OSAKKUUSYHTEISÖJEN SEURANTARAPORTTI

Transkriptio

1 HELSINGIN KAUPUNKI Talous- ja suunnittelukeskus Varainhallinta OSAKKUUSYHTEISÖJEN SEURANTARAPORTTI 2/2009 Postiosoite Käyntiosoite Puhelin Faksi Tilinro Y-tunnus PL 20 Pohjoisesplanadi HELSINGIN KAUPUNKI Helsinki 17 Alv. nro

2 2(98) Sisältö JOHDANTO... 3 TIIVISTELMÄ... 4 Culminatum Innovation Oy Ltd... 5 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy Helsinki Business and Science Park Oy Ltd Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo Länsimetro Oy Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy Pääkaupunkiseudun Vesi Oy - Huvudstadsregionens Vatten Ab Suomenlinnan Liikenne O.Y. - Sveaborgs Trafik A.B Uudenmaan Sairaalapesula Oy Y-Säätiö Kansi: Tarja Toikka Talous- ja suunnittelukeskus

3 JOHDANTO 3(98) Tämä raportti sisältää kaupunginhallituksen konsernijaostolle raportoitavat osakkuusyhteisöt. Raportissa esitetään kustakin osakkuusyhteisöstä niiden toimittamien osavuosikatsausten perusteella vuoden 2009 toisen neljänneksen toiminnan ja talouden kehittymistä koskevat tiedot sekä perustiedot kustakin osakkuusyhteisöstä. Talous- ja suunnittelukeskus on lisäksi laatinut raporttiin osakkuusyhteisöjen toimittamien tietojen perusteella laskettuja talouden avaintunnuslukuja sekä lyhyen analyysin niistä. Toimialatiedot perustuvat Suomen Asiakastieto Oy:n keräämiin tilinpäätöstietoihin. Raportissa on myös yhteisökohtaisia toimialavertailuja. TALOUS- JA SUUNNITTELUKESKUS Varainhallinta Lisätiedot: Anne Pyylampi, controller, puh

4 4(98) TIIVISTELMÄ mmmmmm2009 mmmmmm2008 Yhtiön/säätiön nimi (1 000 euroa) Liikevaihto Tilikauden tulos* Liikevaihto Tilikauden tulos* sivu Culminatum Innovation Oy Ltd Greater Helsinki Promotion Ltd Oy Helsinki Business and Science park Oy Ltd Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo Länsimetro Oy Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy Pääkaupunkiseudun Vesi Oy Suomenlinnan Liikenne O.Y Uudenmaan Sairaalapesula Oy** Y-Säätiö

5 5(98) Culminatum Innovation Oy Ltd Y-tunnus Osoite Tekniikantie 12, (Uutiskatu 2), Espoo (00240 Helsinki) Puhelin Toimitusjohtaja Hallituksen puheenjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen varapuheenjohtaja Tilintarkastaja Pasi Mäkinen Erkki Leppävuori Riia Törmä Marjaana Peussa Jorma Nyrhilä Helena Elkala Eero Holstila Ritva Laakso-Manninen Markku Löytönen Jukka Peltomäki Matti Pursula Ossi Savilainen Pekka Kaasalainen, KHT, Tiivistelmä toimintakatsauksesta Metropolialueen kilpailukykystrategia julkistettiin. Culminatum Innovation Oy Ltd on vahvasti mukana toteuttamassa siihen liittyviä hankkeita. Yhtiö rakentaa tiiviisti yhteistyötä EU-alueilla ja erityisesti Itämeren alueella. Kansallinen innovaatiostrategia on valmis. Yhtiö on ottanut oman roolinsa sen toteuttamisessa Uudellamaalla. Yleinen taloustilanne ja kuntien haasteet eivät vielä ole näkyneet yhtiön toiminnassa. Yhtiön liikevaihto oli toisella neljänneksellä euroa, mikä oli edellistä vuotta vähemmän. Kahden osaamisalan (Digitaaliset sisällöt ja Jokapaikan tietotekniikka) uudelleenorganisoinnin ja tehostamisen vuoksi toiminta on käynnistynyt aikaisempaa hitaammin, joten henkilöstökulut ovat pienemmät kuin vuonna Toiminta on nyt kohdennetumpaa ja vaikutukset tulevat olemaan merkittävämpiä kuin aikaisemmin. Uusia hankkeita alkaa merkittävästi loppuvuodesta, jolloin ne näkyvät tuloksessa vahvemmin ensi vuonna. Yhtiöllä ei ollut investointeja tarkastelujaksolla. Alkuvuonna projektien maksatukset hidastuivat, mikä heikensi likviditeettitilannetta ja yhtiö joutui turvautumaan lyhytaikaiseen pankkirahoitukseen. Likviditeetin ennakoidaan säilyvän kireänä koko vuoden. Yhtiön kassavarojen sijoitukseen käyttämien rahastojen arvonalentumista kirjattiin euroa kurssitappiota alkuvuonna. Mikäli rahoitusmarkinat pysyvät rauhallisina osa kurssitappioista voidaan kattaa kurssivoitoilla.

6 6(98) Yhtiön palveluksessa oli kesäkuun lopussa 34 henkilöä, mikä on 3 henkilöä vähemmän kuin vuonna 2008 vastaavana ajankohtana. Uusien hankkeiden vuoksi henkilöstömäärä tullee kasvamaan 3-5 henkilöllä loppuvuodesta. Culminatum uudisti yhtiöjärjestystään. määrää lisättiin yhdellä. Tämän kautta Aalto-yliopistosäätiö sai edustajan hallitukseen. Samalla yhtiön virallinen nimi muutettiin Culminatum Innovation Oy Ltd:ksi.

7 Culminatum Innovation Oy Ltd 7(98) TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -0,2 26,9 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 38,0 36,3 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% 0,1 1,4 Sijoitetun pääoman tuotto-% 0,1 2,7 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 2,12 1,38 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 2,12 1,38 Analyysi Kannattavuus Culminatum Innovation Oy Ltd:n liikevaihto kasvoi päättyneellä tilikaudella 2008 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa yritykselle kertyi 6,0 miljoonaa euroa (4,7 miljoonaa euroa vuonna 2007). Vuoden 2009 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan -0,2 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli + 26,9 %. Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2009 voittoa 500 euroa. Yhtiön tuloksen ennustetaan heikkenevän edelliseen vuoteen nähden euroa. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) on euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on euroa. Yrityksen käyttöomaisuusinvestoinneiksi arvioidaan kuluvana vuonna euroa ( euroa vuonna 2008). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien ennustetaan olevan kuluvana vuonna 0,1 % (0,3 % vuonna 2008). Vuoden 2009 käyttökatteen ennustetaan olevan 600 euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa eli -1,3 %. Yrityksen

8 8(98) suhteellisen kannattavuuden ennustetaan heikkenevän, sillä käyttökateprosentin ennustetaan heikkenevän edellisen kauden 0,8 %:sta 0,01 %:iin. Taulukko 1: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Pääoman tuotto Pitkällä aikavälillä (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt 1,0 %. Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Vuosi Liiket.muut tuotot Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 0,0 42,7 38,0 19,3 0, ,0 0,0 42,1 36,3 20,7 0, ,0 0,0 43,4 36,7 19,8 0,1 Vuosi Liiketulos (%/lv) Rahoitustulos (%/lv) Enn ,0 0,1 0,1 0, ,8 0,2 2,7 1, ,1 0,2 0,7 1,5 Taulukko 2: Kannattavuuden kehitys Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisvuoden 2,7 %:sta 0,1 %:iin. Myös yhtiön oman pääoman tuoton ennustetaan olevan heikko kuluvana vuonna 0,1 %. Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan hyvä vuonna %. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa ( euroa v. 2008). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2009 noin 9,7 % liikevaihdosta, ja tukee yrityksen toimintaa. Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan pysyvän edellisen kauden tasollaan. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2009 lopussa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan vähenevän edellisestä tilikaudesta. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 8,2%, kun se edellisenä tilikautena oli 24,6 %. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan paranevan edellisestä tilikaudesta. Current ratiolla mitattuna maksuvalmius on hyvä 2,12. Lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja ennustetaan euroa enemmän kuin lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan supistuvan eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 1,0 miljoonaa euroa.

9 9(98) Henkilöstö Yhtiön palveluksessa on kuluvana vuonna 34 henkilöä. Henkilöstömäärässä on tapahtunut kasvua 3 henkilön verran edelliseen vuoteen nähden. Liikevaihtoa per henkilö ennustetaan kertyvän euroa. Henkilöstökulut per henkilö ennustetaan kasvavan edellisestä vuodesta euroa ja olevan euroa. Sekä liiketuloksen että tuloksen ennen tilinpäätössiirtoja per henkilö ennustetaan laskevan.

10 Culminatum Innovation Oy Ltd 10(98)

11 Culminatum Innovation Oy Ltd 11(98) LIIKEVAIHTO TASE SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO

12 Culminatum Innovation Oy Ltd 12(98) LIIKEVOITTO-%

13 Culminatum Innovation Oy Ltd 13(98) TOTEUMA JAKSOLTA : TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto , ,00 Muut tuotot 0,00 Aineet, tarvikkeet 0,00 Palveluostot , ,00 Henkilöstökulut , ,00 Poistot 500,00 900,00 Muut kulut , ,00 Liikevoitto/-tappio , ,00 Rahoitustuotot 800, ,00 Rahoituskulut ,00 500,00 Voitto ennen satunnaiseriä , ,00 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja , ,00 TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2008 Vuosibudjetti 2009 ENNUSTE 2009 Liikevaihto , , ,00 Muut tuotot 0,00 Aineet, tarvikkeet 0,00 Palveluostot , , ,00 Henkilöstökulut , , ,00 Poistot 1 304, , ,00 Muut kulut , , ,00 Liikevoitto , , ,00 Rahoitustuotot 7 580, , ,00 Rahoituskulut ,75 600,00 600,00 Voitto ennen satunnaiseriä 7 852,42 500,00 500,00 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 0,00 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja 7 852,42 500,00 500,00

14 Culminatum Innovation Oy Ltd 14(98) TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet 7 400, ,61 Sijoitukset , ,00 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0,00 0,00 Saamiset , ,59 Rahoitusarvopaperit , ,14 Rahat ja pankkisaamiset , ,56 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,29 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,90 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot , ,52 Ed.tilikausien voitto/tappio , ,28 Tilikauden voitto/tappio 500, ,42 Oma pääoma yhteensä , ,22 POISTOERO 0,00 0,00 VAPAAEHTOISET VARAUKSET 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 0,00 0,00 Lyhytaikainen , ,68 Vieras pääoma yhteensä , ,68 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,90 RAHOITUSLASKELMA Ennuste TP (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto , ,36 Poistot 2 500, ,18 Rahoitustuotot ja -kulut 2 400, ,94 Verot Satunnaiset erät Muut oikaisut Investoinnit , ,00 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta , ,40 Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset 0,00 0,00 Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,12 Rahoitustoiminnan nettokassavirta , ,12 Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa , ,84 Kassavarat tilikauden lopussa , ,56

15 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 15(98) Y-tunnus Osoite Mechelininkatu 1 A, Helsinki Puhelin tatu.laurila@helsinkibusinesshub.fi Toimitusjohtaja Hallituksen puheenjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Tatu Laurila Eero Holstila Leena Ahonen Ching Yue Juha Kostinen Jukka Peltomäki Kari Ruoho Matti Saarinen Ossi Savolainen Torsten Widén Tiina Lind, KHT, JHTT, Ernst & Young Oy Antti Unkuri, ErnstYoung Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Yhtiö on Helsingin seudun kansainvälistä elinkeinopromootiota tekevä seutuyhtiö. Yhtiö markkinoi Helsingin seutua houkuttelevana kohteena kansainvälisille yrityksille, sijoittajille ja osaajille. Ulkoisesta toimintaympäristöstä ei ole aiheutunut merkittäviä muutoksia yhtiön toimintaan. Greater Helsinki Promotion Ltd Oy:n projektiaihiossa on yhteensä 23 voimassa olevaa projektia. Omien toimintojen lisäksi yhtiö osallistuu myynti- ja asiakkuusjohtamisen projekteihin, joista merkittävimmät ovat ulkomaisten yritysten t&k-hankkeet projekti, Finland Israel Gateway, Helsinki Reach Centre ja Otaniemen ns. mikroklusterihanke. Yhtiö tehostaa pääkaupunkiseudulle suuntaavien t&k-hankkeiden markkinointi- ja myyntiprosessia uuden International Industrial Partnership Program toimintamallin avulla. Yhtiön tavoitteena on tuotteistaa pääkaupunkiseudun tutkimusosaaminen teollisuudelle suunnatuiksi tutkimusprojekteiksi. Kohderyhmänä ovat kansainväliset yritykset, joiden toiminta perustuu vahvasti T&K-toimintaan ja joiden liiketoiminta-alueet sivuavat pääkaupunkiseudun tutkimusorganisaatioiden osaamisalueita. Hankkeen budjetti on euroa ja partnereina VTT, Tekes ja Helsingin yliopisto. Toukokuussa 2009 Tel Avivissa järjestettiin Access Forum tapahtuma, joka toi yhteen kahden samankokoisen maan korkean teknologian ja kasvuyrittäjyyden avaintoimijat sekä merkittävän joukon muita kansainvälisiä kumppaneita. Suoria pääomasijoituksia ja yritysten välistä verkottumista mahdollistava tapahtuma aktivoi suomalaiset ja israelilaiset riskirahoittajat, kasvuyritykset sekä tutkimus- ja kehitysorganisaatiot. Hankkeen budjetti on euroa ja partnereina Technopolis Venture ja Finnish Israeli Gateway. Helsinki Reach Centre (HRC) on Helsinki Business and Science Park Oy:n toteuttama projekti, jonka toiminta alkoi alun perin keskustelufoorumina, mutta kehittyi pian aktiiviseksi REACHpalvelujen tarjoajien ja eri maiden kemikaalialan edustojen verkostoksi. HRC:llä on läheiset suhteet EU:n kemikaalivirastoon, ECHA:n ja EU:n ulkopuolisten teollisuusliittojen välillä. Greater

16 16(98) Helsinki Promotion on ollut alusta asti Helsinki Reach Centerin päärahoittaja ja keskeinen kumppani. Hankkeen budjetti on euroa ja partnereina Helsinki Reach Center, Teknologiakeskus Hermia, Helsingin ja Espoon kaupunki. Otaniemessä virinnyt ajatus mikroklustereista, osaamiskeskittymistä, joiden keskeiset tunnusmerkit ovat maailmanluokan tutkimus, kasvuyrityskeskittymä sekä yhdestä kahteen kansainvälistä niin kutsuttua ankkuriyritystä, sai tuulta alleen 2008 keväällä. Hankkeen johtoryhmä määritteli ensimmäiset neljä mikroklusteria: nanopinnat, mobiilisovellukset, mikrosysteemit/-teknologia sekä energiateknologia. Mikroklusteriprojekti siirtyi ensimmäisten klustereiden osalta 2009 aktiivisen myynnin vaiheeseen. Valituille neljälle alalle (nanopinnat, mobiilisovellukset, mikroteknologia ja energiateknologia) valitaan myyntivastaava, joka suunnittelee kyseisen mikroklusterin myynnin ja vastaa varsinaisesta myyntityöstä. Hankkeen budjetti on euroa ja partnereina VTT, TKK, Otaniemi Marketing ja Espoon kaupunki. Yhtiö keskittyy investointidraivereiden kehittämisessä ymmärtämään keskeisiä investointeihin vaikuttavia tekijöitä sekä vaikuttamaan ja osallistumaan aktiivisesti niiden kehittämiseen. Investointidraiverit ovat seikkoja, joita yritykset erityisesti puntaroivat tehdessään kansainvälisiä sijoituspäätöksiä. Näitä tekijöitä ovat muun muassa osaavat ihmiset, olemassa olevat yritykset ja verkostot, tutkimus- ja kehitystoiminnan taso ja laajuus, markkinoiden koko ja potentiaali, rahoituksen ja muiden tukipalveluiden saatavuus, liiketoiminnan kustannukset, infrastruktuuri, saavutettavuus ja elämänlaatu. Metropolialueen houkuttelevuuden lisääminen kansainvälisen korkeakouluhenkilöstön ja opiskelijoiden keskuudessa. Yhteistyö Helsingin metropolialueen yliopistojen ja korkeakoulujen kanssa jatkuu HERA-yhteistyön kautta. Hankkeen budjetti on euroa ja partnereina HERA sekä Helsingin yliopisto. Brändäys keskittyy Helsingin seudun yhtenäisen identiteetin ja vahvan kansainvälisen maineen rakentamiseen. Tuloksena tästä on kansainvälisen tunnettuuden parantuminen tavallisesti pitkällä aikavälillä, mikä johtaa entistä lukuisampiin ja laadukkaampiin kansainvälisiin sijoituksiin. Greater Helsinki Promotion Oy Ltd:n hallitus teki talvella 2008 periaatepäätöksen osallistumisesta Shanghai 2010 maailmannäyttelyyn, jonka kattoteemana on Better City Better Life ja valtuutti yhtiön koordinoimaan osallistumista. Joulukuussa 2007 yhtiö esitti yhdeksi Suomi-paviljongin teemaksi käyttäjäkeskeisiä innovaatioita (Living Lab), mistä tulikin yksi paviljongin teemoista. Hankkeen budjetti on euroa ja partnereina Helsinki, Espoo, Vantaa, Kauniainen ja Uudenmaan liitto. Yhtiö ei tavoittele toiminnallaan taloudellista tulosta. Osakkaat rahoittavat markkinointimaksuillaan budjettiin pohjautuvat suunniteltujen projektien kustannukset. Yhtiö ei ole suunnitellut merkittäviä investointeja. Maksuvalmius säilyy hyvänä. Osakkaita laskutetaan kuukausitasolla. Käyttöpääoma euroa ja omavaraisuusaste 49,3 %. Yhtiöllä ei ole lainoja rahoituslaitoksilta. Yhtiön toimintaan ei liity merkittäviä riskejä. Henkilöstömäärä kasvoi viidestä kuuteen huhtikuussa Greater Helsinki Promotion Ltd Oy myy ja markkinoi jatkossakin Helsingin seutua houkuttelevana investointikohteena kansainvälisille yrityksille, sijoittajille ja osaajille. Myynti ja markkinointi perustuvat Helsingin seudun vahvuuksien ymmärtämiseen.

17 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 17(98) TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -0,5 34,1 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 13,7 11,1 Henkilöstö keskimäärin 6 5 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% 1,6 8,6 Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,6 12,5 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 1,52 1,35 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 1,52 1,35 Analyysi Kannattavuus Greater Helsinki Promotion Ltd Oy:n liikevaihto kasvoi päättyneellä tilikaudella 2008 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa yritykselle kertyi 3,5 miljoonaa euroa (2,6 miljoonaa euroa vuonna 2007). Vuoden 2009 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan -0,5 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli + 34,1 %. Yrityksen käyttöomaisuusinvestoinneiksi arvioidaan kuluvana vuonna euroa (4 600 euroa vuonna 2008). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien ennustetaan olevan kuluvana vuonna 0,45 % (0,13 % vuonna 2008). Vuoden 2009 käyttökatteen ennustetaan olevan tuhatta euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa eli 57,3 %. Yrityksen suhteellisen kannattavuuden ennustetaan heikkenevän, sillä käyttökateprosentti heikkee edellisen kauden 1,3 %:sta 0,5 %:iin.

18 18(98) Taulukko 3: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Pääoman tuotto Tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2009 voittoa euroa. Tuloksen ennustetaan heikkenevän edelliseen vuoteen nähden euroa. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) on euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on euroa. Pitkällä aikavälillä (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt 3,8 %. Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Vuosi Liiket.muut tuotot Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 0,0 57,1 13,7 28,6 0, ,4 0,0 62,5 11,1 25,5 1, ,1 0,0 49,8 10,5 38,8 1,0 Vuosi Liiketulos (%/lv) Rahoitustulos (%/lv) Enn ,1 0,5 1,6 1, ,8 1,3 12,5 8, ,3 1,0 3,6 1,1 Taulukko 4: Kannattavuuden kehitys Greater Helsinki Promotion Ltd Oy:n sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisen vuoden tasoon nähden. Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisvuoden 12,5 %:sta 1,6 %:iin. Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan vuonna 2009 hyvä 39 %, eikä siinä oleteta tapahtuvan oleellisia muutoksia edelliseen tilikauteen verrattuna. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa ( euroa v. 2008). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2009 pienet 7,1 % liikevaihdosta. Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan pysyvän edellisen kauden tasollaan. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2009 lopussa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan vähenevän edellisestä tilikaudesta. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 11,0 %, kun se edellisenä tilikautena oli 16,0 %. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan hieman heikkenevän edellisestä tilikaudesta ja olevan current ratiolla mitattuna tyydyttävä 1,52. Likvidejä rahavaroja ennustetaan euroa enemmän kuin lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan supistuvan eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa euroa.

19 Henkilöstö 19(98) Yhtiön palveluksessa on kuluvana vuonna 6 henkilöä. Henkilöstömäärän kasvaessa yhdellä henkilöllä edelliseen vuoteen nähden, liikevaihdon ennustetaan laskevan 0,5 %. Liikevaihtoa per henkilö ennustetaan kertyvän euroa. Henkilöstökulut per henkilö ennustetaan kasvavan edellisestä vuodesta euroa ja olevan euroa. Sekä liiketuloksen että tuloksen ennen tilinpäätössiirtoja per henkilö ennustetaan olevan laskussa. Henkilöä kohden lasketun liiketuloksen ennustetaan olevan 667 euroa.

20 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 20(98)

21 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 21(98) LIIKEVAIHTO TASE SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO

22 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 22(98) LIIKEVOITTO-%

23 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 23(98) TOTEUMA JAKSOLTA : TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto , ,00 Muut tuotot ,40 Aineet, tarvikkeet Palveluostot , ,50 Henkilöstökulut , ,25 Poistot , ,74 Muut kulut , ,11 Liikevoitto/-tappio , ,40 Rahoitustuotot Rahoituskulut -83,16-70,65 Voitto ennen satunnaiseriä , ,75 Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja , ,75 TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2008 Vuosibudjetti 2009 ENNUSTE 2009 Liikevaihto , , ,00 Muut tuotot ,00 Aineet, tarvikkeet Palveluostot , , ,00 Henkilöstökulut , , ,00 Poistot , , ,00 Muut kulut , , ,00 Liikevoitto , , ,00 Rahoitustuotot 92,10 Rahoituskulut -230,38 Voitto ennen satunnaiseriä , , ,00 Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja , , ,00

24 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 24(98) TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet , ,58 Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä , ,58 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset , ,30 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset , ,43 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,73 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,31 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed.tilikausien voitto/tappio , ,07 Tilikauden voitto/tappio* 4 000, ,81 Oma pääoma yhteensä , ,88 POISTOERO VAPAAEHTOISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen , ,43 Vieras pääoma yhteensä , ,43 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,31 RAHOITUSLASKELMA Ennuste TP (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto 4 000, ,54 Poistot , ,51 Rahoitustuotot ja -kulut -100,00-138,28 Verot , ,45 Satunnaiset erät Muut oikaisut Investoinnit , ,18 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta 2 400, ,14 Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset , ,45 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset , ,49 Rahoitustoiminnan nettokassavirta , ,96 Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa , ,25 Kassavarat tilikauden lopussa , ,43 * Esitetty voitto/tappio tilinpäätössiirtoerien jälkeen

25 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 25(98) Y-tunnus Osoite Viikinkaari 4, Helsinki Puhelin , Hallituksen puheenjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Varatilintarkastaja Eero Holstila Orvokki Nikander Minna Partti Anu Harkki Saara Hassinen Ilkka Hyvärinen Jaana Palojärvi Tauno Puolanne Heikki Rinne Pekka Kaasalainen, KHT, Juha Tuomaala, PricewaterhouseCoopers Oy Juha Tuomala, KHT, PricewaterhouseCoopers Tiivistelmä toimintakatsauksesta Joissakin TE-keskuksen elintarvikepuolen vanhoissa hankkeissa on tukiosuuksien selvitys meneillään. Tämän seurauksena yhtiölle saattaa tulla takaisinvetovaatimuksia TE-keskukselta. Tukirahoitteinen hanketoiminta on edellisvuotta pienempää. Yhtiön hautomoyrittäjille on tarjottu Viikin ja Meilahden kampuksilta seuraavia palveluja: - toimitiloja Cultivator I ja II ja Biomedicum hautomokiinteistössä - peruspalveluja: toimistopalveluja - Bioalan erikoispalveluja: laboratorio, laitteet, keskitetty välinehuolto, liuotinaine- ja kaasupullovarasto, tasalampöhuone, jätehuolto - elintarvikealan aloittaville yrityksille Uudellamaalla tuotantoprosessien kehitystä, t&kformulointi ja laatupalveluja - liiketoiminnan kehityspalveluja - Viikki/Meilahti/Uusimaa liiketoimintasuunnitelman ja strategian teossa avustamista, rahoituksen järjestämistä, kontaktien luomista asiakasyrityksiin, sparrausapua ongelmakysymyksissä ja mentoritoimintaa Sidosryhmien kanssa on keskusteltu toiminnan kehittämisestä. Helsinki Business and Science Park Viikki Food Centre on vastannut kansallisen Elintarvike- OSKE klusteriohjelman toteutuksesta Uudenmaan ja Itä-Uudenmaan alueella sekä myynyt pksektorin yritykselle elintarvikealan T&K ja markkinoiden kehittämispalveluja. Helsinki Business and Science Park Helsinki Reach Centre on tuottanut jäsenilleen palveluja ja informaatiota Reach-lainsäädäntöön sopeutumisessa ja yhdistänyt Reach-palvelun tarjoajia ja jäseniä nettiportaalin kautta. Kassatilanne on hyvä. Yhtiö ei ole nostanut uutta lainaa.

26 26(98) Saataviin sisältyy valitusprosessikäsittelyssä olevia avustussaatavia yhteensä ,06 euroa, hankkeet ovat kaksi erillistä TE-keskuksen hanketta. Vuoden 2009 ensimmäisen ja toisen kvartaalin henkilöstökulut olivat euroa. Yhtiössä on keskimäärin 13 henkilöä sekä yksittäisiä tunti-/projektityöntekijöitä. Toimintaa on sopeutettu jonkin verran lomautuksin. Vuokrasopimus kiinteistöyhtiö Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy:n (kiinteistöyhtiö) kanssa on uudistettu. Yhtiön vuokralaisista Riista- ja kalatalouden tutkimuslaitos ja MetropoliLab siirtyivät Helsingin Tiedepuiston kiinteistöyhtiölle. Muutos vaikuttaa tulokseen heikentävästi. Yhtiön toimitusjohtajaksi on väliseksi ajankohdaksi nimetty Jaakko Helenius.

27 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 27(98) TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -42,9 59,2 Investoinnit -47,3 - Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 60,4 28,3 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% -8,9-1,8 Sijoitetun pääoman tuotto-% -8,9-1,8 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 2,71 2,11 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 2,71 2,11 Analyysi Kannattavuus Yhtiön liikevaihto kasvoi päättyneellä tilikaudella 2008 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa kertyi 2,5 miljoonaa euroa (1,6 miljoonaa euroa vuonna 2007). Vuoden 2009 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan -42,9 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli + 59,2 %. Vuoden 2009 käyttökatteen ennustetaan olevan euroa, joka heikkenee edelliseen vuoteen euroa. Käyttökateprosentin ennustetaan heikkenevän edellisen kauden - 0,8 %:sta - 3,6%:iin.

28 28(98) Taulukko 5: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Vuoden 2009 nettorahoitustuottojen ennustetaan olevan 800 euroa ja vähenevän edelliseen vuoteen nähden euroa eli 3,7 %. Pääoman tuotto Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2009 tappiota euroa. Yhtiön tuloksen ennustetaan heikkenevän edelliseen vuoteen nähden euroa. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) on euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on euroa. Pitkällä aikavälillä (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt -2,9 %. Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Vuosi Liiket.muut tuotot Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 1,3 19,3 60,4 98,3-3, ,8 0,8 12,4 28,3 98,5-0, ,8 0,7 11,9 41,3 111,3 1,0 Vuosi Liiketulos (%/lv) Rahoitustulos (%/lv) Enn ,3-6,2-8,9-8, ,6-0,2-1,8-1, ,8 2,2 2,1 1,9 Taulukko 6: Kannattavuuden kehitys Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisvuoden - 1,8 %:sta - 8,9 %:iin. Yhtiön kannattavuuden sijoitetun pääoman tuotolla mitattuna ennustetaan olevan kuluvana vuonna heikko - 8,9 %. Myös yhtiön oman pääoman tuoton ennustetaan kuluvana vuonna olevan heikko - 8,9 %. Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan vuonna 2009 hyvä 72 %, eikä siinä oleteta tapahtuvan oleellisia muutoksia edelliseen tilikauteen verrattuna. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa (1,1 miljoonaa euroa v. 2008). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2009 noin 67,0 % liikevaihdosta. Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan pysyvän edellisen kauden tasollaan. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2009 lopussa 1,3 miljoonaa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli 1,7 miljoonaa euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan vähenevän edellisestä tilikaudesta. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 25,4 %, kun se edellisenä tilikautena oli 25,6 %.

29 Maksuvalmius 29(98) Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan paranevan edellisestä tilikaudesta ja olevan current ratiolla mitattuna hyvä 2,71. Lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja ennustetaan euroa enemmän kuin lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan supistuvan eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 1,0 miljoonaa euroa. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa on kuluvana vuonna 13 vakituista henkilöä sekä yksittäisiä tunti- ja projektityöntekijöitä. Liikevaihdon per henkilö ennustetaan vähenevän 47,3 % edeltävään vuoteen nähden, vaikka henkilöstömäärä on kasvanut kuluvana vuonna yhdellä hengellä.

30 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 30(98)

31 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 31(98) LIIKEVAIHTO TASE SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO

32 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 32(98) LIIKEVOITTO-%

33 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 33(98) TOTEUMA JAKSOLTA : TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto , ,52 Muut tuotot , ,75 Aineet, tarvikkeet , ,32 Palveluostot , ,83 Henkilöstökulut , ,83 Poistot 0, ,48 Muut kulut , ,84 Liikevoitto/-tappio , ,03 Rahoitustuotot 716,07 525,13 Rahoituskulut -7,92-5,00 Voitto ennen satunnaiseriä , ,90 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja , ,90 TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2008 Vuosibudjetti 2009 ENNUSTE 2009 Liikevaihto , , ,00 Muut tuotot , , ,00 Aineet, tarvikkeet , , ,00 Palveluostot , , ,00 Henkilöstökulut , , ,00 Poistot ,87 0,00 0,00 Muut kulut , , ,00 Liikevoitto , , ,00 Rahoitustuotot ,56 800,00 800,00 Rahoituskulut -5,00 0,00 0,00 Voitto ennen satunnaiseriä , , ,00 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 0,00 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja , , ,00

34 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 34(98) TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 Sijoitukset , ,73 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,73 Vaihto-omaisuus 0,00 0,00 Saamiset , ,79 Rahoitusarvopaperit 0,00 0,00 Rahat ja pankkisaamiset , ,27 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,06 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,79 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot 0, ,42 Ed.tilikausien voitto/tappio , ,24 Tilikauden voitto/tappio , ,76 Oma pääoma yhteensä , ,42 POISTOERO 0,00 0,00 VAPAAEHTOISET VARAUKSET 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 0,00 0,00 Lyhytaikainen , ,37 Vieras pääoma yhteensä , ,37 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,79 RAHOITUSLASKELMA Ennuste TP (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto , ,32 Poistot 0, ,87 Rahoitustuotot ja -kulut 800, ,56 Verot 0,00 0,00 Satunnaiset erät Muut oikaisut Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta , ,89 Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset ,15 Muut maksuvalmiuden muutokset 0, ,78 Rahoitustoiminnan nettokassavirta , ,78 Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa , ,38 Kassavarat tilikauden lopussa , ,27

35 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo 35(98) Y-tunnus Osoite c/o Helsingin Toimitilat Koy, Runeberginkatu 4 a C, Helsinki Puhelin raino.antikainen@helsingintoimitilat.fi Toimitusjohtaja Hallituksen puheenjohtaja Kirjanpitäjä Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Tilintarkastaja Raino Antikainen Juha Lemström Päivi Keski-Korpela Gustav Djupsjöbacka Olli-Pekka Heinonen Marja-Riitta Kaivonen Harri Kauppinen Elina Siltanen Tuulikki Terho Petri Turku Marianna Kajantie Eerikki Nurmi Tuula Sarotie Satu Simpanen-Ahlgren Jaakko Stauffer Seppo Suihko Katri Westerberg Arja Virtanen Hannu Sohlman, KHT, PricewaterhouseCoopers Tiivistelmä toimintakatsauksesta Musiikkitaloon rakennetaan akustisesti korkeatasoinen konserttisali oheistiloineen sekä tilat Sibelius-Akatemialle, Radion sinfoniaorkesterille ja Helsingin kaupunginorkesterille. Yhteiskäyttötilat ovat kaikkien osapuolten käytössä. Yhtiön toiminta muodostuu rakentamisesta, kiinteistötoimesta (rakennusaikainen hallinto sekä kiinteistön ylläpidon suunnittelu ja järjestäminen) ja palvelutuotannosta (talon tulevaa varsinaista toimintaa tukevien palvelujen suunnittelu ja järjestäminen). Osapuolten hyväksymän hankkeen kokonaiskustannusarvio on 140 miljoonaa euroa. Projektinjohtourakkasopimus SRV Toimitilat Oy:n kanssa allekirjoitettiin Urakkasopimuksen mukaan urakkasuorituksen tulee olla valmis Projektinjohtourakkasopimuksen allekirjoittamisen jälkeen sovittiin putki-, ilmanvaihtokone- ja rakennusautomaatiourakat. Päätoteuttajan vastuu työmaasta on projektinjohtourakoitsijalla. Runkorakentaminen on edennyt pääpiirtein aikataulun mukaisesti siten, että Musiikkitalo voidaan ottaa käyttöön suunnitelman mukaisessa aikataulussa. Puuttuvista sivu-urakoista sovittiin sähkö-, sprinkleri- ja ilmanvaihtourakka. Sopimusten mukaan urakkasuoritusten tulee olla valmiit samaan aikaan rakennusurakan kanssa Talotekniset urakat ovat pääurakoitsijalle (SRV) alistettuja sivu-urakoita.

36 36(98) Suhdannetilanne on kehittynyt rakennushankkeen kannalta suotuisasti ja hankintoja on kehitetty jatkuvasti. Rakentamisen kustannuspuitteessa on pysytty hyvin, mutta rakennuttamisen kustannuspuite ylittyy. Kokonaispuite on edelleen erittäin haastava. Liikevaihto muodostuu hoitovastikkeista, joilla katetaan rakennusaikaisen hallinnon kustannuksia, rakennusaikainen maanvuokra ja kiinteistöverot. Muut tuotot muodostuvat talon tulevilta päätoimijoilta perittävistä rakennusaikaisista toimintamaksuista, joilla katetaan tulevan toiminnan ja sen tukipalvelujen suunnittelu- ja järjestämiskustannukset. Rahoitustuotot muodostuvat osakkailta perittävistä rahoitusvastikkeista sekä yhtiön tilillä oleville varoille saatavista korkotuotoista. Rahoitusvastikkeet erääntyvät maksettaviksi samaan aikaan kuin osakkaiden vastattavat lainat, josta johtuen alkuvuoden toteutuma näyttää pieneltä budjetoituun verrattuna. Tilivuoden tulosennuste on hieman positiivinen. Palveluostot painottuvat loppuvuodelle. Tuloskehitystä seurataan ja tarvittaessa voidaan hallituksen päätöksin periä lisää tai jättää perimättä hoitovastikkeita kolmelta kuukaudelta. Rahoitusvastikkeet peritään toteutuvia korkokuluja vastaavina. Lyhennyksiä ei vielä makseta. Vuoden investointibudjetti on noin 36 miljoonaa euroa (alv 0 %). Toisen neljänneksen aikana toteutuneet investoinnit olivat noin 12,3 miljoonaa euroa. Kahden ensimmäisen neljänneksen toteutuneet investoinnit olivat yhteensä noin 23,3 miljoonaa euroa. Rahoitus on järjestetty Senaatti-kiinteistöjen ja Yleisradio Oy:n osalta yhteisöjen järjestämin lainoin ja Helsingin kaupungin osalta rakennusrahastosuorituksin. Perustajaosakkaat ovat varautuneet hyväksymänsä kustannuspuitteen mukaiseen rahoitukseen. Kuluvan vuoden maksuvalmiudessa ei ole näköpiirissä ongelmia. Rakentamisen aikana ilmenevät sellaiset yllättävät seikat, joilla on merkittäviä vaikutuksia toteutuviin kustannuksiin tai tehtäviin sopimuksiin, säilyvät edelleen yhtiön olennaisina riskeinä. Kustannusriskejä pyritään minimoimaan riittävillä tilaajatehtäväresursseilla, oikeilla toteutusmuotovalinnoilla, suunnitelmien kehittämisellä, huolellisella suunnittelulla, ajoittamalla hankintoja suhdannetilanteen kehitystä hyödyntäen, aktiivisella hankintojen kilpailuttamisella sekä huolellisella rakennuttajatoiminnalla. Rakennustyön aikaisilta riskeiltä on suojauduttu asennus- ja rakennustyövakuutuksella. Materiaali- ja työvirheiltä suojaudutaan huolellisesti laadituilla rakennusasiakirjoilla sekä huolellisella laadunvalvonnalla. Työmaan työturvallisuuteen kiinnitetään jatkuvaa huomiota, jotta vältytään onnettomuuksilta. Huonontunut rakennusalan suhdanne ja globaali talous-/finanssikriisi ovat lisänneet rakennusalan toimijoiden konkurssiriskejä, jotka otetaan huomioon urakoitsijavalinnoissa, vakuuksissa ja ennakkomaksuissa. Yhtiön oman toiminnan riskeihin on varauduttu toiminnan vastuuvakuutuksella. Yliopistouudistuksen vaikutukset Musiikkitalossa sijaitsevien tilojen arvonlisäverollisuuteen selvitetään. Mahdolliset kustannusseuraamusasiat ratkaistaan osakassopimuksen ja yhtiöjärjestyksen pohjalta. Hankkeen olennaisista tapahtumista tiedotetaan suunnitelmallisesti myönteisen julkisuuskuvan rakentamiseksi ja säilyttämiseksi.

37 37(98) Henkilöstö käsittää kiinteistöosakeyhtiön toimitusjohtajan ja Musiikkitalon johtajan. Muutoksia ei ole tapahtunut edelliseen jaksoon tai vuoteen verrattuna. Musiikkitalo -hankkeelle on asetettu ympäristötavoitteet, jotka ovat ohjanneet suunnittelua ja toteutusta. Runkotyöt ovat edenneet pääpiirtein aikataulun mukaisesti ja talotekniset työt sovittiin sähkö-, sprinkleri- ja ilmanvaihtotöiden osalta. Suunnittelua on jatkettu rakennustyön aikaisena suunnitteluna ja projektinjohtourakan yhteydessä tehtävänä suunnitelmien kehittämisenä. Raportointijaksolla allekirjoitettiin sopimus Helsingin Musiikkitaloon hankittavien irtokalusteiden ja toimintavarustuksen hankintaprosessin toteutuksesta sekä esineiden omistuksesta. Irtokaluste- ja toimintavarustushankintojen tilaajaorganisaation vahvistamiseksi ja Musiikkitalon palveluyksikön tulevaa palvelutoimintaa silmällä pitäen Musiikkitalolle kiinnitettiin käyttöpäällikkö, joka aloittaa tehtävässään Tulevan toiminnan valmistelussa jatkettiin mm. toimintavarustussuunnittelua, verkkopalvelukonseptia koskevia selvityksiä ja ravintolatoiminnan kilpailuttamistoimia. Urakkasopimuksen mukaan urakkasuorituksen tulee olla valmis Rakentamisen rinnalla jatketaan talon varsinaisen toiminnan ja kiinteistönpidon valmisteluja.

38 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo 38(98) TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % 8,7 19,2 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 20,4 19,7 Henkilöstö keskimäärin 2 2 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% 0,0-0,6 Sijoitetun pääoman tuotto-% 2,4 3,2 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 20,79 36,18 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 20,79 36,18 Analyysi Kannattavuus Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalon liikevaihto kasvoi päättyneellä tilikaudella 2008 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa yritykselle kertyi euroa ( euroa vuonna 2007). Vuoden 2009 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan 8,7 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli + 19,2 %. Vuoden 2009 käyttökatteen ennustetaan olevan euroa, jossa parannusta edelliseen vuoteen euroa eli 75,5%. Yhtiön suhteellisen kannattavuuden ennustetaan paranevan, sillä käyttökateprosentin ennustetaan parantuvan edellisen kauden - 31,6 %:sta - 7,1 %:iin.

39 39(98) Taulukko 7: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Nettorahoitustuottojen ennustetaan vähenevän edellisestä vuodesta. Vuoden 2009 nettorahoitustuottojen ennustetaan olevan euroa ja tuotot vähenevät edelliseen vuoteen nähden euroa eli 68,2 %. Pääoman tuotto Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2009 voittoa euroa. Vuosi Liiket.muut tuotot Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 0,6 21,6 20,4 100,9-7, ,0 0,0 25,3 19,7 129,9-31, ,2 0,1 21,8 22,7 132,1-27,0 Rahoitustulos (%/lv) Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Liiketulos Vuosi (%/lv) Enn ,5 0,8 2,4 0, ,0-6,6 3,2-0, ,5-4,0 2,0-0,4 Taulukko 8: Kannattavuuden kehitys Vakavaraisuus Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa 21,4 miljoonaa euroa (11,0 miljoonaa euroa v. 2008). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2009 suuret, joten ne tukevat hyvin yhtiön jatkuvaa toimintaa. Yhtiön tasesubstanssin ennustetaan kasvavan edellisen kauden tasoon nähden. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2009 lopussa 82,9 miljoonaa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli 42,8 miljoonaa euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan kasvavan edellisestä tilikaudesta. Maksuvalmius Yhtiöllä ennustetaan olevan lyhytaikaisia velkoja euroa. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan kasvavan 10,4 miljoonalla eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 21,4 miljoonaa euroa.

40 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo 40(98)

41 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo 41(98) TOTEUMA JAKSOLTA : TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto , ,02 Muut tuotot , ,00 Aineet, tarvikkeet ,25 0,00 Palveluostot , ,82 Henkilöstökulut , ,72 Poistot 0,00 0,00 Muut kulut , ,22 Liikevoitto/-tappio , ,26 Rahoitustuotot , ,09 Rahoituskulut , ,05 Voitto ennen satunnaiseriä , ,30 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja , ,30 TULOSLASKELMAENNUSTE KOKO VUOSI (euroa) Tilinpäätös 2008 Vuosibudjetti 2009 ENNUSTE 2009 Liikevaihto , , ,00 Muut tuotot , , ,00 Aineet, tarvikkeet -197, , ,00 Palveluostot , , ,00 Henkilöstökulut , , ,00 Poistot 0,00 0,00 0,00 Muut kulut , , ,00 Liikevoitto , , ,00 Rahoitustuotot , , ,00 Rahoituskulut , , ,00 Voitto ennen satunnaiseriä , , ,00 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 0,00 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja , , ,00

42 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo 42(98) TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet , ,72 Sijoitukset 0,00 0,00 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,72 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0,00 0,00 Saamiset , ,02 Rahoitusarvopaperit 0,00 0,00 Rahat ja pankkisaamiset , ,54 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,56 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,28 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00 Muut omat rahastot , ,00 Ed.tilikausien voitto/tappio , ,34 Tilikauden voitto/tappio 6 500, ,11 Oma pääoma yhteensä , ,55 POISTOERO 0,00 0,00 VAPAAEHTOISET VARAUKSET 0,00 0,00 PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen , ,00 Lyhytaikainen , ,73 Vieras pääoma yhteensä , ,73 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,28 RAHOITUSLASKELMA Ennuste TP (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto , ,88 Poistot 0,00 0,00 Rahoitustuotot ja -kulut , ,77 Verot 0,00 0,00 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Muut oikaisut 0,00 0,00 Investoinnit , ,48 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta , ,59 Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset , ,00 Oman pääoman muutokset , ,00 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,37 Rahoitustoiminnan nettokassavirta , ,63 Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa , ,50 Kassavarat tilikauden lopussa , ,54

43 Länsimetro Oy 43(98) Y-tunnus Osoite PL10491, Tapiontori 3 A, ESPOON KAUPUNKI Puhelin matti.kokkinen@lansimetro.fi Toimitusjohtaja Hallituksen puheenjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Tilintarkastaja Matti Kokkinen Olavi Louko Heli Kallio Tero Palmu Raimo Inkinen Matti Lahdenranta Martti Merra Tuula Saxholm Reijo Tuori Eino Vaara Heikki Ruosteenoja, KHT, KPMG Oy Ab Tiivistelmä toimintakatsauksesta Toiminnan painopiste on suunnittelussa. Kaikki pääsuunnittelu- ja rakennussuunnittelutoimeksiannot ovat käynnistyneet ja konsulttisopimukset solmittu. Suunnittelu tähtää rakentamisen aloittamiseen syksyn aikana Ruoholahdesta Lauttasaarta kohden. Espoon alueen maanalaiset asemakaavat hyväksyttiin Espoon valtuustossa tammikuussa. Kaavoista valitettiin hallinto-oikeuteen ja Espoon kaupunginhallitus antoi vastineensa valituksiin Asian käsittelyä HO:ssa on kiirehditty. Helsingin metron rakentamisen käynnistämisen mahdollistava maanalainen asemakaava pyritään saamaan hallinnolliseen käsittelyyn ennen kesälomakautta. Yhtiö on osakkaana Tapiolan Keskuspysäköinti Oy:ssä. Tämän yhtiön tehtävänä on rakentaa Tapiolaan kalliopysäköintilaitos, johon osoitetaan 370 metron liityntäpysäköintipaikkaa. Yhtiö on päättänyt käyttää Helsingin metron automatisoinnin kilpailutuksen yhteydessä pyydetyn Länsimetron automatisointioption. Option käytöstä on ilmoitettu kirjallisesti laitetoimittajalle (Siemens). Ensimmäinen rakennusurakka on kyselyssä. Urakka käsittää metrotunnelin louhinnan ja siihen liittyvät tunnelinrakennustyöt Ruoholahden asemalta Lauttasaarensalmen rantaan. Yhtiö kassavirran kasvu on suoraan sidoksissa rakentamisen käynnistymiseen. Suunnittelun kustannukset kuluvan vuoden osalta tulevat olemaan noin 8-10 miljoonaa euroa. Rakentamisen käynnistyminen kaksinkertaistaisi kassavirran. Yhtiön tarkoituksena ei ole voiton tuottaminen, joten taloudellinen tulos tulee olemaan lähellä nollaa. Toiminnan tulosta mitataan suunnittelun ja rakentamisen etenemisellä. Suunnittelukustannukset kuuluvat investointipuolelle kuten rakentaminenkin. Rakentamisen käynnistyminen riippuu kaavojen vahvistumisesta. Suotuisassa tilanteessa koko vuoden investoinnit ovat noin 20 miljoonaa euroa. Tarkastelujakson investoinnit olivat noin 2,6 miljoonaa euroa koostuen suunnittelu- ja pohjatutkimuseristä.