Toimintakertomus 1. Pankin konsernin tuloslaskelma ja tase 19. Pankin tuloslaskelma ja tase 21. Pankin konsernin rahoituslaskelma 23

Transkriptio

1 Tilinpäätös 2008 Sisällysluettelo Toimintakertomus 1 Pankin konsernin tuloslaskelma ja tase 19 Pankin tuloslaskelma ja tase 21 Pankin konsernin rahoituslaskelma 23 Pankin rahoituslaskelma 25 Pankin ja konsernin tuloslaskelman ja taseen liitteenä annettavat tiedot 27 Pankin tilinpäätöksen merkittävimmät laatimisperiaatteet Liitetiedot Hallituksen allekirjoitus 66 Tilintarkastajien merkintä suoritetusta tilintarkastuksesta 66 Luettelo kirjanpitokirjoista, tositteiden lajeista sekä selvitys niiden säilytystavoista 67 Helsingin OP Oyj Postiosoite: PL 670, Helsinki Käyntiosoite: Mikonkatu 13, Helsinki Puhelinvaihde , faksi helsingin@op.fi

2 1 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2008 Avainlukuja OP-Pohjola-ryhmä Toimintaympäristö Helsingin OP Oyj:n (Helsingin OP) toiminnan kehitys säilyi kohtuullisella tasolla markkinatilanteen kiristymisestä huolimatta. Liikevoitto heikkeni edellisestä vuodesta etenkin haasteellisen markkinatilanteen ja sijoitusmarkkinoiden epävakauden johdosta. Arvonalentumiset saamisista ja järjestämättömät saamiset kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna, mutta niiden osuudet luotto- ja takauskannasta säilyivät edellisen vuoden tavoin matalalla tasolla. Talletuskanta oli vuoden lopussa miljoonaa euroa, eli kasvua 42 prosenttia. Rahoitustoiminta kasvoi 18 prosenttia ja oli miljoonaa euroa. Uusia luottoja myönnettiin 16 prosenttia enemmän kuin edellisenä vuonna. Tuotot yhteensä pysyivät samalla tasolla kuin edellisenä vuotena, vaikka asiakkaille myönnettyjen, tuloksesta kirjattujen bonusten kasvu oli voimakasta. Kulujen kasvuun vaikutti lähinnä henkilöstökulujen kasvu pankin henkilömäärän kasvaessa 10 prosentilla. Haasteellisesta markkinatilanteesta huolimatta vakavaraisuus säilyi edelleen hyvällä tasolla. Avainlukuja Muutos, % Liikevoitto, milj.euroa 42,4 50,2-15,5 Kulujen suhde tuottoihin, % 63,1 57,1 6,1 Oman pääoman tuotto (ROE), % 10,0 12,9-2,9 Vakavaraisuussuhde, % *) 11,0 10,8 Henkilöstö keskimäärin ,4 Asiakkaat ,1 *) Vakavaraisuussuhdeluku esitetty vuoden 2008 osalta Basel II:n mukaisesti, vertailutieto vuodelta 2007 esitetty Basel I laskentaperiaatteiden mukaisesti. Helsingin OP kuuluu OP-Pohjola-ryhmään, joka on johtava suomalainen finanssiryhmä. Se koostuu itsenäisistä osuuspankeista ja niiden keskusyhteisöstä OP-Keskus osk:sta (OPK) tytäryhtiöineen. OPK toimii koko OP-Pohjola-ryhmän kehittämis- ja palvelukeskuksena, strategisena omistusyhteisönä ja ryhmäohjauksesta ja valvonnasta vastaavana keskusyhteisönä. Helsingin OP on OPK:n täysin omistama tytäryhtiö. OPK ja sen jäsenluottolaitokset yhdessä niiden konsolidointiryhmiin kuuluvien yhteisöjen kanssa muodostavat osuuspankkien yhteenliittymän, josta säädetään laissa osuuspankeista ja muista osuuskuntamuotoisista luottolaitoksista. Lain mukaan keskusyhteisö ja sen jäsenluottolaitokset vastaavat toistensa veloista ja sitoumuksista ja niiden vakavaraisuutta, maksuvalmiutta ja asiakasriskejä valvotaan yhteenliittymän tasolla. OP- Pohjola-ryhmän vakuutusyhtiöt eivät kuulu yhteisvastuun piiriin. Kansainvälinen suhdannetilanne heikkeni edelleen. Yhdysvaltain talousnäkymiä vaimensivat kallis energia sekä asuntomarkkinoiden ongelmat. Euroalueella kasvu on laimenemassa, kun kotimainen kysyntä on vaatimatonta ja vahva euro vaikeuttaa vientiä. Myös Suomessa suhdanteet huonontuivat asteittain. Teollisuudessa tuotanto-odotukset ovat aiempaa varovaisemmat. Tuotantokapasiteetti oli hyvin käytössä, mutta tilauskirjat ohentuivat ja varastot kasvoivat. Rakentamisen suhdanteet ovat laskussa, mutta palvelualoilla työllisten määrä on edelleen kasvussa. Kotitalouksien odotukset Suomen talouskehityksestä huonontuivat. Myös kuluttajien arviot oman talouden kehityksestä ovat aiempaa pessimistisemmät, mutta työllisyysnäkymät ja säästämismahdollisuudet koetaan edelleen kohtuullisen hyviksi.

3 2 Alkuvuonna tapahtuneista korkojen noususta huolimatta pankkiluottojen kysyntä jopa voimistui vuoden alkupuolella. Kasvu nopeutui yritysluotoissa, kun taas kotitalouksien luottokysyntä laimeni hieman. Asuntolainakannan kasvun odotetaan jatkossakin lievästi hidastuvan. Asuntojen reaalihinnat kääntyivät loivaan laskuun. Osakemarkkinoilla pitkittynyt epävarmuus näkyi selvänä kurssitason laskuna. Epävarmuus kohdistui sijoitusrahastoihin, ja kaikkien rahastotyyppien pääomat supistuivat. Myös henkivakuutuksen maksutulo jäi viimevuotista pienemmäksi. Sen sijaan talletuskasvu jatkui erittäin nopeana painottuen nimenomaan määräaikaistileihin. Olennaiset tapahtumat tilikaudella Lokakuun alusta Pohjola Vakuutus Oy:stä siirtyi 64 vakuutusneuvojaa Helsingin OP:hen ja samalla vahinkovakuutuksesta muodostui pankille uusi liiketoiminta-alue. rakenne ja siinä tapahtuneet muutokset tilikauden aikana Tulos in kuuluu pankin lisäksi tytäryrityksenä Helsingin OP-Kiinteistökeskus Oy. in on yhdistelty myös osakkuusyhtiö Kiinteistö Oy Kaisaniemenkatu 1:stä Helsingin OP:n omistusta vastaava osuus. on laatinut konsernitilinpäätöksen, johon on yhdistelty emopankin tilinpäätöksen lisäksi tytäryhtiön tilinpäätös ja osakkuusyhtiön tulos omistusosuuden mukaan. Koska konsernitilinpäätöksen luvut eivät poikkea olennaisesti emo-op:n tilinpäätöksestä, tässä toimintakertomuksessa käsitellään Helsingin OP:n ja sen konsernin toimintaa emo-op:n tilinpäätöksen lukujen perusteella. Emo-OP:n luvut muodostuvat pankkitoiminnasta sekä Optum Perintäpalveluista (Optum). Merkittävimmät konsernin erät on kerrottu jäljempänä kappaleessa Helsingin OP:n konserni. Liikevoittoon vaikuttaneiden tuotto- ja kuluerien kehitys kolmelta viimeiseltä vuodelta ja vuoden 2008 muutos on kuvattu alla olevassa taulukossa. Tulosanalyysi Muutos, % 2006 Milj. euroa Tuotot Korkokate 78,7 68,1 15,6 58,5 Muut tuotot Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 0,5 1,1-53,9 1,1 Palkkiotuotot, netto 20,5 27,1-24,2 25,6 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot -0,1 0,1-196,9 0,2 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 0,0 0,0-77,8 0,1 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,4 3,2-87,9 1,3 Liiketoiminnan muut tuotot 18,5 19,1-3,0 24,0 Yhteensä 39,8 50,6-21,4 52,3 Tuotot yhteensä 118,5 118,7-0,2 110,8 Kulut Henkilöstökulut 33,4 29,5 13,3 26,0 Muut hallintokulut 24,8 21,9 13,4 21,3 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 5,3 6,1-13,0 7,6 Liiketoiminnan muut kulut 11,3 10,3 9,7 9,7 Kulut yhteensä 74,8 67,8 10,4 64,6 Arvonalentumiset luotoista ja muista sitoumuksista 1,3 0,8 67,1 0,2 Liikevoitto (-tappio) 42,4 50,2-15,5 46,0 toiminta 31,2 36,8-15,2 31,4 Optum Perintäpalvelut 11,2 13,3-16,3 14,6 Liikevoiton laskuun vaikuttivat etenkin kulujen kasvu. Hallintokuluissa henkilöstökulujen kasvu johtui Pohjolan vakuutusneuvojien siirtymisestä pankkiin sekä pankin henkilömäärän kasvusta,

4 3 palkkatason noususta sekä palkkoja selvästi nopeammin kasvaneista eläkekuluista. Muita hallintokuluja kasvattivat korttikulujen kirjauskäytännön muutos sekä atk-kulujen ja puhelinpalvelukulujen kasvu. Poistojen määrän pienentyminen johtui Optumin saatavakannan liikearvopoiston päättymisestä. Korkokatteen kasvuun vaikuttivat luotto- ja talletuskannan kasvu sekä alkuvuoden korkotason nousu. Palkkiotuottojen nettomäärät laskivat hieman. Palkkiotuottoihin sisältyy vähennyksenä asiakkaille myönnetyt OP-bonukset. OP-bonusten määrän kasvu johtui pääosin siitä, että niiden nimellisarvoa korotettiin 39 prosenttia vuoden alusta lukien. Uudeksi bonusten kerrytyskohteeksi otettiin OP-Visa ostot toukokuusta lähtien. Muutoin palkkiotuottoja kertyi seuraavasti: Palkkiotuotot Muutos, % Milj. euroa Talletuksista 0,5 0,5-3,1 Luotonannosta 5,1 4,8 6,3 Maksuliikkeestä 12,0 11,4 4,5 Arvopapereiden välityksestä ja liikkeeseen laskusta 5,6 9,0-38,2 Omaisuudenhoidosta ja lainopillisista tehtävistä 1,7 1,8-4,0 Takauksista 0,4 0,4 2,5 Vakuutusten välityksestä 6,7 6,2 7,5 Muut 5,7 4,8 18,9 Yhteensä 37,6 38,9-3,4 OP-bonukset -13,6-7,9 71,1 Palkkiotuotot yhteensä 24,0 30,9-22,5 Palkkiokulut 3,4 3,8-10,3 Palkkiotuotot, netto 20,5 27,1-24,2 Luottojen nettomääräiset arvonalentumistappiot olivat edelleen alhaisella tasolla. Luotoista ja takaussaamisista kirjattiin arvonalentumistappioita seuraavasti: Luottojen ja takaussaamisten arvonalentumistappiot Milj. euroa Muutos, % Bruttoluottotappiot 1,7 1,8-1,2 Vähennykset -0,4-1,0-54,9 Nettoluottotappiot 1,3 0,8 67,1 Arvonalentumiset luotto- ja takauskannasta % 0,0 0,0 0,0 Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Keskeisiä tase- ja sitoumuseriä Rahoitustoiminta Keskeisimmät tase- ja sitoumuserien kehitys kolmelta vuodelta ja vuoden 2008 muutos on kuvattu alla olevassa taulukossa. Keskeisiä tase- ja sitoumuseriä Milj. euroa Muutos, % Tase 4 536, ,0 18, ,7 Luotot 4 118, ,6 16, ,3 Saamistodistukset 33,3 33,3 0,0 33,3 Osakkeet ja osuudet 8,9 10,8-17,6 10,8 Talletukset 3 590, ,4 41, ,1 Oma pääoma 288,3 304,6-5,4 304,4 Taseen ulkopuoliset sitoumukset 590,1 684,7-13,8 549,3 Uusia luottoja myönnettiin vuoden aikana miljoonaa euroa, eli 257 miljoonaa euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Luottokanta yhteensä vuoden lopussa oli miljoonaa

5 4 Kiinteistöomistukset euroa (3 527). Kasvu hidastui loppuvuodesta korkojen nousun ja asuntokaupan hidastumisen myötä. Helsingin OP välittää asiakkaille myös OP-Pohjola-ryhmän kiinnitysluottopankin, OP- Asuntoluottopankki Oyj:n (OPA) myöntämiä asuntoluottoja. Helsingin OP siirsi myöntämiään asuntoluottoja OPA:lle tilikauden aikana 247 miljoonaa euroa. Rahoitustoiminta Milj. euroa Muutos, % Luotot omasta taseesta 4 118, ,6 16,8 OP-Kotipankin kulutusluotot 83,2 71,6 16,1 OP-Asuntoluottopankin asuntoluotot 602,1 476,3 26,4 Rahoitusyhtiöluotot 18,7 15,3 22,6 Rahoitustoiminta yhteensä 4 821, ,5 18,0 Järjestämättömät ja nollakorkoiset saamiset tilikauden aikana kehittyivät seuraavasti: Järjestämättömät ja nollakorkoiset saamiset Milj. euroa Muutos, % Järjestämättömät saamiset 11,3 6,6 70,6 Nollakorkoiset saamiset 0,1 0,1 50,1 Yhteensä 11,4 6,7 70,4 Prosenttia luotto- ja takauskannasta 0,3 0,2 0,1 Järjestämättömien saamisten kasvu johtuu pääosin yksittäisestä asiakkaasta. Helsingin OP:n kiinteistöomistukset muodostuvat omassa käytössä olevista kiinteistöistä ja sijoituskiinteistöistä. Kiinteistöomistukset Milj. euroa Omassa käytössä olevat kiinteistöt Sitoutunut pääoma 33,2 31,4 Prosenttia taseesta 0,7 0,8 Sijoituskiinteistöt Sitoutunut pääoma 0,8 1,2 Prosenttia taseesta 0,0 0,0 Käypä arvo 1,7 2,1 Nettotuotto, % -1,5 0,7 Kiinteistöihin sitoutunut pääoma 34,0 32,5 yhteensä Prosenttia taseesta 0,7 0,8 Sitoutunut pääoma muodostuu kiinteistön kirjanpitoarvosta lisättynä osakehuoneistoon kohdistuvalla lainaosuudella. Tilikauden aikana ei ole myyty eikä ostettu kiinteistöjä. on ottanut omaan käyttöön aiemmin ulkopuoliselle vuokrattuna olleen tilan Hakaniemen Merikiinteistöt Oy:ssä. Omassa käytössä olevat kiinteistöt Omassa käytössä oleviksi kiinteistöiksi on luettu kiinteistöt, jotka ovat pankin omassa käytössä konttori-, varasto- tai muina sellaisina tiloina taikka henkilökunnan asumis-, virkistys- tai muussa sellaisessa käytössä, sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet, jotka oikeuttavat tällaisten tilojen hallintaan. Omassa käytössä oleviksi kiinteistöiksi on luettu myös sellaiset suorassa omistuksessa olevat kiinteistöt, joista osa on vuokrattu, mutta vuokrattujen tilojen osuutta ei voida myydä erikseen, ja oman käytön osuus tällaisissa tiloissa on ollut yli viisi prosenttia pinta-alasta. Omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden tasearvoa määritettäessä on otettu lähtökohdaksi hyödykkeen arvo suhteessa liiketoiminnan tulonodotuksiin.

6 5 Sijoituskiinteistöt Sijoituskiinteistöjä omistetaan vuokratuottojen ja omaisuuden arvonnousujen hankkimiseksi. Jos suorassa omistuksessa olevasta kiinteistöstä osa on vuokrattu ja oman käytön osuus on ollut vähäinen (alle viisi prosenttia), kiinteistö on luokiteltu sijoituskiinteistöksi. Lisäksi pankki on sijoittanut kiinteistösijoitusyhtiöiden osakkeisiin 0,6 miljoonaa euroa. Sijoituskäytössä olevia liike-, toimisto- ja teollisuuskiinteistöjä arvostettaessa kiinteistökohtaisena vähimmäistuottovaatimuksena tasearvoa määritettäessä on käytetty 5,5 prosenttia. Asuntojen ja maa-alueiden arvostuksen perustana ovat olleet YIT:n kuluneen tilikauden aikana laatimat arviot niiden käyvistä arvoista. Sijoituskiinteistöihin ei ole tehty tilikauden aikana arvonkorotuksia. Pankin sijoituskiinteistöomaisuus koostuu myytävissä olevista rakentamattomista maa-alueista, joiden takia nettotuottoprosentti jäi negatiiviseksi. Lähes kaikki sijoituskiinteistöt kuuluvat Optumille. Muun sijoitustoiminnan kehitys Sijoitukset joukkovelkakirjoihin ja muihin saamistodistuksiin pysyivät ennallaan ja olivat vuoden lopussa 33 miljoonaa euroa. Saamiset luottolaitoksilta, joista valtaosan muodostavat saamiset Pohjola Oyj:ltä (entinen OKO Oyj), olivat 269 miljoonaa euroa (179). Kasvu johtuu pankin tekemistä lyhytaikaisista talletuksista Pohjola in. Osakkeiden ja osuuksien määrä pieneni hieman. teki lisäsijoituksen Suomi Välirahoitusrahastoon 0,2 miljoonalla eurolla ja sijoitti Suomi Yritysjärjestelyrahastoon 0,2 miljoonaa euroa. Kiinteistösijoitusyhtiön osakepääomaa alennettiin 2,8 miljoonalla eurolla. Lisäksi pankki teki 1,0 miljoonan euron pääomasijoituksen Helsingin OP-Kiinteistökeskukseen, joka on Helsingin OP:n tytäryhtiö. Muiden aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden kuin kiinteistöjen ja kiinteistöosakkeiden kirjanpitoarvo 6,7 miljoonaa euroa oli 0,8 miljoonaa euroa pienempi kuin vuotta aikaisemmin. Vähennys johtuu Optumin saatavakannan poistojen loppumisesta. Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Yleisön talletusten ja muiden velkojen kehitys on kuvattu alla olevassa taulukossa. Muut velat muodostuvat markkinarahaveloista ja valtion varoista välitetyistä lainoista. Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Milj. euroa Talletukset Muutos, % Maksuliiketilit 1 230, ,8 10,4 Säästämistilit 197,6 99,1 99,3 Sijoittamistilit 2 149, ,2 63,9 Valuuttatalletukset 13,2 10,3 28,5 Yhteensä 3 590, ,4 41,7 Muut velat 7,3 5,3 38,5 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille yhteensä 3 597, ,7 41,6 Asiakasvarat Talletukset 3 590, ,4 41,7 Sijoitusrahastot 393, ,8-62,6 Vakuutussäästöt 337,1 421,0-19,9 Asiakasvarat yhteensä 4320, ,0 7,8 Muun vieraan pääoman ja sitoumusten kehitys Velat luottolaitoksille, jotka muodostuvat lähes kokonaan veloista Pohjola Pankille, vähenivät 518 miljoonaan euroon (765).

7 6 Pankin liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjalainojen määrä oli 3 miljoonaa euroa eli 8 miljoonaa euroa pienempi kuin vuotta aikaisemmin. Muut vieraan pääoman erät muodostuvat lähinnä lyhytaikaisista maksujenvälityseristä sekä tuottojen ja kulujen jaksotuksiin liittyvistä tilinpäätösvaiheen siirtyvistä eristä. Oma pääoma ja varaukset Oman pääoman määrä pieneni hieman ja oli 288 miljoonaa euroa (305). Kertynyt poistoero kasvoi 0,9 miljoonaa euroa sen johdosta että EVL-poistot tehtiin täysimääräisinä ja ne ovat määrältään suuremmat kuin suunnitelmapoistot. Luottotappiovarausta kasvatettiin 24 miljoonaa euroa. Omat varat ja vakavaraisuus Vakavaraisuuslaskennassa on siirrytty vuoden 2008 alussa Basel II:n mukaiseen vakavaraisuuslaskentaan. Ensivaiheessa luottoriskin pääomavaade on laskettu standardimenetelmällä. Markkinariskien osalta on jatkettu standardimenetelmän käyttöä. Operatiivisten riskien pääomavaatimus on laskettu perusmenetelmällä. Seuraavissa taulukoissa esitettyjen omien varojen ja omien varojen vähimmäisvaatimuksen vertailuluvut vuodelta 2007 on esitetty Basel I säädösten mukaisesti. Omien varojen osalta vuoden 2008 luvut esitetään vain Basel II säädösten mukaisesti. Vuoden 2008 omien varojen vähimmäisvaatimus esitetään sekä Basel II:n että Basel I:n mukaisina. Helsingin OP:n omat varat ja vakavaraisuus ovat muuttuneet vuoden aikana seuraavasti: Omat varat, Milj.euroa (Basel II) (Basel I) Ensisijaiset omat varat 289,7 280,3 Osakepääoma 7,7 7,7 Muut ensisijaiset omat varat 282,0 274,9 - Aineettomat hyödykkeet 0,0-2,3 Muut vähennykset ensisijaisista omista varoista 2,0 Toissijaiset omat varat 0,3 0,5 Käyvän arvon rahasto ja muut rahastot 0,3 0,5 Vähennykset ensi- ja toissijaisista omista varoista 2,0 Omat varat yhteensä 288,0 278,8 Omien varojen määrä oli tilikauden päättyessä 288,0 miljoonaa euroa ja taseen osoittama oma pääoma 288,3 miljoonaa euroa. Omien varojen ja taseen osoittaman oman pääoman erotus 0,3 miljoonaa euroa johtuu sellaisista omiin varoihin luettavista eristä, jotka eivät sisälly taseen omiin pääomiin sekä omista varoista vähennetyistä eristä. Merkittävimmät tällaiset erät ovat omiin varoihin luetut vapaaehtoiset varaukset ja poistoero laskennallisella verolla vähennettynä (26,5). Omista varoista vähennettyjä eriä ovat mm. aineettomat hyödykkeet (0,0) sekä yli 10 prosentin sijoitukset toisiin luottolaitoksiin, sijoituspalveluyrityksiin ja rahoituslaitoksiin (2,0) sekä suunniteltu voitonjako (24,8). Rahoitustarkastuksen , ja antamien luottolaitostoiminnasta annetun lain 48 :n 8 momentin mukaisten poikkeuslupien perusteella Helsingin OP:n sijoituksia Pohjola Capital Partners Oy:n hallinnoimiin pääomarahastoihin on käsitelty vakavaraisuuslaskennassa elinkeinoyhteisöön tehdyn osakesijoituksen tavoin sen sijaan että niitä olisi vähennetty omista varoista.

8 7 Omien varojen vaatimus ja riskipainotetut erät, Milj. euroa Omien varojen vaade (Basel II) Riskipainotetut sitoumukset (Basel II) Riskipainotetut sitoumukset (Basel I) Luottoriski 2 578,1 Valtio- ja keskuspankkivastuut 0,0 0,3 Luottolaitos- ja 0,1 1,4 sijoituspalveluyritysvastuut Yritysvastuut 81, ,6 Vähittäisvastuu 108, ,3 Oman pääoman ehtoiset sijoitukset 0,8 9,4 Muut erät 3,8 48,0 Yhteensä 193, , ,0 Markkinariski 0,0 Operatiivinen riski 16,0 Yhteensä 209, , ,1 Vakavaraisuus, Milj. euroa (Basel II) (Basel I) Omat varat yhteensä 288,0 278,8 Ensisijaiset omat varat 289,7 280,3 Omien varojen vaatimus 209,9 Vakavaraisuussuhde, % 11,0 10,8 Vakavaraisuussuhde ensisijaisilla omilla varoilla, % 11,0 10,9 Osuuspankkien yhteenliittymän vakavaraisuus, % * 12,4 13,8 *syyskuussa 2008 Tunnuslukujen laskentakaavat: Vakavaraisuussuhde, % Omat varat yhteensä / Omien varojen vähimmäisvaatimus yhteensä x 8 % Vakavaraisuussuhde ensisijaisilla omilla varoilla, % Ensisijaiset omat varat yhteensä / Omien varojen vähimmäisvaatimus yhteensä x 8 % Helsingin OP Pankin konserni Pankin konsernin liikevoitto pieneni 16,7 prosenttia ja oli 41,2 miljoonaa euroa (49,4). n tase oli vuoden lopussa miljoonaa euroa (3 845). n vakavaraisuussuhde oli 10,8 prosenttia (10,6). Omat varat olivat 281 miljoonaa euroa (273), josta ensisijaiset omat varat 283 miljoonaa euroa (274). Basel II säädösten mukaan laskettu omien varojen vaade oli 208 miljoonaa euroa, josta luottoriski 194 miljoonaa euroa ja operatiivinen riski 14 miljoonaa euroa. Riskipainotetut sitoumukset Basel II mukaan laskettuna olivat miljoonaa euroa (2 573 Basel I mukaan). n oman pääoman tuotto (ROE) tilikaudelta (suluissa kaksi edellistä tilikautta) oli 9,6 prosenttia (12,6 ja 13,4), koko pääoman tuotto (ROA) 0,7 prosenttia (1,0 ja 1,2), omavaraisuusaste 6,9 prosenttia (8,1 ja 8,3) ja kulujen suhde tuottoihin 66,0 prosenttia (60,1 ja 61,0). Tunnuslukujen laskukaavat on esitetty Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut kappaleen yhteydessä.

9 8 Yhteisvastuu ja yhteisturva Helsingin OP kuuluu osuuspankkien yhteenliittymään, jonka muodostavat yhteenliittymän keskusyhteisö OPK, osuuspankkien keskusrahalaitoksena toimiva liikepankki Pohjola Oyj, keskusyhteisön muut jäsenluottolaitokset, keskusyhteisön ja jäsenluottolaitoksen konsolidointiryhmiin kuuluvat yhteisöt sekä sellaiset luottolaitokset, rahoituslaitokset ja palveluyritykset, joista edellä mainitut yhteisöt yksin tai yhdessä omistavat yli puolet. OPK:n jäseniä olivat vuoden lopussa 227 osuuspankkia sekä Pohjola Oyj, Helsingin OP Oyj, OP-Asuntoluottopankki Oyj ja OP-Kotipankki Oyj. Lain mukaan osuuspankkien yhteenliittymää valvotaan konsolidoidusti, ja keskusyhteisö ja sen jäsenluottolaitokset vastaavat viime kädessä toistensa veloista ja sitoumuksista. Keskusyhteisö on velvollinen antamaan jäsenluottolaitoksilleen ohjeita niiden sisäisestä valvonnasta sekä riskienhallinnasta, niiden toiminnasta maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden turvaamiseksi sekä yhtenäisten tilinpäätösperiaatteiden noudattamisesta yhteenliittymän yhdistellyn tilinpäätöksen laatimisessa. Keskusyhteisö ja jäsenluottolaitokset ovat yhteisvastuussa niistä selvitystilassa tai konkurssissa olevan keskusyhteisön tai jäsenluottolaitoksen veloista, joita ei saada suoritetuksi sen varoista. Vastuu jakautuu keskusyhteisön ja jäsenluottolaitosten kesken viimeksi vahvistettujen taseiden loppusumman mukaisessa suhteessa. Jos jäsenluottolaitoksen omat varat vähenevät tappioiden vuoksi niin alhaisiksi, että osuuspankkilaissa säädetyn selvitystilan edellytykset täyttyvät, keskusyhteisöllä on oikeus periä jäsenluottolaitoksiltaan keskusyhteisön säännöissä mainituin perustein ylimääräisiä maksuja tilikauden aikana enintään viisi tuhannesosaa jäsenluottolaitosten viimeksi vahvistettujen taseiden yhteenlasketusta loppusummasta käytettäväksi jäsenluottolaitoksen selvitystilan ehkäisemiseksi tarvittaviin tukitoimiin. Talletus- ja sijoitussuoja Luottolaitostoiminnasta annetun lain mukaan talletuspankin on kuuluttava talletussuojarahastoon. OP-Pohjola-ryhmään kuuluvia talletuspankkeja pidetään talletussuojan osalta yhtenä pankkina. Talletussuojarahastosta korvataan tallettajien saamiset OP-Pohjola-ryhmän talletuspankeilta enintään euroon asti. OP-Pohjola-ryhmässä talletuspankkeja ovat osuuspankit, Pohjola Oyj, Helsingin OP Oyj ja OP-Kotipankki Oyj. OP-Pohjola-ryhmä on maksanut vuonna 2008 rahastolle kannatusmaksuja 15,1 miljoonaa euroa. Sijoittajien korvausrahasto maksaa korvauksia ei-ammattimaisille sijoittajille silloin, kun sijoituspalveluyritys tai luottolaitos ei pysty suorittamaan muun kuin tilapäisen maksukyvyttömyyden vuoksi suojan piirissä olevia sijoittajien selviä ja riidattomia saamisia sopimuksen mukaisesti. Korvauksen määrä on 90 prosenttia saamisen määrästä, enintään euroa. OP-Pohjola-ryhmään kuuluvia pankkeja pidetään korvaussuojan osalta yhtenä pankkina. Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut Tunnusluku Oman pääoman tuotto (ROE), % 10,0 12,9 13,5 Koko pääoman tuotto (ROA), % 0,8 1,1 1,2 Omavaraisuusaste, % 6,9 8,1 8,3 Kulujen suhde tuottoihin, % 63,1 57,1 58,3 Tunnuslukujen laskukaavat Oman pääoman tuotto (ROE), % Liikevoitto (-tappio) Tuloverot x 100 Oma pääoma ja vähemmistön osuus + Tilinpäätössiirtojen kertymä laskennallisella verolla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo)

10 9 Koko pääoman tuotto (ROA), % Liikevoitto (-tappio) Tuloverot x 100 Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Omavaraisuusaste, % Oma pääoma ja vähemmistön osuus + Tilinpäätössiirtojen kertymä laskennallisella verolla vähennettynä x 100 Taseen loppusumma Kulujen suhde tuottoihin, % Hallintokulut + Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä + Liiketoiminnan muut kulut x 100 Korkokate + Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + Nettopalkkiotuotot + Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot + Suojauslaskennan nettotulos + Sijoituskiinteistöjen nettotuotot + Liiketoiminnan muut tuotot + Osuus osakkuusyritysten tuloksista (netto) Riskienhallinta Riskienhallinta perustuu liiketoimintapäätöksiä tekevien henkilöiden ammattitaitoon ja varovaisuuteen sekä systemaattiseen riskien mittaamiseen, arviointiin ja rajoittamiseen. Riskienhallinnan tärkein tavoite on estää sellaiset hallitsemattomat riskit, jotka voisivat vaarantaa pankin vakavaraisuuden. Riskienhallinta on järjestetty OPK:n jäsenpankeilleen antamien yleisten ohjeiden mukaisesti. Pankin hallintoneuvosto on vahvistanut vakavaraisuuden ja riskien hallintaa koskevat periaatteet. OPK on vahvistanut riskimittareiden valvontarajat. Helsingin OP:n hallitus vastaa riskienhallinnan riittävyydestä ja on vahvistanut luotto-, kiinteistö-, markkina- ja operatiivisia riskejä koskevat ohjeet sekä vahvistanut sisäiset riskirajat valvontarajamittareille. Riskirajojen ajantasaisuus suhteessa pankin liiketoiminnan tilaan ja kehitykseen tarkistetaan vuosittain. Hallitus valvoo riskienhallintaa ja seuraa säännöllisesti pankin riskinkantokykyä ja riskitilannetta. Hallitus käsittelee pankin riskitilanteen kokonaisuutena neljä kertaa vuodessa. Vakavaraisuuden hallinnan seurantakokoukseen kutsutaan kerran vuodessa hallituksen ja hallintoneuvoston edustajien lisäksi sisäiset tarkastajat, jäsenpankkitarkastus sekä tilintarkastajat. Pankin johto vastaa riskienhallinnan toteutuksesta hallituksen vahvistamien ohjeiden mukaisesti sekä raportoi hallitukselle, hallintoneuvostolle ja OPK:lle säännöllisesti pankin riskien tilanteesta. Pankin suhtautuminen riskinottoon on maltillinen. Riskinkantokyvyn riittävyyttä suhteessa pankin riskeihin arvioidaan riskimittareiden ja OPK:n tuottaman riskien pohjalta lasketun taloudelliseen pääomaan perustuvaan laskentamalliin. Omien varojen riittävyys turvataan ensisijaisesti pitämällä pankin kannattavuus kohtuullisella tasolla. Pankin riskinkantokyky suhteessa riskitilanteeseen on riittävä. Luottoriskien hallinnan tarkoituksena on vähentää luottotappioiden todennäköisyyttä jo ennen luottopäätöstä sekä toisaalta rajoittaa ja estää jo tehtyihin luottopäätöksiin liittyvien riskien toteutuminen. Luottoriskillä tarkoitetaan sitä, että asiakas ei mahdollisesti täytä luottosuhteesta syntyviä velvoitteita eikä asetettu vakuus ole riittävä kattamaan pankin saamista. Luottopäätökset perustuvat vahvistettuihin päätöksenteko-ohjeisiin, asiakkaan luottokelpoisuusluokkaan, maksukykyyn ja vakuuksiin, joiden tulee yleensä olla turvaavat. Seurannassa kiinnitetään huomiota myös luotonannon toimialakohtaisiin keskittymiin. Vakuudeton luotonanto on mahdollista vain poikkeustapauksissa riskienhallintaa koskevien ohjeiden määrittelemällä tavalla. Jäsenpankeilla tulee olla OPK:n johtokunnan valtuuttaman luottoriskitoimikunnan myöntämä voimassa oleva lupa, kun asiakaskokonaisuuden asiakasriski on tai uhkaa nousta yli 20 %:iin luottolaitoksen tai sen konsolidointiryhmän omista varoista. OPK:n johtokunta voi asettaa Helsingin

11 10 OP:lle tai osuuspankille tätä tiukemman rajan. Luottolaitoslain asettama vaatimus on 25 prosenttia pankin omista varoista. Jäsenpankeilla tulee olla luottoriskitoimikunnan myöntämä vastuuraja, kun pankin asiakaskokonaisuuden vastuut OP-Pohjola-ryhmässä ylittävät viisi miljoonaa euroa. tarvitsee OPK:n luottoriskitoimikunnan luvan myös rakentamis- tai kiinteistösijoitushankkeeseen, jos vastuut OP-Pohjola-ryhmässä ovat yli 3,5 miljoonaa euroa. Osuuspankkien Keskinäinen Vakuutusyhtiö (OVY) analysoi asiakkaan velanhoitokyvyn riittävyyden ja vakuuksien turvaavuuden kaikkien niiden luottojen osalta, joissa osuuspankin yksittäisen asiakaskokonaisuuden vastuut ovat suuremmat kuin 0,35 miljoonaa euroa tai ylittävät 10 %:a pankin omista varoista. OVY saa vakuutuskäsittelyn avulla yksityiskohtaista tietoa vähittäispankkitoiminnan suurimpien asiakaskokonaisuuksien riskeistä. Vakuutuskäsittely tukee laadukasta luottoprosessia ja OVY:n vakuutuspäätökset ohjaavat pankkikohtaista luottoriskinottoa. Helsingin OP:llä ei ole asiakaskokonaisuuksia, joiden vastuut ylittäisivät OPK:n asettaman 20 prosentin rajan pankin omista varoista. Viiden suurimman asiakkaan vastuut olivat 69 prosenttia omista varoista. Sellaisten asiakaskokonaisuuksien, joiden vastuut pankille ylittivät 10 prosenttia pankin omista varoista, vastuut olivat yhteensä 91 prosenttia omista varoista. Pankin säännöllisesti tekemän tulevien luottotappioriskien kartoituksen perusteella suurimpien asiakkaiden taholta ei ole odotettavissa olennaisia tappioita. Vuonna 2008 luotto- ja takaustappioiden bruttomäärä oli alle 0,05 prosenttia luotto- ja takauskannasta. Luottokanta on vakuutettu OVY:ssä. Markkinariskeihin sisällytetään rahoitus-, korko-, valuuttakurssi- ja osakeriskit. Valuuttakurssiriski rajoittuu pelkästään matkavaluuttakassaan ja on määrältään vähäinen. Markkinariskien hallinnan keskeisenä tehtävänä on tunnistaa ja arvioida liiketoimintaan sisältyvät markkinariskit, rajoittaa ne hyväksyttävälle tasolle sekä raportoida niistä säännöllisesti ja tehokkaasti. Rahoitusriskin hallinnan tarkoituksena on turvata pankin kyky suoriutua maksuvelvoitteistaan. Korkoriskillä tarkoitetaan markkinakorkojen muutosten vaikutusta pankin tulokseen ja vakavaraisuuteen. voi harjoittaa johdannaisliiketoimintaa korkoriskiltä suojautumiseen. Suojaus voidaan toteuttaa joko nimettyihin sopimuksiin kohdistettuna tai ns. taloudellisena suojauksena. Taloudellisen suojauksen avulla suojataan tiettyä tase-erää, positiota tai kassavirtaa tulevaisuuden arvonmuutoksia vastaan sovellettavan riskienhallintastrategian mukaisesti. Taloudellista suojaamista pankki voi harjoittaa vain suojatessaan korkokatettaan koron laskulta OPK:n hyväksymän toimintamallin mukaisesti. Helsingin OP on tehnyt kuusi korkolattiasopimusta Pohjola Pankin kanssa joulukuussa suojaamaan korkokatettaan. Nimellisarvoltaan sopimukset ovat yhteensä 120 miljoonaa euroa. Sopimukset eivät vielä vaikuttaneet olennaisesti pankin tulokseen. Rahoituksen riittävyyttä ja korkoriskiä mitataan OPK:n määrittelemillä tase-erien erääntymisrakennetta sekä maksuvalmiusreservien määrää ja rakennetta kuvaavilla menetelmillä. OP-Pohjola-ryhmän toimintalinjauksen mukaan Helsingin OP hoitaa valtaosan rahamarkkinakaupastaan Pohjola Pankin kautta. Pankin oma kaupankäyntisalkku on niin vähäinen, ettei siihen liity olennaisia kurssiriskejä. Kiinteistöriskillä tarkoitetaan Helsingin OP:n ja sen konserniyhtiöiden omistuksessa oleviin kiinteistöihin tai kiinteistöyhteisöjen osakkeisiin ja osuuksiin kohdistuvaa arvonalenemis-, tuotto- ja vahingoittumisriskiä. Pankin kiinteistöt on vakuutettu käyvästä arvostaan. Pankin hallitus käsittelee pankin kiinteistöomistukset ja niihin liittyvät riskit sekä investointi-, korjaus- ja muut toimenpiteet säännöllisesti. Seurannassa kiinnitetään huomiota muun muassa kiinteistöihin sitoutuneen pääoman määrään suhteessa pankin taseeseen ja sijoituskiinteistöjen sitoutuneelle pääomalle saatavaan nettotuottoon sekä käypiin arvoihin. Helsingin OP ei harjoita varsinaista kiinteistöliiketoimintaa, vaan kiinteistöomistukset muodostuvat pääasiallisesti omassa käytössä olevista toimitilakiinteistöistä. Vuoden 2008 lopussa kiinteistöihin sitoutuneen pääoman määrä oli yksi prosenttia taseen loppusummasta. Sijoituskiinteistöihin sitoutuneen pääoman tuotto oli -1,47 prosenttia eli edellisvuotista matalampi. Pankin sijoituskiinteistöt ovat myytävissä olevia rakentamattomia maa-alueita, joiden takia nettotuottoprosentti jäi negatiiviseksi. Operatiivisilla riskeillä tarkoitetaan tappionvaaraa, joka aiheutuu riittämättömistä tai puutteellisesti toimivista sisäisistä prosesseista, henkilöstöstä, järjestelmistä tai ulkoisista tekijöistä.

12 11 Operatiivisten riskien hallinnan tarkoituksena on tunnistaa, arvioida ja rajoittaa tähän riskialueeseen liittyvät riskit ja vähentää niistä aiheutuvien tappioiden todennäköisyyttä. Operatiiviset riskit arvioidaan säännöllisesti ja riskitilanne raportoidaan hallitukselle kokonaisuutena kaksi kertaa vuodessa. Vuonna 2008 operatiivisista riskeistä pankille aiheutuneet tappiot olivat vähäisiä. Asiakkaat ja palveluverkko sai vuoden 2008 aikana uutta asiakasta. Kaikkiaan pankilla oli vuoden 2008 lopussa ( ) asiakasta. Pankilla on 35 toimipistettä sekä puhelin- ja verkkopalveluyksikkö, joista kaikista asiakas saa henkilökohtaista palvelua. Konttorit tarjoavat täyden palvelun yksityisasiakkaille ja päivittäistä rahaasioiden hoitoa pienille yrityksille. Yritys- ja yhteisöasiakkaita palvelevat Yritys- ja yhteisöpankki Mikonkadulla sekä yrityskonttorit Helsingin keskustassa, Itä-Helsingissä, Espoossa ja Vantaalla. Vakuutuspalveluja saa 24 toimipisteestä. Henkilökohtaisen palvelun rinnalla Helsingin OP tarjoaa kattavat ja pankin aukioloajoista riippumattomat palveluvaihtoehdot. Asiakkaiden käytettävissä ovat Internet-, puhelin- ja mobiilipalvelut sekä 52 Helsingin OP:n omaa maksuautomaattia. Sähköisten pankkipalveluiden käyttö kasvoi edelleen vuoden 2008 aikana. Vuoden lopussa jo yli 97 prosenttia asiakkaiden peruspalvelutapahtumista tehtiin sähköisinä itsepalveluina. Internet-palveluiden käyttö lisääntyi nopeimmin. Verkkopalvelusopimusten määrä kasvoi vuoden aikana 13 prosenttia. Konttoreiden uudistamistyötä jatkettiin vuoden 2008 aikana. avasi uudet konttorit Espoon Keskuksessa olevaan Entresse-kauppakeskukseen sekä yrityskonttorin Herttoniemeen Business Park Opukseen. Keväällä 2009 avataan uusi konttori Kauniaisiin. Konttoreiden uudistamistyötä jatketaan edelleen vuonna Helsingin OP-Kiinteistökeskuksella on 27 toimipistettä, joista 21 sijaitsee Helsingin OP:n toimipisteen yhteydessä. Näiden lisäksi Helsingin OP-Kiinteistökeskuksella on toimipisteitä Ullanlinnassa, Haagassa, Herttoniemessä, Korsossa ja Sipoossa. Varallisuudenhoito Helsingin OP panosti edelleen voimakkaasti koko henkilöstön osaamiseen säästämiseen ja sijoittamiseen liittyvissä kysymyksissä. Vuoden 2007 lopussa voimaan tulleen lainsäädännön mukaiset sijoittajakuvakartoitukset otettiin käyttöön koko laajuudessaan heti alkuvuodesta. Yritysja yhteisöpalveluiden uuden organisoitumisen yhteydessä lisäsimme varallisuudenhoidon resursseja erityisesti alueellisissa yrityskonttoreissa. Sopimuspohjaisen varallisuudenhoidon palveluvalikoimaa laajennettiin vuoden lopussa uudella OP-Sijoitusluotsi-palvelulla. Sijoittajan näkökulmasta vuosi 2008 oli erittäin haastava. USA:n asuntoluottomarkkinoista alkanut ongelmavyyhti laajeni alkusyksystä maailmanlaajuiseksi finanssikriisiksi. Osakemarkkinoiden kehitys oli huonoin sitten 1930-luvun. Samanaikaisesti myös korkomarkkinoilta oli erittäin vaikea saada tuottoa. Voimakkaiden liikkeiden seurauksena turvallisuushakuisuus nousi merkittävästi viime vuosia tärkeämmäksi kriteeriksi sijoituspäätöksiä tehtäessä. Talletusten ja muiden pääomaturvattujen sijoitustuotteiden suosio kasvoi merkittävästi. Loppuvuonna markkinakorot laskivat voimakkaasti. Helsingin OP:n asiakkaiden asiakasvarat kasvoivat vuodessa 7,8 prosenttia. Varojen jakautuminen eri tuotteiden kesken muuttui voimakkaasti. Talletukset kasvoivat 41,7 prosenttia, vakuutussäästöjen määrä laski 19,9 prosenttia ja sijoitusrahastosijoitusten arvo 62,6 prosenttia. Vuoden lopussa rahastosijoitusten arvo oli 393 miljoonaa euroa ja vakuutussäästöjen määrä 337 miljoonaa euroa. Pääomaturvattujen strukturoitujen joukkolainojen kysyntä lisääntyi edelleen voimakkaasti. Pankin arvopaperi- ja rahastovälityksestä sekä liikkeeseenlaskusta saamat palkkiot laskivat edellisestä vuodesta 38 prosenttia 6 miljoonaan euroon.

13 12 Yritys- ja yhteisöasiakkaat Yritysasiakasliiketoiminta muodostaa Helsingin OP:n kokonaisliiketoiminnasta noin neljänneksen. Yrityssektorin rahoituskanta oli vuoden 2008 lopussa miljoonaa euroa (828) eli 21 prosenttia kokonaisrahoituskannasta. Yritysten ja yhteisöjen rahoituskanta kasvoi 189 miljoonaa euroa eli 23 prosenttia. Rahoituskannan kasvu saavutettiin 532 miljoonan euron uusluotonannolla. Talletuskanta oli miljoonaa euroa (845) eli 38 prosenttia pankin koko talletuskannasta. Asiakasvarat yhteensä olivat miljoonaa euroa (1 272). Yritysasiakkaiden lukumäärä vuoden vaihteessa oli Asiakassuhteiden aktiivisen hoidon lisäksi pankissa on panostettu merkittävästi yritysasiakkaiden varallisuudenhoidon kehittämiseen ja kassanhallinnan tehostamiseen sekä sähköisen taloushallinnon tunnetuksi tekemiseen. Henkilöstön palkitsemisjärjestelmät Helsingin OP kuuluu OP-Pohjola-ryhmän yhteiseen OP-Henkilöstörahastoon. maksaa henkilöstörahastolle voittopalkkioita ennalta sovittujen periaatteiden mukaan. Rahaston jäsen voi nostaa rahasto-osuuksia rahaston säännöissä mainituin perustein. Pankissa on käytössä myös johdon pitkän aikavälin palkitsemisjärjestelmä, jonka perusteella järjestelyyn kuuluvat henkilöt voivat saada palkkion Pohjola Pankin osakkeina. Palkkion suuruus määräytyy asetettujen tavoitteiden perusteella ja se suoritetaan ansainta- ja sitouttamisjakson kuluttua. Lisäksi Helsingin OP:ssa on käytössä henkilöstölle erillinen lyhyen aikavälin palkitsemisjärjestelmä, joka koostuu tiimi- ja henkilökohtaisista palkkioista. Henkilöstö Vahva osaaminen ja erinomainen palvelu on Helsingin OP:n keskeinen menestystekijä. Osaamisen johtaminen ja oppimisen edistäminen onkin jatkuvan kehittämisen kohteena. Alkuvuonna rekrytointi jatkui vilkkaana. Lisäksi lokakuun alussa siirtyi Pohjola Vakuutuksesta Helsingin OP:hen 64 vakuutusneuvojaa. Vuoden lopussa työsuhteessa pankkiin oli 816 henkilöä. Vastaava luku edellisen vuoden lopussa oli 694 henkilöä. Vuoden aikana työsuhteessa oli keskimäärin 756 henkilöä. Vastaava luku edellisenä vuonna oli 692. Osallistava johtaminen ja jokaisen pankkilaisen vastuullinen vaikuttaminen ovat olleet keskeisiä osaamisen kehittämisen teemoja. Kaikki esimiehet ovat osallistuneet osallistavaa johtamistapaa tukevaan valmennukseen. Erityistä huomiota on kiinnitetty myös ammatillisen osaamisen vahvistamiseen ja perehdyttämisohjelma on uudistettu. Kesän ja alkusyksyn aikana käytiin rahoitusalan työehtosopimuksen mukaiset palkkakeskustelut. Yleiskorotuksen lisäksi palkkakeskustelujen perusteella henkilökohtaisen korotuksen sai noin kolmasosa pankin henkilöstöstä. Helsingin OP Pankin hallinnointijärjestelmä Yhtiökokous Helsingin OP:n omistaja käyttää päätösvaltaansa yhtiökokouksessa. Varsinainen yhtiökokous pidetään vuosittain ennen toukokuun loppua Helsingissä, Espoossa, Kauniaisissa tai Vantaalla. Kokouksessa on esitettävä tilinpäätös, tilintarkastuskertomus ja hallintoneuvoston lausunto tilinpäätöksestä ja tilintarkastuskertomuksesta ja päätettävä seuraavista asioista: - tuloslaskelman ja taseen sekä konsernituloslaskelman ja konsernitaseen vahvistamisesta - toimenpiteistä, joihin vahvistetun taseen ja konsernitaseen mukainen voitto tai tappio antaa aihetta - vastuuvapaudesta hallintoneuvoston jäsenille, hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle - palkkion määräämisestä hallintoneuvoston puheenjohtajalle, jäsenille ja tilintarkastajille

14 13 - hallintoneuvoston jäsenten ja tilintarkastajien lukumäärästä ja - valittava hallintoneuvoston jäsenet sekä tilintarkastajat ja tarvittaessa varatilintarkastaja. Yhtiökokous pidettiin Hallintoneuvosto Pankin toimintaa valvoo hallintoneuvosto, johon kuuluu kuusitoista (16) jäsentä, jotka valitaan kolmeksi vuodeksi kerrallaan varsinaisesta yhtiökokouksesta kolmen vuoden kuluttua seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka. Hallintoneuvoston jäsenistä eroaa vuosittain kolmannes, aluksi arvan ja myöhemmin toimiajan mukaan. Hallintoneuvoston jäsenten eroamisikä on 65 vuotta, kuitenkin siten että tämän iän täyttänyt henkilö saa toimia tehtävässään seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka. Hallintoneuvoston jäsen saa kuulua toisen liikeyrityksen hallintoon. Muun kuin osuuspankkien yhteenliittymän keskusyhteisön, sen jäsenluottolaitoksen tai niiden konsolidointiryhmiin kuuluvan luottolaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen hallintoon hallintoneuvoston jäsen saa kuitenkin kuulua vain hallintoneuvoston suostumuksella. Hallintoneuvoston tehtävänä on valvoa hallituksen ja toimitusjohtajan hoitamaa pankin hallintoa. Hallintoneuvosto voi antaa hallitukselle ohjeita asioissa, jotka ovat laajakantoisia tai periaatteellisesti tärkeitä. Hallintoneuvoston on erityisesti: - vahvistettava hallituksen jäsenten lukumäärä sekä valittava ja vapautettava hallituksen jäsenet sekä määrättävä edellä mainittujen muiden kuin toimitusjohtajan tai toimitusjohtajan varamiehen palkkaedut - valittava ja vapautettava toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan sijainen. Ennen kuin toimitusjohtajan toimi täytetään tai toimitusjohtaja vapautetaan tehtävästään, on asiasta hankittava lausunto osuuspankeista ja muista osuuskuntamuotoisista luottolaitoksista annetun lain 3 :ssa tarkoitetulta osuuspankkien yhteenliittymän keskusyhteisöltä, jolle on lausuntoa varten toimitettava tointa hakeneiden hakemusasiakirjat; - annettava varsinaiselle yhtiökokoukselle lausunto tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä sekä tilintarkastuskertomuksesta; sekä - käsiteltävä muut hallintoneuvostolle lain mukaan kuuluvat tehtävät. Hallintoneuvosto kokoontui vuonna 2008 yhteensä kolme kertaa. Hallintoneuvoston tarkastusvaliokunta Hallitus Helsingin OP:n yhtiöjärjestyksen 10 :n mukaan hallintoneuvoston tehtävänä on valvoa hallituksen ja pankin toimitusjohtajan hoitamaa pankin hallintoa. Hallintoneuvosto on valinnut keskuudestaan kolmijäsenisen tarkastusvaliokunnan. Tarkastusvaliokunnan on kiinnitettävä huomiota erityisesti siihen, että Helsingin OP:tä ja sen konsernia johdetaan ammattitaitoisesti terveitä ja varovaisia liikeperiaatteita noudattaen lain, sääntöjen, viranomaismääräysten ja annettujen ohjeiden sekä hallintoneuvoston vahvistamien vakavaraisuuden hallinnan periaatteiden mukaisesti. Tarkastusvaliokunnalle on toimitettava viranomaisten, keskusyhteisön ja tilintarkastajan laatimat pankkia koskevat tarkastuskertomukset. Tarkastusvaliokunnan on esitettävä havaintonsa tarkastuskertomuksista ja muusta pankin hallinnosta ainakin kerran vuodessa hallintoneuvostolle. Hallitus johtaa pankin toimintaa. Pankin sääntöjen mukaan hallituksen on edistettävä Helsingin OP:n etua huolellisesti ja hoidettava sen asioita lakien ja pankin sääntöjen sekä hallintoneuvoston vahvistaman ohjesäännön mukaan. Hallituksella on yleinen toimivalta päättää kaikista pankin hallintoon ja muihin asioihin liittyvistä kysymyksistä, jotka lain tai sääntöjen mukaan eivät kuulu yhtiökokoukselle, hallintoneuvostolle tai toimitusjohtajalle. Hallitus vastaa pankin strategisesta johtamisesta sekä ohjaa ja valvoo pankin toimivaa johtoa. Hallituksen lakimääräisenä tehtävänä on huolehtia siitä, että pankin kirjanpidon ja varainhoidon valvonta on asianmukaisesti järjestetty. Hallitukseen kuuluu toimitusjohtaja toimiaikanaan sekä hallintoneuvoston yhdeksi kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemat vähintään neljä ja enintään seitsemän muuta jäsentä.

15 14 Toimitusjohtaja Hallituksen jäsenen yläikäraja on 65 vuotta, kuitenkin siten, että tämän iän täyttänyt jäsen saa toimia tehtävässään sen kalenterivuoden loppuun, jona hän täyttää 65 vuotta. Hallitus on päätösvaltainen, kun saapuvilla on enemmän kuin puolet sen jäsenistä. Päätökseksi tulee se mielipide jota enemmän kuin puolet läsnä olevista on kannattanut tai johon puheenjohtaja äänten mennessä tasan on yhtynyt. Vuosittain ensimmäisessä jäsentensä valintaa seuraavassa kokouksessaan hallitus valitsee keskuudestaan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan. Hallituksen puheenjohtajaksi tai varapuheenjohtajaksi ei saa valita Helsingin OP:n toimitusjohtajaa tai toimihenkilöä. Tällaista määräystä ei ole yhtiöjärjestyksessä eikä ohjesäännöissä, mutta kanta on corporate governancen hengen mukainen. Hallituksen jäsen saa kuulua toisen liikeyrityksen hallintoon. Kuulumisesta toisen liikeyrityksen hallintoon on kuitenkin ilmoitettava hallitukselle. Muun kuin osuuspankkien yhteenliittymän keskusyhteisön, sen jäsenluottolaitoksen ja niiden konsolidointiryhmään kuuluvan luottolaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen hallintoon hallituksen puheenjohtaja, toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan sijainen saavat kuulua vain hallintoneuvoston luvalla ja muu hallituksen jäsen vain hallituksen luvalla. Kertomusvuonna hallituksen kokouksia oli 12. Toimitusjohtajan tehtävänä on Helsingin OP:n toiminnan välitön johto lain, yhtiöjärjestyksen, ohjesäännön, yhtiökokouksen, hallintoneuvoston ja hallituksen päätösten ja ohjeiden mukaisesti. Toimiin, jotka pankin toiminnan laajuus ja laatu huomioon ottaen ovat epätavallisia tai laajakantoisia, toimitusjohtaja saa ryhtyä vain, jos hallitus on hänet siihen valtuuttanut tai hallituksen päätöstä ei voida odottaa aiheuttamatta pankin toiminnalle olennaista haittaa. Toimitusjohtajan lakimääräisenä tehtävänä on huolehtia, että pankin kirjanpito on lain mukainen ja että pankin varainhoito on järjestetty luotettavalla tavalla. Toimitusjohtaja vastaa siitä, että hallitus saa pankin tilaa sekä sen liiketoiminnan kehitystä ja hoitoa koskevat selvitykset. Toimitusjohtaja vastaa myös siitä, että pankin toiminta on hallituksen vahvistamien toimintasuunnitelmien mukaisesti tehokasta ja kannattavaa, toimintaympäristön muutoksiin sopeutuvaa ja riskeiltään hallittua. Toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen valitsee pankin hallintoneuvosto. Toimitusjohtajaa avustaa johtoryhmä. Toimitusjohtajan vanhuuseläkeikä on 60 vuotta. Eläke-etuudet määräytyvät muutoin eläkelakien ja OP-Pohjola-ryhmän omien eläkejärjestelmien mukaisesti. Toimitusjohtajan noudattama irtisanomisaika on 6 kuukautta ja työnantajan noudattama irtisanomisaika on 6 kuukautta, jolloin hänelle irtisanomisajan palkan lisäksi suoritetaan korvauksena 12 kuukauden rahapalkkaa vastaava korvaus. Hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenten palkkiot ja muut etuudet Hallintoneuvoston jäsenten palkkioista päättää yhtiökokous. Kokouksessa tehdyn päätöksen mukaan hallintoneuvoston puheenjohtajalle maksetaan palkkiota 400 euroa kuukaudessa sekä euron vuosipalkkio ja muille jäsenille 200 euroa kokoukselta. Päivärahat sekä matka- ja majoituskulujen korvaukset maksetaan pankin matkustussäännön mukaisesti. Hallituksen jäsenten palkkioista päättää hallintoneuvosto. Hallitukseen kuuluville jäsenille maksetaan palkkiona 400 euroa kuukaudessa sekä 400 euroa kokoukselta lukuun ottamatta OP- Keskuksen ja Helsingin OP:n edustajia, joille ei makseta palkkioita. Päivärahat sekä matka- ja majoituskulujen korvaukset maksetaan pankin matkustussäännön mukaisesti.

16 15 Hallinnointielinten jäsenet Hallintoneuvosto (Hallintoneuvosto valittiin ) Puheenjohtaja: Usvasalo Marja Inkeri, ( ), KTM, Espoo Varapuheenjohtaja: Hulkkonen Jukka Tapani, ( ), metsänhoitaja, toimitusjohtaja, Halikko Muut jäsenet: Alaperä Pentti Johannes, ( ), ekonomi, toimitusjohtaja, Tornio Harjuniemi Matti Juhani, ( ), FK, puheenjohtaja, Helsinki Huotari Päivi Hannele, ( ), VT, toimitusjohtaja, Espoo Hynynen Matti Ilmari, ( ), fil.yo, yksikönjohtaja, Helsinki Kangasniemi Erkki Kalervo, ( ), voim.op., puheenjohtaja, Kauniainen Kullberg Mirja-Leena, ( ), yo-merk., toimitusjohtaja, Porvoo *Laurila Ukko Aapeli, ( ), VTM, Helsinki Lievonen Kirsi-Marja Irmeli, ( ), OTL, henkilöstöjohtaja, Helsinki * Manninen Kari Antero, ( ), DI, toimitusjohtaja, Mikkeli Näsi Olli Alpo Valter, ( ), VT, toimitusjohtaja, Huittinen Peltonen Liisa Annikki, ( ), LitM, K-kauppias, Helsinki Suominen Matti, ( ), PhD, KTM, professori, Helsinki *Tarkkanen Olli Pertti Juhani, ( ), VT, toimitusjohtaja, Iisalmi Tukiainen Matti Tapani, ( ), yo, johtaja, Lohja *Hallintoneuvoston tarkastusvaliokunnan jäsen Hallitus Puheenjohtaja: Nimi: Karhinen Reijo Tapani Syntymävuosi: 1955 Koulutus: KTM Ammatti/tehtävä: Pääjohtaja Kotipaikka: Helsinki Keskeinen työkokemus: Pääjohtaja / OP-Pohjola-ryhmä 1/2007-, toimitusjohtaja / OPK , johtokunnan jäsen / Osuuspankkien Keskusliitto , toimitusjohtaja / Kuopion Osuuspankki Hallituksen jäsenyyden alkamispäivä: Keskeiset samanaikaiset luottamustehtävät: hallituksen puheenjohtaja / Pohjola Oyj, hallituksen puheenjohtaja / Finanssialan keskusliitto, hallituksen varapuheenjohtaja / Elinkeinoelämän keskusliitto EK, hallituksen jäsen / Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen, hallituksen jäsen / Keskuskauppakamari, hallintoneuvoston puheenjohtaja / Osuuskunta Suomen Asuntomessut, Unico Banking Group, Steering Committeen jäsen, Varapuheenjohtaja Nimi: Vepsäläinen Tony Eerik Syntymävuosi: 1959 Koulutus: OTK, emba Ammatti/tehtävä: Toimitusjohtaja Kotipaikka: Helsinki Keskeinen työkokemus: Toimitusjohtaja / OP-Keskus , toimitusjohtaja / Tampereen Seudun Osuuspankki , varatoimitusjohtaja / Turun Seudun Osuuspankki , pankinjohtaja / Kuopion Osuuspankki Hallituksen jäsenyyden alkamispäivä: Keskeiset samanaikaiset luottamustehtävät: hallituksen varapuheenjohtaja / Pohjola Oyj, hallituksen puheenjohtaja / OP-Henkivakuutus Oy, hallituksen puheenjohtaja / Luottokunta, 2007-

17 16 Muut jäsenet: Nimi: Hellqvist Pertti Juhani Syntymävuosi: 1948 Koulutus: TTM, emba Ammatti/tehtävä: Toimitusjohtaja Kotipaikka: Porvoo Keskeinen työkokemus: Toimitusjohtaja / Porvoon Osuuspankki Hallituksen jäsenyyden alkamispäivä: Keskeiset samanaikaiset luottamustehtävät: hallituksen puheenjohtaja / Porvoon Seudun OP-Kiinteistökeskus Oy, hallituksen jäsen / Pohjola Capital Partners Oy, Nimi: Laamanen Tomi Matti Mikael Syntymävuosi: 1968 Koulutus: TkT, KTT Ammatti/tehtävä: Professori Kotipaikka: Siuntio Keskeinen työkokemus: Professori/TKK Hallituksen jäsenyyden alkamispäivä: Keskeiset samanaikaiset luottamustehtävät: hallituksen puheenjohtaja / SSH Communications Security Oyj hallituksen puheenjohtaja / Stratwin Oy hallituksen jäsen / Emtele Oy, hallituksen jäsen / Halton Oy, hallituksen puheenjohtaja / Systems Garden Oy, hallituksen jäsen / Honkarakenne Oyj, Nimi: Liusjärvi Olli Kalevi Syntymävuosi: 1953 Koulutus: VT Ammatti/tehtävä: Toimitusjohtaja Kotipaikka: Hattula Keskeinen työkokemus: Toimitusjohtaja / Hämeenlinnan Seudun Osuuspankki 7/ Hallituksen jäsenyyden alkamispäivä: Keskeiset samanaikaiset luottamustehtävät: hallituksen jäsen / Etelä-Hämeen OP-Kiinteistökeskus Oy, hallituksen jäsen / Aina Group Oyj, hallituksen jäsen / Hämeen kauppakamari, hallituksen puheenjohtaja / Tawastia Golf & Country Club Oy, Nimi: Pelander Anu Outi Annaliisa ( asti) Syntymävuosi: 1965 Koulutus: Artenomi Ammatti/tehtävä: Kauppias Kotipaikka: Salo Keskeinen työkokemus: Kauppias / Pinetta-tuote Oy , markkinointijohtaja / Anttila , myyntijohtaja/kodin Ykkönen/Anttila , markkinointipäällikkö/anttila Hallituksen jäsenyyden alkamispäivä: Keskeiset samanaikaiset luottamustehtävät: hallituksen jäsen / Insofa Oy hallituksen jäsen/ Ratia Brand Co Oy Nimi: Peltonen Liisa Annikki ( alkaen) Syntymävuosi: 1965 Koulutus: LitM Ammatti/tehtävä: K-kauppias Kotipaikka: Helsinki Keskeinen työkokemus: K-kauppias / Rautia Malmi, 2002-, liikunnan opettaja / Helsingin kaupunki , Intranetkehitystiimin globaali tiimipäällikkö /Nokia Oy 2001, tuotepäällikkö, globaali / Nokia Networks Oy