyyntitu -7,0 45,7-90,7 5,72 0,87 15,43 31,02 82,66-59,39 50,36 112,54-14,17 kasvu% TP2012/TA20-8,7 41,8-90,7 30,56 9,18 98,68 47,00 35,71 326,61-5,79-23,57 134,24 kasvu% TA2013/TA20 Sosiaali- ja terveystoimi Rusko mukana #JAKO/0! #JAKO/0! #JAKO/0! 5,23-1,69 8,37 4,46 2,66 5,21 1,94 1,50 2,12 kasvu% TP2012/TA20-0,6-12,5 1,9 6,49 6,57 6,45 6,77 5,00 7,50 6,55 17,85 4,73 kasvu% TA2013/TA20 Ympäristölautakunta ,0 6,8-22,0 8,92 0,00 22,04 7,43 7,42 7,44 13,89 4,06 28,49 kasvu%tp2012/ta201-7,4 6,8-24,6 22,60 7,43 47,77 16,04 0,57 42,44 1,50 1,40 1,62 kasvu% TA2013/TA20 Sivistyslautakunta ,04 29,49-2,73 3,49 3,44 3,49 2,28-0,40 2,52 0,73-0,37 0,84 kasvu% TP2012/TA20 71,11 252,78 61,06 77,16 181,83 71,37 5,89-20,43 9,09 1,50 8,42 0,89 kasvu% TA2013/TA20 Vapaa-aikalautakunta ,62-2,61 9,97 6,24-15,70 17,86 3,94 6,43 3,00 2,03 3,83 1,35 kasvu% TP2012/TA20 0,65-5,14 3,62 1,25-17,88 11,05 4,55-7,87 10,38 1,50 0,48 1,90 kasvu% TA2013/TA20 Tekninen lautakunta ,81 4,70 2,61-12,97-33,03 14,15 1,94-1,53 4,70-7,89-9,77-6,43 kasvu% TP2012/TA20 9,24 6,20 13,73-8,42-32,07 26,52-14,54-37,02 16,47 1,50 1,50 1,50 kasvu% TA2013/TA20 Yhteensä ,33 3,58 1,68 0,91-13,33 8, ,10 3,25 0, kasvu% TP2012/TA20 5,31 8,25 3,81 3,84-9,42 10,58 4,48 7,41 3,26 2,82-0,13 4,09 kasvu% TA2013/TA20 Ruskon osuus: euroa Ruskon osuus netto e, brutto maanmyyntituloja 2,1M

7 loja 2,0M 14

8 TA-2013 TOTEUTUMA TOIMIELIMITTÄIN RAHAMENOT/-TULOT, laskenn.tot%= 58,3 % TA-2013 TA muutos KV+KH TA+muutokset yht. tot VII/2013 muutos% edell. vuoteen tot % vrt TA2013 käyttö% vrt. TA+muutokset tot Ennuste VII/ TA2 vero 20,00+kiint. Vero TA2 vero 19,75 TULOSLASKELMA KÄYTTÖTALOUS 1 KONSERNIHALLINTO toimintatuotot ,8 44,5 44, toimintakulut ,3 52,2 58, toimintakate ,6 112,7 693, SOSIAALI- JA TERVEYSLTK 0 toimintatuotot ,8 56,8 55, % toimintakulut ,3 62,9 63, % toimintakate ,1 65,4 66, SIVISTYSLTK 0 toimintatuotot ,3 90,7 89, toimintakulut ,8 60,9 61, toimintakate ,0 58,3 58, VAPAA-AIKALTK 0 toimintatuotot ,1 52,6 49, toimintakulut ,8 57,4 58, toimintakate ,0 59,3 62, YMPÄRISTÖLTK 0 toimintatuotot ,2 56,4 56, toimintakulut ,0 49,2 49, toimintakate ,8 40,6 41, TEKNINEN LTK 0 toimintatuotot ,4 56,0 53, toimintakulut ,9 56,9 58, toimintakate ,9 57,6 62, KÄYTTÖTALOUS YHT 0 toimintatuotot ,1 56,6 55, toimintakulut ,6 60,7 61, toimintakate ,5 62,5 64, VEROTULOT kunnallisvero ,2 62,9 62, kiinteistövero ,0 3,8 3, yhteisövero ,0 56,2 56, verotulot ,8 58,7 58, VALTIONOSUUDET 0 kunnan peruspalvelujen v.o ,8 58,8 58, verotuloihin perustuva v.o ,6 58,6 58, järjestelmämuut. tasaus ,0 #JAKO/0! #JAKO/0! opetus- ja kulttuuritoimen mu ,7 56, valtionosuudet ,2 58,8 58, RAH.TUOTOT JA -KULUT 0 korkotuotot ,6 151,2 151, muut rahoitustuotot ,4 12,8 12, korkokulut ,6 22,6 22, muut rahoituskulut ,2 37,7 37, rahoitustuotot ja -kulut ,7 33,8 33, VUOSIKATE satunnaiset tuotot ,0 0,0 0,0 0 0 satunnaiset kulut ,0 0,0 0,0 0 0 sumu-poistot ,0 0,0 57, kertal.poistot ,0 0,0 0,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS ,1-460,8-91, poistoeron lisäys/vähennys ,0 0,0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ ,1-460,8-91, INVESTOINNIT 0 investointimenot ,8 53,2 48, investointitulot (luovutushinta ,8 24,6 24, investointi, netto ,8 69,5 60, TA2 vero 19,25