Tilinpäätös Johtokunta Yhtymäkokous

Transkriptio

1 Tilinpäätös Johtokunta Yhtymäkokous

2 Tasekirja 2 (47) Sisällys I. ITÄ-SUOMEN LABORATORIOKESKUKSEN LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Yleistä Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa v Toimitusjohtajan yhteenveto Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yhtymäkokous Johtokunta Toimitusjohtaja, yhtymähallinto ja aluelaboratoriot Palvelutuotanto Toimintajärjestelmä Asiakkuudet ja asiakasyhteistyö Talousarvion toteutuminen Investoinnit Käyttötalouden toteutuminen Henkilöstöstrategian toteutuminen Henkilöstön määrä, rakenne ja työpanos Työhyvinvointi ja työsuojelu Poissaolot Rekrytointi Osaamisen hallinta ja sen systemaattinen kehittäminen Opetus- ja tutkimustoiminta Selonteko sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan järjestämisestä Sisäinen valvonta Riskien hallinta Toimintaympäristöön liittyvät riskit Tuotannolliseen toimintaan kohdistuvat riskit b) Palvelutuotannon- ja tukitoimintojen riskit Tuotantojärjestelmän riskit Tietosuoja - ja tietoturvariskit c) Suunnittelu- ja seurantajärjestelmät Talousriskit e) Henkilöstöriskit... 15

3 Tasekirja 3 (47) 4 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Liikelaitoskuntayhtymän rahoitusasema ja sen muutokset Liikelaitoskuntayhtymän kokonaistulot ja -menot Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä II. TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISVERTAILUT TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET ENNUSTEET JA NIIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖSUUNNITELMITTAIN KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN ISLAB YHTEENSÄ HALLINTOKESKUS KUOPION ALUELABORATORIO JOENSUUN ALUELABORATORIO MIKKELIN ALUELABORATORIO SAVONLINNAN ALUELABORATORIO MUU TOIMINTA TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN III. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT (ULKOISET) TULOSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA TASE IV. LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ESITTÄMISTAPAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINTARKASTUSPALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT V. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ KIRJANPITOKIRJAT, TOSITTEIDEN LAJIT, SEKÄ SELVITYS KIRJANPIDON SÄILYTYKSESTÄ... 46

4 Tasekirja 4 (47) I. ITÄ-SUOMEN LABORATORIOKESKUKSEN LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄN TOIMIN- TAKERTOMUS VUODELTA 1 Yleistä Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän (ISLAB) jäseniä ovat vuonna olleet Pohjois-Savon ja Itä-Savon sairaanhoitopiirien kuntayhtymät, Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalveluiden kuntayhtymä (aiemmin Etelä-Savon sairaanhoitopiiri), sekä Pohjois-Karjalan sairaanhoito- ja sosiaalipalveluiden kuntayhtymä, jonka toiminnoista vastaa 2017 alusta lähtien Siun sote Pohjois-Karjalan sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä. Liikelaitoskuntayhtymän tehtävänä on tuottaa kliinisen kemian ja kliinisen mikrobiologian erikoisalojen sekä genetiikan laboratoriopalveluita jäsensairaanhoitopiireilleen sekä niihin kuuluville kunnille. Tulevaisuudessa ISLABin toimintaympäristössä on näköpiirissä merkittäviä muutoksia kuntakentän ja terveydenhuoltojärjestelmän uudistuessa. Mikäli terveydenhuoltoa koskevan lakikokonaisuuden valmistelu etenee tämänhetkisten näkymien mukaisesti, tulee ISLABin omistus siirtymään perustettaville maakunnille, ja perusterveydenhuollon toimintojen yhtiöittäminen ja siirtyminen kilpailluille markkinoille saattaa jatkossa rajoittaa ISLABin edellytyksiä myydä perusterveydenhuollon palveluita. 2 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa v. 2.1 Toimitusjohtajan yhteenveto Vuosi oli ISLABin yhdeksäs toimintavuosi. Julkisen terveydenhuollon piirissä olevien asiakasyhteisöjen määrässä ei ole tapahtunut muutoksia vuonna, joten ISLABin tarjoamien palveluiden kysyntä on pysynyt vakaana. Omana tuotantona olevien tutkimusten hinnoitteluun tehtiin vuodelle hinnanalennuksia, joiden liikevaihtoa alentava vaikutus kokonaisuutena oli noin -2,5 %. Vuoden kuluessa tehdyt palvelutuotantoa koskevat uudet hankintasopimukset laskivat kuitenkin kustannustasoa ennakoidusta, ja kun samaan aikaan palveluiden kysyntä kasvoi 3 %, vuosi oli alkuvuoden ensimmäisistä näkymistä poiketen aikaisempien vuosien tapaan toiminnallisesti ja taloudellisesti hyvin onnistunut. Taloudellinen tulos on edelleen erittäin hyvä tilikauden ylijäämän ollessa ,62 euroa. Yhtymäkokouksen ja johtokunnan asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden voidaan katsoa toteutuneen. 2.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yhtymäkokous Liikelaitoskuntayhtymän perussopimuksen mukaan jäsenet käyttävät päätösvaltaansa yhtymäkokouksessa, johon jokainen jäsen valitsee kuhunkin yhtymäkokoukseen erikseen kolme (3) edustajaa. Jäsenen valitsemien edustajien yhteinen äänimäärä yhtymäkokouksessa määräytyy vuosittain väestötietolaissa tarkoitettuun väestötietojärjestelmään otetun jäsenkuntayhtymän edustaman vuodenvaihteen asukasluvun mukaan siten, että jäsenen valitsemilla edustajilla on yhteensä yksi (1) ääni jokaista alkavaa kymmentätuhatta (10.000) asukasta kohti. Jäsenien valitsemien edustajien yhteinen äänimäärä jakautuu tasan heistä saapuvilla olevien kesken. Yhtymäkokous kokoontui vuoden aikana kahdesti; ja Omistajarakenteen muutosten myötä ISLABin perussopimus uudistettiin ja sääntökokoelma yhdistettiin kuntalain

5 Tasekirja 5 (47) mukaiseksi hallintosäännöksi. Uudistetut dokumentit hyväksyttiin marraskuun yhtymäkokouksessa. Taulukko 1: YHTYMÄKOKOUKSEN ÄÄNIMÄÄRÄT Jäsen As. luku Äänimäärät Osuus% Etelä-Savon shp ,0 % Itä-Savon shp ,6 % Pohjois-Karjalan ssk ,3 % Pohjois-Savon shp ,1 % Yhteensä % Johtokunta Yhtymäkokouksen nimittämä johtokunta ohjaa ja valvoo liikelaitoskuntayhtymän toimintaa, ja vastaa liikelaitoskuntayhtymän hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistamisesta ja asianmukaisesta järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Johtokunta on valittu vuosiksi , ja sen toimikausi jatkuu vuodelle 2017 siihen saakka, kun uusi johtokunta on valittu. Johtokunta kokoontui v. viisi kertaa. Varsinaiset jäsenet Matti Nupponen ( saakka) Risto Kortelainen ( lukien) Panu Peitsaro Antti Turunen Jorma Penttinen Juhani Nuutinen Riitta Smolander Jere Penttilä Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Esittelijä, valmistelija Valmistelija, pöytäkirjanpitäjä Varajäsenet Kati Myllymäki Kati Myllymäki Pekka Martikainen Ilkka Naukkarinen Risto Miettunen Veli-Matti Kosma Risto Ockenström Asko Saatsi Jorma Penttinen Matti Nupponen saakka Risto Kortelainen alkaen Kari Punnonen Anu Tervala Toimitusjohtaja, yhtymähallinto ja aluelaboratoriot Toimitusjohtaja toimii johtokunnan alaisena vastaten ISLABin johtamisesta, hallinnosta sekä taloudenhoidon ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. Toimitusjohtaja toimii myös johtavana ylilääkärinä. Yhtymähallinnossa muita tehtäväalueina ovat mm. liikelaitoskuntayhtymän tuotantotoiminta ja laatu, sekä niiden kehittäminen, viestinnästä ja suhdetoiminnasta sekä talous-, henkilöstö- ja tietohallinnosta huolehtiminen sekä muiden liikelaitoskuntayhtymän hallinto- ja talousasioiden sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan hoitaminen. Aluelaboratorioiden johtajat vastaavat paikallisesti palvelutuotannosta. Keskeisimmissä johtoryhmätyöskentelyn osallistuvissa viranhaltijoissa ei ole tapahtunut muutoksia vuoden aikana. Vuonna ISLABin toimintajärjestelmä muodostui neljästä aluelaboratoriosta, hallintokeskuksesta sekä muusta toiminnasta. Vuoden aikana rakennetta päätettiin muuttaa siten,

6 Tasekirja 6 (47) että vuonna 2017 ISLABin organisaatio muodostuu vain kolmesta maakuntarakenteen mukaisesta aluelaboratoriosta; Etelä-Savo, Pohjois-Karjala, ja Pohjois-Savo. Monilla paikkakunnilla ISLABin alueella uusitaan tai peruskorjataan sairaalakiinteistöjä, mikä tarkoittaa merkittäviä muutoksia myös ISLABin tiloihin ja toimintoihin. Mittavat rakennusten uudistamisohjelmat ja laboratoriotilojen suunnittelu on jo käynnistynyt esim. Joensuussa, Kuopiossa ja Mikkelissä, ja työ tulee jatkumaan muutamia vuosia eteenpäin. Tilahankkeisiin liittyy samalla tuotannon ja toiminnan ylläpidon kannalta merkittäviä muutoksia niin laboratorioautomatiikassa kuin laboratoriotyön ja johtamisen toimintatavoissakin. Keskeisimmät tilivelvolliset viranhaltijat Toimitusjohtaja, johtava ylilääkäri Toimitusjohtajan varahenkilö Hallinto- ja talouspäällikkö Henkilöstöpäällikkö Koulutuspäällikkö Laatupäällikkö Tietohallintopäällikkö Kuopion aluelaboratorion johtaja Joensuun aluelaboratorion johtaja Savonlinnan aluelaboratorion johtaja Mikkelin aluelaboratorion johtaja Kari Punnonen Matti Rautiainen Anu Tervala Jaana Lyhykäinen Ulla Dunder Sari Väisänen Antero Julkunen Kari Punnonen Matti Rautiainen Päivi Ylikangas Päivi Ylikangas 2.3 Palvelutuotanto ISLABin toimintamalli perustuu sopimuksiin kliinisten laboratoriopalveluiden tuottamisesta sekä omistajina toimiville sairaanhoitopiireille, että perusterveydenhuollon laboratoriotoimintonsa ISLABille luovuttaneille kunnille. Yhtymäkokouksen asettaman tavoitteen mukaan jäsenyhteisöjen ja yhteistyökuntien tarvitsemat kliinisen kemian, kliinisen mikrobiologian sekä kliinisen genetiikan laboratoriopalvelut tuotetaan laadukkaasti, nopeasti ja kustannustehokkaasti. Vuonna tuotettujen laboratoriotutkimusten yhteismäärä oli kappaletta, mikä on n. 3,0 % enemmän vuoteen 2015 verrattuna (Taulukko 2). Näytteenottotapahtumia oli kappaletta (+ 1,2 %), ja myös ekg-rekisteröintejä tehtiin aiempaa enemmän eli kappaletta (+ 5,8 %). Taulukko 2: SUORITTEET ALUELABORATORIOITTAIN 2015 Suoritteet ISLAB yht Kuopio Joensuu Mikkeli Savonlinna 2015 Näytteenotto (kpl) Laskutetut tulokset (kpl) Suoritteet 2015 (kpl) Näytteenotto (kpl) Laskutetut tulokset (kpl) Suoritteet (kpl) Muutos% 2,7 % 2,8 % 1,6 % 4,3 % 2,3 % Lähde: MOPO (Management Operational Portal) -raportointijärjestelmä

7 Tasekirja 7 (47) Tuotannon omavaraisuusaste on ollut korkea, sillä alihankintana tuotettiin vain noin 0,7 % tutkimusten kokonaismäärästä. Tämä vastaa noin 6 % osuutta liikevaihdosta. Kappalemäärään verrattuna korkeahko prosentuaalinen osuus liikevaihdosta johtuu alihankintatutkimusten yksittäishinnoista; alihankintatutkimuksina hankintaan kalliimpaa erikoisanalytiikkaa. Alihankintatutkimusten määrä ja kustannus nousi edelliseen vuoteen verrattuna noin 10 %, mikä suurelta osin johtuu vastasyntyneiden aineenvaihduntahäiriöiden kattavan seulonnan käynnistämisestä. Tutkimuspalveluiden ja verituotteiden myyntituotoista noin 63 % tulee palvelujen myynnistä liikelaitoskuntayhtymän jäseninä oleville sairaanhoitopiireille (v n. 62 %), ja noin 35 % myynnistä niille yhteistyökunnille, jotka ovat liikkeenluovutuksen periaatteella siirtäneet laboratoriopalvelunsa ISLABille (v n. 36 %). Verituotteiden osuus liikevaihdosta on noin 8 % kohdistuen pääasiassa liikelaitoskuntayhtymän jäsenille. 2.4 Toimintajärjestelmä ISLABin palvelutuotanto ja asiantuntijatyö perustuvat osaamisaluetoimintaan, jota johtavat lääketieteelliset vastuualuejohtajat. Osaamisaluetoiminta on yhteistä koko ISLABille ja tavoitteena on toiminnan yhtenäisyys. Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä on FINAS-akkreditointipalvelun (FI- NAS, Finnish Accreditation Service) akkreditoima testauslaboratorio n:o T072. ISLABin toimintajärjestelmä on akkreditoitu standardien SFS-EN ISO/IEC 17025:2005 (Testaus- ja kalibrointilaboratorioiden pätevyys). Yleiset vaatimukset) ja SFS-EN ISO/IEC 15189:2013 (Lääketieteelliset laboratoriot/erityisvaatimukset laadulle ja pätevyydelle) mukaisesti. Akkreditointi kattaa kaikki neljä aluelaboratoriota ja sen piirissä ovat sekä kliinisen kemian (kliininen kemia ja hematologia) että kliinisen mikrobiologian erikoisalat. FINAS-akkreditointipalvelu arvioi ISLABin toimintaa myös standardin SFS-EN ISO/IEC 15189:2013 (Lääketieteelliset laboratoriot/ Erityisvaatimukset laadulle ja pätevyydelle) mukaisesti. Standardi ottaa paremmin huomioon ISLABin koko tuotantoprosessin näytteenotosta tuloksen vastaamiseen, ja korostaa asiakasyhteistyön merkitystä toiminnan kehittämisessä. Kantasolusiirtotoimintaa ja IVF-toimintaa säätelee Kudoslaki. Fimea on myöntänyt ISLABin kantasolutoiminnalle sekä KYSin ja ISLABin IVF-toiminnalle kudoslaitostoimiluvat, ja tarkastaa niiden toiminnan kahden vuoden välein. Kliinisen mikrobiologian palvelutuotantoa varten IS- LABilla on Aluehallintoviraston myöntämä toimilupa. 2.5 Asiakkuudet ja asiakasyhteistyö Liikelaitoskuntayhtymän asiakkaita ovat sekä sairaalat ja terveyskeskukset (asiakasyhteisöt) että laboratoriotutkimuksiin tulevat yksittäiset potilaat (yksityishenkilöt). ISLABin omistajayhteisöille suuntautunut yhteenlaskettu palveluiden myynti on kasvanut edellisvuoteen nähden niin kappaleittain kuin euroina tarkasteltuna (Taulukko 3). Kasvu selittyy osittain harvalukuisten, mutta yksikköhinnaltaan kalliiden erikoistutkimusten käytön lisääntymisellä. PSSHP:n tilastolukujen vertailtavuutta vaikeuttavat erikoissairaanhoidon ja perusterveydenhuollon työnjaon muutokset päivystystoimintojen siirtyessä enenevässä määrin PSSHP:n järjestettäviksi.

8 Tasekirja 8 (47) Taulukko 3: OMISTAJASAIRAANHOITOPIIRIEN OSTAMAT LABORATORIOTUTKIMUKSET 2015 % edell.v.kertymästä kpl kpl kpl PSSHP ,5 106,2 PKSSK ,0 105,8 ESSHP ,9 111,1 ISSHP ,1 98,4 Yht ,2 105,9 Lähde: Kappaleet; Sigma-raportointijärjestelmä. Eurot; Myyntireskontra. Ei sisällä verituotteita eikä Multilabin ulkopuolella vastattuja tutkimuksia. PSSHP:n osuus ei sisällä KYSTERIä. Sisältää näytteenottotapahtumat. Asiakasyhteisöjen kanssa on käyty suunnitelmallista vuoropuhelua; kaikki asiakasyhteisöt ovat osallistuneet paikallisten neuvotteluryhmien toimintaan. Neuvotteluryhmien tehtävänä on arvioida palveluiden laadun toteutumista ja keskustella mahdollisista toiminnan muutostarpeista. Muutamat kunnat ovat viime vuosien aikana toteuttaneet terveydenhuollon palveluiden ulkoistamisen yksityiselle toimijalle, mutta ne ovat näistä ratkaisuista riippumatta kaikki jatkaneet ISLABin palveluiden käyttäjinä. Koulutuksellinen yhteistyö asiakasyhteisöjen kanssa nähdään laadukkaan laboratorioprosessin osana. Vuonna koulutusta järjestettiin mm. preanalytiikasta ja näytteenotosta, vierianalytiikasta sekä verikeskustoiminnasta, minkä lisäksi syksyn aikana toteutettiin laaja turvamekanismilla varustettujen näytteenottoneulojen koulutus. Koulutustilaisuuksia oli yli 200 ja niihin osallistui yli henkilöä. Kaiken kaikkiaan vuonna maksutonta koulutusta ja perehdytystä annettiin yli terveydenhuollon ammattilaiselle yli 300 tilaisuudessa. Maksuttomien tilaisuuksien lisäksi ISLAB on tarjonnut maksullista koulutusta asiakasorganisaatioille. Potilaiden tyytyväisyyttä näytteenottopalveluihin kartoitettiin vuonna järjestetyn tehostetun asiakaspalautekyselyn avulla. Odotusajassa päästiin asetettuihin tavoitteisiin siten, että 94% potilaista palveltiin 30 min sisällä näytteenottoon saapumisesta. Potilaiden asiakastyytyväisyys ylitti asetetun tavoitteen 4,5 asteikolla 1-5. Parhaat arviot tulivat näytteenottajan ystävällisyydestä ja ammattitaidosta. 2.6 Talousarvion toteutuminen Vuodelle tehtiin oman tuotannon hinnoittelussa maltillisia hinnanalennuksia, jotka laskivat ISLABin oman tuotannon tulokertymää noin 2,5 % verran. Toiminnan suunnittelun perustana pidettiin vuoden 2015 kuukausien 1-6 palvelutuotannon määrää. Alihankintana tuotettavien tutkimusten hinnat määräytyivät voimassa olevien kilpailutusten ja hankintapäätösten perusteella. Toimipisteiden tilavuokra, tukipalvelut sekä paikalliseen toimintaan kohdistuvat henkilöstökustannukset huomioitiin näytteenottomaksua määriteltäessä. Edellä mainituilla toiminnan ja hinnoittelun tasoilla yhtymäkokous määritteli vuoden talouden tavoitteeksi positiivisen tuloksen saavuttamisen. Johtokunta hyväksyi talousarviossa tilikauden ennakoiduksi ylijäämäksi euroa. Liikelaitoskuntayhtymän taloudellinen tulos on merkittävästi talousarviota parempi tilikauden ylijäämän ollessa ,62 euroa. Hyvä taloudellinen tulos sekä nyt päättyneellä, että sitä edeltäneillä tilikausilla on perustunut toisaalta tutkimuspalveluiden kysynnän nousuun, toisaalta hyvin hallittuun kustannusrakenteeseen ja onnistuneisiin tuotantomenetelmien valintoihin.

9 Tasekirja 9 (47) Hinnanalennuksista huolimatta liikevaihtoa kertyi 6,7 % ennakoitua enemmän. Syynä on osittain se, että talousarvio laadittiin vuoden 2015 alkuvuoden tietojen perustella, jolloin toimintaluvut näyttivät kääntyvän laskuun. Määrät eivät kuitenkaan lopulta laskeneet, ja sen lisäksi tuotantomäärä nousi vielä vuonna lähes 3 % vuoteen 2015 verrattuna. Liikevaihdon kasvu kohdistuu lähes täysin liikelaitoskuntayhtymän omistajille. Lisäksi tilikauden liikevaihtoon sisältyy noin vuodelle 2015 kuuluvia tuottoja verituotteiden myynnistä. Alihankintatutkimusten ostot kasvoivat noin euroa, mikä on noin 1 % myynnistä. Toimintamenot ylittivät ennakoidun yhdellä prosentilla. Useiden analytiikan tuotantoon liittyvien palvelusopimusten kustannustaso aleni vuoden aikana. Materiaali- ja palveluostot ylittivät budjetoidun noin 4 %. Kokonaiskustannukset per suorite ovat noin 6,4, mikä on saman verran kuin vuonna Toimintakate oli 3,7 M ja vuosikate 3,6 M (TA molemmissa 0,7 M ). Poistojen määrä on lisääntynyt kasvaneiden investointikustannusten ja isompien kehityshankkeiden myötä. Liiketoiminnan muissa menoissa näkyy mm. isojen käyttökorvaussopimusten hintojen alennus. Muut menot -erästä 45 % on vuokrakuluja, joista 97 % on toimitilojen vuokria. Vuonna peruspääomalle maksettiin korkoa 1 prosentin verran Investoinnit Yhtymäkokouksen päättämien talousarvion perusteiden mukaan investoinnit tuli suunnitella siten, että niiden kokonaismäärä ei ylitä euroa. Vuoden aikana osa hankinnoista jätettiin kuitenkin uudelleenarvioinnin jälkeen tekemättä tai siirrettiin tulevaisuuteen. Investointisuunnitelmasta toteutui lopulta euroa, josta n euroa katetaan myöhemmin aktivoitavalla investointivarauksella. Investointien määrä tulee nousemaan lähivuosina. Useita hankintoja on suunniteltu toteutettavaksi vasta v ja 2019 aikana, kun ISLABin suurimman ympärivuorokautisesti toimivan yksikön uudet tilat valmistuvat. Etenkin erikoisrakenteita tai muuta tilasuunnittelua vaativia hankintoja on ollut järkevintä siirtää, jotta ne voidaan ottaa huomioon suoraan uusien tilojen suunnittelussa, eikä väliaikaisratkaisuja tarvita Käyttötalouden toteutuminen Kaikki aluelaboratoriot saavuttivat positiivisen taloudellisen tuloksen. Perusta hyvälle taloudelliselle tulokselle rakentui muutaman tasaisen vuoden tauon jälkeen palvelukysynnän kasvusta. Kuopion aluelaboratorion taloudellinen tulos oli hyvä, ja se vastasi pääosin liikevoiton muodostumisesta. Analytiikan määrä oli noin 4 % talousarvion tavoitetasoa suurempi. muodostumisesta. Mikkelin alueella palveluiden kysyntä kasvoi voimakkaimmin, minkä seurauksena aluelaboratorion tulos parani huomattavasti ollen Savonlinnan aluelaboratorion taloudellinen tulos oli tasapainoinen tilikauden ylijäämän ollessa Myös Joensuun aluelaboratorion tilikauden tulos muodostui positiiviseksi ollen (v , v , v , v ). Verituotteiden myyntiin liittyvän, yhteensä laskutuserän siirtyminen vuodelta 2015 vuoden tulokertymään vaikutti eniten Joensuun aluelaboratorion tulokseen, koska laskutuserän kohdistui Joensuun aluelaboratorioon.

10 Tasekirja 10 (47) Muun toiminnan käyttötalousosan jonkinasteinen hiipuminen johtuu tutkimustoimintaan liittyvän palvelutoiminnan tilausten ja laskutuksen siirtymisestä tehtäväksi yhä enenevässä määrin laboratorion tuotantojärjestelmän kautta, jolloin laskutus ohjautuu kunkin aluelaboratorion talouteen. 2.7 Henkilöstöstrategian toteutuminen Henkilöstön määrä, rakenne ja työpanos Vuoden lopussa ISLABin palveluksessa oli 593 työntekijää (taulukko 4). Pienet aluelaboratoriokohtaiset muutokset kertovat osaltaan sekä tuotannon toiminnallisista muutoksista että työtehtävien uudelleenorganisoinnista mm. eläköitymisen myötä. Myös esimerkiksi aluelaboratorioiden välistä työnjakoa on lisätty. Henkilöstökulut olivat 25,9 miljoonaa euroa ja pysyneet samalla tasolla kuin edeltävinä vuosina. Taulukko 4. HENKILÖSTÖN PALVELUSSUHTEET ALUELABORATORIOITTAIN , ja kaikki vakit. kaikki vakit. kaikki vakit. Hallintokeskus Kuopion aluelab Joensuun aluelab Mikkelin aluelab Savonlinnan aluelab Yhteensä Lähde: Prima-raportointijärjestelmä (primaarilähde Prima-henkilöstöjärjestelmä). Taulukko 5: TYÖPANOS ALUELABORATORIOITTAIN VV muutos vv Hallintokeskus 14,0 13,1 13,1 0,0 Kuopion aluelab. 237,6 237,3 236,2-1,1 Joensuun aluelab. 112,4 115,4 114,3-1,1 Mikkelin aluelab. 57,6 55,4 55,7 +0,3 Savonlinnan aluelab. 28,2 27,4 28,2 +0,8 Yhteensä 449,8 448,6 447,5-1,1 Lähde: MOPO portaali -raportointijärjestelmä (primaarilähde Prima-henkilöstöjärjestelmä). Työpanos = henkilöstön palvelussuhdepäivät - poissaolopäivät Työhyvinvointi ja työsuojelu Työhyvinvoinnin kehittäminen on olennainen osa ISLABin henkilöstöjohtamista tarkoittaen laaja-alaista, työelämän kokonaislaatua parantavaa toimintaa. Käytännössä ISLABissa tätä kehitystyötä tehdään yhteistyötoimikunnassa, johon ISLABissa sisältyy myös työsuojelutoimikunta. Toimintaohjelman mukaisten aiheiden lisäksi erityistä huomiota kiinnitettiin tapaturmalainsäädännön uusiutumiseen sekä näytteenoton turvallisuuteen.

11 Tasekirja 11 (47) Kuopiossa on muutaman vuoden ollut meneillään laboratoriotyön ja johtamisen uudistamiseen tähtäävä hanke, jossa myös henkilökunta on mukana useiden suunnitteluryhmien kautta. Hanke on osa vuonna 2019 käyttöön saatavien uusien 24/7-tuotantotilojen suunnittelua. Henkilökunnalla on käytössään SporttiPassi omaehtoista harrastustoimintaa varten. Vuonna passi oli aktiivisessa käytössä jo 91 prosentilla henkilöstöstä. Henkilöstön työtyytyväisyyden arviointikysely toteutetaan vähintään kahden vuoden välein. Vuonna toteutetussa arviointikyselyssä henkilöstön antama yleisarvosana ISLABista työnantajana oli 3,77/5, mikä noudattelee aiempien kyselyiden tuloksia. Uusi kysely toteutetaan keväällä vuonna Poissaolot Sairauspoissaolot ovat yksi henkilöstöstrategian mukaisen toiminnan onnistumista kuvaavista mittareista. Sairausperusteisten poissaolojen suhde palvelujaksojen kalenteripäiviin vuosina on esitetty aluelaboratorioittain taulukossa 6. Sairauspoissaoloprosentin aiempien vuosien laskutrendi ei ole jatkunut, mutta muutosta voi kuitenkin pitää maltillisena, sillä jo muutamat pitkät yksittäiset poissaolot vaikuttavat lukuun merkittävästi. Sairausperusteisten poissaolojen seurantaa on yhtenäistetty. Työterveyshuollot raportoivat sairausperusteiset poissaolot diagnoosiryhmittäin sekä poissaolon pituuden mukaan, ja tilastoihin sisällytetään myös esimiehen antamat luvanvaraiset sairauspoissaolot, joten seurantaa on pystytty tehostamaan. Taulukko 6. SAIRAUSPOISSAOLOT (%) ALUELABORATORIOITTAIN vv Hallintokeskus 1,4 1,8 3,3 Kuopion aluelab. 7,5 6,3 7,6 Joensuun aluelab. 7,1 8,0 6,9 Mikkelin aluelab. 7,6 5,4 6,1 Savonlinnan aluelab. 6,6 6,6 5,2 Koko vuosi 7,1 6,5 6,9 Lähde: Prima-henkilöstöjärjestelmä. Sairauspoissaoloprosentti = (sairauspoissaoloaika/teoreettinen säännöllinen työaika) x 100 % Rekrytointi ISLABin päärekrytointikanavana on sähköinen KuntaRekry. Myös laadukas opiskelijaohjaus nähdään yhtenä rekrytoinnin kanavana. Vuoden aikana eläköitymisten myötä on vapautunut useita osastonhoitajien tehtäviä, mikä on merkinnyt hoitohenkilökunnan lähiesimiesten suurta vaihtuvuutta. Avoimet virat ja toimet on toistaiseksi saatu täytettyä Osaamisen hallinta ja sen systemaattinen kehittäminen Henkilökunnan osaaminen ja asiantuntemus takaavat osaltaan laadukkaan ja taloudellisen palvelutuotannon. Vuonna noin 90 % henkilökunnasta osallistui erilaisiin täydennyskoulutuksiin (2015/97 %). 49 % koulutustapahtumista oli ISLABin omaa koulutusta. Täydennyskoulu-

12 Tasekirja 12 (47) tuksessa hyödynnettiin myös paljon verkkoluentoja ja webinaareja. Vuoden aikana järjestettiin ISLABin itse toteuttamana yhteisenä koulutuksena perinteiset kaksi koulutuspäivää, toinen toukokuussa Mikkelissä ja toinen marraskuussa Kuopiossa. Näissä oli osallistujia yhteensä noin 200. Lisäksi järjestettiin mm. tukipalveluiden ja vierianalytiikan ohjausryhmän koulutuspäivät. Koulutustapahtumien vaikuttavuutta arvioidaan systemaattisesti. Annetun palautteen perusteella vaikuttavuusindeksien keskiarvo asteikolla 1-5 oli sisäisistä koulutuksista 4,1 ja ulkoisista koulutuksista 4,0 tavoitteen ollessa 3,5. Koulutusten katsotaan täyttävän asetetut tavoitteet erinomaisesti. Taulukko 7 TÄYDENNYSKOULUTUS VUONNA Koulutukset (kpl) 2015 Koulutuspäivät (kpl) Osallistujat (hlöä) Sisäinen Ulkoinen Yhteensä Koulutuspäivät / työpanos (448,6): 2,6 Sisäinen Ulkoinen Yhteensä Koulutuspäivät / työpanos (447,4): 2,3 Lähde: Koulutusrekisteri -järjestelmä, johon kirjataan koulutustapahtumat ja osallistumiset. Koulutusrekisteriin kirjataan koulutustilaisuuden kesto (1 tunti = 0,1 koulutuspäivää, 2 tuntia= 0,2 koulutuspäivää, 3 tuntia = 0,3 koulutuspäivää, 4-5 tuntia = 0,5 koulutuspäivää, 6-8 tuntia = 1 koulutuspäivä). Koulutuspäivien määrä = koulutuksen pituus x osallistujien määrä muutettuna kokonaisiksi päiviksi. Osallistumisen määrä = osallistuneiden henkilöiden kokonaismäärä 2.8 Opetus- ja tutkimustoiminta Kliinisen kemian ja kliinisen mikrobiologian opetus- ja tutkimustoiminta kuuluvat liikelaitoskuntayhtymän tehtäviin. ISLABin henkilökunta Kuopiossa on yhteistyössä Itä-Suomen yliopiston kanssa osallistunut lääketieteen, hammaslääketieteen ja terveyden biotieteiden ja farmasian perusopetukseen, lukuisten opinnäytetöiden ohjaamiseen, sekä ammatillisen jatkokoulutuksen toteutukseen. Itä-Suomen yliopiston kliinisen mikrobiologian ja kliinisen kemian professorit toimivat ISLABissa erikoisalojensa mukaisissa asiantuntijatehtävissä. ISLAB tekee aktiivista yhteistyötä ammattikorkeakoulujen ja -oppilaitosten kanssa myös bioanalyytikkokoulutuksessa. Vuonna ISLABissa oli harjoittelussa tai tutustumisjaksolla yhteensä 144 opiskelijaa. Ohjattuja opinnäytetöitä valmistui 2 kpl. Opiskelijaohjauksen kansallisessa vertailussa (CLES+T) ISLAB on menestynyt hyvin laatumittareiden lukujen ollessa 8,55-8,91. Kliinisten lääketutkimusten tueksi tehtävän analytiikan määrä on noussut. ISLABin palveluita on vuoden aikana käyttänyt yli 100 tutkimushanketta. ISLABin tutkijoiden johtamien hankkeiden pääaiheina ovat sydänpotilaiden ja tehohoitoa vaativien potilaiden laboratoriotutkimukset, tulehduksen välittäjäaineet sairauksien patogeneesissä ja infektiotautien diagnostiikka. Kansainvälisissä lehtisarjoissa julkaistiin yhteensä 23 artikkelia, jossa ISLABin tutkijat olivat mukana. Näistä 16 kuului kliinisen kemian oppiaineeseen ja 7 kliinisen mikrobiologian oppiaineeseen. Kliinisen kemian erikoisalan julkaisutuotanto oli hieman edellistä vuotta parempi.

13 Tasekirja 13 (47) 3 Selonteko sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan järjestämisestä Kuntalain mukaan yhtymäkokous päättää sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan perusteista ja Johtokunta vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Johtokunta antaa toimintakertomuksessa tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä. Toimitusjohtaja, aluelaboratorioiden johtajat, yhtymähallinnon viranhaltijat sekä esimiehet vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuudesta vastuualueillaan. Riskien hallinta on tärkeä toimintajärjestelmän osa-alue, joten sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat olennainen osa strategista ja operatiivista toiminnan suunnittelua, päätöksentekoa, seurantaa, poikkeamiin reagoimista sekä suoriutumisen arviointia. Liikelaitoskuntayhtymällä on ohje koskien sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan periaatteita. 3.1 Sisäinen valvonta Sisäistä valvontaa on vuonna toteutettu yhtymäkokouksen hyväksymän ohjeen periaatteiden mukaisesti (Itä- Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän (ISLAB) sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan perusteet, yhtymäkokous ). Keskeisissä menettelytavoissa ei ole tehty muutoksia edelliseen vuoteen verrattaessa. Toimitusjohtaja ja aluelaboratorioiden johtajat vastaavat palvelutuotannon ja talouden suunnitelmanmukaisesta toteutumisesta ja sen seurannasta aluelaboratoriokohtaisesti. Aluelaboratorioiden johtajat myös tarkastavat oman henkilökuntansa tekemien päätösten oikeellisuutta ja delegointipäätöstenmukaisuutta esim. pistokokein. Muut keskeiset viranhaltijat vastaavat oman hallinto-osuutensa sisäisestä tarkastuksesta, ja raportoivat havainnoistaan toimitusjohtajalle. Säännöllinen ISLABin ja aluelaboratorioiden johtoryhmätyöskentely on toiminut osana sisäisen valvonnan kokonaisuutta. Johtokunnan tekemän päätöksen mukaisesti osa sisäisestä valvonnasta ostetaan palveluna PSSHP:n sisäisen tarkastuksen yksiköltä. Vuonna on toimitusjohtajan apuna ISLA- Bin sisäisessä tarkastuksessa toiminut CIA, JHTT, KHT Jukka Malkki. Sisäisen valvonnan toimintasuunnitelman mukaisesti painopiste oli toiminnan tehokkuuden, taloudellisuuden ja kannattavuuden arvioinnissa ISLABin erikokoisissa toimipisteissä. ISLABin johtokunta on kokouksessaan hyväksynyt toimitusjohtajan laatiman sisäisen valvonnan ja tarkastuksen raportin, jossa todetaan, että sisäisen valvonnan toteutus on vastannut siitä annettua ohjeistusta. 3.2 Riskien hallinta Toimitusjohtaja vastaa ISLABin riskinarvioinnin kokonaistoteutuksesta ja sitä käsitellään myös sisäisen valvonnan raportissa. ISLABin riskinarvioinnin yhteenveto tarkistetaan vuosittain osana johdon katselmusta. Riskitekijöiden arviointi on dokumentoitu Granite-ohjelmiston avulla. Erillinen riskinarvioinnin yhteenveto on käsitelty johdon katselmuksessa omana asiakohtanaan, ja Granite-ohjelmiston avulla tuotetut aluelaboratoriokohtaiset yhteenvedot ovat nähtävillä IS- LABin intranetissä. ISLABin toimintaan kohdistuu ulkopuolisia toimintaympäristöstä aiheutuvia riskejä sekä tuotannolliseen toimintaan liittyviä riskejä Toimintaympäristöön liittyvät riskit ISLABin toimintaympäristössä on näköpiirissä merkittäviä muutoksia kuntakentän ja terveydenhuoltojärjestelmän uudistuessa. Muuttuva toimintaympäristö sekä terveydenhuoltojärjestelmän ja lainsäädännön muutokset tuottavat riskejä ISLABin toiminnalle. ISLABin perussopi-

14 Tasekirja 14 (47) mus uudistettiin ja hyväksyttiin vuoden lopulla siten, että se astui voimaan Uudistetussa perussopimuksessa on huomioitu omistajayhteisöissä tapahtuneet ja odotettavissa olevat muutokset Tuotannolliseen toimintaan kohdistuvat riskit ISLABin tuotannolliseen toimintaan kohdistuvat riskitekijät voidaan jakaa viiteen ryhmään: suunnittelu- ja seurantajärjestelmä, johtamisjärjestelmä, palvelutuotanto ja tukitoiminnat, omaisuusriskit, henkilöriskit. a) Johtamisjärjestelmän riskit Hajautettu johtamisjärjestelmä edellyttää vastuiden jakamista, mikä perustuu osaltaan hallintosääntöön ja osittain tehtyihin delegointipäätöksiin. Päätösvaltuuksien ja tehtyjen päätösten yhdenmukaisuuden seuranta edellyttää tarkistustoimenpiteitä aluelaboratoriotasolla ja aluelaboratorioiden johtajien toimesta. Esimiesten eläköityminen ja siitä aiheutuva henkilövaihdosten suuri määrä tuottaa ajankohtaisen riskitekijän. Henkilövaihdoksiin liittyvää riskiä pyritään pienentämään uusiin tehtäviin liittyvällä perehdytyksellä. b) Palvelutuotannon- ja tukitoimintojen riskit Tuotantojärjestelmän riskit Tuotantojärjestelmään liittyviä riskejä hallitaan suunnitelmallisen toimintajärjestelmän avulla. Akkreditoitua (FINAS, T072) toimintajärjestelmää arvioidaan sekä sisäisesti että ulkoisesti (FI- NAS) kaikissa aluelaboratorioissa. Kaikki aluelaboratoriot ovat akkreditoinnin piirissä. Yhtenäinen laitekanta, analyysituotannon varalaiteverkosto sekä kattava kuljetusjärjestelmä helpottavat reagointia ongelmatilanteisiin. Julkisen sektorin suurimpien laboratoriotoimijoiden kesken solmittu terveydenhuoltolakiin perustuva yhteistyösopimus parantaa osaltaan palvelutuotannon riskien hallintaa. Sairaalakokonaisuuksien ja laboratoriotilojen laajat peruskorjaushankkeet sekä ennakoimattomat rakennusteknisistä ongelmista johtuvat tuotannon uudelleenjärjestelyt on tunnistettu tuotantojärjestelmän riskitekijäksi. ISLABin tuotannollisten tietojärjestelmien toimintavarmuus on ollut hyvä. Ennakoimattomiin katkoksiin on varauduttu ohjeistamalla menettelytavat kiireisen analytiikan tuottamiseksi myös tietojärjestelmäkatkosten aikana. ISLABin tuotannollisissa tietojärjestelmissä tai niiden yhteyksissä oli vain yksittäisiä lyhyehköjä häiriöitä vuoden aikana. Ennakoimattomat laboratoriotulosten toimituskatkokset ovat tyypillisimmin liittyneet asiakasyhteisöjen verkkoliikenteen tai potilaskertomusjärjestelmien toimintahäiriöihin. Tietosuoja - ja tietoturvariskit Tietosuojariskejä hallitaan menettelytapojen ohjeistuksella ja koulutuksella, salasanakäytännöillä, laboratoriotilojen kulunvalvonnalla sekä rajoittamalla tietojärjestelmien käyttöoikeuksia työtehtävien mukaan. Tuotannollisten tietojärjestelmien toimittajien kanssa tehdyissä sopimuksissa on huomioitu tietosuojaan ja tietoturvaan liittyvät menettelyt. Menettelytapojen seurannasta ja tietojärjestelmätarkistuksista ovat ensisijaisesti vastanneet tietohallintopäällikkö yhdessä erikseen nimetyn tietosuojavastaavan kanssa. Tietosuojaan liittyvistä menettelytavoista on annettu opastusta koko henkilöstölle. Vuonna ei havaittu toimenpiteitä vaatineita tietosuojarikkeitä, eikä myöskään lokitietojen pistokoetarkastuksissa havaittu epäasiallista toimintaa.

15 Tasekirja 15 (47) c) Suunnittelu- ja seurantajärjestelmät Talousriskit Taloustilannetta ja tuotantolukuja käsitellään ISLABin johtoryhmän kokouksissa pääsääntöisesti kuukausittain. Johtokunnalle raportoidaan jokaisessa kokouksessa, lisäksi johtokunnalle esitetään osavuosikatsaus noin kolme kertaa vuodessa. Talouden ja toiminnan seurannassa käytetyt tietojärjestelmät (FINA-seuranta/KYS, Sigma ja MOPO-portaali) ovat toimineet suunnitellulla tavalla. Asiakasorganisaatioiden tilaajayksikkörekisterin ja ISLABin laskutusjärjestelmän monimutkaista rakennetta on pidetty riskialttiina. Asiakasyhteisöjen organisaatiorakenteiden ja tilaajakoodien muutokset aiheuttavat usein laskutuksen virhetilanteita, joita on pyritty hallitsemaan aiempaa tarkemmalla rekistereiden ylläpitoa koskevalla hallinnollisella ohjeistuksella. Vuonna ilmennyt merkittävä laskutusongelma liittyi vanhentuneiden verituotteiden käsittelyyn. Vuoden 2015 verituotelaskutuksesta siirtyi tämän vuoksi noin vuoden puolelle. Laskutuksen toteutumista seurataan ja tarkistetaan sekä ISLABin hallinnon että tietohallinnon ja Istekki Oy:n asiantuntijoiden toimesta seurantatyökalujen avulla. Liikelaitoskuntayhtymän sopimuksia ylläpidetään erillisessä sopimusrekisterissä. Sopimusrekisterin uusiminen on yksi hallinnon vuoden 2017 kehittämiskohteista. Tärkeimpiä toimintaan liittyviä palvelusopimuksia ja niiden toteutumista seurataan säännöllisesti palvelutuottajien ja IS- LABin yhteisten ohjausryhmien toimesta. Vaikka suurimmat kilpailutukset ja hankintasopimukset hoidetaan teknisesti IS-Hankinta Oy:n kautta, ISLABin asiantuntijat osallistuvat hankkeiden suunnitteluun ja toteutukseen aktiivisesti. Palveluiden myynnin luottoriskiä voidaan pitää alhaisena, koska enin osa palveluista myydään joko kunnille tai kuntayhtymille ja myynti yksityisille lääkäriasemille tai vastaaville on vähäistä. ISLAB ja PSSHP ovat yhteisesti tehneet perintätoimintaa koskevan sopimuksen Intrum-Justitian kanssa. ISLABin maksuvalmius on ollut koko vuoden hyvä, eikä pankkitiliin liitettyä luottolimiittivarausta ole käytetty. d) Omaisuusriskit Vakuutuskokonaisuus on suunniteltu kattavaksi, ja se katselmoidaan vuosittain ISLABin vakuutusasioiden hoitajana toimivan vakuutusmeklarin kanssa. Suurimmat kilpailutukset ja hankintasopimukset hoidetaan IS-Hankinta Oy:n kautta, jonka pienosakkaaksi ISLAB liittyi heti IS-Hankinnan perustamisen jälkeen. ISLABilla on ajantasainen hankintaohje, jossa on hankintamenetelmien ja päätösvaltuuksien ohella ohjeistettu myös esim. koneiden, laitteiden ja kalusteiden rekisteröinti ISLABin omaisuusrekisteriin. e) Henkilöstöriskit Henkilöstöresursseja on seurattu osana johtoryhmätyöskentelyä. Työsuhteisiin, työajanseurantaan ja sijaiskäytäntöihin liittyviä asioita on käyty läpi säännöllisesti osastonhoitajakokouksissa, ja myös suunnitteluohjeistusta, seurantavelvoitteita ja delegointipäätöksiä on tarkennettu. Henkilöstön rekrytointi on onnistunut hyvin, ja avoimet virat ja toimet on pääsääntöisesti saatu täytettyä. Asiantuntevan henkilöstön saatavuus on ollut riittävä turvaamaan palvelurakenteen toiminnan. Toiminnan rakenne on suunniteltu siten, että keskeisten toimintojen vastuut on mahdollisuuksien mukaan jaettu useiden henkilöiden kesken.

16 Tasekirja 16 (47) Henkilöstön hyvinvointiin on panostettu koko ISLABin kattavilla ergonomia- ja työsuojeluhankkeilla. Henkilöstön turvallisuutta näytteenottotilanteissa on parannettu esim. hälytysjärjestelmien kartoituksella, turvaneulojen käyttöönottoon liittyvällä koulutuksella. Monissa kunnissa on peruskorjattu terveyden- ja sairaanhoidon toimitiloja, minkä turvin myös laboratorioiden sisäilmaongelmat on saatu pidettyä hallinnassa. 4 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden ylijäämä ennen varauksia ja veroja on ,10 euroa. Aiempaan investointivaraukseen liittyvän poistoeron, uusien investointivarauksien ja verojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi jää ,62 euroa (voittoprosentti 4,9 %). Toimintatuotot ovat riittäneet toiminnan ja investointien rahoitukseen, eikä liikelaitoskuntayhtymällä ole pitkäaikaista velkaa. Hyvä taloudellinen tulos perustuu toisaalta tutkimuspalveluiden kysynnän nousuun, toisaalta hyvin hallittuun kustannusrakenteeseen. Liikevaihto kasvoi 3 % vuoteen 2015 verrattuna (tilikauden liikevaihtoon sisältyy noin vuodelle 2015 kuuluvia tuottoja). Henkilöstökulut pysyivät lähes vuoden 2015 tasolla. Useiden analytiikan tuotantoon liittyvien palvelusopimusten kustannustaso aleni vuoden aikana (muut liiketoiminnan menot - 3 %). Taulukko 8 TP 2015 TP Muutos Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut (1000 ) (1000 ) Liikevaihto , ,61 3,0 % Liiketoiminnan muut tuotot 493,02 433,00-12,2 % Materiaalit ja palvelut , ,72 5,1 % Henkilöstökulut , ,10 0,4 % Poistot ja arvonalentumiset -562,03-651,81 16,0 % Liiketoiminnan muut kulut , ,27-3,0 % LIIKEYLIJÄÄMÄ 2 529, ,72 18,9 % Rahoitustuotot ja -kulut -18,41-29,40 59,7 % YLIJÄÄMÄ ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 2 511, ,32 18,6 % YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA JA VEROJA 2 511, ,32 18,6 % Poistoeron vähennys 112,10 112,10 0,0 % Vapaaehtoisten varausten lisäys -300,00-450,00 50,0 % Tuloverot -1,55-3,65 136,4 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 2 321, ,76 13,6 % Tuloslaskelman tunnusluvut: %-yks Sijoitetun pääoman tuotto, % 29,65 30,15 0,49 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 29,65 30,15 0,49 Voitto, % 4,27 4,92 0,65

17 Tasekirja 17 (47) 5 Liikelaitoskuntayhtymän rahoitusasema ja sen muutokset Liikelaitoskuntayhtymän maksuvalmius on edelleen parantunut vuoteen 2015 verrattuna; lyhytaikaista maksuvalmiutta kuvaava tunnusluku Quick ratio on 2,13 (2,03), ja kassan riittävyys on 56 päivää (54). Shekkitiliin liitettyä luottolimiittiä ei ole käytetty. Liikelaitoskuntayhtymällä ei ole sijoituksia. Investointimenot olivat 23 % pienemmät kuin vuonna 2015 kokonaissumman jäädessä huomattavasti alle tavoitetason. Pitkäaikaisia myyntisaamisia tai ostovelkoja ei ole. Liikelaitoskuntayhtymän myyntisaamisilla on 21 vuorokauden maksuaika. Merkittäviä vanhentuneita saamisia tai niihin liittyviä riskejä ei ole. Myyntisaamisten määrä on vähentynyt, ja ostovelkojen hieman lisääntynyt, mikä johtuu lähinnä tilinpäätöksenaikaisista jaksotuksista. Taulukko 9 TP TP Muutos Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut (1000 ) 2015 % TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeylijäämä ± 2 529, ,72 18,9 % Poistot ja arvonalentumiset 562,03 651,81 16,0 % Rahoitustuotot ja -kulut ± -18,41-29,40 59,7 % Tuloverot -1,55-3,65 136,4 % 3 071, ,47 18,1 % INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot ,48-462,31-23,0 % Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + 9,57 0,00-100,0 % -590,92-462,31-21,8 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 2 480, ,16 27,6 % RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Oman pääoman muutokset ± , ,66 41,0 % Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta ± -31,00-338,45 991,8 % Korottomien velkojen muutos muilta ± -185,57 82,84-144,6 % ± -216,57-255,61 18,0 % RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ± , ,27 38,3 % RAHAVAROJEN MUUTOS ± 617,39 587,89-4,8 % Rahavarat , ,91 7,1 % Rahavarat , ,02 8,0 % ± 617,39 587,89-4,8 % Rahoituslaskelman tunnusluvut: Muutos Toiminnan ja investointien rahavirta, kertymä/ Investointien tulorahoitus, % % Lainanhoitokate, % Kassan riittävyys (pv) Quick ratio 2,03 2,13 5 % Current ratio 2,03 2,13 5 %

18 Tasekirja 18 (47) Liikelaitoskuntayhtymän peruspääoma on , joka jakaantuu jäsenten kesken seuraavasti: Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri ,77 % Pohjois-Karjalan sair.h.- ja sos.palv. ky ,49 % Etelä-Savon sairaanhoitopiiri ,93 % Itä-Savon sairaanhoitopiiri ,82 % Peruspääomaan ei ole tehty muutoksia vuosina Edelliseltä kaudelta, vuodelta 2015, kertyi ylijäämää ,61 euroa, joka palautettiin kokonaisuudessaan jäsenyhteisöille omistussuhteiden mukaisesti. Edellisten tilikausien yhteenlaskettu ylijäämä on euroa. Liikelaitoskuntayhtymän vieras pääoma muodostuu lyhytaikaisista ostoveloista, sekä siirto- ja muista veloista (mm. lomapalkka ja raha, palkkojen jaksotukset). Vuoden 2011 tilinpäätöksessä tehty euron investointivaraus verikeskuksen tietojärjestelmää varten on purettu vuoden 2013 tilinpäätöksessä. Vuonna 2014 tehty euron investointivarauksesta katettavat kustannukset kertyvät vuosien aikana, v. n euroa, jonka osalta varausta puretaan v tilinpäätöksessä. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tehtiin euron investointivaraus Puijon verikeskuksen verituotteiden sädetyslaitteen uusimisen rahoittamiseksi, joka toteutunee vuosina Vuoden tilinpäätöksessä johtokunta esittää tehtäväksi kahta yhteensä euron investointivarausta: - massaspektrometrin ja laiteympäristön hankinta (toteutunee v. 2018), sekä - uudistettavien toimitilojen III-hankkeen (ISLAB 2A) kone- ja kalustamishankinnat (toteutunee ). Taulukko TASE JA SEN TUNNUSLUVUT (1000 ) VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 1 773,31 OMA PÄÄOMA 8 914,10 Aineettomat hyödykkeet 567,50 Peruspääoma 3 137,39 Aineettomat oikeudet 567,50 Edellisten kausien ylij ,95 Aineelliset hyödykkeet 1 183,80 Tilikauden ylijäämä 2 637,76 Koneet ja kalusto 1 123,67 Keskeneräiset hankinnat 60,13 Sijoitukset POISTOERO JA VAPAAEH- TOISET 1 174,35 22,00 VARAUKSET Muut osakkeet ja osuudet 22,00 Poistoero 124,35 VAIHTUVAT VASTAAVAT ,68 Investointivaraus 1 050,00 Saamiset 6 757,77 Lyhytaikaiset saamiset 6 757,77 VIERAS PÄÄOMA 7 367,54 Myyntisaamiset 5 519,22 Lyhytaikainen 7 367,54 Muut saamiset 1 206,95 Ostovelat 2 620,97 Siirtosaamiset 31,60 Muut velat 446,21 Rahat ja pankkisaamiset 8 924,91 Siirtovelat 4 300,36 VASTAAVAA YHTEENSÄ ,99 VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,99 Taseen tunnusluvut: Omavaraisuusaste, % 56,43 60,37 Kertynyt ylijäämä (1000 ) 5 460, ,71 Suht. velkaantuneisuus, % 12,29 12,08 Lainakanta (1000 ) - - Lainasaamiset (1000 ) - -

19 Tasekirja 19 (47) 6 Liikelaitoskuntayhtymän kokonaistulot ja -menot Liikelaitoskuntayhtymän kokonaistulot ja menot laskelmassa on esitetty varsinaisen toiminnan ja investointien ulkoiset tulot ja menot sekä rahoitustapahtumat. Taulukko 11: LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄN KOKONAISTULOT JA -MENOT TULOT (1000 ) MENOT (1000 ) Toiminta Toiminta Toimintatuotot ,61 Toimintakulut ,74 Korkotuotot 2,73 Muut rahoituskulut 32,14 Investoinnit Investointimenot 462,31 Rahoitustoiminta Oman pääoman muutokset 2 321,66 Kokonaistulot yhteensä ,35 Kokonaismenot yhteensä ,85 7 Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Perussopimuksen 18 :n mukaan johtokunnan on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilikauden ylijäämä ennen varauksia ja veroja on ,10 euroa, josta johtokunta esittää tehtäväksi kahta, yhteensä euron investointivarausta: - massaspektrometrin ja laiteympäristön hankinta (toteutunee v. 2018), sekä - uudistettavien toimitilojen III-hankkeen (ISLAB 2A) kone- ja kalustamishankinnat (toteutunee ). Poistoeron, investointivarausten ja verojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi jää ,62 euroa, jota johtokunta esittää jaettavaksi liikelaitoskuntayhtymän jäsenille.

20 Tasekirja 20 (47) II. TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISVERTAILUT 1 TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Tot. Tavoitteet ja tunnusluvut TP2015 TS TP Yhtymäkokouksen asettamat tavoitteet Oman tuotannon hinnoittelumuutokset (I 0,5-2,5-2,5 100 % Voitto % 4,27 % 0,13 % 4,92 %+4,79 %-yks Investointien suunniteltu taso % Johtokunnan asettamat tavoitteet Toiminnan laajuus Tavoite : Tuotanto vähintään talousarvion tavoitetasolla, ja tuotanto ja palvelun tarjonta vastaavat kysyntää Tutkimustulokset % Näytteenotto % EKG-toiminta % Taloudellisuus ja kannattavuus Tavoite : Tulostavoitteen saavuttaminen, kustannustehokkuus Liikevaihto % Kokonaiskustannukset % Toimintamenot (sisältää sis. menot) (II % Henkilöstömenot % Laatu Tavoite : Prosessin korkea laatu, palvelun taso hyvä, akkreditointi, potilaiden hyvä diagnostiikka, asiakaslähtöisyys Akkreditoitujen menetelmien lukumäärä % Potilaiden asiakastyytyväisyys: asteikko 1-5 >4,5/5 ka 4,5/5 >4,5 100 % Henkilöstö Tavoite: Suunnitelmallinen henkilöstöpolitiikka, saatavuus, henkilöstön osaamisen ja työkyvyn ylläpito Henkilöstö yht. (vakanssi, kpl) 541,5 542,0 541,4 100 % Henkilöstön työpanos * 82,9 83,7 82,6 99 % * (työpanoksen ja vakanssien suhde, %) Vakinaisten ja sijaisten työpanos keskimäärin 448,6 453,0 447,4 99 % Lääkärit 12,8 14,0 12,5 89 % Tutkimushenkilöstö 20,5 22,5 19,9 88 % Hoitohenkilöstö, sisäiset sijaiset 404,6 404,0 Hoitohenkilöstö 404,2 376,0 379,1 101 % Hoitohenkilöstö ja sisäiset sijaiset yht. 28,6 25,0 Huolto-, tsto-, hall. 11,2 12,3 11,0 89 % Sairauspoissaolot keskimäärin (%) ** 6,5 5,0 6,9 138 % ** (sairauspoissaoloaika/teoreettinen säännöllinen työaika) x 100 Henkilöstökyselyn palaute, yleisarvio 4,0/5 3,8 Täydennyskoulutuksen vaikuttavuus (asteikko 1-5) (III Tutkimustyö 3,5 4,1 Tavoite : Asiantuntijuuden kehittäminen, korkeatasoinen julkaisutoiminta, uudet tutkimusmenetelmät, kilpailukyvyn kehittäminen. ISLAB on vaativan erityistason valtakunnallinen osaaja Kl. kemia EVO-pisteet (julkaisut) 15 (10) 40 (20) 36 (16) Kl. mikrobiologia EVO-pisteet (julkaisut) 16 (8) 25 (15) 9 (7) Opetustoiminta Tavoite : erikoislääkäri-, kemisti-, mikrobiologikoulutusmäärä nykytasolla, koulutusvirat täytetty (erikoisosaajien saatavuus Itä-Suomessa) Erikoistuvat lääkärit, kemistit ja mikrobiologit (kpl)

21 Tasekirja 21 (47) Perustelut I) Oman tuotannon hinnoittelu: Yhtymäkokouksen asettama peruste hinnoittelulle v. oli, että ISLABin omana tuotantona tehtävien te htävien näytteenottopalveluide n ja tutkimus ten hinnoitteluun ei tehdä yleiskorotusta ja yksittäisten hinnoittelumuutosten yhteisvaikutus ISLABin tulo kertymään on enintään 0 % suur uine n. Talous näkymien tarkentuessa vuoden 2015 kuluessa voi johto kunta myöhemmin päättää hinnanalennuksista siten, että ne vä hentävät liike laitoskuntayhtymän tulokertymää 0-2 %. Talouden kehitys oli vuoden 2015 aikana erittäin suotuisa, ja sen vuoksi johtokunta päätti, että oman tuotanno n hinnoitteluun te hdään muuto ksia, jotka alentavat tulokertymää noin 2 %. Analyysituotannon osalta uudet hinnat saatettiin voimaan jo alkaen. Näiden lisäksi tehtiin vuodelle vielä lisää hinnoittelumuutoksia siten, että oman tuotannon tulokertymän ennakoitiin laskevan noin euroa (0,5 %). II) Toimintamenot: Kuntaliiton "Kunna n ja kunta yhtymän talousarvio ja -suunnitelma" - suosituksen (2011) tuloslaskelmamallin välisumman mukainen tunnusluku, sisältää sisäiset menot, toisin kuin "MOPO"-tietojärjestelmän raportin vastaava luku (s. 22). III) Täydennyskoulutuksen vaikuttavuus: Vaikuttavuus lasketaan koulutupalautteessa annetun arvion perustella. Palaute annetaan yli 1 tuntia kestäneistä koulutuksistä.

22 Tasekirja 22 (47) 2 TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET ENNUSTEET JA NIIDEN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖSUUNNI- TELMITTAIN Tot. Tav. Tot-% Tot. Tav. Tot-% Tot. Tav. Tot-% SUORITTEET (/1000 kpl) Näytteenotto ,0 0 0, ,6 EKG ,0 0 0, ,9 Laskutetut tulokset ,1 0 0, ,5 TALOUS (/1000 EUR) Liikevaihto , , ,1 Toimintamenot , , ,3 Henkilöstökulut , , ,7 Tilikauden voitto/tappio , , ,2 HENKILÖSTÖ Henkilöstö yht. 541,4 542,0 99,9 18,0 17,0 105,9 278,5 280,0 99,5 Työpanos-% 82,6 83,7 98,8 73,0 79,4 91,9 84,8 85,8 98,8 Työpanos (keskim.) 447,4 453,4 98,7 13,1 13,5 97,3 236,2 240,3 98,3 Lääkärit 12,5 14,0 89,6 2,7 3,0 91,1 6,2 6,0 103,6 Tutk.hlöt 19,9 22,5 88,3 3,8 3,5 107,9 9,9 12,0 82,3 Hoitoh. yhteensä 404,0 404,6 99,9 0,8 1,0 83,3 215,7 217,0 99,4 Hoitoh. 379,1 376,0 100,8 0,8 1,0 83,3 201,1 200,7 100,2 Hoitoh. sis. sij. 25,0 28,6 87,2 14,6 16,3 89,6 Huo/tsto/hall 11,0 12,3 89,3 5,8 6,0 96,5 4,3 5,3 81,8 Sairauspoissaolot (htp) 25,9 19,1 135,5 0,4 0,1 408,3 14,7 8,5 172,5 Sairauspoissaolot (%) 6,9 5,0 138,8 3,3 5,0 65,8 7,6 5,0 152,7 Poissaolot yht. 134,4 137,6 97,7 2,8 2,8 101,2 72,4 78,8 91,9 TUNNUSLUVUT Voitto / liikevaihto % 4,4 0,3 0,0-3,1 6,0 0,5 Henkilöstökulut/lv % 42,8 46,7 91,8 334,6 699,2 47,8 37,7 40,4 93,4 Henkilöstökulut/toim.m. 41,3 42,6 96,9 19,7 26,6 74,1 40,2 40,7 99,0 % Nottotoim/työpanos 377,2 355,1 JOENSUU MIKKELI SAVONLINNA Tot. Tav. Tot-% Tot. Tav. Tot-% Tot. Tav. Tot-% SUORITTEET (/1000 kpl) Näytteenotto , , ,4 EKG , , ,2 Laskutetut tulokset , , ,1 TALOUS (/1000 EUR) Liikevaihto , , ,2 Toimintamenot , , ,5 Henkilöstökulut , , ,8 Tilikauden voitto/tappio , , ,7 HENKILÖSTÖ Henkilöstö yht. 141,5 141,0 100,4 63,4 64,0 99,0 40,0 40,0 100,0 Työpanos-% 80,8 80,9 99,9 87,9 90,6 97,0 70,4 69,0 102,0 Työpanos (keskim.) 114,3 114,0 100,3 55,7 58,0 96,0 28,2 27,6 102,0 Lääkärit 2,3 3,0 75,3 1,3 2,0 66,7 0,0 0,0 Tutk.hlöt 2,8 3,0 92,5 2,6 3,0 85,6 0,9 1,0 88,3 Hoitoh. yhteensä 108,4 107,0 101,3 51,8 53,0 97,7 27,3 26,6 102,5 Hoitoh. 99,1 96,7 102,5 50,7 51,0 99,4 27,3 26,6 102,5 Hoitoh. sis. sij. 9,3 10,3 90,0 1,1 2,0 53,8 0,0 0,0 0,0 Huo/tsto/hall 0,9 1 85,8 Sairauspoissaolot (htp) 6,7 6,5 103,7 2,7 2,0 132,5 1,4 2,0 71,3 Sairauspoissaolot (%) 6,9 5,0 138,3 6,1 5,0 122,0 5,2 5,0 103,3 Poissaolot yht. 37,8 34,0 111,0 13,5 12,0 112,6 7,9 10,0 78,8 TUNNUSLUVUT ISLAB HALLINTOKESKUS KUOPIO Voitto / liikevaihto % 1,7 0, ,2 6,5 0,9 731,1 3,0-0,5-575,3 Henkilöstökulut/lv % 48,2 48,9 98,5 45,4 45,7 99,3 52,4 54,7 95,9 Henkilöstökulut/toim.m. 49,1 49,0 100,2 48,5 46,0 105,5 53,8 54,2 99,3 % Nottotoim/työpanos 385,5 401,8 389,1 Lähde: MOPO; yhteenveto-raportti. Toimintamenot eivät sisällä sisäisiä menoja, kuten s. 21 vastaava tunnusluku.

23 Tasekirja 23 (47) 3 KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN 3.1 ISLAB YHTEENSÄ TP TA TP Tot.-% 2015 Liikevaihto , , , % Sisäiset tuotot , , ,01 95 % Liiketoiminnan muut tuotot , , , % Materiaalit ja palvelut , , , % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , % Ostot tilikauden aikana , , , % Palvelujen ostot , , , % Ulkoiset , , , % Sisäiset , , ,01 95 % Henkilöstökulut , , ,04 98 % Palkat ja palkkiot , , ,37 97 % Henkilösivukulut , , , % Eläkekulut , , , % Muut henkilösivukulut , , , % Henkilöstökorvaukset , , , % Poistot ja arvonalentumiset , , , % Suunnitelman mukaiset poistot , , , % Liiketoiminnan muut kulut , , , % LIIKEYLIJÄÄMÄ , , , % Rahoitustuotot ja -kulut , , , % Korkotuotot , , ,21 25 % Muut rahoitustuotot 17,74 Korvaus peruspääomasta , , , % Muut rahoituskulut 811, ,00 762,02 YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , , , % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) , , , % Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) t ,00 0, ,00 Tuloverot 1 545, , , % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , , , % Tot.-% Toimintatulot % Toimintamenot % Toimintakate % Vuosikate % Muutos %-yks. Ylijäämä ennen varauksia/liikev (%) 4,27 % 0,13 % 4,92 % -4,224 Henkilöstökulut/liikevaihto (%) 43,94 % 46,67 % 42,82 % -0,011 Henkilöstökulut/toimintamenot (%) 40,02 % 42,15 % 39,03 % -0,010

24 Tasekirja 24 (47) 3.2 HALLINTOKESKUS TP TA TP Tot.-% 2015 Liikevaihto , , , % Sisäiset tuotot , , ,61 95 % Liiketoiminnan muut tuotot , , , % Materiaalit ja palvelut , , ,02 94 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 8 122, , ,79 13 % Ostot tilikauden aikana 8 122, , ,79 13 % Palvelujen ostot , , ,23 96 % Ulkoiset , , ,23 96 % Henkilöstökulut , , ,59 65 % Palkat ja palkkiot , , ,55 62 % Henkilösivukulut , , ,04 76 % Eläkekulut , , ,91 72 % Muut henkilösivukulut , , , % Henkilöstökorvaukset , ,24 Poistot ja arvonalentumiset , , , % Suunnitelman mukaiset poistot , , , % Liiketoiminnan muut kulut , , , % LIIKEYLIJÄÄMÄ , , , % Rahoitustuotot ja -kulut , , , % Korkotuotot , , ,21 25 % Muut rahoitustuotot 17,74 Korvaus peruspääomasta , , , % Muut rahoituskulut 378, ,00 600,30 55 % YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , , , % Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) , , , % Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai väh , ,00 Tuloverot 1 545, , , % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 0,00 0,00 0,00 Tot.-% Toimintatulot % Toimintamenot % Toimintakate % Vuosikate % Muutos %-yks. Ylijäämä ennen varauksia/liikev (%) 65,44 % -48,57 % 111,31 % 0,459 Henkilöstökulut/liikevaihto (%) 428,73 % 699,21 % 334,55 % -0,942 Henkilöstökulut/toimintamenot % 22,35 % 26,65 % 17,79 % -0,046

25 Tasekirja 25 (47) 3.3 KUOPION ALUELABORATORIO TP TA TP Tot.-% 2015 Liikevaihto , , , % Liiketoiminnan muut tuotot , , , % Materiaalit ja palvelut , , , % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , % Ostot tilikauden aikana , , , % Palvelujen ostot , , , % Ulkoiset , , , % Sisäiset , , , % Henkilöstökulut , , ,19 98 % Palkat ja palkkiot , , ,77 97 % Henkilösivukulut , , , % Eläkekulut , , , % Muut henkilösivukulut , , ,93 99 % Henkilöstökorvaukset , , , % Poistot ja arvonalentumiset , , ,64 82 % Suunnitelman mukaiset poistot , , ,64 82 % Liiketoiminnan muut kulut , , , % LIIKEYLIJÄÄMÄ , , , % Rahoitustuotot ja -kulut -51,23 Muut rahoituskulut 51,23 YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , , , % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , , , % Tot.-% Toimintatulot % Toimintamenot % Toimintakate % Vuosikate % Muutos %-yks. Ylijäämä ennen varauksia/liikev (%) 5,99 % 0,38 % 5,12 % -0,009 Henkilöstökulut/liikevaihto (%) 37,69 % 40,75 % 36,80 % -0,009 Henkilöstökulut/toimintamenot % 37,53 % 40,59 % 36,63 % -0,009

26 Tasekirja 26 (47) 3.4 JOENSUUN ALUELABORATORIO TP TA TP Tot.-% 2015 Liikevaihto , , , % Liiketoiminnan muut tuotot , , , % Materiaalit ja palvelut , , , % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , % Ostot tilikauden aikana , , , % Palvelujen ostot , , ,22 94 % Ulkoiset , , , % Sisäiset , , ,00 88 % Henkilöstökulut , , , % Palkat ja palkkiot , , , % Henkilösivukulut , , , % Eläkekulut , , , % Muut henkilösivukulut , , , % Henkilöstökorvaukset , , ,60 87 % Poistot ja arvonalentumiset , , , % Suunnitelman mukaiset poistot , , , % Liiketoiminnan muut kulut , , ,80 91 % LIIKEYLIJÄÄMÄ , , , % Rahoitustuotot ja -kulut -4,44-9,00 Muut rahoituskulut 4,44 9,00 YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , , , % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , , , % Tot.-% Toimintatulot % Toimintamenot % Toimintakate % Vuosikate % Muutos %-yks. Ylijäämä ennen varauksia/liikev (%) 0,31 % 0,07 % 1,67 % 0,014 Henkilöstökulut/liikevaihto (%) 48,59 % 48,95 % 48,20 % -0,004 Henkilöstökulut/toimintamenot % 48,35 % 48,71 % 47,96 % -0,004

27 Tasekirja 27 (47) 3.5 MIKKELIN ALUELABORATORIO TP TA TP Tot.-% 2015 Liikevaihto , , , % Liiketoiminnan muut tuotot , , ,00 63 % Materiaalit ja palvelut , , ,96 96 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , % Ostot tilikauden aikana , , , % Palvelujen ostot , , ,47 91 % Ulkoiset , , ,47 95 % Sisäiset , , ,00 87 % Henkilöstökulut , , , % Palkat ja palkkiot , , , % Henkilösivukulut , , , % Eläkekulut , , , % Muut henkilösivukulut , , , % Henkilöstökorvaukset , , , % Poistot ja arvonalentumiset , , ,69 88 % Suunnitelman mukaiset poistot , , ,69 88 % Liiketoiminnan muut kulut , , ,16 97 % LIIKEYLIJÄÄMÄ , , , % Rahoitustuotot ja -kulut -355,92-63,00-144, % Muut rahoituskulut 355,92 63,00 144, % YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , , , % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , , , % Tot.-% Toimintatulot % Toimintamenot % Toimintakate % Vuosikate % Muutos %-yks. Ylijäämä ennen varauksia/liikev (%) 2,11 % 0,89 % 6,47 % 0,044 Henkilöstökulut/liikevaihto (%) 45,51 % 45,73 % 45,40 % -0,001 Henkilöstökulut/toimintamenot % 45,23 % 45,28 % 45,14 % -0,001

28 Tasekirja 28 (47) 3.6 SAVONLINNAN ALUELABORATORIO TP TA TP Tot.-% 2015 Liikevaihto , , , % Liiketoiminnan muut tuotot , , , % Materiaalit ja palvelut , , , % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , % Ostot tilikauden aikana , , , % Palvelujen ostot , , ,53 83 % Ulkoiset , , ,53 79 % Sisäiset , , ,00 87 % Henkilöstökulut , , , % Palkat ja palkkiot , , , % Henkilösivukulut , , , % Eläkekulut , , , % Muut henkilösivukulut , , , % Henkilöstökorvaukset , , ,85 28 % Poistot ja arvonalentumiset 9 892, , , % Suunnitelman mukaiset poistot 9 892, , , % Liiketoiminnan muut kulut , , , % LIIKEYLIJÄÄMÄ , , , % Rahoitustuotot ja -kulut -21,54-32,00-17,40 54 % Muut rahoituskulut 21,54 32,00 17,40 54 % YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , , , % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , , , % Tot.-% Toimintatulot % Toimintamenot % Toimintakate % Vuosikate % Muutos %-yks. Ylijäämä ennen varauksia/liikev (%) -0,20 % -0,52 % 2,98 % 0,032 Henkilöstökulut/liikevaihto (%) 50,86 % 54,68 % 52,42 % 0,016 Henkilöstökulut/toimintamenot % 50,45 % 54,21 % 51,94 % 0,015

29 Tasekirja 29 (47) 3.7 MUU TOIMINTA

30 Tasekirja 30 (47) 4 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN TP TA TP Tot.-% 2015 Liikevaihto , , , % Liiketoiminnan muut tuotot , , , % Materiaalit ja palvelut , , , % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , , % Ostot tilikauden aikana , , , % Palvelujen ostot , , , % Henkilöstökulut , , ,04 98 % Palkat ja palkkiot , , ,37 97 % Henkilösivukulut , , , % Eläkekulut , , , % Muut henkilösivukulut , , , % Henkilöstökorvaukset , , , % Poistot ja arvonalentumiset , , , % Suunnitelman mukaiset poistot , , , % Liiketoiminnan muut kulut , , , % LIIKEYLIJÄÄMÄ , , ,05 Rahoitustuotot ja -kulut , , , % Korkotuotot , , ,21 25 % Muut rahoitustuotot 0,00 17,74 Korvaus peruspääomasta , , , % Muut rahoituskulut 811, ,00 762,02 63 % YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , , ,10 Poistoeron lisäys (-)/vähennys (+) , , , % Vapaaeht. varausten lis. (-)/väh. (+) , ,00 Tuloverot 1 545, , , % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , , ,62

31 Tasekirja 31 (47) 5 INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN RAKENNUSINVESTOINNIT Tot. TP TA MUUT.TA MUUT.TA TP Tot.-% kpl 2015 LAITEINVESTOINNIT % Kaasukromatografi, tietokone, ohjelmistolisenssi 1 94 % Virtsan partikkelilaskijat (ei toteudu) Pienet verisolulaskijat 8 kpl 6 74 % Virtaussytometri (ei toteudu) Pakastin kantasolusiirteille % Biosuojakaappi 1 30 % EKG-laite (jää alle investointirajan) Herkkyysmääritysautomaatti % Herkkyysmääritysautomaatti % Ultra sentrifugi, rikkoutuneen tilalle % IVF-yksikön kiinteät laitteet 100 % Keskeneräiset hankkeet (jatkuu ): Uudistettavien toimitilojen kalustaminen vuosina (yht , investointivarauksen käyttö /vuosi) 60 % SOVELLUSINVESTOINNIT % Näytekuljetusten lämpötilanseurantajärjestelmä (siirtyy 2017) Infoke-hankkeen jatko (v. kertynyt) 89 % Sigma-järjestelmän korvaaminen (siirtyy 2017) Therefore-asiakirjanhallintajärjestelmä 100 % OSAKKEET JA OSUUDET % KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT % Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 Tulot käyttöomaisuuden myynnistä INVESTOINTIEN OMAHANKINTAMENO

32 Tasekirja 32 (47) 6 RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN TP TA TP Tot.-% (1000 ) 2015 TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeylijäämä ± 2 529,51 671, ,72 Poistot ja arvonalentumiset 562,03 651,81 Rahoitustuotot ja -kulut ± -18,41-29,40 Tuloverot -1,55-3,65 Tulorahoituksen korjauserät -2, ,59 669, , % INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot ,48-800,00-462,31 58 % Pysyvien vastaavien luov.tulot + 9,57-590,92-800,00-462,31 58 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 2 480,67-130, , % RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Oman pääoman muutokset ± , , , ,66 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta ± -31,00-338,45 Korottomien velkojen muutos ± -185,57 82,84 ± -216,57-255,61 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ± , ,27 RAHAVAROJEN MUUTOS ± 617,39-130,30 587, % Rahavarat , , , % Rahavarat , , , % RAHAVAROJEN MUUTOS ± 617,39-130,30 587, %

33 Tasekirja 33 (47) III. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT (ULKOISET) 1 TULOSLASKELMA Muutos % Liikevaihto , ,75 3,0 % Liiketoiminnan muut tuotot , ,17-12,2 % Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,52 Palvelujen ostot , , , ,88 5,1 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,61 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,62 Muut henkilösivukulut , ,03 Henkilöstökorvaukset , , , ,80 0,4 % Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset pois , , , ,97 Liiketoiminnan muut kulut , ,42-3,0 % LIIKEYLIJÄÄMÄ , ,85 18,9 % Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 715, ,10 Muut rahoitustuotot 17,74 Korvaus peruspääomasta , ,88 Muut rahoituskulut -762, ,95-811, ,49 59,7 % YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , ,36 18,6 % Poistoeron lisäys (-)/vähennys (+) , ,90 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-)/vähennys (+) , ,00 Tuloverot , , , ,75 80,3 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , ,61 13,6 %

34 Tasekirja 34 (47) 2 RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä ± 3 008,72 ± 2 529,51 Poistot ja arvonalentumiset 651,81 562,03 Rahoitustuotot ja -kulut ± -29,40 ± -18,41 Tuloverot -3,65-1, , , , ,59 Investointien rahavirta Investointimenot , ,48 Pysyvien vastaavien luovutustulot ,31 + 9,57-590,92 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 3 165, ,67 Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset ± , ,66 ± , ,71 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos ± -338,45 ± -31,00 Korottomien velkojen muutos ± 82,84-255,61 ± -185,57-216,57 ± ± RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ± ,27 ± ,28 RAHAVAROJEN MUUTOS ± 587,89 ± 617,39 RAHAVAROJEN MUUTOS Rahavarat ± 8 924,91 ± 8 337,02 Rahavarat 1.1. ± 8 337,02 587,89 ± 7 719,63 617,39

35 Tasekirja 35 (47) 3 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,68 Aineettomat hyödykkeet , ,43 Aineettomat oikeudet , ,79 Ennakkomaksut ,64 Aineelliset hyödykkeet , ,25 Koneet ja kalusto , ,25 Keskeneräiset hankinnat ,30 Sijoitukset , ,00 Osakkeet ja osuudet , ,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,88 Saamiset , ,87 Lyhytaik. saamiset , ,87 Myyntisaamiset , ,93 Muut saamiset , ,09 Siirtosaamiset , ,85 Rahat ja pankkisaamiset , ,01 VASTATTAVAA VASTAAVAA YHTEENSÄ ,65 VASTAAVAA YHTEENSÄ ,56 OMA PÄÄOMA , ,55 Peruspääoma , ,30 Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00 Muut omat rahastot 0,00 0,00 Edellisten kausien yli-/alijäämä , ,64 Tilikauden yli-/alijäämä , ,61 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,38 VARAUKSET Poistoero , ,38 Vapaaeht. varaukset , ,00 VIERAS PÄÄOMA , ,63 Lyhytaikainen , ,63 Ostovelat , ,13 Muut velat , ,16 Siirtovelat , ,34 VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,65 VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,56

36 Tasekirja 36 (47) IV. LIITETIEDOT 1 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT A. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät Jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Pysyvien vastaavien arvostus Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet: Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointeihin saaduilla rahoitusosuuksilla (vuonna rahoitusosuuksia ei ole). Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelmassa olevat hyödykekohtaiset poistoajat on muutettu kirjanpitolautakunnan (KILA) kuntajaoston uudistettujen suositusten alarajojen mukaisiksi (johtokunta asia 6 17). Em. hyödykeryhmäkohtaisia poistoaikoja on noudatettu Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymässä vuoden 2012 tilinpäätöksestä alkaen. Poistoperusteet ja johtokunnan päättämät hyödykekohtaiset poistoajat on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista". Sijoitukset (osakkeet ja osuudet): Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon. Rahoitusomaisuus Saamiset on kirjattu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon.

37 Tasekirja 37 (47) 2 TILINPÄÄTÖKSEN ESITTÄMISTAPAA KOSKEVAT LIITETIEDOT A. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Tilikauden liikevaihtoon sisältyy noin vuodelle 2015 kuuluvia tuottoja verituotteiden myynnistä, jotka on laskutettu elokuussa pääasiassa omistajilta. Erillistä korjausta taseen erään "Edellisten tilikausien yli-/alijäämä" ei ole tehty, koska edellisen tilikauden ylijäämä palautetaan omistajille. Vuotta 2015 koskeva liikevaihto jakautuu käyttötalousosittain seuraavasti: Kuopion aluelaboratorio Joensuun aluelaboratorio Mikkelin aluelaboratorio Savonlinnan aluelaboratorio , , , , ,00 3 TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT A. Liikevaihdon erittely Liikevaihto 2015 Tutkimuspalvelut jäsenille Tutkimuspalvelut yhteistyökunnille Tutkimuspalvelut muille asiakkaille Liikevaihto yhteensä Vuoden liikevaihto (myyntituotot jäseniltä) sisältää n euroa vuodelle 2015 kuuluvaa laskutusta nk. poistokirjatuista verituotteista. B. Liiketoiminnan muut tuotot Liiketoiminnan muut tuotot 2015 EVO ja VTR opetus- ja tutkimustoimintaan Rahoitus viranomaistoimintaan Muut tuotot Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri maksaa ISLABille vuosittain opetus- ja tutkimustoimintaan korvausta, joka laskentaperusteiltaan vastaa valtion tutkimusrahoitusasetuksessa 718/2013 sekä koulutuskorvausasetuksessa 343/2013 tarkoitettuja korvauksia (aikaisemmin EVOrahoitus ). Jäsenet ja liikelaitoskuntayhtymä ovat erillisillä sopimuksilla sopineet jäsenten lakisääteisiin velvollisuuksiin liittyvän laboratoriotoiminnan tuottamisesta (viranomaistoiminta) Itä-Suomen laboratoriokeskuksen toimesta.

38 Tasekirja 38 (47) C. Palvelujen ostojen erittely Palvelujen ostot 2015 Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Liiketoiminnan palvelujen ostot yhteensä D. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Käyttöomaisuuden aktivointiraja on euroa (alv 0 %). Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden koko hankintamenoista johtokunnan hyödykekohtaisesti määrittämän poistoajan mukaan. Yhtymäkokouksen hyväksymät poistomenetelmät: Käyttöomaisuuteen kuuluvat rakennukse Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Kehittämisemenot Tasapoisto Aineettomat oikeudet Tasapoisto Liikearvo Tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto - atk-ohjelmistot Tasapoisto - muut Tasapoisto Arvioidut poistoajat: Hyödykekohtaiset poistoajat on muutettu kirjanpitolautakunnan (KILA) kuntajaoston uudistettujen suositusten alarajojen mukaisiksi vuoden 2012 tilinpäätöksestä alkaen (johtokunta asia 6 17). 1. Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2 vuotta 5 vuotta 2 vuotta 2 vuotta ei poistoaikaa 2. Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet - muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta Koneet ja kalusto - sairaala, terveydenhoito- yms. laitteet 5 vuotta - atk-laitteet 3 vuotta - muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa 3. Pysyvien vastaavien sijoitukset

39 Tasekirja 39 (47) E. Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vuoden 2011 tilinpäätöksessä tehty euron investointivaraus verikeskuksen tietojärjestelmää varten on purettu "Kertynyt poistoero"-tilille. Kertynyttä poistoeroa on vähennetty vuosina hankkeesta tehdyillä poistosummilla. Vuoden tilinpäätöksessä on tehty koko vuoden poisto ( ) ja vastaava summa on kirjattu poistoeron vähennykseksi. Kertynyt poistoero 2015 Investointivaraukseen liittyvä poistoero Investointivarauksella katetun hankinnan poisto Poistoero yhteensä TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT A Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 1. Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Ennakkooikeudet maksut Yhteensä Poistamaton hankintameno Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palaut. 0 Poistamaton hankintameno Olennaiset lisäpoistot 0 Kirjanpitoarvo Ennakkomaksuista on aktivoitu valmistuneet INFOKE- ja THEREFORE-hankkeet.

40 Tasekirja 40 (47) Aineelliset hyödykkeet Koneet ja Ennakkokalusto maksut Yhteensä Poistamaton hankintameno Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä 0 Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palaut. 0 Poistamaton hankintameno Olennaiset lisäpoistot 0 Kirjanpitoarvo Ennakkomaksuihin on kirjattu ISLABin tilojen uusimishankkeen I-vaiheessa kertyneitä kuluja. I- vaiheen tilojen käyttöönotto tapahtuu vuonna Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Hankintameno Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno Kirjanpitoarvo Muissa yhteisöissä olevat omistusosuudet Muut osakkuusyhteisöt Kotipaikka Omistusosuus Istekki Oy Kuopio 0,23 % IS-Hankinta Oy Kuopio 0,70 % Kuntien Tiera Oy Helsinki 0,004 % Osuus osakkeiden tuottamasta äänivallasta on kaikissa yhtiöissä alle 1/5 Liikelaitoskuntayhtymä omistaa 20 kpl Istekki Oy:n (y-tunnus , kotipaikka Kuopio) A- sarjan osakkeita nimellisarvoltaan euroa, yhden (1) kappaleen IS-Hankinta Oy:n (y-tunnus , kotipaikka Kuopio) A-sarjan osakkeita nimellisarvoltaan euroa, sekä yhden (1) Kuntien Tiera Oy:n (y-tunnus , kotipaikka Helsinki) osakkeen nimellisarvoltaan 3 euroa. 3. Saamiset muilta osakkuusyhteisöiltä Ei saamisia osakkuusyhteisöiltä.

41 Tasekirja 41 (47) 4. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset 2015 Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Muut siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä B. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 1. Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden erien välillä tilikauden aikana Oman pääoman erittely Peruspääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden 2015 ylijäämä Voitonjako kuntayhtymän jäsenille Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä Oma pääoma yhteensä Erittely peruspääoman jakautumisesta Jäsen % Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri ,77 Pohjois-Karjalan sair.h. ja sos.palv. kuntayhtymä ,49 Etelä-Savon sairaanhoitopiiri ,93 Itä-Savon sairaanhoitopiiri ,82 Peruspääoma yhteensä ,00

42 Tasekirja 42 (47) 3. Erittely poistoerosta Vuoden 2011 tilinpäätöksessä tehty euron investointivaraus verikeskuksen tietojärjestelmää varten on purettu "Kertynyt poistoero"-tilille. Kertynyttä poistoeroa on vähennetty vuosina Erittely poistoerosta 2015 Investointivaraukseen liittyvä poistoero Investointivarauksella katetun hankinnan poisto Poistoero yhteensä Velat muille osakkuusyhteisöille Muut osakkuusyhteisöt 2015 Ostovelat Yhteensä Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkitililimiitti 2015 Luotollisen sekkitilin limiitti siitä käyttämättä oleva määrä Muiden velkojen erittely 2015 Muut velat Liittymismaksut 0 0 Muut velat Muut velat yhteensä Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat 2015 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Muut menojäämät Lomapalkka ja -raha Vakuutusmaks. & muut jaksotukset Menojäämät eri toimittajille Lyhytaikaiset velat yhteensä Lomapalkkavelan laskennassa on huomioitu KIKY-sopimuksen mukainen 30%:n alennus lomarahan osuuteen (KILAn kuntajaoston lausunto 114).

43 Tasekirja 43 (47) 5 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT A. Vuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma Vuokravastuut 2015 Vuokravastuut yhteensä saakka (keskim. 6 kk irtisanomisajan mukaan) Seuraavalla tilikaudella maksettavat Leasingvastuut yhteensä saakka Seuraavalla tilikaudella maksettavat Yhteensä Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita Sellaisten sopimusten kohdalla, jotka jatkuvat vuoden kerrallaan, ellei sopimusta irtisanota, on myöhemmin maksettavien erien laskennassa käytetty kolmea jäljellä olevaa vuotta. B. Käyttökorvaussopimusten mukaisten arvioitujen vuosimaksujen jäljellä olevien määrien yhteissumma Käyttökorvaussopimukset 2015 Sopimusvastuut yhteensä saakka Seuraavalla tilikaudella maksettavat Yhteensä Käyttökorvaussopimuksissa laitteista maksettava hinta määräytyy tuotantovolyymin mukaan. Vuosimaksut on arvioitu sopimusta tehtäessä arvioitujen tuotantomäärien tai viimeisimpien sopimuspäivitysten tietojen mukaan. Sellaisten sopimusten kohdalla, jotka jatkuvat vuoden kerrallaan, ellei sopimusta irtisanota, on myöhemmin maksettavien erien laskennassa käytetty kolmea jäljellä olevaa vuotta.

44 Tasekirja 44 (47) 6 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT A. Henkilöstön lukumäärä aluelaboratorioittain Henkilöstön lukumäärä Josta Vakin. Määräaik. Yhteensä osa-aik. Hallintokeskus Kuopion aluelaboratorio Joensuun aluelaboratorio Mikkelin aluelaboratorio Savonlinnan aluelaboratorio Yhteensä Henkilöstön lukumäärä Josta Vakin. Määräaik. Yhteensä osa-aik. Hallintokeskus Kuopion aluelaboratorio Joensuun aluelaboratorio Mikkelin aluelaboratorio Savonlinnan aluelaboratorio Yhteensä Henkilöstön määrä on poikkileikkaustilanne kunkin vuoden joulukuun 31. päivältä. Henkilöstö yhteensä sisältää osa-aikaiset. Henkilöstömäärän kehitys on esitetty tarkemmin toimintakertomuksen taulukossa 4. 7 TILINTARKASTUSPALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT A. Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastajien palkkiot 2015 KPMG Julkishallinnon palvelut Tilintarkastuspalkkiot Palkkiot yhteensä

45 Tasekirja 45 (47) V. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT 1 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS

46 Tasekirja 46 (47) 2 TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ