PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUS TILINPÄÄTÖS Dnro: PRH 59/20/10

Transkriptio

1 PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUS TILINPÄÄTÖS Dnro: PRH 59/20/10

2 1 PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUKSEN TILINPÄÄTÖS 2009 SISÄLLYSLUETTELO Sisällysluettelo 1. TOIMINTAKERTOMUS TOIMINTAKATSAUS VAIKUTTAVUUS TOIMINNALLINEN TEHOKKUUS Toiminnan tuottavuus Toiminnallinen taloudellisuus Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus TUOTOKSET JA LAADUNHALLINTA Suoritemäärät ja aikaansaadut julkisoikeudelliset suoritteet Palvelukyky ja laatu HENKISTEN VOIMAVAROJEN HALLINTA JA KEHITTÄMINEN TILINPÄÄTÖSANALYYSI JA JOHTOPÄÄTÖKSET Rahoituksen rakenne Talousarvion toteutuman analyysi Tuotto- ja kululaskelma Tase SISÄISEN VALVONNAN ARVIOINTI- JA VAHVISTUSLAUSUMA ARVIOINTIEN TULOKSET YHTEENVETOTIEDOT VÄÄRINKÄYTÖKSISTÄ TALOUSARVION TOTEUMALASKELMA TUOTTO- JA KULULASKELMA TASE LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET... VIRHE. KIRJANMERKKIÄ EI OLE MÄÄRITETTY.

3 2 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 TOIMINTAKATSAUS Kertomusvuonna 2009 Patentti- ja rekisterihallitukseen (PRH) tulleiden hakemusten ja ilmoitusten määrä laski 0,3 %. Viraston työn tuottavuus nousi 1,5 % ja jäi siten hieman työ- ja elinkeinoministeriön (TEM) kanssa solmitussa tulossopimuksessa asetetusta 2,0 % tavoitteesta. Vuodesta 1988 tuottavuus on noussut 140 %. Taloudellisuuden suhteen asetetut tavoitteet saavutettiin, sillä yksikkökustannukset nousivat 2,2 %, kun tavoitteena oli enintään 3,0 % nousu. Käsittelyaikatavoitteet toteutuivat lukuun ottamatta kansallisten patenttihakemusten ja yhdistysrekisteri-ilmoitusten käsittelyä. PRH:n organisaatio muodostuu patentti- ja innovaatiolinjasta (PAI), tavaramerkki- ja mallilinjasta (TML), yritys- ja yhteisölinjasta (YYL), yhdistysasiain yksiköstä (YREK) sekä hallinnosta ja muista yksiköistä. Vuoden 2009 lopussa PRH:ssa työskenteli 497 henkilöä. PRH:n kehittämisen painopisteinä olivat muun muassa prosessijohtaminen, henkilöstöstrategia ja sähköinen asiointi. Palvelujen kehittämisessä pidetään yhteyttä sidosryhmiin etenkin johtokunnan sekä yritysasiain neuvottelukunnan, yhdistysasiain neuvottelukunnan ja PAIn ja TML:n kontaktitoimikuntien kautta. PAIn tehtäviin kuuluu patenttihakemuksissa olevien keksintöjen uutuuden ja patentoitavuuden tutkiminen ja patenttien myöntäminen sekä hyödyllisyysmallien rekisteröiminen. Linja myös tarkastaa, että kansainväliset patenttihakemukset on muodollisesti laadittu oikein, ja vastaa Suomessa voi maansaatettavien eurooppapatenttien rekisteröinnistä ja julkaisemisesta. Viimeksi mainitut myöntää EPO (European Patent Organization), jonka jäsenenä PRH on ollut vuodesta Eurooppapatentteja on saatettu voimaan maassamme lähes PRH:n asema kansainvälisenä patenttiviranomaisena, PCT-viranomaisena, on vakiintunut. Vuonna 2009 PCThakemusten, joissa PRH oli nimetty tutkivaksi virastoksi, määrä kasvoi ennätykselliset 29 %. PRH solmi keväällä 2009 Japanin ja USAn patenttivirastojen sekä myöhemmin syksyllä Korean ja Unkarin kanssa Patent Prosecution Highway (PPH) -sopimukset, joiden nojalla hakija voi pyytää kyseisissä virastoissa nopeutettua käsittelyä PRH:n ensin hyväksyttyä hänen patenttivaatimuksensa. TML käsittelee kansallisia tavaramerkin rekisteröintihakemuksia sekä ratkaisee Madridin pöytäkirjan mukaisten, Suomeen kohdistettujen kansainvälisten tavaramerkkihakemusten rekisteröintien voimaantulon maassamme. Se käsittelee myös tavaramerkkien voimassaolon uudistamiset ja muut rekisterin pitoon liittyvät asiat sekä antaa tietoja rekisteristä, huolehtii neuvonnasta ja välittää Euroopan yhteisön Sisämarkkinoiden harmonisointivirastoon OHIMin (Office for the Harmonization in the Internal Market) tehdyt yhteisön tavaramerkkihakemukset. Linjalle kuuluvat myös suomalaiset mallien rekisteröintihakemukset sekä mallien rekisteröintien uudistukset ja muut rekisterinpitoon liittyvät asiat. Mallioikeushakemusten määrä pysyi edellisvuotisella tasolla, mutta tavaramerkkihakemusten määrä kääntyi taloudellisen taantuman myötä jyrkkään laskuun. Linjan palveluiden markkinointia pk-yrityksille päätettiin jatkossa tehostaa entisestään kysynnän parantamiseksi.

4 YYL:n keskeisiä tehtäviä ovat kaupparekisterin, säätiörekisterin ja yrityskiinnitysrekisterin pitäminen ja tilinpäätösasioiden julkistaminen ja näihin tehtäviin liittyvien ilmoitusten ratkaiseminen, joista useilla on oikeutta luova vaikutus. Lisäksi linja valvoo säätiöiden hallintoa ja päätösten laillisuutta yritysten ja säätiöiden perustamisissa ja niissä tapahtuvissa muutoksissa. Linjan tietojärjestelmien NOVUS-uudistus eteni, ja hankkeen tuloksista oli vuoden lopulla valmiina 70 %. Yritysten tilinpäätöksistä suuri osa saatiin sähköisesti verohallinnon kautta. Uusi menettely tehosti merkittävästi toimintaa ja hyvää tuloskehitystä linjalla. Niin ikään yhdessä verohallinnon kanssa toteutettu sähköisen asioinnin palvelualusta saatiin käyttöön, ja jo ensimmäisten kuukausien aikana lähes puolet osoite- ja yhteystiedoista ilmoitettiin sähköisesti. Syksyn aikana säätiövalvonta tarkasti yli 30 säätiön säännöt liittyen vaalirahoitusepäselvyyksiin. Tarkempi selvitys tehtiin vielä 12 säätiön osalta, joista useille annettiin huomautuksia sekä hallinnon parannusehdotuksia. YREK kehitti toimintojensa organisointia ja tehostamista aiemmin tehtyjen linjausten pohjalta. Yksikkö jatkoi sähköisen ilmoittamisen mahdollistavan tietojärjestelmän rakentamista ja käytti huomattavan työpanoksen järjestelmän testaustyöhön. Hallinto, kuten PRH kokonaisuudessaan varautui toimintaympäristön muutoksiin, joita leimasi taloudellisesta lamasta johtuva kysynnän ja tulojen väheneminen ja säästötarpeet. PRH solmi nykyistä 3000 m2 pienemmistä toimitiloista Innotalossa vuosiksi vuokrasopimuksen Sponda Oyj:n kanssa. Prosessijohtamisen ja prosessien hallinnan koulutus jatkui alkuvuonna. HESTRA-projekti saatiin päätökseen ja uudistettu henkilöstöstrategia integroitiin PRH:n BSC-strategiaan. Henkilöstöhallinnon ja taloushallinnon eräät palvelut siirtyivät TEM:n hallinnonalan yhteisen palvelukeskuksen hoidettaviksi lokakuusta lähtien. Muutos teetti vielä loppuvuotena runsaasti työtä, kunnes palvelut Mikkelistä käsin alkoivat sujua. PRH:n evaluointi käynnistyi, ja siihen liittyvät haastattelut ja muu konsulttien tiedonhankinta työllistivät virastoa loppuvuonna. Toiminnan kansainvälisyyden ansiosta patenttien, tavaramerkkien ja mallisuojien tuloista yli puolet saadaan ulkomaisilta asiakkailta. EU:n piirissä yhteisöpatenttijärjestelmään ja patenttituomioistuimeen liittyvien kysymysten pääperiaatteista päästiin yhteisymmärrykseen. Yhteistyö WIPOn (World Intellectual Property Organization) ja EPOn kanssa jatkui edelleen tiiviinä. OHIMissa yhteistyömuotojen (kuten yhteistyörahasto) kehittäminen OHI- Min ja kansallisten virastojen välillä jatkuu. 3

5 4 1.2 Vaikuttavuus 1.3 Toiminnallinen tehokkuus Toiminnan tuottavuus PRH mittaa toimintansa vaikuttavuutta muun muassa asiakastyytyväisyyskyselyissä noin kolmen vuoden välein. Edellinen kysely tehtiin vuonna PRH:n asiakasvaikuttavuus liittyy palvelukykyyn ja se käsitellään luvussa Liitteestä 18 ilmenee tarkemmin PRH:n sähköisten palvelujen kehittyminen. PRH:lla ei ole siirto- ja sijoitusmenoja eikä niiden vaikuttavuutta esitetä. PRH:n toiminnan tuloksellisuutta mitataan tunnuslukujen avulla, joita koskevista tavoitteista sovitaan tulosohjausprosessissa työ- ja elinkeinoministeriön kanssa. Yksityiskohtaisemmat tavoitteet tulosyksiköille määritellään sisäisessä tulossopimuksessa. Tuloksellisuustavoitteet ja niiden toteutuminen esitetään tulosprismajaottelun mukaisesti. Tuottavuusmittaus kohdistuu PRH:ssa työn tuottavuuteen. Koko PRH:n käsittelyprosessien tuottavuuskehitys on tulosyksiköiden tuottavuuden muutosten henkilötyövuosilla painotettu keskiarvo. Tukipalvelut eivät suoraan ole mukana tuottavuusseurannassa. Tukipalvelut vaikuttavat välillisesti tuottavuuteen. Esimerkiksi hyvällä neuvonnalla saadaan parempilaatuisia ilmoituksia ja hakemuksia, jotka taas ovat nopeampia käsitellä, mikä puolestaan lisää tuottavuutta. Käsittelyprosessien työn tuottavuus nousi vuoden 2009 aikana keskimäärin 1,5 prosenttia ja jäi 0,5 prosenttiyksikköä tulossopimuksen 2,0 prosentin kasvutavoite. Viimeisen kolmen vuoden tuottavuuskehitykset tavoitteineen on esitetty tulosyksiköittäin taulukossa Tot Tav Tot Tav Tot Tav Patenttiasiat 4,7 1,3-4,8 2,0-0,4 2,0 Hyödyllisyysmalliasiat -3,7 1,3 7,9 3,5-1,9 2,0 Tavaramerkkiasiat 14,2 2,5-7,6 2,0 1,0 2,0 Mallioikeusasiat 12,0 2,2-10,2 2,0-9,7 2,0 Kaupparekisteriasiat (sis tilinpäätösasiat ,8 2,0 6,6 2,0 Yrityskiinnitysasiat 26,3 2,8 4,2 2,0-13,4 2,0 Säätiöasiat ,2 2,0-8,7 2,0 Yhdistysasiat 9,3 2,7-1,7 2,0-1,3 2,0 Käsittelyprosessit yhteensä 7,7 2,0 3,0 2,0 1,5 2,0 Tot: Työn tuottavuuden (suoritteita henkilötyövuotta kohti) muutos edellisvuodesta. Tav: Viraston sisäisessä tulossopimuksessa asetetut yksikkökohtaiset tavoitteet. Taulukko 1. Työn tuottavuuden muutos ja PRH:n sisäisesti asettamat tulosyksikkökohtaiset tavoitteet (%)

6 Patentin tuottavuuteen vaikutti käsittelyn painottaminen asiakkaiden toivomuksesta kansallisten hakemusten 1. välipäätösvaiheeseen, tavaramerkkiasioissa tuottavuuden nousuun vaikutti käsittelyaikojen lyhentäminen ja henkilötyövuosien määrän väheneminen. Kaupparekisteriasioissa tuottavuuden nousuun vaikutti pääasiassa henkilötyövuosien määrän väheneminen. Yhdistysasioissa tuottavuuteen vaikutti yksikön henkilöresurssien käyttö uuden tietojärjestelmän käyttöönoton testaukseen. Vuodesta 1988 PRH:n tuottavuus on noussut 140 % (kuvio 1). Keskeisimmät syyt hyvään tuottavuuskehitykseen ovat olleet tulosohjaus, tulosmittaus, prosessien parantaminen sekä käsittelyjärjestelmien ja henkilöstön jatkuva kehittäminen. 5 PRH:n työn tuottavuuden kehitys ja asetetut tavoitteet (1988 = 100) % Toteuma Tavoite Toiminnallinen taloudellisuus Kuvio 1. PRH:n työn tuottavuuden kehitys ja asetetut tavoitteet Toiminnan taloudellisuuden kehitystä mitataan tulosyksiköiden yksikkökustannusten muutosten painotetulla keskiarvolla. PRH:n keskimääräiset yksikkökustannukset nousivat viime vuonna 2,2 prosenttia (taulukko 1). Vuodelle 2009 asetettu taloudellisuustavoite saavutettiin, sillä talousarviossa oli rajaksi asetettu, että yksikkökustannukset saisivat nousta enintään 3,0 prosenttia. Reaalisesti yksikkökustannukset nousivat 1,1 prosenttia Nimellinen muutos -2,3-0,9 2,2 Budjetissa sallittu muutos 0,9 5,3 3,0 Reaalinen muutos - 5,4-5,5 1,1 Taulukko 2. Yksikkökustannusten muutos edellisestä vuodesta keskimäärin, %

7 Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus Tulojen perintä perustuu lakiin Patentti- ja rekisterihallituksen suoritteista perittävistä maksuista (1032/1992, muut. 1175/1994, 1381/1995 ja 75/2007) ja työ- ja elinkeinoministeriön asetukseen Patentti- ja rekisterihallituksen maksullisista suoritteista (201/2007, muut. 696/2007, 1138/2007, 70/2008, 371/2008 ja 744/2008). Asetuksen voimassaolo päättyi toimintavuoden lopussa ja se korvattiin asetuksella 1085/2009. Kysyntä jäi ennakoidusta kysynnästä ja vastaavasti myyntitulot jäivät budjetoidusta tuloennusteesta. Uudistetulla asetuksella tarkistettiin kaupparekisterin, säätiörekisterin ja yrityskiinnityksen maksuja vuoden 2010 alusta rahoitustilanteen parantamiseksi. Yhdistysrekisterin maksuja tarkistettiin 1. helmikuuta 2010 alkaen (asetus 62/2010), tavoitteena oli nostaa yhdistysrekisterin kustannusvastaavuutta 40 %:iin. Tämän jälkeen patenttien maksuja on tarkistettu asetuksella 143/2010, joka tulee voimaan Säätiövalvonta aiheuttaa PRH:lle kustannuksia, joiden kattamista joko asiakasmaksuin tai valtionbudjetista selvitettiin toimintavuoden aikana. Asiaan ei ole saatu ratkaisua vielä maaliskuuhun 2010 mennessä. Tuotoista 93 % tulee PRH:ta koskevien maksulain ja -asetuksen perusteella hinnoitelluista julkisoikeudellisista suoritteista, lähes 7 % tuotoista tulee liiketaloudellisesti hinnoitelluista markkinasuoritteista ja lisäksi muita tuottoja on alle 1 % kokonaistuotoista. Budjettiin oli kirjattu ja työ- ja elinkeinoministeriön kanssa vahvistettu julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuustavoitteeksi 96 %, liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuustavoite oli 131 % ja alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuustavoitteeksi oli asetettu 22 %. Julkisoikeudelliset suoritteet Tuhatta euroa Toteutunut Toteutunut Toteutunut Budj.tavoite Tuotot Muut tuotot Erillistuotot yhteensä Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökustannukset Vuokrat Palvelujen ostot Pääomakustannukset Muut erilliskustannukset Erilliskustannukset yhteensä Käyttöjäämä Tukitoimintojen kustannukset Kustannukset yhteensä Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) Kustannusvastaavuus-% Taulukko 3. Julkisoikeudellisien suoritteiden kustannusvastaavuus

8 7 Kysynnän pieneneminen kohdistui erityisesti julkisoikeudellisiin suoritteisiin. Kysyntä jäi ennustetusta yli kaksi miljoonaa euroa, mikä edellytti virastolta vastaavan suuruisia säästötoimenpiteitä. Alle omakustannusarvon hinnoitellut julkisoikeudelliset suoritteet Yhdistykset, uskonnolliset yhdyskunnat ja säätiöt, tuhatta euroa 2007 Toteutunut 2008 Toteutunut 2009 Toteutunut 2009 Budj.tavoite Tuotot Muut tuotot Erillistuotot yhteensä Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökustannukset Vuokrat Palvelujen ostot Pääomakustannukset Muut erilliskustannukset Erilliskustannukset yhteensä Käyttöjäämä Tukitoimintojen kustannukset Kustannukset yhteensä Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) Kustannusvastaavuus-% Taulukko 4. Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastavuus Alle omakustannusarvon hinnoitellut suoritteet ovat yhdistyksien, uskonnollisten yhdyskuntien ja säätiöiden suoritteita. Niiden maksut voivat olla PRH:n suoritteista annetun lain ja TEMin antaman asetuksen nojalla alihinnoiteltuja yhteiskuntapoliittisista syistä. Näiden suoritteiden tuottojen nousu johtuu säätiöasioiden käsittelymaksujen korotuksista. Laskelma sisältää myös säätiövalvonnan kustannukset.

9 8 Liiketaloudelliset suoritteet Tuhatta euroa Toteutunut Toteutunut Toteutunut Budj.tavoite Tuotot Muut tuotot Erillistuotot yhteensä Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökustannukset Vuokrat Palvelujen ostot Pääomakustannukset Muut erilliskustannukset Erilliskustannukset yhteensä Käyttöjäämä Tukitoimintojen kustannukset Kustannukset yhteensä Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) Kustannusvastaavuus-% Taulukko 5. Liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus Koko viraston tasolla liiketaloudellisesti hinnoiteltujen suoritteiden osalta päästiin 197 %:n kustannusvastaavuuteen. Liiketaloudellisten suoritteiden kysyntä ei pienentynyt lamasta huolimatta. Erinomaiseen tulokseen vaikuttivat osaltaan säästötoimenpiteet ja NOVUS-hankkeeseen kuuluvan tiedontarjonnan osajärjestelmän (VIRRE) valmistumisen lykkääntyminen vuoden 2010 puolelle. Hankkeesta realisoituu poistoja kirjanpitoon vasta kevään 2010 jälkeen Tuotokset ja laadunhallinta PRH:n toiminnan laajuus käy ilmi taulukosta 6, jossa esitetään tilastot kertomusvuodelta sekä sitä edeltäviltä kahdelta vuodelta ydinpalveluihin liittyvistä päätöksistä sekä taulukosta 7, jossa on viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määrät kertomusvuotena sekä sitä edeltävinä kahtena vuotena. Toiminnan laadun arvioinnit ja laatujärjestelmät tukevat tuloksellisuuden saavuttamista. PRH hyödyntää kehittämistyössä Euroopan laatupalkintomallia (EFQM), joka toimii hyvin yhdessä tasapainoisen onnistumisen strategiamallin (BSC) kanssa. Kertomusvuonna kehittämistyössä otettiin huomioon edellisvuosien laatupalkinto- ja laatuinnovaatiokilpailuista saatu palaute, jossa tärkeäksi kehittämisalueeksi nousivat mm. prosessit ja prosessijohtaminen. Kansallisten patenttihakemusten ja PCT-hakemusten käsittelyprosessien ISO sertifikaattien ylläpito on jatkuvaa.

10 Suoritemäärät ja aikaansaadut julkisoikeudelliset suoritteet Muutos-% 2008/2009 Myönnetyt patentit ,7 % Loppuunkäsitellyt kansalliset patenttihakemukset ,9 % Kansainväliset patenttiasiat - tehdyt uutuustutkimukset (PCT/ISA) ,5 % - tehdyt patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) ,5 % Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit (EPO) ,1 % Loppuunkäsitellyt hyödyllisyysmallihakemukset ,1 % Ratkaistut tavaramerkkihakemukset (kansalliset) ,5 % Laajalti tunnetut tavaramerkit - käsitellyt hakemukset ,7 % Kansainväliset tavaramerkit: - käsitellyt Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) ,0 % - ratkaistut Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) ,2 % - lähetetyt EU-tutkimusraportit ,6 % Rekisteröidyt mallit ,0 % Rekisteröidyt kaupparekisterin perusilmoitukset ,3 % Käsitellyt kaupparekisterin muutosilmoitukset ,0 % Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat ,6 % Vahvistetut yrityskiinnitykset ,2 % Säätiöasiat - rekisteröidyt uudet säätiöt ,8 % - käsitellyt muutosilmoitukset ,7 % - tarkastetut säätiöt ,4 % Rekisteriin merkityt uudet yhdistykset ,4 % Muutokset ja purkautumiset yhdistysrekisteriin (sisältää nimenkirjoittajamuutokset) ,2 % Päätökset uskonnollisten yhdyskuntien asioissa (sisältää seurakunnat) ,2 % Ratkaistut valitukset ,2 % Taulukko 6. Tilastotietoja PRH:n päätöksistä Vuonna 2009 keskeisimpien PRH:n käsittelyä vaativien asioiden yhteismäärä kasvoi 6,0 % (taulukko 6). Kasvu johtuu pääasiassa tilinpäätösilmoitusten vastaanoton alkamisesta sähköisessä muodossa.

11 Muutos-% 2008/2009 Suomeen myönnettyjä (kansallisia) patentteja ,4 % - joista voimassaolevia ,2 % Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit ,5 % - joista voimassaolevia ,1 % Patenttiasiamiesrekisterissä - asiamiestoimistoja ,3 % - asiamiehiä ,5 % Hyödyllisyysmallisuojia rekisterissä ,9 % - joista voimassaolevia ,9 % Tavaramerkkejä tavaramerkkirekisterissä ,8 % - joista voimassaolevia ,2 % Laajalti tunnetut luetteloon otetut tavaramerkit % Suomessa hyväksytyt tavaramerkkien kansainväliset rekisteröinnit ,0 % - joista voimassaolevia ,4 % Suomessa hyväksytyt mallirekisteröinnit ,8 % - joista voimassaolevia ,6 % Yrityksiä kaupparekisterissä ,0 % Vahvistettuja yrityskiinnityksiä ,3 % - joiden yhteispääoma (mrd euroa) 61,3 68,5 76,4 + 11,5 % Säätiöitä säätiörekisterissä ,5 % Yhdistyksiä yhdistysrekisterissä ,1 % Uskonnollisia yhdyskuntia rekisterissä (sisältää seurakunnat) ,1 % Taulukko 7. PRH:n rekistereissä olevat yhteisöt ja teollisoikeudet Palvelukyky ja laatu Merkittäviä asiakaspalvelumuotoja ovat moninaiset tieto- ja neuvontapalvelut, joita on tarjolla PRH:n kotisivuilla, puhelimitse, sähköpostitse sekä Innotalossa Helsingissä. Viime vuosina lisääntyneet sähköiset tietopalvelut ovat lisänneet sähköistä asiointia ja vähentäneet paikan päällä asioivien määrää (liite 18). PatRek-asiakaspalvelupisteessä kävi viime vuonna noin asiakasta. PatRekissa asiakkaat saavat kaikkien yksiköiden palvelut yhden luukun periaatteella. Myös viraston kirjasto, jonka kokoelmissa on yli 60 miljoonaa sähköistä patenttijulkaisua ja kattava teollisoikeudellinen kirja- ja aikakauslehtikokoelma, palvelee myös ulkopuolisia asiakkaita. Patenttijulkaisut ovat asiakkaiden saatavilla maksutta myös PRH:n kotisivujen kautta. Kirjastossa kävi vuonna 2009 noin 800 ulkopuolista asiakasta. ELY:t (ent. TE-keskukset) ovat vuodesta 1999 toimineet aluepalvelukeskuksina PRH:n asioissa. Maistraatit toimivat yhteisöasioissa alueviranomaisina ja näiden lisäksi uusyrityskeskukset ja kauppakamarit antavat neuvontapalveluja.

12 Käsittelyn nopeus toimii PRH:ssa yhtenä keskeisimpänä ulkoisen palvelutason ja siten myös asiakasvaikuttavuuden kuvaajana. Sitä mitataan avainsuoritteiden keskimääräisenä (mediaani) käsittelyaikana kirjaamisesta loppuunkäsitelty-vaiheeseen (taulukko 8) Patenttihakemukset (v) - Kotimaiset 2,7 2,8 2,9 Tavoite 2,8 2,6 2,7 Hyödyllisyysmallihakemukset (kk) 3,0 3,0 3,0 Tavaramerkkihakemukset (kk) - Kansalliset 5,1 6,3 5,0 Tavoite 6,0 4,5 4,0 Mallioikeushakemukset (kk) 8,4 7,8 7,9 Kaupparekisteri-ilmoitukset ml. tilinpäätökset 4 työp 4 työp 3 työp Tavoite 5 työp 5 työp 5 työp Yrityskiinnityshakemukset 4 työp 7 työp 8 työp Tavoite 5 työp 5 työp 5 työp Säätiöt; ilmoitukset ja hakemukset (työp) Yhdistysrekisteri-ilmoitukset - Nimenkirjoittajamuutokset (pv) 5 pv 1 pv 1,3 vk - Perustamisilmoitukset (kk) 1,7 1,8 2,1 Tavoite 2,0 2,0 1,4 - Kaikki ilmoitukset (kk) 2,4 4,6 5,6 Valitukset (v) - Patenttiasiat 1,6 2,1 1,5 - Tavaramerkkiasiat 2,3 2,1 2,2 - Mallioikeusasiat 0,8 1,0 1,3 - Kaupparekisteriasiat 0,5 0,3 0,8 - Hyödyllisyysmalliasiat 0,7 1,4 0,9 - Yhdistysasiat - - 0,6 - Säätiöasiat Taulukko 8. Keskimääräiset käsittelyajat (mediaani) PRH arvioi tuloksellisuuttaan säännöllisesti myös asiakastyytyväisyyskyselyin. Asiakastyytyväisyys liittyy palvelujen laatuun ja mittaa myös palvelujen vaikuttavuutta. Kysely toteutetaan noin kolmen vuoden välein. Edellinen kysely toteutettiin syksyllä Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen Patentti- ja rekisterihallituksessa työskenteli vuoden 2009 lopulla 497 henkilöä; henkilötyövuosia kertyi 472,9. Työ- ja elinkeinoministeriön kanssa solmitun tulossopimuksen tavoite oli 481 htv. Tuottavuusohjelman toteuttaminen tulee vähentämään lähivuosina suunnitelmallisesti ja vaiheittain henkilöstöä eräistä toiminnoista, mutta toisaalta kansainväliset sopimukset edellyttävät PCT-tehtävissä riittäviä henkilöstöresursseja. Työhyvinvoinnin tavoitteeksi oli asetettu VmBaro-työtyytyväisyyskyselyssä työilmapiirin ja yhteistyön osalta 4,0 (asteikko 1-5). Tulokseksi saatiin varsinaisessa kyselyssä 3,6. PRH lisäsi kyselyyn kysymyksen Johtiko edellinen työtyytyväisyyskysely mihinkään toimenpiteisiin, mitä ilman em. indeksi olisi lähellä tavoitetta eli 3,9. Työhyvinvoinnin tavoitteeksi oli myös kirjattu sairauspoissaolojen pieneneminen alle 7 päivän per henkilötyövuosi, toteuma oli 8,3 päivää, joka oli kuitenkin oleellisesti edellisen vuoden lukemaa (10,1) pienempi. 11

13 12 Osaamisen alueella tavoitteiksi oli kirjattu koulutuspäivien lukumääräksi/htv 7,0 (vanhalla mittarilla laskien 7,0 vastaa uudella tavalla laskien 5,1) ja vähintään ylemmän korkeakoulututkinnon suorittaneiden %-osuudeksi henkilöstöstä 43,0. Tavoite ylemmän korkeakoulututkinnon suorittaneiden osuudeksi saavutettiin hyvin tuloksen ollessa 43,5 prosenttia. Sen sijaan koulutuspäivien lukumäärä alitti tavoitteet; niitä tilastoitui Piskityöajanseurantajärjestelmään 4,1 päivää/htv. Mittaustavan muutos osin selittää suuruuseroa eri vuosien välillä. Myös taloudellinen tilanne pakotti virastoa harkitsemaan tarkoin koulutuskohteita. Työnantajakuvan tavoitteeksi oli asetettu 3,8 (asteikko 1-5) ja lähtövaihtuvuusprosentiksi alle 3,5 %. Työtyytyväisyyskyselyssä työnantajakuvaksi saatiin 3,5 ja lähtövaihtuvuudeksi 3,4 %. PRH:ssa lähtövaihtuvuuteen lasketaan mukaan myös päättyneet määräaikaiset virkasuhteet. Johtamiselle asetettujen tavoitteiden saavuttaminen osoittautui edelleen haasteelliseksi. Ministeriön välillä solmitussa sopimuksessa johtamiselle oli asetettu tavoite 3,7 (asteikolla 1-5) toteuman ollessa 3,6. Tiedon kulun tavoite oli 3,7 ja toteuma 3,1. Palautteen saannin tavoite oli 3,7 ja toteuma oli 3,4. Edelliseen vuoteen verrattuna toteumat olivat pysyneet samoina. PRH:ssa valmisteltiin työnantajan ja henkilöstön yhteistyönä toimintavuoden loppuun mennessä viraston yhteinen henkilöstöstrategia (HESTRA), joka on nyt vahvistettu käyttöön. HESTRAssa on määritelty viisi menestystekijää, sovittu tarvittavat toimenpiteet ja kartoitettu mittarit seurantaa varten. Työtyytyväisyyskysely vahvisti viime vuosien hyvää trendiä tasa-arvoisesta ja joustavasta työyhteisöstä. Hyvin myönteisiksi PRH:ssa koettiin mahdollisuudet yhdistää työ- ja yksityiselämä (4,1) ja sukupuolten tasa-arvon toteutuminen työyhteisössä (4,0). PRH:n tulosjohtamisjärjestelmä mahdollistaa määrärahojen riittäessä tulospalkkioiden maksamisen. Palkkioita on maksettu erikseen tuottavuuden, asiakastyytyväisyyden ja valikoidusti kehittämishankkeiden onnistuneisuuden perusteella. Palkkioiden perusteet täsmennetään kunkin vuoden osalta PRH:n sisäisessä tulossopimuksessa. Toimintavuonna virastokohtaista tuottavuustavoitetta ei saavutettu, ainoastaan yritys- ja yhteisölinja ylitti asetetun tavoitteen. Johtoryhmä teki päätöksen olla maksamatta tulospalkkioita, koska laskelmat vuoden 2010 taloudesta osoittivat, että palkka- ja muiden kustannuksien osalta ollaan joutumassa mittaviin säästötoimenpiteisiin.

14 Henkilöstömäärä Henkilöstömäärän muutos-% 1,6-0,4-1,3 Henkilötyövuodet 483,0 485,4 472,9 Keski-ikä 45,9 45,6 46,6 Ikäjakauma Koulutustaso, indeksiluku, naiset 4,5 4,5 4,7 Koulutustaso, indeksiluku, miehet 6,0 5,8 6,1 Vakinaiset, naiset, lkm Vakinaiset, naiset, %-osuus 55,8 54,7 56,1 Vakinaiset, miehet, lkm Vakinaiset, miehet, %-osuus 29,6 31,2 32,8 Määräaikaiset, naiset, lkm Määräaikaiset, naiset, %-osuus 7,9 9,1 7,2 Määräaikaiset, miehet, lkm Määräaikaiset, miehet, %-osuus 6,7 5,0 3,2 Kokoaikaiset, lkm Kokoaikaiset, %-osuus 91,3 89,0 90,1 Osa-aikaiset, lkm Osa-aikaiset, %-osuus 8,7 11,0 9,9 Kokonaistyövoimakustannukset /vuosi * Tehdyn työajan palkat, /vuosi * Tehdyn työajan palkat, %-osuus palkkasummasta * 77,5 76,9 Välilliset työvoimakustannukset, /vuosi * Välilliset työvoimakustannukset, %- * 61,8 62,7 osuus tehdyn työajan palkoista * Järjestelmämuutoksen vuoksi tietoja ei saatu. Taulukko 9. Henkilöstömäärä, -rakenne ja kulut Tavoite Koulutuspanostus, /htv Koulutus ja kehittäminen, työpäivää/htv (vanha mittari/uusi mittari) 5,7/- 7,4/5,4 5,6/4,1 7,0/5,1 Vähintään ylemmän korkeakoulututkinnon suorittaneet, %-osuus 40,6 39,8 43,5 43, Taulukko 10. Osaaminen ja muu aineeton pääoma

15 Tavoite Työtyytyväisyysindeksi, asteikko 1-5 3,5 3,5 3,5 3,7 Johtaminen, asteikko 1-5 3,6 3,6 3,6 3,7 Tiedon kulku, asteikko 1-5 3,1 3,1 3,1 3,7 Palautteen saanti, asteikko 1-5 3,4 3,4 3,4 3,7 Kehittymisen tuki, asteikko 1-5 3,4 3,4 3,4 - Työilmapiiri ja yhteistyö, asteikko 1-5 3,9 3,7 3,6 4,0 Työolot, asteikko 1-5 3,9 3,8 3,8 - Työnantajakuva, asteikko 1-5 3,5 3,4 3,5 3,8 Lähtövaihtuvuus*, % henkilöstöstä 5,4 5,5 3,4 3,5 Työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyminen, % henkilöstöstä 0,8 0,2 0,2 - Sairauspoissaolot, pv/htv 9,5 10,1 8,3 7,0 Työterveyshuolto, euroa/htv Työkunnon ja työtyytyväisyyden edistäminen, euroa/htv * Sisältää myös päättyvät määräaikaiset virkasuhteet Taulukko 11. Työhyvinvointi 1.6 Tilinpäätösanalyysi ja johtopäätökset Tuloksellisuuden kuvaus osoittaa, että PRH saavutti vain osin TEM:in kanssa vuodelle 2009 solmitussa tulossopimuksessa olleet toiminnalliset tavoitteet. Taloudellinen taantuma vähensi tuloja alkuvuodesta erityisesti yritys- ja yhteisölinjalla sekä tavaramerkki- ja mallilinjalla. Tämä merkitsi tiukkaa menokuria koko virastossa. Patenttiasioissa kysynnän kasvu alkoi hidastua vasta loppusyksystä, kun samalla yritys- ja yhteisölinjalla kysyntä alkoi osoittaa vähäisiä elpymisen merkkejä. Ainoastaan yhdistysrekisteriasioiden kysyntä ei muuttunut lainkaan. Käytössä olleet määrärahat riittivät tarkan suunnittelun avulla. Yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmähanke eteni käytössä olevien taloudellisten resurssien puitteissa. Toimintavuonna omarahoitusosuus hankkeesta jäi toivottua pienemmäksi tulojen pienenemisen vuoksi. Tiedontarjontaosajärjestelmän (VIRRE) rakentaminen keskeytyi hetkeksi rahapulan vuoksi ja se on suunniteltu otettavaksi käyttöön vuoden 2010 aikana. Myös hankkeen ensimmäinen YYL:n sisäisten käsittelyprosessien osakokonaisuus keskeytyi loppuvuodesta ja saatettaneen loppuun Hankkeen viimeiset vuodet ovat resursseja eniten sitovimmat vuodet kahden rinnakkaisen järjestelmän kustannusten vuoksi. Henkisten voimavarojen alueella PRH:ssa valmisteltiin työnantajan ja henkilöstön yhteistyönä viraston yhteinen henkilöstöstrategia. Henkilöstöstrategiaan sisällytettyjen seurantaa varten valittujen mittareiden tulostavoitteiden asettaminen on seuraavaksi työn alla. Työtyytyväisyyden osalta korkealle asetettuja tavoitteita ei saavutettu.

16 Rahoituksen rakenne Patentti- ja rekisterihallitus on nettobudjetoitu virasto. Toimintavuonna PRH:n menot ylittivät viraston saamat tulot. Viraston tulot olivat yhteensä ,47 euroa ja menot ,41 euroa. Alijäämä tuloista ja menoista laskien oli ,94 euroa, kun ei oteta huomioon määrärahojen teknisiä siirtoja. Tämä katettiin budjettiin varatuilla määrärahoilla ja siirtomäärärahoilla. Viraston normaalin kehysbudjetin suuruinen määräraha on tarkoitettu kattamaan lähinnä yhdistyksien ja uskonnollisien yhdyskuntien asioiden käsittelyn menoja, koska niiden suoritteet on hinnoiteltu yhteiskuntapoliittisista syistä alle omakustannusarvon. Myöskään säätiörekisterin suoritteilta ei odoteta kustannusvastaavuutta. Talousarviovuonna budjettiin oli saatu rahaa myös yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmäuudistusta varten Talousarvion toteutuman analyysi Nettobudjetoidut määrärahat Vuoden 2009 varsinaisessa talousarviossa PRH:lle myönnettiin euron kolmevuotinen määräraha. Edelliseltä vuodelta 2008 oli siirtynyt käyttämätöntä määrärahaa yhteensä ,10 euroa. Vuonna 2009 oli siten käytettävissä yhteensä ,10 euroa. Toimintamenomomentin numerointi muuttui kauppa- ja teollisuusministeriön ja työministeriön yhdistyessä. Vuodelta 2008 siirtyvä määräraha käytettiin kokonaisuudessaan ja kuluvan vuoden määrärahasta ,84 euroa. Määrärahasta siirrettiin ,16 euroa käytettäväksi vuonna Budjetointitavoissa ei ole tapahtunut muutoksia Tuotto- ja kululaskelma Bruttobudjetoidut määrärahat Bruttobudjetoiduista tuloarviotileistä oli käytössä arvonlisäverojen tulotili. Vuoden aikana tilille kirjattiin liiketaloudellisten suoritteiden myynnin laskutuksen yhteydessä perittyjä arvonlisäveroja yht ,57 euroa. Hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin ostojen arvonlisäveroja yhteensä ,65 euroa. Työllistämis-, koulutus- ja erityistoimiin tarkoitettua määrärahaa käytettiin ,27 euroa työvoiman palkkaamiseen. Tuotto- ja kululaskelman toiminnan tuotot olivat yhteensä 40,5 miljoonaa euroa. Tuotot koostuivat varsinaisen toiminnan tuotoista 40,2 miljoonaa euroa, vähäisistä vuokrista ja käyttökorvauksista sekä muista toiminnan tuotoista 0,3 miljoonaa euroa. Tuotot pienenivät edellisestä vuodesta 2,1 miljoonaa euroa eli viisi prosenttia. Tämä kuvastaa huonon taloustilanteen hei-

17 jastumista myös PRH:n kysyntään. Kuviosta 2 selviää tuottojen jakautuminen linjoittain ja taulukosta 12 selviää tuotot linjoittain vuosina 2008 ja 2009 sekä tuottojen muutosprosentti. 16 Patentti- ja innovaatiolinja 16,6 milj. euroa Yritys- ja yhteistölinja 19,6 milj. euroa Tavaramerkki- ja mallilinja 3,6 milj. euroa Yhdistysrekisteri 0,6 milj. euroa Hallinto ja muut 0,1 milj. euroa Kuvio 2. Tuottojen jakautuminen linjoittain 2009 Linja/yksikkö Muutos % Patentti- ja innovaatiolinja ,8 Tavaramerkki- ja mallilinja ,9 Yritys- ja yhteisölinja ,6 Yhdistysrekisteri ,7 Valituslautakunta ja muut ,4 Taulukko 12. Toiminnan tuotot linjoittain (tuhatta euroa) Toiminnan kokonaiskulut tuotto- ja kululaskelmalla kasvoivat kaksi prosenttia ja olivat toimintavuoden aikana yhteensä 42,5 miljoonaa euroa (kuvio 3). Henkilöstökulut olivat suurin kuluerä 24,5 miljoonaa euroa ja ne olivat 58 prosenttia kaikista kuluista. Omaan käyttöön tulevien it-kehityshankkeiden osalta aktivoitiin henkilöstömenoja 1,2 miljoonaa euroa, joka näkyy tuotto- ja kululaskelmalla omana eränään. Ulkopuolisten palvelujen ostoihin käytettiin 10,8 miljoonaa euroa ja vuokriin 5,5 miljoonaa euroa. Aktivoiduista käyttöomaisuusinvestoinneista kirjattiin vuoden aikana poistoja yhteensä 1,7 miljoonaa euroa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0,6 milj. euroa Henkilöstökulut 23,4 milj. euroa; sisältää valmistuksen omaan käyttöön Vuokrat 5,5 milj. euroa Palvelujen ostot 10,8 milj. euroa Poistot 1,7 milj. euroa Muut kulut 0,6 milj. euroa Kuvio 3. Kulurakenne 2009

18 Kokonaiskulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,0 miljoonaa euroa. Suurinta kasvu oli ulkopuolisten palvelujen osalta, niihin käytettiin 0,9 miljoonaa enemmän verrattuna edellisvuoteen. Poistot kasvoivat edellisestä vuodesta 0,5 miljoonaa euroa, mikä johtuu NOVUS-hankkeeseen liittyvien osahankkeiden valmistumisesta vuoden aikana. Henkilöstökulut laskivat 0,1 miljoonaa euroa, mikä kuvastaa henkilöstömäärän kehitystä toimintavuoden aikana. Vuokrat nousivat 0,1 miljoonaa euroa. Muut kulut säilyivät ennallaan ja henkilöstökulujen aktivoinnit omiin it-hankkeisiin (valmistus omaan käyttöön) kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 0,1 miljoonaa euroa. Aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin käytettiin 0,3 miljoonaa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Jäämä I oli negatiivinen 2,0 miljoonaa euroa. Tuotot ja kulut veroista ja pakollisista maksuista koostuivat perityistä ja suoritetuista arvonlisäveroista. Ne olivat nettona yhteensä 4,0 miljoonaa euroa. Tilikauden kulujäämä oli negatiivinen 6,0 miljoonaa euroa Tase Taseen loppusumma oli 24,8 miljoonaa euroa. Tase muodostuu lähes kokonaan Patentti- ja rekisterihallituksen tietojärjestelmien aktivoiduista kehittämis- ja rakentamiseristä ja tietojärjestelmiin liittyvistä it-laitteista. Taseen vastaavaa puolella aineettomat hyödykkeet muodostavat suurimman osan taseen kokonaisarvosta, yhteensä 23,7 miljoonaa euroa. Aineettomien hyödykkeiden jäännösarvo oli tutkimus- ja kehittämismenojen osalta yhteensä 1,3 miljoonaa euroa ja valmisohjelmistojen menojäännös 0,2 miljoonaa euroa. Aineettomiin hyödykkeisiin kuuluvat myös muut pitkävaikutteiset menot, jotka ovat lähinnä toimitilojen remonteista aiheutuneita aktivoituja kustannuksia sekä itse valmistettujen ja teetettyjen ohjelmien jäännösarvoja yhteensä 5,6 miljoonaa euroa. Muita aineettoman käyttöomaisuuden eriä olivat keskeneräiset kehittämishankkeet (yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmien uudistaminen ja yhdistysrekisterin kehittäminen) yhteensä 16,5 miljoonaa euroa. Aineellisiin hyödykkeisiin kuuluvat koneet ja laitteet 0,3 miljoonaa euroa, taide-esineistä ja kalustosta oli jäljellä jäännösarvoa enää 0,1 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuusinvestointeja tehtiin vuoden aikana yhteensä 7,7 miljoonaa euroa lähinnä tietojärjestelmiin. Vaihto- ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat lyhytaikaiset saamiset sekä muut rahoitusvarat yhteensä 0,7 miljoonaa euroa.

19 18 Aineettomat hyödykkeet 23,7 milj. euroa Aineelliset hyödykkeet 0,4 milj. euroa Rahoitusomaisuus 0,7 milj. euroa Kuvio 4. PRH:n omaisuuserät 2009 Taseen vastattavaa puolelle kuuluu valtion oma pääoma, yhteensä Patenttija rekisterihallituksen osalta 15,2 miljoonaa euroa ja lyhytaikaiset velat, yhteensä 9,6 miljoonaa euroa.

20 Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma 1.8 Arviointien tulokset Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi- ja vahvistuslausuma perustuu talousarvioasetuksen 69 :n säädöksiin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi tehtiin johtoryhmän itsearviona. Arviointikehikkona käytettiin suppeaa sisäisen valvonnan tilan arviointikehikkoa (Suppea sisäisen valvonnan arviointikehikko, Valtiovarain controller -toiminto ja sisäisen tarkastuksen jaosto, ). Viraston johdon sisäisen valvonnan lausuma koskee viraston sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa ja sisäiselle valvonnalle ja riskienhallinnalle talousarvioasetuksen 69 :ssä säädettyjä tavoitteita talouden ja toiminnan laillisuudesta ja tuloksellisuudesta, hallinnassa olevien varojen ja omaisuuden turvaamisesta, johtamisesta ja ulkoisen ohjauksen edellyttämistä oikeista ja riittävistä tiedoista viraston taloudesta ja toiminnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen sisäisen valvonnan menettelyt ovat sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden asianmukaiset. Taloudellisten tietojen luotettavuutta varmistavassa sisäisessä valvonnassa ei ole puutteita. Normeja on noudatettu. Toiminta virheiden ja väärinkäytöksien estämiseksi on ollut asiallista. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnissa on tunnistettu seuraavat pääasialliset kehittämiskohteet: - hankintatoimen ja sopimushallintamenettelyiden edelleen kehittäminen, - viraston toimintaprosessien kehittämistyön jatkaminen, - viraston viestintästrategian ja suunnitelman uudistaminen mukaan lukien suunnitelma ulkoisen viestinnän toteuttamisesta poikkeusolosuhteissa. Vuonna 2009 TEM käynnisti PRH:n toiminnan arvioinnin. Arviointi on valmistumassa maaliskuussa Yhteenvetotiedot väärinkäytöksistä PRH:ssa paljastui syksyllä 2009 virkamiehen vilpillinen toiminta ylityökorvausasioissa. Kyseinen virkamies irtisanottiin ja asia on virkamieslautakunnassa. Asiasta on ilmoitettu tarkastusvirastolle ja poliisille sen selvittämiseksi, onko asiassa tapahtunut rikos.

21 20 2. TALOUSARVION TOTEUMALASKELMA Osaston, momentin ja tilijaottelun numero Nimi Tilinpäätös 2008 Talousarvio 2009 (TA + LTA:t ) Tilinpäätös 2009 Vertailu tilinpäätös talousarvio Toteuma % 11. Verot ja veronluonteiset tulot Arvonlisävero , , ,57 0, Tuloarviotilit yhteensä , , ,57 0, Pääluokan, Nimi ja määrärahalaji momentin ja tilijaottelun numero 32. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonala Tilinpäätös 2008 Talousarvio 2009 (TA+LTA:t) Talousarvion käyttö vuonna 2009 Määrärahojen siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös 2009 Vertailu talousarvio tilinpäätös Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot Edellisiltä Käytettävissä Käyttö vuonna vuosilta siirtyneet vuonna Siirretty seuraavalle vuodelle Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (A) , , , ,65 0, Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (S3V) , , , ,10 0, Palkkaukset (kiinteä määräraha) 0, , ,27 0, ,27 0, Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (S3V) 0, , , , ,00 0,00 0, , , , Palkkaukset (kiinteä 5 031,45 0,00 0,00 0,00 0,00 - määräraha) Määrärahatilit yhteensä , , , , ,92 0, , , , ,16 Talousarvion toteutumalaskelman tiedot valtuuksista ja niiden käytöstä momentin tarkkuudella Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole valtuuksia.

22 21 3. TUOTTO- JA KULULASKELMA TOIMINNAN TUOTOT Maksullisen toiminnan tuotot , ,50 Vuokrat ja käyttökorvaukset , ,60 Muut toiminnan tuotot , , , ,43 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,55 Henkilöstökulut , ,50 Vuokrat , ,82 Palvelujen ostot , ,46 Muut kulut , ,33 Valmistus omaan käyttöön , ,82 Poistot , ,38 Sisäiset kulut 0, ,51 225, ,22 JÄÄMÄ I , ,21 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Rahoitustuotot 12,43 4,41 Rahoituskulut -95,59-83,16-762,90-758,49 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 0, ,98 Satunnaiset kulut , , ,62-514,64 JÄÄMÄ II JA JÄÄMÄ III , ,08 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Perityt arvonlisäverot , ,43 Suoritetut arvonlisäverot , , , ,16 TILIKAUDEN KULUJÄÄMÄ , ,08

23 22 4. TASE VASTAAVAA KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tutkimus- ja kehittämismenot , ,72 Aineettomat oikeudet , ,36 Muut pitkävaikutteiset menot , ,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , , , ,77 AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja laitteet , ,91 Kalusteet 3 955, ,93 Muut aineelliset hyödykkeet , , , ,69 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 84,09 84,09 84,09 84,09 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄ- AIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ , ,55 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset , ,74 Siirtosaamiset , ,65 Muut lyhytaikaiset saamiset , , , ,82 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Kassatilit 3 353, ,80 Tiliviraston tulotilit 57, ,05 10, ,80 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ , ,62 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,17

24 23 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma , ,48 Edellisten tilikausien pääoman muutos , ,68 Pääoman siirrot , ,07 Tilikauden kulujäämä , , , ,79 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 680,00 620,00 Saadut ennakot , ,20 Ostovelat , ,02 Tilivirastojen väliset tilitykset , ,88 Edelleen tilitettävät erät , ,80 Siirtovelat , ,09 Muut lyhytaikaiset velat 1 211, ,09 411, ,38 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,38 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,17

25 24 5. LIITETIEDOT Liite 1: Selvitys tilinpäätöksen laatimisperiaatteista ja vertailtavuudesta 1. Patentti- ja rekisterihallitus on nettobudjetoitu virasto, jonka nettobudjetoituina maksullisen toiminnan tuloina budjetissa ovat patentti-, tavaramerkki-, mallioikeus-, hyödyllisyysmallioikeus-, kaupparekisteri- ja yhdistysrekisteritulot maksuperusteisesti ja säätiörekisteri-, yrityskiinnitys-, kaupparekisteriote- ja tilinpäätösasiakirja- sekä liiketaloudellisesta toiminnasta aiheutuvat tulot suoriteperusteisesti. Kirjanpito ja tilinpäätös on laadittu budjetinlaadintamenettelyä vastaavasti. Menettelyissä ei ole tapahtunut tilikauden aikana muutoksia ja laskelmat ovat vertailukelpoisia. Viraston henkilöstö- ja taloushallintotehtäviä siirrettiin viraston ulkopuoliseen palvelukeskukseen lähtien. Viraston varojen käytössä eikä htv:ssa ole tapahtunut välittömiä säästöjä. 2. Ulkomaanrahan määräiset velat on muutettu euroiksi käyttämällä Euroopan keskuspankin noteeraamaa vuodenvaihteen valuuttakurssia. Valuutta kurssi GBP 0,88810 SEK 10,2520 USD 1,4406 Ulkomaanrahan määräisiä saamisia ei ollut vuoden vaihteessa. 3. Käyttöomaisuuteen on aktivoitu tietojärjestelmähankkeisiin kulunutta työaikaa sosiaalikuluineen niiden hankinnan ja valmistuksen osalta. Käyttöomaisuuden poistoissa on noudatettu viraston laatimaa poisto-ohjelmaa. 4. Aikaisempiin vuosiin ei kohdistu merkittäviä tuotto- tai kulueriä eikä virheiden korjauksia. 5. Tilinpäätöstiedot ovat vertailukelpoisia edellisten vuosien kanssa. 6. Tilinpäätösvuoden jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia.

26 Liite 2: Nettoutetut tulot ja menot 25 Momentin nimi ja numero Tilinpäätös 2008 Talousarvio 2009 (TA+LTA) Talousarvion käyttö vuonna 2009 Määrärahojen siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös 2009 vertailu talousarvio - tilinpäätös Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot edellisiltä vuosilta siirtyneet Siirtomäärärahoja käytettävissä vuonna 2009 Käyttö vuonna 2009 (pl. peruutukset) Patentti- ja Bruttomenot , ,10 rekisterihallituksen Bruttotulot ,82 0,00 Siirretty seuraavalle vuodelle toimintamenot Nettomenot , , , ,10 0, Patentti- ja Bruttomenot , , ,31 rekisterihallituksen Bruttotulot , , ,47 toimintamenot Nettomenot , , , , , ,16

27 26 Liite 3: Arviomäärärahojen ylitykset Patentti- ja rekisterihallitus ei ole ylittänyt arviomäärärahoja. Liite 4: Peruutetut siirretyt määrärahat Patentti- ja rekisterihallitus ei ole peruuttanut siirrettyjä määrärahoja. Liite 5: Henkilöstökulujen erittely Henkilöstökulut , ,77 Palkat ja palkkiot , ,95 Tulosperusteiset erät 91, ,75 Lomapalkkavelan muutos , ,07 Henkilösivukulut , ,73 Eläkekulut , ,92 Muut henkilösivukulut , ,81 Yhteensä , ,50 Johdon palkat ja palkkiot, joista , ,01 tulosperusteiset erät 0, ,23 Luontoisedut ja muut etuudet 1 200, ,00 Johto 1 200, ,00 Muu henkilöstö 0,00 0,00

28 27 Liite 6: Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ja niiden muutokset Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tilivirastossa yhdenmukaisin periaattein käyttöomaisuushyödykkeiden taloudellisen pitoajan mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintamenosta. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ovat pysyneet entisinä. Suunnitelman mukaiset poistoajat olivat vuonna 2009: Omaisuusryhmä Aineettomat hyödykkeet Poistome- Poistoaika Vuotuinen Jäännösnetelmä vuotta poisto-% arvo-% Tutkimus- ja kehittämismenot tasapoisto 5 vuotta 20 0 % Aineettomat oikeudet tasapoisto 5 vuotta 20 0 % - tavaramerkki tasapoisto 10 vuotta 10 0 % Muut pitkävaikutt. menot tasapoisto 5 vuotta 20 0 % - itse valmistetut ja teetetyt atk-ohjelmat tasapoisto 8 vuotta 12,5 0 % Keskeneräiset aineettomat käyttöomaisuushankinnat ei poistoa Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet tasapoisto 5 vuotta 20 0 % Kalusteet tasapoisto 5 vuotta 20 0 % - julkaisu- ja varastohyllyt tasapoisto 10 vuotta 10 0 % Muut aineelliset hyödykkeet - taide-esineet ei poistoa Käyttöomaisuusarvopaperit Muut osuudet ei poistoa

29 28 Liite 7: Kansallis- ja käyttöomaisuuden sekä muiden pitkävaikutteisten menojen poistot Aineettomat hyödykkeet Tutkimus- ja kehittämismenot Tiedot on ilmoitettu vain niistä käyttöomaisuushyödykkeistä sekä käyttöomaisuusarvopapereista, joiden hankintamenoja ei ole vielä tilikauden alkaessa kokonaan kirjattu poistoina kuluksi. Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno , , , , ,72 Lisäykset , , , , ,11 Vähennykset , , , , ,49 Hankintameno , , , , ,34 Kertyneet poistot , , ,46 0, ,95 Vähennysten kertyneet poistot , , ,76 0, ,26 Tilikauden suunnitelman , , ,62 0, ,26 mukaiset poistot Tilikauden suunnitelmasta ,24-978, ,71 0, ,57 poikkeavat poistot Kertyneet poistot , , ,03 0, ,52 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , , , ,82 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Kalusteet Muut aineelliset Yhteensä hyödykkeet Hankintameno , , , ,42 Lisäykset ,00 0,00 0, ,00 Vähennykset ,01 0,00 0, ,01 Hankintameno , , , ,41 Kertyneet poistot , ,51 0, ,73 Vähennysten kertyneet poistot 9 300,01 0,00 0, ,01 Tilikauden suunnitelman , ,11 0, ,62 mukaiset poistot Tilikauden suunnitelmasta 0,00 0,00 0,00 0,00 poikkeavat poistot Kertyneet poistot , ,62 0, ,34 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , , ,07 Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Käyttöomaisuusarvopaperit Yhteensä Hankintameno ,09 84,09 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Hankintameno ,09 84,09 Kertyneet poistot ,00 0,00 Vähennysten kertyneet poistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelman 0,00 0,00 mukaiset poistot Tilikauden suunnitelmasta 0,00 0,00 poikkeavat poistot Kertyneet poistot ,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo ,09 84,09