Tarkastuslautakunta Sivu 1 / 14

Transkriptio

1 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Sivu 1 / 14 Kokoustiedot Aika keskiviikko klo 16:30-19:31 Paikka Valtuustotalo, kokoomuksen ryhmähuone Saapuvilla olleet jäsenet Paula Viljakainen, puheenjohtaja Sirpa Aarniolehto-Kotilainen Marita Backman Antero Krekola Antero Laukkanen Mika Levänen Susanna Rahkonen, saapui klo Jaakko Ravald Simo Repo Maija Saimalahti Arja Sääksvuori Ken Thilman Tapio Valli Muut saapuvilla olleet Maija Lehtinen toimitusjohtaja, Tilapalvelut -liikelaitos, poistui klo Tiina Lind KHT, JHT -tilintarkastaja, läsnä klo Eeva Koivula KHT, JHT -tilintarkastaja, läsnä klo Anneli Tiainen kaupunkitarkastaja Ira Kaukanen konsernitarkastaja Virpi Ala-aho kaupunginreviisori Riitta Björklund kaupunkitarkastaja, sihteeri

2 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Sivu 2 / 14 Allekirjoitukset Paula Viljakainen puheenjohtaja Riitta Björklund sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja tarkastettu ja hyväksytty: Antero Krekola Pöytäkirjan nähtävänä olo julkipannun kuulutuksen mukaan on pöytäkirja ollut yleisesti nähtävänä Ulkoisen tarkastuksen yksikössä osoitteessa Asemakuja 2 C, 3. kerros, Espoon keskus.

3 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Sivu 3 / 14 Käsitellyt asiat Pykälä Liitteet Otsikko Sivu 104 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Pöytäkirjan tarkastaminen Tilapalvelut -liikelaitoksen esittely ja toiminta Ensimmäinen JHT -väliraportti Espoon kaupungin vuoden lakisääteisestä tilintarkastuksesta Tarkastuslautakunnan lausunto valtuustolle lokakuun 8 kuukausiraportista Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen lokakuun 9 kuukausiraportti 110 Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen arviointimuistio Tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen aiheet Muut asiat 13

4 Espoon kaupunki Pöytäkirja 104 Tarkastuslautakunta Sivu 4 / Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Todettiin kokous laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Tarkastuslautakunnan kokous on kutsuttu koolle puheenjohtajan allekirjoittamalla päivätyllä tarkastuslautakunnan jäsenille toimitetulla kokouskutsulla, mikä on toimitettu varajäsenille tiedoksi.

5 Espoon kaupunki Pöytäkirja 105 Tarkastuslautakunta Sivu 5 / Pöytäkirjan tarkastaminen Pöytäkirjan tarkastajaksi valittiin Antero Krekola. Pöytäkirjan tarkastajaksi ehdotettua pyydetään ilmoittamaan ennen valintaansa mahdollisesta esteestä.

6 Espoon kaupunki Pöytäkirja 106 Tarkastuslautakunta Sivu 6 / / Tilapalvelut -liikelaitoksen esittely ja toiminta Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi saadut selvitykset ja palaa aiheeseen arviointikertomuksen valmistelun yhteydessä. Käsittely Tilapalvelut -liikelaitoksen toimitusjohtaja Maija Lehtinen esitteli liikelaitoksen toimintaa ja vastasi lautakunnan jäsenten esittämiin kysymyksiin. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Selostus Tarkastuslautakunnan vuoden 2016 arviointiohjelman mukaisesti kokouksen aiheena on Tilapalvelut -liikelaitoksen esittely ja toiminta, jota esittelee liikelaitoksen toimitusjohtaja Maija Lehtinen. Esityslistan oheismateriaalina ovat seuraavat asiakirjat: - Tilapalvelut -liikelaitoksen esittelydiat - Menettelytapaohjeet ja yleiset periaatteet olosuhdeongelmien ratkaisemiseksi Espoon kaupungin kiinteistöissä - Espoon kaupungin päiväkotien sekä koulujen ja lukioiden väistötilaperiaatteet - Espoon esteettömän rakentamisen ohje - Kaupunginhallituksen johtosääntö: tila- ja asuntojaoston tehtävät - Tilapalvelut -liikelaitoksen toimintaohje Tiedoksi

7 Espoon kaupunki Pöytäkirja 107 Tarkastuslautakunta Sivu 7 / / Ensimmäinen JHT -väliraportti Espoon kaupungin vuoden 2016 lakisääteisestä tilintarkastuksesta Valmistelijat / lisätiedot: Virpi Ala-aho, puh ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi kokouksessa kuullun selvityksen Käsittely Selvityksen tarkastuslautakunnalle antoi vastuunalainen tilintarkastaja JHT, KHT Tiina Lind joka esitteli ensimmäisen JHT -tilintarkastajan väliraportin kaupungin vuoden 2016 lakisääteisestä tilintarkastuksesta. Kokouksessa oli myös läsnä ja kysymyksiin vastaamassa JHT, KHT Eeva Koivula. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Liite Selostus 1 Väliraportti 1 vuoden 2016 tilintarkastuksesta JHT - tilintarkastajan väliraportti lakisääteisestä tilintarkastuksesta jaetaan kokouksessa pöydälle. JHT -tilintarkastajan väliraportti ei ole julkinen asiakirja. JulkL k. Selvityksen tarkastuslautakunnalle antaa vastuunalainen tilintarkastaja JHT, KHT Tiina Lind ja kokouksessa on myös läsnä JHT, KHT Eeva Koivula. Tiedoksi

8 Espoon kaupunki Pöytäkirja 108 Tarkastuslautakunta Sivu 8 / / Tarkastuslautakunnan lausunto valtuustolle lokakuun kuukausiraportista Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh Virpi Ala-aho, puh Anneli Tiainen, puh Ira Kaukanen, puh ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta antaa valtuustolle lausunnon vuoden 2016 lokakuun kuukausiraportista kokouksessa tehdyin muutoksin ja esittää, että valtuusto merkitsee tarkastuslautakunnan lausunnon tiedoksi. Käsittely Liite Selostus Tarkastuslautakunta keskusteli lausuntoluonnoksesta. Kokouksessa hyväksytyt muutokset täydennettiin luonnokseen. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti Tarkastuslautakunnan lausunto lokakuun kk-raportista valtuustolle Tarkastuslautakunta antaa valtuustolle lausunnon vuoden 2016 lokakuun kuukausiraportissa esitetyistä tavoitteiden toteutumisesta sekä määrärahojen käytöstä. Tarkastuslautakunnan tavoitteena on tuoda lausunnossaan julki keskeisiä taloudellisia tekijöitä sekä arvioida tavoitteiden toteutumista ja seurantaa. Lausunto toimitetaan tarkastuslautakunnan kokouksen päätyttyä valtuuston kokouksen esityslistalle. Lausuntoluonnos jaetaan tarkastuslautakunnan kokouksessa pöydälle sekä toimitetaan ennen kokousta sähköpostin liitteenä. Lokakuun kuukausiraportti ja tuloskortit sekä kaupunginhallituksen esityslistateksti ovat oheismateriaalina. Tiedoksi

9 Espoon kaupunki Pöytäkirja 109 Tarkastuslautakunta Sivu 9 / / Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen lokakuun kuukausiraportti Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi lokakuun kuukausiraportissa esitetyn käyttötalouden toteutumisen sekä ennusteen määrärahan käytöstä Liite Selostus Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. 3 Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen tuloslaskelma lokakuu 2016 Vuoden 2016 talousarvion ohjeistuksen mukaan lautakunnat ja johtokunnat esittävät oman tehtäväalueensa raportit heinäkuun ja lokakuun lopun tilanteesta osana kaupungin kuukausiraporttia kaupunginhallituksen ja valtuuston käsiteltäväksi. Lokakuun kuukausiraportin perusteella viedään tulostavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden poikkeamat valtuuston käsiteltäväksi. Ohjeistuksen mukaan lokakuun toteuman tulee sisältää kaikki raportointiajalle kuuluvat erät ja sen pohjalta tehtävä ennuste tulee laatia huolellisesti, jotta poikkeamat sitovuustasoilla havaitaan. Joulukuun lopun tilanteessa tuodaan kaupunginhallitukselle ja valtuustolle tiedoksi ennakkotilinpäätös, jonka yhteydessä ei enää käsitellä poikkeamia. Kaupunginhallitus käsittelee lokakuun kuukausiraportti ja valtuusto Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen tehtäväalue muodostaa sitovan tason. Tarkastuslautakunnalle ei ole asetettu sitovia tulostavoitteita. Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2016 toimintamenoihin on varattu euroa, josta henkilöstökulujen osuus on euroa. Määrärahaan sisältyvät ulkoisen tarkastuksen yksikön viranhaltijoiden palkkauskustannukset sekä lautakunnan jäsenten kokous- ja vuosipalkkiot sivukuluineen. Palvelujen ulkoisiin ostoihin on varattu euroa, mistä asiantuntijapalveluihin on kohdistettu euroa ja koulutuspalveluihin euroa. Sisäisiin toimintamenoihin on varattu

10 Espoon kaupunki Pöytäkirja 109 Tarkastuslautakunta Sivu 10 / euroa, josta sisäisten toimitilavuokrien osuus on euroa, auto- ja lisälaitevuokrien euroa, siivouspalvelujen euroa ja painatustenostojen euroa. Toteutuma ja vertailu edellisiin vuosiin Henkilöstökuluja on toteutunut eurolla, mikä on euroa vähemmän kuin vuotta aikaisemmin vastaavana ajankohtana. Tänä vuonna on ollut vuoden alusta alkaen yksi virka täyttämättä. Ulkoisien palvelujen ostoihin on käytetty euroa, mikä on euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Asiantuntijapalveluiden laskutus ei toteudu vuoden aikana tasaisesti. Sisäisten palvelujen menot ovat yhtä suuret kuin vertailuajankohtana. Ennuste Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2016 määrärahojen käytön arvioidaan alittuvan eurolla, mistä henkilöstökulujen osuus on euroa ja ulkoisten palvelujen euroa. Henkilöstökulut alittuvat, koska yksi virka on ollut avoinna koko vuoden. Ulkoisissa palveluissa määrärahat alittuvat muun muassa koulutuspalveluissa, painatuksissa ja ilmoituksissa sekä tietojärjestelmissä. Tiedoksi

11 Espoon kaupunki Pöytäkirja 110 Tarkastuslautakunta Sivu 11 / / Tarkastuslautakunnan edellisen kokouksen arviointimuistio Valmistelijat / lisätiedot: Anneli Tiainen, puh ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee edellisen kokouksen arviointiaiheesta laaditun muistion tiedoksi ja jatkaa aiheen käsittelyä arviointikertomuksen käsittelyn yhteydessä. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Selostus Lautakunnan kokouksen oheismateriaalina on edellisen kokouksen arviointiaiheesta laadittu muistio: Soten sekä aluehallintouudistuksen tilannekatsaus sekä sosiaali- ja terveystoimen palveluverkko. Tarkastuslautakunnan arviointimuistiot eivät ole julkisia (JulkL 6 1 mom.) Tiedoksi

12 Espoon kaupunki Pöytäkirja 111 Tarkastuslautakunta Sivu 12 / / Tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen aiheet Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh Virpi Ala-aho, puh ehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta keskustelee seuraavan kokouksen arviointiaiheista sekä antaa etukäteiskysymyksiä välitettäväksi kokoukseen kutsutuille asiantuntijoille. Käsittely Tarkastuslautakunta keskusteli seuraavan kokouksen aiheista. Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti. Selostus Tarkastuslautakunnan seuraavan arviointikokouksen aiheina ovat: - Länsimetro Oy - Espoon Toimitilat Oy - Teknisen ja ympäristötoimen palveluverkko Tiedoksi

13 Espoon kaupunki Pöytäkirja 112 Tarkastuslautakunta Sivu 13 / Muut asiat Tarkastuslautakunnan vuoden 2016 arviointiohjelma, mikä on päivitetty Toimitettiin esityslistan jakelun yhteydessä

14 Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Muutoksenhakuohje Sivu 14 / 14 Muutoksenhakukielto KuntaL 91 ( :t ) Edellä mainituista päätöksistä, jotka koskevat vain asianvalmistelua ja täytäntöönpanoa, ei saa kuntalain 91 :n mukaan hakea muutosta.