Tilinpäätös vuodelta 2015

Transkriptio

1 Tilinpäätös vuodelta PRH/1451/20/2016 Patentti- ja rekisterihallitus

2 Sisällysluettelo Tilinpäätös vuodelta Toimintakertomus Johdon katsaus Vaikuttavuus Toiminnallinen tehokkuus Tuotokset ja laadunhallinta Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen Tilinpäätösanalyysi Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslaskelma Arviointien tulokset Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä Talousarvion toteutumalaskelma Tuotto- ja kululaskelma Tase Liitetiedot Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 35

3 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Tilinpäätös vuodelta 1. Toimintakertomus 1.1. Johdon katsaus Toimintaympäristö ja rahoitus Toiminnallinen tuloksellisuus Patentti- ja rekisterihallituksen toimintaympäristöön vaikutti edelleen vuoden aikana Suomen taloudellinen taantuma. Erityisesti patenttien hakemusmäärät ovat vähentyneet. Viraston talous on tehtyjen rationalisointitoimenpiteiden johdosta kuitenkin pysynyt asetetuissa raameissa. Tulostavoitteita ei saavutettu kansallisten patenttien ja tavaramerkkien kokonaiskäsittelyajoissa. Vuoden aikana vähennettiin merkittävästi vanhojen pitkään käsittelyssä olleiden patenttihakemusten määrää. Sillä oli hakemusten kokonaiskäsittelyajan keskiarvoa korottava vaikutus. PRH on myös nopeuttanut erityisesti patentin ensimmäisen välipäätöksen käsittelyaikaa, joka on nyt enintään kahdeksan kuukautta. Myös PCT-hakemukset käsitellään tällä hetkellä tavoiteajassa. Tavaramerkkien viime vuonna virastossa käyttöön otettu uusi käsittelyjärjestelmä kehitettiin yhdessä EU:n tavaramerkkiviraston OHIMin kanssa. PRH oli järjestelmän käyttöönotossa pilottivirastona. Sovelluksessa oli alkuvaiheessa puutteita, jotka hidastivat hakemuskäsittelyä. Vuoden 2016 alussa käyttöönotettavan uuden sovellusversion arvioidaan parantavan tilannetta. Tämän ohella PRH on kehittänyt mallien uutta sähköistä käsittelyjärjestelmää, myös yhteistyössä OHIMin kanssa. Erityisesti yhdistysten rekisteröinnissä on päästy erittäin hyvään tilanteeseen ja tavoitteet saavutettiin erinomaisesti. Kaupparekisterin seitsemän päivän käsittelyaikatavoitetta ei aivan saavutettu, sillä keskimääräinen käsittelyaika oli 7,4 päivää. Prosessi nopeutui kuitenkin selvästi edellisvuodesta, jolloin käsittelyaika oli 12 päivää. Sähköinen asiointi on kehittynyt myönteisesti ja sähköisen vireillepanon koko PRH:n tasolla oli 78,3 prosenttia. Sähköisen vireillepanon tavoite kaupparekisteriasioissa ei kuitenkaan täyttynyt, koska asiakkaat eivät ole vielä siirtyneet käyttämään uusia sähköisiä asiointisovelluksia riittävän laajalti. Asiakastyytyväisyys on pysynyt korkealla tasolla, vastausten keskiarvon ollessa 3,94. Tulostavoitteena oli keskiarvo neljä, joten tavoitetta ei aivan saavutettu. PRH:ssa on viime vuonna otettu käyttöön uusi isojen IPR-asiakkuuksien hoitomalli, jolla pyritään paremmin tunnistamaan patentteja hakevien asiakkaiden toiveet ja parantamaan tarjottavia palveluita. Viraston kaikkien palvelujen kokonaisvaltaista johtamistapaa ja palveluvalikoiman parantamista on lisäksi suunniteltu ja kehitetty erillisessä hankkeessa. Henkilöstön työtyytyväisyys nousi aiemmasta ollen nyt 3,8, mikä on korkein arvo 15 vuoden mittaushistorian aikana. Vuoden aikana on

4 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Kehitystavoitteet 1.2. Vaikuttavuus Toiminnan vaikuttavuus tehty kaikkia PRH:n esimiehiä koskeva 360-arviointi, jonka mukaan tyytyväisyys viraston esimiesten toimintaan on korkealla tasolla. Henkilöstön määrä pysyi tavoitteissa. Vuoden aikana Valtoriin siirtyi virastosta seitsemän virkamiestä. Työn tuottavuus on kehittynyt erittäin myönteisesti rekisteritoiminnoissa (+ 14,4 %) ja tavaramerkkien käsittelyssä (+ 15,4 %), Viraston tuottavuuden kehitys kasvoi 2,1 prosenttia ja oli kokonaisuudessaan tulostavoitteen (+ 2 %) mukainen. Toiminnan taloudellisuuden kehitys eli yksikkökustannusten muutos ylitti tavoitearvon (+2 %). Syyskuun alussa PRH:een siirtyivät asunto-osakeyhtiöiden rekisteröintiasiat ja 17 henkilöä maistraateista. Vireillä olleita siirtyviä asioita oli noin Ruuhka purettiin kuukaudessa, ja siirron voidaan kokonaisuudessaan arvioida sujuneen hyvin. Kaupparekisterin käsittelyjärjestelmää uudistettiin laajamittaisessa varusohjelmistojen päivityshankkeessa, joka toteutui tavoitteiden mukaisesti. PRH on myös luonut omalta osaltaan sähköiset rajapinnat ja yhteydet kansalliseen palveluväylään. Tilintarkastusvalvonnan tehtävien ja henkilöstön siirto PRH:een vuoden 2016 alussa toteutettiin Keskuskauppakamarin kanssa käynnistetyillä yhteistyöprojekteilla, jotka koskivat muun muassa henkilöstöä, tietojärjestelmiä ja viestintää. PRH osallistui myös tilintarkastusvalvonnan rahoittamiseen liittyvän lainsäädännön valmisteluun. PRH on vuoden aikana myös valmistautunut siirtymään vuoden 2016 alussa valtionhallinnon talous- ja henkilöstöhallinnon Kieku-tietojärjestelmän käyttäjäksi. Uusi säätiölaki astui voimaan ja se muutti merkittävästi säätiöiden rekisteröintiä. Säätiön perustamiseen ei enää tarvita PRH:n myöntämää lupaa, vaan rekisteröinti tehdään, jos lain edellytykset täyttyvät. Uuden lain mukaan myös säätiövalvojan tiedonsaantivaltuudet laajenivat. Lain muutos edellytti myös PRH:n säätiörekisterijärjestelmän uudistamista. PRH päätti marraskuussa käynnistää organisaatiomuutoksen, jossa patentti- ja innovaatiolinjan sekä tavaramerkki- ja mallilinjan toiminnot yhdistetään. Päätös tehtiin organisaatiouudistusta selvittäneen projektiryhmän ehdotusten mukaisesti. PRH hyväksyttiin myös osaksi Team Finland -verkostoa keskeisenä tehtävänään tukea yritysten kansainvälistymistä omilla palveluillaan. Työ- ja elinkeinoministeriön (TEM) ja PRH:n välisessä tulostavoiteasiakirjassa vuodelle sovittiin PRH:n vaikuttavuustavoitteeksi uuden ja kasvavan yritystoiminnan edistäminen. Vaikuttavuuden kannalta keskeistä on myös se, että PRH on kansainvälisesti ja kansallisesti arvostettu yritysten tunnusmerkkien sekä keksintöjen yksinoikeuksien myöntäjä. Tulostavoiteasiakirjan mukaan PRH edistää näiden vaikuttavuustavoitteiden saavuttamista hyvin toimivilla yritysten ja yhteisöjen rekisteröintimenettelyillä sekä teollisoikeuksien suojaa koskevien hakemusten asiantuntevalla ja nopealla käsittelyllä. Vaikuttavuutta mitataan käsittelyaikamittareiden ja sähköisen asioinnin mittareiden avulla. Virastolle asetettuja käsittelyaikoja koskevia tulostavoitteita ei kaikilta osin pystytty saavuttamaan. Käsittelyajat PRH:n suoritteille käyvät ilmi taulukosta 15.

5 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) PRH:n yhteiskunnallisessa vaikuttavuudessa korostuu sen menestys IPR-virastona kansainvälisessä kentässä. Rekisteriviranomaisena korostuu PRH:n rekisterien ajantasaisuus ja käytettävyys. Kansainvälisistä asioista merkittävimmät ovat mukanaolo yhtenäispatentin valmistelutyössä sekä OHIMin yhteistyörahaston kanssa tehtävä tietojärjestelmäkehitys. Rekisterien ajantasaisuuden parantamiseksi on meneillään useita hankkeita, joista osa vaatii muutoksia lainsäädäntöön, kuten esimerkiksi toimimattomien yhdistysten poistaminen rekisteristä. Rekisteritiedon paremman käytettävyyden edistämiseksi on patenttirekisterien osalta aloitettu projekti, jossa yritysmuodossa toimivien hakijoiden ja patentinhaltijoiden Y-tunnukset lisätään rekisteritietoihin. PRH on osallistunut aktiivisesti myös kaupparekisterilain kokonaisuudistukseen, jonka valmistelutyö jatkuu vielä vuoden 2016 puolella. PRH:n suoritteiden kysyntä Euroopassa ja Suomessa vallitseva alavireinen taloustilanne tuo epävarmuutta myös PRH:n palvelujen kysyntään. Vuonna perustettiin lähes edellisvuotta vastaava määrä yrityksiä, mikä on kuitenkin vähemmän kuin viiden tai kymmenen viimeisen vuoden keskiarvo. Kaupparekisteriin tehtiin tosin muutosilmoituksia yli kuusi prosenttia edellisvuotta enemmän. Asunto-osakeyhtiöilmoitusten käsittely siirtyi PRH:lle 1.9. alkaen. Näitä ilmoituksia jätettiin syys-joulukuun aikana yli Kansallisten patenttihakemusten määrä jatkoi laskuaan, laski edelliseen vuoteen verrattuna kahdeksan prosenttia. Tosin selvää piristymistä kysynnässä nähtiin vuoden viimeisellä neljänneksellä, joka oli 3,5 prosenttia edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa suurempi. EP-patenttien validointien määrä kasvoi edellisvuodesta 8,4 prosenttia. PCT-hakemuksia, joissa PRH on vastaanottavana viranomaisena, jätettiin noin 10 prosenttia vähemmän kun edellisenä vuonna. Kansallisten tavaramerkkihakemusten määrä väheni 1,5 prosenttia, mutta kansainvälisten hakemusten määrä puolestaan kasvoi 3,4 prosenttia. Sekä kansallisten että kansainvälisten mallien määrä nousi edellisvuodesta. PRH:lla on tavoitteena eri keinoin saada yritysten tietoisuutta kansallisen tavaramerkkisuojan merkityksestä kasvamaan. Teollisoikeuksien (IPR) hakemusmäärien laskuun on reagoitu ja selvitetty syitä, jotka ovat heikon taloustilanteen lisäksi saaneet kysynnän laskua aikaiseksi. Yhtenä vaikuttamiskeinona otettiin vuonna käyttöön isojen IPR-asiakkaiden hoitomalli, joka on jo tähän mennessä tuottanut paljon positiivisia tuloksia. Yhdistys- ja säätiöasioissa ilmoitus- ja hakemusmäärät ovat pysyneet kohtalaisen vakioina vuodesta toiseen. PRH:lle tehtyjen ilmoitusten ja hakemusten määrät on kuvattu taulukossa 1.

6 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Kansalliset patenttihakemukset Kansainväliset patenttihakemukset - PCT-hakemukset (RO: Suomi vastaanottava viranomainen) uutuustutkimukset (PCT/ISA) patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) Eurooppapatenttihakemukset Hyödyllisyysmallihakemukset Kansalliset tavaramerkkihakemukset Laajalti tunnetut tavaramerkit Tavaramerkkien kansainväliset rekisteröintipyynnöt - Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) Kansalliset mallioikeushakemukset joissa malleja Mallien kansainväliset rekisteröinnit - joissa malleja Kaupparekisteri-ilmoitukset yhteensä uudet ilmoitukset muutosilmoitukset asunto-osakeyhtiöiden ilmoitukset muut ilmoitukset toimitetut tilinpäätösasiakirjat Yrityskiinnitysasiat Säätiöasiat - säätiöhakemukset ja ilmoitukset vuosiselvitykset Yhdistysrekisteri-ilmoitukset Uskonnollisten yhdyskuntien ilmoitukset (sisältää seurakunnat) Taulukko 1: PRH:een saapuneiden asioiden määrät Sähköinen asiointi PRH:n toiminnan vaikuttavuutta mitataan myös sähköisen asioinnin etenemiseen liittyvillä mittareilla. Tavoitteena on, että sähköisen asioinnin käyttö laajenee kattamaan mahdollisimman suuren osan PRH:n palveluista ja että sähköisten palvelujen käyttöaste kasvaa ja pysyy korkeana. Tulostavoitteita on asetettu PRH:n keskeisimpien asioiden sähköiselle vireillepanolle.

7 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) %-osuus tulostavoite Patenttihakemukset 92,5 92,4 92,1 90 Tavaramerkkihakemukset 55,3 78,6 84,1 75 Kaupparekisteri-ilmoitukset *) 57,9 59,3 62,7 75 Yhdistysilmoitukset 59,9 65,7 74,2 65 *) sisältää tilinpäätösilmoitukset Taulukko 2. Sähköisen vireillepanon osuus Sähköisessä asioinnissa PRH saavutti asetetut tavoitteet lukuun ottamatta kaupparekisteriä, jossa sähköisen vireillepanon osuus oli 62,7 prosenttia ja tavoite 75 prosenttia. Tavoitteesta jääminen johtui kaupparekisterijärjestelmästä puuttuvista toiminnallisuuksista sekä Verohallinnon käsittelemien ilmoitusten puutteista. Lisäksi asiakaskuntaa ei ole vielä riittävässä määrin saatu uusien sähköisen asioinnin palvelujen käyttäjäksi. Tietojärjestelmien ja sähköisten palvelujen kehittäminen PRH kehittää tietojärjestelmiään ja sähköisiä palvelujaan jatkuvasti. Yritys- ja yhteisölinjalla toteutettiin vuoden aikana Novus-varusohjelmistopäivitys. YTJ:n sähköistä asiointia kehitettiin siten, että se kattaa jo lähes kaikki kaupparekisterin muutosilmoitustyypit. PRH:lla on myös valmius XBRL-muotoisten tilinpäätösten vastaanottoon. Uusi palvelu avataan vuoden 2016 aikana päättyville yritysten tilikausille. Yhdistysrekisteriasioissa on mahdollisuus antaa päätös sähköisesti. Säätiörekisterijärjestelmä päivitettiin vastaamaan uuden säätiölain tarpeita. Tavaramerkki- ja mallilinjalla saatiin käyttöön vuoden aikana mallien sähköinen vireillepano yhteistyössä OHIMin kanssa sekä tavaramerkin sähköinen uudistaminen. Mallien uusi käsittelyjärjestelmä valmistui vuoden lopulla, mutta se otetaan käyttöön vuoden 2016 alussa. Patentti- ja innovaatiolinjalla on aloitettu patentin käsittelyjärjestelmän uusimishanke. Järjestelmän arkkitehtuuri on määritelty, etenemissuunnitelma on tehty ja sovelluskehitys on käynnissä. Uusi järjestelmä tulee pohjautumaan samaan testattuun OHIM SP -ratkaisuun, jolla tavaramerkkien ja mallien käsittelyjärjestelmät on tehty. Tällä kustannustehokkaalla menettelyllä saadaan aikaan myös merkittävät synergiahyödyt jatkossa. PRH:n yhteisissä palveluissa merkittävin muutos oli toimialariippumattomien icttehtävien siirtyminen Valtorille. Siirtoprojekti toteutui aikataulussa, kun 1.3. alkaen kuusi henkilöä siirtyi PRH:sta Valtoriin ja Novus-siirron osalta yksi henkilö vuoden lopulla. Vuoden aikana virastossa toteutettiin Kieku- ja Heli-järjestelmien käyttöönotot ja toimintatapauudistusten toteutukset projektisuunnitelmien mukaisesti.

8 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Siirto- ja sijoitusmenojen vaikuttavuus 1.3. Toiminnallinen tehokkuus Toiminnan tuottavuus Tilintarkastusvalvontaa varten valmistuivat sähköinen tilintarkastajarekisteri sekä laadunhallinnan järjestelmät. Uusi toiminto aloittaa osana PRH:ta vuoden 2016 alusta. Verkkosivustot ovat tärkeä osa PRH:n palvelutarjontaa. Prh.fi-sivustoa kehitetään jatkuvasti asiakastarpeiden mukaisesti. Uusi chat-palvelu otettiin käyttöön kaupparekisteriasioiden neuvonnassa. Se on saanut asiakaskunnassa hyvän vastaanoton. Chat-palvelua on tarkoitus laajentaa vuoden 2016 aikana. Vuonna uudistettiin PRH:n ja Verohallinnon yhteinen ytj.fi-verkkosivusto. Uusi ytj.fi sai asiakkailta paljon kiitosta selkeydestään. PRH:lla ei ollut siirto- ja sijoitusmenoja vuonna. PRH:n toiminnan tuloksellisuutta mitataan keskeisillä tulostavoitteisiin liittyvillä tunnusluvuilla, joista sovitaan TEM:n ja PRH:n välisessä tulostavoiteasiakirjassa. Yksityiskohtaisemmat tavoitteet tulosalueille määritellään viraston päätöksellä ja sisäisillä tuloskorteilla: numeerisia tavoitteita asetetaan vaikuttavuudelle sekä resurssien, prosessien ja henkisten voimavarojen hallinnalle. Näiden lisäksi asetetaan kullekin tulosalueelle toimenpidetavoitteita. PRH:n työn tuottavuuden laskenta perustuu hakemusten ja ilmoitusten käsittelyn tuottavuuden mittaamiseen (suoritteet per henkilötyövuodet). Viraston työn tuottavuuden tunnuslukuna on tulosalueiden tuottavuuden muutosten henkilötyövuosilla painotettu keskiarvo. Tuottavuusmittauksen piirissä olevan henkilöstön henkilötyövuosiosuus koko viraston henkilötyövuosista oli 78 prosenttia. Muun henkilöstön työpanos tulee huomioiduksi tukipalvelujen välillisten tuottavuusvaikutusten kautta. Työn tuottavuus tulostavoite Tuottavuuden muutos + 1,3 % - 3,5 % + 2,1 % + 2,0 % Taulukko 3: PRH:n työn tuottavuuden keskimääräinen muutos PRH:n tuottavuus kasvoi 2,1 prosenttia edellisvuodesta ja asetettu tuottavuustavoite saavutettiin. Tavaramerkki- ja mallilinjan työn tuottavuus parani 15,4 prosenttia ja yritys- ja yhteisölinjan 14,4 prosenttia. Patentti- ja innovaatiolinjan työn tuottavuus laski 11,4 prosenttia, mutta parani kuitenkin selvästi vuoden viimeisellä neljänneksellä. Tuottavuuden lasku johtui osin kysynnän laskusta ja osin resurssien kohdentamisesta asiakkuuksien hoitoon sekä keskimääräisestä suoritteesta poikkeaviin jatkokäsittelyhakemuksiin.

9 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Toiminnan taloudellisuus Toiminnan taloudellisuuden kehitystä mitataan tulosyksiköiden yksikkökustannusten muutosten painotetulla keskiarvolla. Taloudellisuus tulostavoite Yksikkökustannusten muutos + 2,4 % + 0,5 % + 6,2 + 2,0 % Taulukko 4: PRH:n yksikkökustannusten muutos PRH:n keskimääräiset yksikkökustannukset nousivat 6,2 prosenttia. Yksikkökustannusten nousu johtui osaltaan patenttiasioissa suoritteiden määrän laskusta ja osaltaan suoritteiden kustannusten kasvusta yritys- ja yhteisöasioissa. Tavoitetta yksikkökustannusten enintään kahden prosentin kasvusta ei saavutettu Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus Tulojen perintä perustuu lakiin Patentti- ja rekisterihallituksen suoritteista perittävistä maksuista (1032/1992, muutettu 1175/1994, 1381/1995 ja 75/2007) ja työ- ja elinkeinoministeriön asetukseen Patentti- ja rekisterihallituksen maksullisista suoritteista (859/2012), joka on päivitetty (696/2014). Kustannuslaskennan vyörytysperusteita ovat vuodesta 2012 olleet kohdennetut palvelut ja henkilötyövuodet. Viraston tuotoista 91 prosenttia tulee PRH:ta koskevien maksuperustelain ja -asetuksen perusteella hinnoitelluista julkisoikeudellisista suoritteista ja kuusi prosenttia liiketaloudellisesti hinnoitelluista suoritteista. Maksuperustelain mukaisista julkisoikeudellisista suoritteista kolme prosenttia on yhdistysrekisterin tuloja, jotka on asetuksella säädetty alle omakustannusarvon hinnoitelluiksi suoritteiksi. TEM:n ja PRH:n välisessä tulostavoiteasiakirjassa kustannusvastaavuustavoitteeksi asetettiin sata prosenttia, kun saadut erilliset määrärahat huomioidaan. Laskelmien budjettitavoitteena on käytetty tulostavoitteen mukaista kustannusvastaavuustavoitetta. Kaupparekisterin maksutaulukon hintoja muutettiin suoritekohtaisemmiksi osakeyhtiön edustamisilmoitusten käsittelymaksujen osalta. Edustamismuutoksen sähköinen ilmoittaminen on paperi-ilmoittamista edullisempaa. Sähköisten ilmoitusten määrä oli kuitenkin huomattavasti pienempi kuin hinnoittelulaskelmissa ennakoitiin, mistä syystä tuloja kertyi ennakoitua enemmän. Yrityskiinnityksistä saadut hakemustulot laskivat hieman ja olivat noin euroa. Patentti- ja innovaatiolinjan tulot pysyivät vuoden 2014 tasolla. Tavaramerkki- ja mallilinjan tulot kasvoivat noin 0,3 miljoonaa euroa verrattuna edelliseen vuoteen. Tulojen kasvu johtui OHIMin maksamista tietojärjestelmämuutosten korvauksista.

10 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Julkisoikeudelliset suoritteet Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite* Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 0 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista Muut tuotot TUOTOT YHTEENSÄ Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökustannukset Vuokrat Palvelujen ostot Muut erilliskustannukset Valmistus omaan käyttöön ERILLISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ KÄYTTÖJÄÄMÄ Tukitoimintojen kustannukset Poistot Korot YHTEISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ Ylijäämä+, alijäämä Kustannusvastaavuus-% *) Budjettitavoite on sovitettu tulossopimuksen vaatimusten mukaiseksi (98 %), alijäämä saa olla vain määrärahan suuruinen ( euroa). Sisältää myös säätiöasioiden julkisoikeudelliset suoritteet (PRH 2014/696) Taulukko 5: Julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus

11 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Alle omakustannusarvon hinnoitellut julkisoikeudelliset suoritteet Toteumteumvoite* To- Toteuma Bud.ta Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista Muut tuotot TUOTOT YHTEENSÄ Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökustannukset Vuokrat Palvelujen ostot Muut erilliskustannukset ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ KÄYTTÖJÄÄMÄ Tukitoimintojen kustannukset Poistot Korot YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ Ylijäämä+, alijäämä Kustannusvastaavuus-% *) Tulossopimuksen mukaan alijäämä saa olla vain määrärahan suuruinen ( euroa). Sisältää ainoastaan yhdistysrekisterin julkisoikeudelliset suoritteet (PRH 696/2014). Taulukko 6: Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus Alle omakustannusarvon hinnoitellut suoritteet ovat yhdistysten ja uskonnollisten yhdyskuntien suoritteita, jotka voivat voimassa olevien PRH:n suoritteista annetun lain ja TEM:n antaman asetuksen nojalla olla alihinnoiteltuja yhteiskuntapoliittisista syistä. Säätiöasiat on siirretty pois omakustannushintaan hinnoiteltavista suoritteista (PRH 696/2014) asetusmuutoksella. Yhdistysrekisterin kustannusvastaavuus on parantunut 12 prosenttia edellisvuodesta. Tähän on vaikuttanut erityisesti käsittelyprosessin kehittäminen, jossa työtä uudelleen organisoimalla ja työmenettelyjä kehittämällä on saatu aikaan työn tehostumista sekä kustannusten alenemista. Tulossopimuksen mukaan alijäämä saa olla enintään määrärahan suuruinen ( euroa). Vuoden 2013 kustannusvastaavuutta ei voi verrata suoraan edellisiin vuosiin, koska säätiöasiat on poistettu tästä ryhmästä vuodesta 2014 alkaen.

12 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite* Liiketaloudelliset suoritteet Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 0 Muut tuotot TUOTOT YHTEENSÄ Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökustannukset Vuokrat Palvelujen ostot Muut erilliskustannukset ERILLISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ KÄYTTÖJÄÄMÄ Tukitoimintojen kustannukset Poistot Korot YHTEISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ KOKONAISKUSTANNUKSET YH TEENSÄ Ylijäämä+, alijäämä Kustannusvastaavuus-% *) Budjettitavoite on sovittu tulossopimuksen vaatimusten mukaiseksi 100 %. Taulukko 7: Liiketaloudelliset suoritteet Koko viraston tasolla liiketaloudellisesti hinnoitelluissa suoritteissa päästiin 94 prosentin kustannusvastaavuuteen (taulukko 7). Liiketaloudellisten suoritteiden kysynnän kasvun vuoksi liiketaloudelliset tulot kasvoivat noin 0,2 miljoonaa euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Virre-tietopalvelun poistot ja palvelujen ostot on kohdistettu liiketaloudellisiin suoritteisiin kyselymäärien perusteella. Muut kustannukset on eroteltu liiketaloudellisiin suoritteisiin käytetyn työmäärän perusteella Yhteisrahoitteisen toiminnan kustannusvastaavuus 1.4. Tuotokset ja laadunhallinta PRH:lla ei ollut yhteisrahoitteista toimintaa vuonna. PRH:n toiminnan laajuus käy ilmi taulukosta 8, jossa esitetään tilastot keskeisiin palveluihin liittyvistä suoritemääristä vuonna ja sitä edeltävinä kahtena vuotena sekä taulukosta 9, jossa ovat viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määrät niin ikään vuosilta PRH arvioi vuosittain toimintaansa CAF-viitekehykseen pohjautuvalla johtoryhmän itsearvioinnilla. Patentti- ja innovaatiolinjan toimintajärjestelmä perustuu ISO laatustandardiin. Tavaramerkkiasioissa päätösten laatua seurataan ja verrataan kansainvälisesti OHIM-yhteistyössä kehitetyillä laatumittareilla.

13 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Suoritteiden määrät ja aikaansaadut julkishyödykkeet Taulukoissa 8-13 esitetään tilastot PRH:n ydinpalvelujen suoritemääristä, viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määristä, sähköisten asiointi- ja tietopalvelujen käytöstä sekä asiakaspalvelun kävijämääristä. Sähköisten asiointimahdollisuuksien lisääminen on vähentänyt tarvetta henkilökohtaiseen asiointiin. Virastossa paikan päällä asioineiden määrät on esitetty taulukossa Myönnetyt patentit Loppuunkäsitellyt kansalliset patenttihakemukset Kansainväliset patenttiasiat - käsitellyt PCT-hakemukset (PCT/RO) - tehdyt uutuustutkimukset (PCT/ISA) tehdyt patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit (EPO) Rekisteröidyt hyödyllisyysmallihakemukset Loppuunkäsitellyt hyödyllisyysmallihakemukset Ratkaistut kansalliset tavaramerkkihakemukset Loppuunkäsitellyt laajalti tunnettujen merkkien hakemukset Kansainväliset tavaramerkit: - käsitellyt Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) ratkaistut Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) Rekisteröidyt mallit Rekisteröidyt kaupparekisterin perusilmoitukset Käsitellyt kaupparekisterin muutosilmoitukset Käsitellyt asunto-osakeyhtiöilmoitukset Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat Rekisteröidyt yrityskiinnitysilmoitukset Säätiöasiat - rekisteröidyt uudet säätiöt käsitellyt säätiöiden muutosilmoitukset rekisteröidyt vuosiselvitykset Rekisteriin merkityt uudet yhdistykset Muutokset ja purkautumiset yhdistysrekisteriin (sisältää nimenkirjoittajamuutokset) Päätökset uskonnollisten yhdyskuntien asioissa (sisältää seurakunnat) Taulukko 8: Tilastotietoja PRH:n päätöksistä

14 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Voimassaolevat teollisoikeudet, rekistereissä olevat yhteisöt ja yrityskiinnitykset Suomeen myönnetyt kansalliset patentit Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit Teollisoikeusasiamiesrekisterissä - auktorisoituja asiamiehiä Hyödyllisyysmallisuojat Tavaramerkit Suomessa hyväksytyt tavaramerkkien kansainväliset rekisteröinnit Mallirekisteröinnit Yritykset kaupparekisterissä Yrityskiinnitykset rekisterissä - joiden yhteispääoma (mrd. euroa) 131,6 155,3 169,4 Säätiöt Yhdistykset Uskonnolliset yhdyskunnat ja seurakunnat Taulukko 9: Voimassaolevat teollisoikeudet, rekistereissä olevat yhteisöt ja yrityskiinnitykset Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset Kotimaiset patenttihakemukset - osuus kaikista (%) Suomessa voimaan saatetut EP-patentit - osuus kaikista (%) PCT-hakemukset - osuus kaikista (%) Hyödyllisyysmallihakemukset - osuus kaikista (%) Kotimaiset tavaramerkkihakemukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin Oy-perusilmoitukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin tilinpäätösilmoitukset - osuus kaikista (%) YTJ-muutosilmoitukset (yhteystiedot) - osuus kaikista (%) Yhdistysrekisteri-ilmoitukset - osuus kaikista (%) Taulukko 10: Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset

15 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Verkkopalvelut Verkkosivut, prh.fi - käyntimäärä prh.fi-sivulla Avoin tieto - tehdyt haut KitiNet - tehdyt haut Mallinetti - tehdyt haut YTJ-tietopalvelu - tehdyt haut Virre-tietopalvelu tehdyt haut Tilinpäätöstiedot - sovelluspalvelusta EBR-tietopalvelu - Suomeen tehdyt haut Yhdistysnetti - tehdyt haut NettiYreka - tehdyt haut NettiYreka xml-sanomakyselyt - tehdyt haut Yhdistysosoitteet - tehdyt haut Purkautuneet yhdistykset - tehdyt haut Taulukko 11: Sähköiset tietopalvelut Maksaminen verkossa - Tavaramerkkiasiat - Mallioikeusasiat - Yritys- ja yhteisöasiat: - - Virre - - YTJ-SA - - Yhdistysasiat TUPAS-tunnistukset (yhdistysasiat) Sähköiset allekirjoitukset - Patenttiasiat (HST) - Yhdistysasiat (TUPAS) Taulukko 12: Sähköiset tukipalvelut

16 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Asiakaskäynnit, asiakaspalvelu Asiakaspuhelut, asiakaspalvelu Taulukko 13: Asiakasyhteydenotot Palvelukyky sekä suoritteiden ja julkishyödykkeiden laatu Asiakastyytyväisyys PRH mittaa palvelukykyään, palvelujensa laatua ja niiden vaikuttavuutta vuosittain tehtävin asiakastyytyväisyyskyselyin tulostavoite Asiakasarvio (1-5) 4,0 4,0 3,9 4,0 Taulukko 14: PRH:n asiakastyytyväisyyden kehitys PRH sai loppuvuonna toteutetussa asiakastyytyväisyyskyselyssä hyvän arvion, 3,94 (asteikko 1-5), vaikka tulostavoitteeseen (4,0) ei kuluneena vuonna aivan ylletty. Käyntiasiakaspalvelussa sen sijaan lähes kaikkien arviointikohtien keskiarvot olivat nousseet, ja kaikkiaan tyytyväisyys palvelun laatutasoon oli erinomainen 4,7. Entiseen tapaan asiakkaat arvostivat erityisen paljon henkilöstön palvelualttiutta ja asiantuntemusta. Asiakasarviot verkkopalvelujen helppokäyttöisyydestä (arvio 3,6) ja niiden asiakastarpeisiin vastaamisesta (arvio 3,7) olivat laskeneet edellisistä kyselyistä, vaikka saadut arviot olivatkin edelleen melko hyvät. Kehittämistoiveina asiakkaat esittivät muun muassa sähköisten palvelujen lisäämistä ja olemassa olevien palvelujen kehittämistä sekä asiantuntijoiden parempaa tavoitettavuutta. Asiakkaiden odotukset saattavat kasvaa nopeammin kuin uusia ja parempia palveluja on pystytty kehittämään. PRH:n palveluiden käytettävyyteen ja yhtenäisyyteen on kuitenkin viime vuosina kiinnitetty erityistä huomiota, mikä on sähköisten palvelujen keskeinen kehittämiskohde myös jatkossa. Käsittelyajat Ilmoitus- ja hakemuskäsittelyn nopeus on keskeinen ulkoisen palvelutason ja siten myös asiakasvaikuttavuuden kuvaaja. Tätä mitataan avainsuoritteiden keskimääräisenä (mediaani) käsittelyaikana kirjaamisesta loppuun käsitelty -vaiheeseen. Mittaus pitää sisällään koko vuoden kaikki hakemukset ja ilmoitukset tulostavoite Kansalliset patenttihakemukset (v) 2,6 2,7 2,8 2,4 PCT-tutkimukset määräajassa (%- osuus) 75,4 89,6 91,5 85 Kansalliset tavaramerkkihakemukset (kk) 3,6 3,8 4,3 4 Kaupparekisteri-ilmoitukset (pv) 10,8 12,0 7,4 7 Yhdistysrekisteri-ilmoitukset (pv) 10,0 15,0 6,0 12 Yhdistysten perustamisilmoitukset (pv) 51,9 25,0 21,0 40 Taulukko 15: PRH:n keskeisten käsittelyaikojen kehitys

17 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Kansallisten patenttihakemusten kokonaiskäsittelyaika jäi tavoitteesta. Syynä oli toimintavuoden aikana tietoinen keskittyminen yli vuoden jatkokäsittelyä odottaneiden hakemusten määrän vähentämiseen, mikä nosti kokonaiskäsittelyajan mediaania. Näiden hakemusten määrää saatiin merkittävästi alenemaan. Patentin ensimmäisen teknisen välipäätöksen antoaika on lyhentynyt jatkuvasti, mikä on ollut myös asiakkaiden toiveiden mukaista. Tavaramerkkihakemusten keskimääräinen käsittelyaika oli 4,3 kuukautta, joten tavoitteesta (4,0 kk) hieman jäätiin. Käsittelyajat pitenivät hetkellisesti uuden käsittelyjärjestelmän käyttöönoton yhteydessä, mutta niitä pystyttiin kuitenkin merkittävästi lyhentämään jo loppuvuoden aikana. Kaupparekisteri-ilmoitusten käsittelyaika lyheni selvästi edellisvuodesta, mutta jäi hieman tavoitteesta. Yhdistysasioissa käsittelyaikoja pystyttiin merkittävästi lyhentämään ja tavoitteet saavutettiin erinomaisesti. Organisaatiomuutoksen myötä sekä kaupparekisteri- että yhdistysasioita koskevat ilmoitukset käsitellään samassa prosessissa. Lisäksi asunto-osakeyhtiöasiat siirrettiin vuoden aikana maistraateilta PRH:lle. Myös asunto-osakeyhtiöilmoitusten käsittely siirtyi tähän samaan käsittelyprosessiin. Prosessin kehittämisellä pyritään yhdenmukaiseen käsittelyyn, lyhyempiin käsittelyaikoihin ja asiakastyytyväisyyden kasvattamiseen. PRH:n palvelukykyä ja asiakasvaikuttavuutta kuvaavia mittareita ja tunnuslukuja ovat myös sähköisen asioinnin osuus sekä sähköisten tietopalvelujen käyttömäärät. Nämä on kuvattu kohdissa ja Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen PRH:ssa jatkettiin vuoden aikana organisaation ja toiminnan kehittämistä. Vuoden alusta yhdistys- ja säätiöasiat yhdistettiin yritys- ja yhteisölinjan tulosalueeseen. Loppuvuodesta aloitettiin valmistelut patentti- ja innovaatiolinjan ja tavaramerkki- ja mallilinjan yhdistämiseksi. Keväällä siirrettiin PRH:n tietohallinnosta toimialariippumattomat tietotekniikkapalvelut ja näitä palveluja tuottavat seitsemän henkilöä valtion yhteistoimintayksikkö Valtoriin. Syksyn alussa siirrettiin puolestaan asunto-osakeyhtiöasiat maistraateilta PRH:n hoidettavaksi. Tässä yhteydessä maistraateista siirtyi 17 henkilöä PRH:n palvelukseen. Vuoden aikana valmisteltiin myös tilintarkastusvalvonnan tehtävien ja 11 henkilön siirto Keskuskauppakamarista PRH:lle. Uusi toiminto aloittaa vuoden 2016 alusta. Vuoden aikana valmisteltiin myös siirtyminen uuden talous- ja henkilöstöasioiden Kieku-tietojärjestelmän käyttöönottoon vuoden 2016 alussa. Järjestelmä on valtionhallinnon yhteinen ja sen käyttäjänä toimii jokainen virkamies. Useat ja osin päällekkäiset organisaatiomuutokset yhdessä muiden kehittämishankkeiden kanssa onnistuivat, koska muutoksiin liittyvä suunnittelu ja valmistelu aloitettiin hyvissä ajoin. Näiden lisäksi onnistumista tukivat toimenpiteiden aikataulutus, tehtävien vastuutus ja muutoksista tiedottaminen ennakoivasti ja kattavasti. Kaikki PRH:n työtyytyväisyyskyselyllä arvioitavat tulostavoitteet saavutettiin (Taulukko 16). Työtyytyväisyysindeksi nousi edellisvuodesta ja oli nyt 3,8. Tulos on erityisen hyvä ottaen huomioon edellä mainitut monet muutostekijät ja niihin mahdollisesti liittyvä epävarmuus. Positiivisiin tuloksiin vaikutti myös toiminnan tavoitteisiin sitoutunut henkilökunta sekä hyvä esimiestyö. Tulostavoiteasiakirjan mukaiset tavoitemittarit toteutuivat henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen osalta seuraavasti:

18 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen (VM Baro), asteikko tulostavoite Kokonaistyötyytyväisyys 3,7 3,7 3,8 3,7 Sairauspoissaolojen muutos (+/- työpäivää/htv) ,2-1,8-0,0 Johdon toiminta esimerkkinä ja suunnannäyttäjänä 3,6 3,5 3,7 3,5 Töiden yleinen organisointi työyhteisössä 3,6 3,7 3,7 3,6 Tulos- ja kehityskeskustelujen toimivuus osaamisen kehittämisessä 3,4 3,4 3,5 3,4 Esimiesten ja johdon asettamat mahdollisuudet uudistua työssä 3,5 3,5 3,6 3,5 Työyhteisön avoimuus asioiden valmistelussa ja päätöksenteossa 3,4 3,4 3,5 3,4 Työn innostavuus ja työssä koettu ilo 3,8 3,9 3,9 3,7 Taulukko 16: Henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen tunnusluvut Vuonna PRH:n sairauspoissaolojen määrä oli 7,3 pv/htv ja vuonna 2014 puolestaan 9,1 pv/htv. Sairauspoissaoloissa tavoitteena oli, etteivät ne kasvaisi edellisestä vuodesta, joten tavoite saavutettiin selkeästi. Tulostavoitteeksi asetettujen työtyytyväisyyskyselyllä mitattavien tunnuslukujen paranemisesta ja sairauspoissaolojen laskusta voidaan todeta PRH:n yleisen työhyvinvoinnin kasvaneen tulostavoite Henkilötyövuodet 416,4 404,7 384,4 415 Taulukko 17: Henkilötyövuodet 1.6. Tilinpäätösanalyysi Rahoituksen rakenne PRH:n henkilötyövuosien määrä laski edellisvuodesta ja asetettu enimmäistavoite 415 htv alitettiin selvästi, n ollessa 384,4 htv. Alenevaan henkilöresurssitarpeeseen vaikuttaa ensisijaisesti tavoitteenakin oleva sähköisen asioinnin jatkuvasti kasvava osuus PRH:n koko palvelutoiminnasta. Tuloksellisuuden kuvaus osoittaa, että PRH saavutti varsin hyvin tulossopimuksessa TEM:n kanssa vuodelle sovitut taloudelliset tavoitteet. PRH on nettobudjetoitu virasto. Toimintavuonna liitteen 2 (Nettoutetut tulot ja menot) mukaiset tulot olivat yhteensä ,13 euroa ja menot ,54 euroa. Ylijäämä tuloista ja menoista laskien oli ,59 euroa. PRH:n normaalin kehysbudjetin suuruinen määräraha on tarkoitettu kattamaan lähinnä yhdistysten ja uskonnollisten yhdyskuntien asioiden käsittelystä koituvia menoja, koska niiden suoritteet on hinnoiteltu yhteiskuntapoliittisista syistä alle omakustannusarvon.

19 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Talousarvion toteutuminen Tuotto- ja kululaskelma Nettobudjetoidut määrärahat Vuoden varsinaisessa talousarviossa PRH:lle myönnettiin euron kolmevuotinen määräraha. Vuodelta 2013 oli siirtynyt euroa ja euroa vuodelta 2014 siirtomäärärahoina. Vuonna oli siten käytettävissä yhteensä euroa, joista siirrettiin vuoden 2014 siirtomääräraha euroa ja vuoden määräraha euroa eli yhteensä euroa siirtomäärärahaksi vuodelle Bruttobudjetoidut määrärahat Tavaramerkin tietojärjestelmän kehittämishanketta sekä patenttijärjestelmän kehittämistä varten saatiin oikeus käyttää TEM:n hallinnonalan tuottavuusmäärärahaa yhteensä euroa. Määrärahasta jäi käyttämättä ja palautettiin TEM:lle euroa. Bruttobudjetoiduista tuloarviotileistä oli käytössä arvonlisäverojen tulotili. Vuoden aikana tilille kirjattiin liiketaloudellisten suoritteiden myynnin laskutuksen yhteydessä perittyjä arvonlisäveroja yhteensä euroa. Hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin ostojen arvonlisäveroja yhteensä euroa. Tuotto- ja kululaskelman toiminnan tuotot olivat yhteensä 49,5 miljoonaa euroa. Tuotot koostuivat lähes kokonaan varsinaisen toiminnan tuotoista, joita oli 49,2 miljoonaa euroa, sekä vähäisistä vuokrista ja käyttökorvauksista sekä muista toiminnan tuotoista noin 0,2 miljoonaa euroa. Tuotot nousivat edellisestä vuodesta euroa. Euromääräisesti eniten tuotot nousivat yritys- ja yhteisölinjalla. Tuottojen kasvu johtui hinnoittelurakenteen muutoksesta osakeyhtiön edustamisilmoitusten käsittelymaksujen osalta. Sähköisestä ilmoittamisesta tehtiin edullisempaa, mutta asiakkaat eivät siirtyneet sähköisen ilmoituksen käyttäjiksi ennakoidussa laajuudessa. Kuvasta 1 selviää tuottojen jakautuminen linjoittain ja taulukosta 18 selviävät tuotot linjoittain vuosina sekä tuottojen muutosprosentti vuodesta 2014 vuoteen. Tavaramerkki- ja mallilinjan tuottojen kasvu selittyy OHIMilta saaduilla tietojärjestelmän kehittämiseen liittyneillä korvauksilla. Muiden tulosalueiden tuotot pysyivät suunnilleen ennallaan. Kuva 1 Tuottojen jakautuminen linjoittain vuonna

20 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Taulukko 18: Toiminnan tuotot linjoittain (tuhatta euroa) Toiminnan kokonaiskulut tuotto- ja kululaskelmalla nousivat seitsemän prosenttia ja olivat toimintavuoden aikana yhteensä 52,4 miljoonaa euroa (kuva 2). Toimintamenojen kasvu johtui poistojen kahden miljoonan euron kasvusta sekä palvelujen ostojen kasvusta yhdellä miljoonalla eurolla. Vuonna suurin kuluerä, henkilöstökulut, oli 24,3 miljoonaa euroa eli 46,4 prosenttia kokonaiskuluista. Ulkopuolisten palvelujen ostoihin käytettiin 15,2 miljoonaa euroa. Vuokriin käytettiin 4,1 miljoonaa euroa. Luvussa ovat mukana vuokrahyvitykset vuokranantajalta. Aktivoiduista käyttöomaisuusinvestoinneista kirjattiin vuoden aikana poistoja yhteensä 6,1miljoonaa euroa. Käyttöomaisuuden korot olivat noin 0,2 miljoonaa euroa. Kuva 2: Kulurakenne Kokonaiskulut nousivat edelliseen vuoteen verrattuna noin 3,4 miljoonaa euroa. Suurinta nousu oli palvelujen ostoissa, miljoona euroa, sekä poistojen kasvussa (2,1 miljoonaa euroa) verrattuna edellisvuoteen. Poistojen kasvu johtuu uuden kaupparekisterijärjestelmän valmistumisen vuoksi tehdyistä aktivoinneista edellisen vuoden lopussa. Aineisiin, tarvikkeisiin, tavaroihin ja muihin kuluihin käytettiin 0,4miljoonaa euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Sisäisiin kuluihin on tilivuoden aikana kirjattu 1,4 miljoonaa euroa, mikä koostuu PRH:n ja Verohallinnon yhteistyönä kehitettävän YTJ:n sähköisen asioinnin järjestelmän kustannuksista ( euroa) sekä tilinpäätösten toimittamisesta Verohallinnolta PRH:lle aiheutuvista kustannuksista ( euroa). Jäämä I oli negatiivinen noin kolme miljoonaa euroa. Tuotot ja kulut veroista ja pakollisista maksuista koostuivat perityistä ja suoritetuista arvonlisäveroista. Ne olivat nettona yhteensä - 2,6 miljoonaa euroa. Tilikauden kulujäämä oli negatiivinen 5,2 miljoonaa euroa.

21 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) Tase Taseen loppusumma oli 30,9 miljoonaa euroa. Tase muodostuu lähes kokonaan PRH:n tietojärjestelmien aktivoiduista kehittämisja rakentamiseristä sekä niihin liittyvistä IT-ohjelmista (kuva 3). Taseen vastaavaa -puolella aineettomat hyödykkeet muodostavat suurimman osan taseen kokonaisarvosta, yhteensä 29,2 miljoonaa euroa. Aineettomien hyödykkeiden jäännösarvo sisältää aineettomia oikeuksia 0,1 miljoonaa euroa. Keskeneräisten investointien arvo kasvoi 0,1 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuusinvestointeja tehtiin vuoden aikana yhteensä 0,4 miljoonaa euroa lähinnä tietojärjestelmiin. Investointien määrä laski edelliseen vuoteen verrattuna 3,1 miljoonaa euroa. Vaihto- ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat lyhytaikaiset saamiset sekä muut rahoitusvarat pysyivät edellisvuoden tasolla. Kuva 3: PRH:n omaisuuserät Taseen vastattavaa -puolelle kuuluvat valtion oma pääoma sekä edellisten tilikausien pääoman muutokset PRH:n osalta, yhteensä 18,1 miljoonaa euroa, ja lyhytaikaiset velat, yhteensä 12,7 miljoonaa euroa Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslaskelma Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi- ja vahvistuslausuma perustuu talousarvioasetuksen 69 :n säädöksiin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi tehtiin johdon työvaliokunnan itsearviona. Arviointikehikkona käytettiin suppeaa sisäisen valvonnan tilan arviointikehikkoa (Suppea sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arviointikehikko, Valtiovarain controller-toiminto ja sisäisen tarkastuksen jaosto, ). Viraston johdon sisäisen valvonnan lausuma koskee viraston sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa ja sisäiselle valvonnalle sekä riskienhallinnalle talousarvioasetuksen 69 :ssä säädettyjä tavoitteita talouden ja toiminnan laillisuudesta ja tuloksellisuudesta, hallinnassa olevien varojen ja omaisuuden turvaamisesta, johtamisesta sekä ulkoisen ohjauksen edellyttämistä oikeista ja riittävistä tiedoista viraston taloudesta ja toiminnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen sisäisen valvonnan menettelyt ovat sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden asianmukaiset. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnissa tunnistettiin seuraavat pääasialliset kehittämiskohteet:

22 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) 1.8. Arviointien tulokset tietoturvallisuuden kehittäminen ajantasaisen ICT-toiminnan jatkuvuus- ja toipumissuunnitelman sekä tietojärjestelmäkohteisten palautumissuunnitelmien tekeminen ja suunnitelmien mukaisen toiminnan säännönmukainen harjoittelu kriisiviestinnän harjoittelu Kiekun käyttöönottoon liittyen uuden esimiesroolin mukaisen toiminnan tukeminen. Toiminnan laadun arvioinnit ja laatujärjestelmät tukevat tavoitteiden mukaisten tulosten saavuttamista. PRH:n toimintaa on koko 2000-luvun ajan kehitetty laatupalkintomalleihin perustuvilla arviointimenetelmillä. PRH käyttää toimintansa kokonaisvaltaisessa arvioinnissa apuna (julkishallinnossakin laajasti käytettyä) CAF-arviointikriteeristöä. Loppuvuodesta tehdyssä arvioinnissa PRH:n johto tunnisti toiminnan keskeisimmät kehittämisalueet. Arvioinnin tuloksia käytetään strategisen suunnittelun ja toiminnan kehittämisen tukena sekä sisäisten tulostavoitteiden määrittelyssä seuraavalle vuodelle. Patentti- ja innovaatiolinja on sitoutunut hakemuskäsittelyprosessien ISO sertifikaatin voimassa pitämiseen, mikä edellyttää laadunhallintajärjestelmää ja toiminnan jatkuvaa kehittämistä. Toimintaa arvioidaan vuosittaisilla sisäisillä ja ulkoisilla auditoinneilla. Auditointien kehittämissuositukset ja niiden tarkastelu ovat keskeinen osa toiminnan kehittämisprosessia. Inspecta Sertifiointi Oy teki vuonna 2013 toimintajärjestelmän uudelleenarvioinnin ja myönsi sen perusteella uuden sertifikaatin, jonka voimassaolo on kolme vuotta Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä Patentti- ja rekisterihallituksessa ei ole havaittu taloudenhoitoon liittyviä väärinkäytöksiä tai rikoksia toimintavuoden aikana.

23 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) 2. Talousarvion toteutumalaskelma Patentti- ja rekisterihallituksen talousarvion toteutumalaskelma Osaston, momentin ja tilijaottelun numero ja nimi Tilinpäätös 2014 Talousarvio (TA + LTA:t) Tilinpäätös Vertailu Tilinpäätös - Talousarvio Toteutuma % 11. Verot ja veronluonteiset tulot , ,85 0, Arvonlisävero , ,85 0, Muut verotulot , ,00 0, Sekalaiset tulot , , Muut sekalaiset tulot , ,28 0, Korkotulot ja voiton tuloutukset 1 200,00 0 0,00 0, Osinkotulot, pääomapalautukset ja osakkeiden nettomyyntitulot 1 200,00 0 0,00 0,00 0 Tuloarviotilit yhteensä , ,13 0, Pääluokan, momentin ja tilijaottelun numero, nimi ja määrärahalaji Tilinpäätös 2014 Talousarvio (TA + LTA:t) Talousarvion määrärahojen käyttö vuonna siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös Vertailu Talousarvio - Tilinpäätös Edellisiltä vuosilta siirtyneet Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot Käytettävissä vuonna Käyttö vuonna (pl. peruutukset) Siirretty seuraavalle vuodelle 28. Valtiovarainministeriön hallinnonala 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0, , , ,20 0, Osaamisen kehittäminen s2v) , , ,20 0, Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonala , , , , , , , , , Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan tuottavuusmääräraha (s2v) ,00 0 0,00 0,00 0,00 0, , , ,91 0, Määrärahatilit yhteensä Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (A) Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (s3v) , , ,63 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00

24 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) 3. Tuotto- ja kululaskelma TOIMINNAN TUOTOT Maksullisen toiminnan tuotot , ,80 Vuokrat ja käyttökorvaukset , ,90 Muut toiminnan tuotot , , , ,42 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,21 Henkilöstökulut , ,05 Vuokrat , ,62 Palvelujen ostot , ,32 Muut kulut , ,00 Valmistus omaan käyttöön 0, ,94 Poistot , ,41 Sisäiset kulut , , , ,79 JÄÄMÄ I , ,37 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot 1 634, ,85 Rahoituskulut -2, ,77-0, ,53 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset kulut , , , ,00 JÄÄMÄ II , ,84 JÄÄMÄ III , ,84 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Verot ja veronluonteiset maksut , ,00 Perityt arvonlisäverot , ,75 Suoritetut arvonlisäverot , , , ,88 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ , ,72

25 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) 4. Tase VASTAAVAA KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tutkimus- ja kehittämismenot 1 076, ,30 Aineettomat oikeudet , ,28 Muut pitkävaikutteiset menot , ,63 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , , , ,21 AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja laitteet , ,72 Muut aineelliset hyödykkeet , , , ,57 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 84,09 84,09 84,09 84,09 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ , ,87 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset , ,52 Siirtosaamiset , ,34 Muut lyhytaikaiset saamiset , , , ,70 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Maksuliiketulotilit 570,00 570,00 146,50 146,50 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ , ,20 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,07

26 TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/ (35) VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma , ,48 Edellisten tilikausien pääoman muutos , ,40 Pääoman siirrot , ,38 Tilikauden tuotto-/kulujäämä , , , ,54 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 840,00 820,00 Saadut ennakot , ,60 Ostovelat , ,33 Kirjanpitoyksiköiden väliset tilitykset , ,80 Edelleen tilitettävät erät , ,69 Siirtovelat , ,06 Muut lyhytaikaiset velat , , , ,53 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,53 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,07