Toimitusjohtaja esittelee tilinpäätöksen tämän hetkisen tilanteen kokouksessa.

Transkriptio

1 Johtokunta Johtokunta Tilinpäätös 2015 JOHTOK Pohjois-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän perussopimuksen 4 luvun 17 :n mukaan johtokunnan on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden helmikuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajan tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se yhtymäkokouksen käsiteltäväksi huhtikuun loppuun mennessä. Toimitusjohtaja esittelee tilinpäätöksen tämän hetkisen tilanteen kokouksessa. Päätösehdotus: Johtokunta merkitsee tilinpäätöksen 2015 tämän hetkisen tilanteen tiedoksi. Päätös: Merkittiin tiedoksi. JOHTOK Tilinpäätöstä koskevat säännökset Kuntalain 113 :n mukaan kunnan tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kuntayhtymän perussopimuksen 17 mukaan kuntayhtymän kirjanpidossa ja tilinpäätöksessä noudatetaan soveltuvin osin kirjanpitolain säännöksiä. Kuntayhtymän tilikausi on kalenterivuosi. Tilikaudelta on laadittava tilinpäätös, joka on saatettava yhtymäkokouksen käsiteltäväksi tilikautta seuraavan vuoden huhtikuun loppuun mennessä. Hyväksyessään tilinpäätöksen yhtymäkokous päättää samalla tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilinpäätöksen laadinnasta on säännökset kuntalaissa ja kirjanpitolaissa. Kuntayhtymän johtokunta laatii tilinpäätöksen tilikautta seuraavan helmikuun loppuun mennessä ja antaa sen kuntayhtymän johtajan ja johtokunnan jäsenten allekirjoituksen jälkeen tilintarkastajan tarkastettavaksi. Tilintarkastajan on tilintarkastuskertomuksessaan otettava kantaa, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko tilivelvollisille myöntää vastuuvapaus. Tilintarkastuskertomukseen liittyvien asioiden valmistelu kuuluu tarkastuslautakunnalle. Tarkastuslautakunnan on näin ollen myös otettava kantaa tilinpäätöksen hyväksyttävyyteen ja vastuuvapauden myöntämiseen. Tältä osin tilinpäätöstä käsitellään yhtymäkokouksessa tarkastuslautakunnan esityksen pohjalta. Sen sijaan itse tilinpäätös on johtokunnan laatima ja se käsitellään yhtymäkokouksessa johtokunnan valmistelun pohjalta. Johtokunta vastaa tilinpäätöksen sisällöstä. Toimintakertomusta koskevat säännökset Kuntalain 113 :n mukaisesti toimintakertomus on osa kuntayhtymän virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys yhtymäkokouksen asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden

2 toteutumisesta. Kuntalain 115 :n mukaisesti johtokunnan on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi. Kirjanpitolain mukaan toimintakertomuksessa on annettava tiedot kirjanpitovelvollisen toiminnan kehittämistä koskevista tärkeistä seikoista. Kirjanpitoasetuksen mukaan toimintakertomuksessa tulee esittää tiedot olennaisista tapahtumista tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen, arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ja selvitys tutkimus- ja kehittämistoiminnan laajuudesta. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeen mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä ja arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista. NordLabin tilinpäätös vuodelta 2015 Esityslistan liitteenä oleva Pohjois-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän (NordLab) tilinpäätös muodostuu seuraavista asiakokonaisuuksista: 1. Toimintakertomus 2. Talousarvion toteutuminen 3. Tilinpäätöslaskelmat 4. Tilinpäätöksen liitetiedot 5. Allekirjoitukset ja merkinnät 6. Luettelot ja selvitykset 7. Liiteosa Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Yhtymäkokous vahvisti kokouksessaan kuntayhtymän toiminnallisiksi ja taloudellisiksi tavoitteiksi vuodelle 2015: - hinnaston muutos (%), -3% - toimintakulut NordLabin tasolla t (tarkistettu talousarvio t, johtok ) - investointien suunniteltu taso, euroa - tilikauden ylijäämä 0,4 M Oman tuotannon hinnoittelun yleiskorotus (-3%) toteutui eli vuodelle 2015 valmisteltuun hinnastoon tehtiin hinnanalennukset, joiden keskimääräinen vaikutus oli tavoiteltu kolme prosenttia. Lisäksi joulukuun laskutuksen yhteydessä tehtiin hyvityksiä/lisälaskutus (1,3 Me), joiden nettovaikutus oli 0,2% eli kaiken kaikkiaan hintojen lasku edelliseen vuoteen verrattuna oli 3,2%. Toimintakulut olivat tilinpäätöksessä 64,8 Me, kun tarkistetussa talousarviossa tavoite oli 64,3 Me eli toimintakulutavoite ylittyi 0,8%.

3 Investointien toteuma vuodella 2015 oli 1,4 milj. euroa eli investointien toteumaprosentti oli 93 kun edellisenä vuotena toteuma jäi 53%:iin. Investointien osalta painotettiin hankintaprosessin aikataulua eli kaikki merkittävimmät hankinnat pyrittiin kilpailuttamaan jo kevään aikana, jotta toimitukset saatiin toteutumaan talousarviovuoden puolelle. Tilikauden ylijäämätavoitteeksi yhtymäkokous asetti 0,4 miljoonaa euroa, mikä saavutettiin. Ylijäämää kertyi noin 1,1 miljoonaa euroa hyvityslaskujen (1,3 milj. e) jälkeenkin. Voittoprosentiksi muodostui 1,6%. Johtokuntaan nähden sitovista tavoitteista omana toimintana tuotettujen tutkimusten määrä (8,2 milj.) ylitti tavoitteen 5,2%. Näytteenottojen määrä puolestaan ylittyi noin 4%. Yhteensä suoritteet ylittyivät 5%. Liikevaihtoa kertyi 65,1 miljoonaa euroa, mikä ylitti tavoitteen 1%. Kun huomioidaan omistajille tehdyt hyvitykset, olisi tavoite ylittynyt noin 3%. Ulkoiset toimintamenot (64,8 Me) ylittivät talousarvion 0,8%. Henkilöstömenot ylittivät suunnitelman 0,2%. Työpanosten osalta henkilöstöresurssien käyttö ylittyi 1,7%. Sairauspoissaolot lisääntyivät hieman edelliseen vuoteen nähden. Sairauspoissaolo-% oli vuonna ,0 eli pysyimme meille asetetussa tavoitteessa (tavoite max 4,0%). Edellisenä vuonna toteuma oli 3,7%. NordLab kilpailutti ensimmäistä kertaa ns pitkät reitit näytteiden kuljetukselle. Nämä kuljetusreitit tulevat aluelaboratorioista Ouluun. Kemin, Rovaniemen, Kokkolan, Kajaanin ja Oulaskankaan NordLabiin kuuluvista terveyskeskuslaboratorioista kuljetukset tulevat näihin aluelaboratorioihin ja Oulaskankaalle. Lisäksi kilpailutuksessa oli mukana Kuusamon, Pudasjärven ja Taivalkosken terveyskeskukset. NordLab Oulun alueella kilpailutettiin myös alueen terveyskeskusten näytekuljetukset. Laitteiden harmonisointia on jatkettu toiminnan alusta asti. Hyvin paljon laitekantaa on jo saatukin harmonisoitua. NordLab on kilpailuttanut verikaasulaitteet, vierianalytiikan kokonaisuudessaan, verikeskusautomaatit, virtsan partikkelilaskijat ja virtsan liuskanlukulaitteet. Nyt kilpailutuksessa ovat hyytymisanalysaattorit. Kemian ja immunokemian laitekilpailutus aloitettiin myös vuonna Vuonna 2016 on tarkoitus kilpailuttaa myös laskolaitteet. Verisolulaskijat, bakteeriviljelylaitteistot ja päivystysluontoisen virusanalytiikan automaatit ovat samat kaikilla ja niiden kilpailutukset on suunniteltu myöhemmäksi. Perusanalytiikan laitteet tulevat näin ollen olemaan harmonisoidut, kuitenkin niin, että kemian ja immunokemian osalta harmonisoinnin laajuus riippuu kilpailutuksen tuloksesta. Joka tapauksessa nämäkin laitteet tulevat olemaan yhtenäiset muualla kuin Oulussa ja Oulaskankaalla tai sitten kauttaaltaan samat. Logistiikka, laitteistojen harmonisointi ja keskittäminen kulkevat kaikki käsi kädessä ja ovat riippuvaisia toisistaan. Opetustoiminnan osalta tavoitteena oli 12 erikoistuvan (lääkärit, kemistit ja mikrobiologit) saaminen koulutusvirkoihin, mikä toteutui, sillä kaiken kaikkiaan vuoden 2015 aikana NordLabissa toimi koulutusviroissa 15 henkilöä.

4 Tutkimustyöhön asetettiin tavoitteeksi julkaisujen avulla saada 140 EVO-pistettä vuoden aikana. Tämä tavoite jäi hieman tavoitteesta, sillä pisteitä kertyi 138. Taloudellinen tilanne Talouden tunnusluvuilla mitattuna kuntayhtymän taloudellinen tilanne vuonna 2015 oli hyvä. Omavaraisuus oli tilikauden lopussa 35%. Ulkopuolista velkaa ei tilikauden lopussa ollut. Investointien tulorahoituksen prosenttiosuus oli vuonna %. Kassan riittävyyden päivämääräluku oli vuoden 2015 lopussa 34 päivää (vuoden 2014 tilinpäätöksessä 42 päivää). Tilinpäätöksen mukaan kuntayhtymän vuoden 2015 toimintatuotot (66,0 milj. euroa) ylittivät talousarvion 1,8%. Liikevaihto (65,1 milj. euroa) ylitti suunnitelman 1,0%. Toimintakulut (64,8 milj. euroa) ylittivät talousarvion 0,8%. Menolajeittain tarkasteltuna henkilöstökulut (28,7 milj. euroa) ylittivät budjetin 0,2 prosentilla. Kokonaismenoista henkilöstökulut muodostivat noin 44%. Aineet, tarvikkeet ja tavaraostot (19,1 milj. euroa) ylittivät talousarvion 0,3%. Suurin menoerä aineissa ja tarvikkeissa oli laboratoriotarvikkeet (11,9 milj. euroa), jotka pitivät sisällään mm. reagenssit ja käyttökorvausperiaatteella hankittujen analyysien laite-, käyttö- ja huoltokustannukset. Toinen merkittävä erä oli verivalmisteet (5,7 milj. euroa). Ulkopuoliset palvelujen ostot (13,2 milj. euroa) ylittivät budjetin noin 3,8%. Palvelujen ostoista suurin osa (4,8 milj. euroa) kului laboratoriopalvelujen ostoihin ja toiseksi eniten kului ict-palvelujen ostoihin (3,1 milj. euroa). Liiketoiminnan muut kulut (2,9 milj. euroa) alittivat budjetin noin neljällä prosentilla. Muut kulut koostuvat lähes kokonaan vuokrakuluista, joita maksamme ulkopuolelta vuokratuista toimitiloista. Kuntayhtymä ei omista käyttämiään toimitiloja. Tuloslaskelman mukainen liikeylijäämä vuodelta 2015 oli 1,2 milj. euroa. Rahoituskulujen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui 1,1 milj. euroa. Päätösehdotus: Johtokunta päättää a) allekirjoittaa vuoden 2015 tilinpäätöksen, b) esittää yhtymäkokoukselle ylijäämän (ennen varauksia) ,54 euron käsittelystä seuraavaa: - tilikauden ylijäämä ,54 euroa siirretään taseen tilikauden yli-/alijäämätilille,

5 c) antaa tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi ja lähettää tilinpäätöksen tarkastuslautakunnalle, d) saattaa tilinpäätöksen yhtymäkokouksen käsiteltäväksi ja e) antaa valmisteleville viranhaltijoille oikeuden tehdä toimintakertomukseen mahdollisia teknisluonteisia korjauksia. Päätös: Päätösehdotus hyväksyttiin.