1 (7) TAMMELAN KUNTA TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS 2016

Transkriptio

1 1 (7) TAMMELAN KUNTA TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS 2016

2 2 Sisällysluettelo 1. LAUTAKUNNAN TOIMINTA 3 A) Tarkastuslautakunnan kokoonpano 3 B) Tehtävät ja toiminnan tarkoitus sekä tavoitteet 3 C) Toimintamuodot, arvioinnin painopisteet, kertomuksen painopisteet 3 2. TAVOITTEIDEN TOTEUTUMISEN ARVIOINTI 4 A) Strategiset tavoitteet B) Toiminnalliset tavoitteet 4-5 C) Taloudelliset tavoitteet 6 D) Investoinnit 6 E) Yhteenveto tavoitteiden toteutumisesta 6 3. HENKILÖSTÖ 7 4. KUNTAKONSERNILLE ASETETTUJEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 7 5. TARKASTUSLAUTAKUNNAN ESITYS KUNNANVALTUUSTOLLE 7

3 3 1. LAUTAKUNNAN TOIMINTA A) Kokoonpano Kunnanvaltuusto on toimikaudelle valinnut seuraavan tarkastuslautakunnan: Varsinainen jäsen Antti Alasentie, puheenjohtaja Susanna Vähä-Herttua, varapuheenjohtaja Jenni Rauhaniemi Miikka Leponiemi Janne Ylitalo Varajäsen Auli Rantanen Anne Ylitalo Ismo Arola Juha Ojansuu Sihteerinä on toiminut asumispalvelusihteeri Marjukka Kurkela. B) Tehtävät ja toiminnan tarkoitus sekä tavoitteet Kuntalain 71 :n ja 75 :n mukaan tarkastuslautakunnan on arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet sekä valmisteltava hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat, joista valtuuston on päätettävä. Tarkastuslautakunta on tehtävänsä suorittamiseksi perehtynyt valtuuston, hallituksen ja lautakuntien pöytäkirjoihin, vuoden 2016 talousarvioon, tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sekä tilintarkastusraportteihin. Lakisääteisen tilintarkastuksen on suorittanut BDO Audiator Oy. Päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut HT, JHT Juha Koponen, jota on avustanut tarkastaja Leena Ahonen. C) Toimintamuodot, arvioinnin painopisteet, kertomuksen painopisteet Lautakunta on kokoontunut vuoteen 2016 kohdistuvaa arviointia varten 10 kertaa. Työnsä lautakunta on toteuttanut etukäteen laaditun työohjelman mukaisesti. Tarkastuslautakunta on tutustunut kunnan eri toimialojen toimintaan viranhaltijoiden esittelyjen, toimintaa ja taloutta koskevien raporttien sekä pöytäkirjojen avulla. Vuonna 2016 tarkastuslautakunnan arvioinnin kohteena olivat päiväkodit, tekninen toimi ja vesilaitokset. Lautakunta kävi tutustumassa Tammitarhan päiväkotiin haastatellen henkilökuntaa. Lautakunta tutustui myös Attentielle valmistuneisiin Koy Tammelan Vuokra-asuntojen rivitaloihin. Kunnantalon henkilökunnan kuulemisia jatkettiin avoimilla keskusteluilla. Seutukunnan sekä Someron tarkastuslautakuntien puheenjohtajat ovat kokoontuneet kaksi kertaa vuoden 2016 aikana keskustelemaan yhteisistä tarkastuslautakuntia koskevista asioista.

4 4 Kunnan asiakirjojen hallinta Tarkastuslautakunta pyysi BDO:lta selvitystä kunnan asiakirjojen arkistoinnin järjestämisestä. Yhtiö antoi kertomuksen tarkastuslautakunnalle. 2. TAVOITTEIDEN TOTEUTUMISEN ARVIOINTI A) Strategiset tavoitteet Kunnan organisaatio ja hallintosääntö muokattiin tukemaan selkeämmin kunnan strategian toteuttamista. Hallintosääntö on uuden kuntalain mukainen. Tammelan työttömyysaste oli edelleen seutukunnan alhaisin. Introtyöpajatoiminnalla saatiin pienennettyä valtiolle maksettavia sakkomaksuja. B) Toiminnalliset tavoitteet Tarkastuslautakunta on saanut kuulla kunnan viranhaltijoita saaden ajantasaista tietoa eri hallintokuntien toiminnasta. Avoin keskustelu kunnan luottamushenkilöiden, viranhaltijoiden ja vastuuhenkilöiden kanssa on tarkastuslautakunnan työn perusta. Valtionosuuksien ja asukasmäärän pienentyessä kunnan tulee tehdä vaikeitakin sopeuttamispäätöksiä yhteisymmärryksessä seutukunnan kanssa. Kunnan työntekijöiden kuuleminen ja ajan tasalla pitäminen on edelleen erittäin tärkeää. Tammelan kunnan asukasmäärän väheneminen on edelleen huolestuttavaa. Kunnan alueella on edelleen hyviä asuntotontteja. Halukkaita rakentajia ei ole kuitenkaan ollut kovin paljon. Kunnalla on tarjota ikäihmisille asuntoja kohtuullisen hyvin. Monet vanhukset asuvat kuitenkin vielä vakituisissa kodeissaan maaseudulla kodinhoidon turvin. Senioreille on tarjolla myös omaa kuntosalitoimintaa Kuusitien kerrostalon alakertaan rakennetussa kuntosalissa. Sosiaali- ja terveystoimi Sosiaali- ja terveystoimen siirryttyä Forssan Seudun Hyvinvointikuntayhtymään kunnan edunvalvonta on edelleen haasteellista. Kunnan edunvalvonta edellyttää vastuullista osallistumista päätöksentekoon ja informaation tuomista kunnan luottamushenkilöille. Ympäristölautakunta Asioista on edelleen keskusteltu paljon ennen päätöksentekoa ja virkamiehet ovat hyvin pystyneet perustelemaan päätösehdotuksensa. Kokouksiin on osallistuttu hyvin muutamaa viime kokousta lukuunottamatta.

5 5 Lautakunnan työskentely on ollut rakentavaa ja on pyritty löytämään sellaisia ratkaisuja, että kaikki osapuolet voisivat ne hyväksyä. Lautakunnan tulee osallistua erilaisiin koulutuspäiviin vastuun kasvaessa. Tulevaisuudessa lautakunnan rooli on tärkeä saada joustava rakennuslupien myöntäminen, jotta saamme lisää asukkaita Tammelaan. Kasvatus- ja koulutuslautakunta Peruskoulujen toiminta on jatkunut entiseen tapaan. Oppilasennuste yleisellä tasolla kunnassa laskee merkittävästi. Toinen kouluverkkoselvitys valmistui syksyllä Selvityksen pohjalta valtuusto teki päätöksen kouluverkon rakenteesta. Tarkastuslautakunta toteaa päätöksen olevan perusteltu, rohkea ja tulevaisuuteen tähtäävä. Tarkastuslautakunta huomauttaa, että valtuusto ei ole noudattanut päätöstään sulkea koulu 20 oppilaan vähimmäisrajan toteuduttua. Lapsimäärän väheneminen vaatii sopeuttamista perusopetuksessa ryhmäkokojen järkevään muodostamiseen oppilaiden hyvän opetuksen kannalta. Oppilaille tulee taata tasapuoliset oppimisympäristöt opetusmenetelmien kehittyessä. Yhteenvetona tarkastuslautakunta haluaa, että jatkossa sivistyslautakunta on tietoinen lautakunnan merkittävästä taloudellisesta roolista kunnassa. Lautakunnan tulee tulevaisuudessa tehdä pitkän tähtäimen suunnitelmia ja olla oma-aloitteinen sekä tuoda aktiivisesti asioita valtuuston päätettäväksi. Vapaa-aikalautakunta Lautakunnan työ vuonna 2016 painottui lähinnä erilaisten hankkeiden, työryhmien, strategioiden ja erilaisten suunnitelmien ja raporttien käsittelyyn. Lautakunnan työskentelyä helpotti se, että jäsenet osallistuivat hyvin kokouksiin ja ottivat kantaa asioihin. Kirjasto jatkaa vanhoissa tiloissa ja tukeutuu Louna-kirjaston palveluihin. Kirjaston uudelleen sijoittelua on mietitty lautakunnassa. Lautakunnan päätöksiä ei kunnioitettu ja näin ollen lautakunta koki turhautumista. Tekninen lautakunta Teknisen toimen painopisteet olivat maanrakennus ja vesihuolto. Teknisen toimen ja Intro-työpajan yhteistyö oli edelleen sujuvaa. Teknisen lautakunnan kokouksiin jäsenet ovat osallistuneet hyvin ja varajäsenet ovat olleet tarvittaessa mukana.

6 6 C) Taloudelliset tavoitteet Alkuperäisessä talousarviossa tulos oli arvioitu euroa alijäämäiseksi ja talousarvion muutosten käsittelyssä marraskuussa ennakoitiin euroa alijäämää. Toteutunut tilikauden tulos oli kuitenkin lopulta euroa ylijäämäinen. Vastaava muutos on ollut havaittavissa kunnan talouden toteutumisen seurannassa jo monen vuoden ajan. Vuosikate on kunnan talouden keskeisimpiä tunnuslukuja. Se on paljon tärkeämpi ja kuvaavampi talouden tunnusluku kuin esimerkiksi tilikauden virallinen tulos eli tuloslaskelman mukainen yli- tai alijäämä. Tammelan kunnan vuosikate on ollut hämmästyttävän vakaasti 2 miljoonan euron suuruusluokkaa koko kuluneen valtuustokauden ajan (tilinpäätöksen s. 10). Vuosikatteen keskeisin merkitys on siinä, että se kertoo, kuinka paljon omia varoja kunnalla on käytettävissä investointeihin. Kun investointien omarahoitusosuus ylittää vuosikatteen määrän, kunta velkaantuu. Tällöin puhutaan usein ns. syömävelan ottamisesta. Vaikka vuosikate (313 /as) olikin hieman edellisvuotta heikompi, se kuitenkin riitti hyvin Tammelan kunnan tekemiin investointeihin, kun vuonna 2016 ei toteutettu mitään suuria rakennushankkeita. Käyttötalousosa Verotulojen selvästä alittumisesta kattoivat valtionosuustulojen ja muiden tulojen ylitys vain puolet. Ennakoitua parempi tilinpäätös selittyi siis budjetoitujen menojen alittumisella. Sekä kunnan omat henkilöstömenot että palveluiden ostot (suurimpana tietysti Hyvinvointikuntayhtymä) alittuivat selvästi. D) Investoinnit Tehdyt rakennustyöt olivat luonteeltaan tavanomaista kunnan omaisuuden kunnossapitoa, joihin ei sisältynyt merkittäviä uudisrakennushankkeita. Tavanomaiseen tapaan toteutuneet investointimenot olivat talousarviomäärärahoja olennaisesti pienemmät. E) Yhteenveto tavoitteiden toteutumisesta Tarkastuslautakunta toteaa, että kunnanvaltuuston talousarviossa asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet hyvin. Koko kulunutta valtuustokautta tarkasteltaessa todetaan, että keskimääräiset nettoinvestoinnit ovat olleet vuosittain keskimäärin 2,6 miljoonaa euroa (tilinpäätöksen s. 11). Edellä todettiin, että vuosikatteen osoittamat kunnan omat varat investointien rahoittamiseen ovat olleet 2,2 miljoonaa euroa

7 7 vuosikeskiarvona ilmaistuna. Tämä erotus on ollut mahdollista kattaa vain lisälainanotolla. Koko valtuustokautena kunnan lainamäärä nousi 2,1 miljoonaa euroa (tilinpäätöksen s. 27). Lainojen määrän kasvu on ollut maltillista ja Tammelan kunnalla on yhä lainaa selvästi vähemmän kuin Suomen kunnilla keskimäärin. 3. HENKILÖSTÖ Haastattelujen ja henkilöstökyselyn perusteella työilmapiiri kehittyy parempaan suuntaan. Työntekijöiden hyvinvointiin ja perehdyttämiseen pitää siitä huolimatta edelleen panostaa. 4. KUNTAKONSERNILLE ASETETTUJEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Tammelan kuntakonserni tarkoittaa peruskunnan ja kuntayhtymien lisäksi vuokra- asuntoyhtiötä ja aluelämpöyhtiötä. Tarkastuslautakunta seurasi tarkoin uuden Attentien rivitalon rakentamista ja kävi tutustumassa rivitalojen rakennusvaiheisiin. Talojen valmistuttua keväällä 2016 lautakunta kävi tutustumassa valmiisiin asuntoihin todeten niiden olevan toteutukseltaan kaikin puolin onnistuneita. 5. TARKASTUSLAUTAKUNNAN ESITYS KUNNANVALTUUSTOLLE Tarkastuslautakunta esittää kunnanvaltuustolle, että se hyväksyy kunnanhallituksen laatiman Tammelan kunnan tilinpäätöksen vuodelta 2016 ja tilintarkastuskertomuksen mukaisesti myöntää vastuuvapauden tilivelvollisille vuodelta 2016 sekä merkitsee tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen ja tilintarkastuskertomuksen tiedoksi. Tammelassa Antti Alasentie puheenjohtaja Susanna Vähä-Herttua varapuheenjohtaja Jenni Rauhaniemi jäsen Miikka Leponiemi jäsen Juha Ojansuu varajäsen