OSAKKUUSYHTEISÖRAPORTTI

Transkriptio

1 OSAKKUUSYHTEISÖRAPORTTI 1/2010

2 2 Sisällysluettelo JOHDANTO... 3 Culminatum Innovation Oy Ltd... 5 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy Helsinki Business and Science Park Oy Ltd Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo Länsimetro Oy Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy Suomenlinnan Liikenne O.Y. - Sveaborgs Trafik A.B Uudenmaan Sairaalapesula Oy... 65

3 3 JOHDANTO Tämä raportti sisältää kaupunginhallituksen konsernijaostolle raportoitavat osakkuusyhteisöt. Raportissa esitetään kustakin osakkuusyhteisöstä niiden toimittamien tilinpäätöstietojen perusteella vuoden 2010 ensimmäisen kvartaalin toiminnan ja talouden kehittymistä koskevat tiedot sekä perustiedot kustakin osakkuusyhteisöstä. Talous- ja suunnittelukeskus on lisäksi laatinut raporttiin osakkuusyhteisöjen toimittamien tietojen perusteella laskettuja talouden avaintunnuslukuja sekä lyhyen analyysin niistä. TALOUS- JA SUUNNITTELUKESKUS Varainhallinta Lisätiedot: Anne Pyylampi, controller puh Kansi ja layout: Helsingin kaupunki Talous- ja suunnittelukeskus Tarja Toikka

4 4 TIIVISTELMÄ mmmmmm2010 mmmmmm2009 Yhtiön/säätiön nimi (1 000 euroa) Liikevaihto Tilikauden tulos* Liikevaihto Tilikauden tulos* sivu Culminatum Innovation Oy Ltd Greater Helsinki Promotion Ltd Oy Helsinki Business and Science park Oy Ltd Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo Länsimetro Oy Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy Suomenlinnan Liikenne O.Y Uudenmaan Sairaalapesula Oy** * ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja ** Helsingin Tekstiilipalvelu liitettiin Uudenmaan Sairaalapesula Oy:öön

5 5 Culminatum Innovation Oy Ltd Y-tunnus Osoite Tekniikantie 12, (Uutiskatu 2) Espoo (00240 Helsinki) Puhelin Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Pasi Mäkinen Riia Törmä Marjaana Peussa Hallituksen puheenjohtaja Erkki Leppävuori Hallituksen varapuheenjohtaja Jorma Nyrhilä Helena Elkala Eero Holstila Ritva Laakso-Manninen Markku Löytönen Jukka Peltomäki Matti Pursula Ossi Savolainen Tilintarkastaja Pekka Kaasalainen, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Toimintaympäristössä ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia. Yhtiössä ei ole suoritettu verotarkastuksia eikä muitakaan viranomaistoimenpiteitä. Raportointijakson liikevaihto oli euroa, edellisenä vuonna liikevaihto oli euroa. Yhtiöllä ei ollut investointeja tarkastelujaksolla. Projektien maksatushakemusten pitkät käsittelyajat sitovat käyttöpääomaa ja heikentävät likviditeettiä. Likviditeetin ennakoidaaan pysyvän tiukkana koko vuoden. Yhtiöllä ei ollut vastuusitoumuksia raportointijaksolla. Hankerahoituksen jälkikäteisyys kiristää likviditeettiä ja vastinrahoituksen heikko saatavuus vaikeuttaa hankkeiden käynnistymistä ja aiheuttaa niiden tappiollisuutta. Hankkeiden kiristyneiden rahoitusehtojen vuoksi kaikkia yhtiön kuluja ei voida kohdistaa hankkeille.

6 Yhtiön palveluksessa oli raportointijakson lopussa 40 henkilöä, yhdeksän enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Lisäksi kolme henkilöä oli äitiyslomalla. Culminatum on ollut mukana työ- ja elinkeinoministeriön kanssa valmistelemassa laajaa Baltic Sea Region -hanketta osana kansallista Itämeristrategiaa ja metropolisopimusta. Yhtiö tullee vastaamaan kansallisesta osuudesta. Culminatum oli valmistelemassa yhdessä Aalto-yliopiston ja Laurea Ammattikorkeakoulu Oy:n kanssa Uusimaata Euroopan yrittäjyysalueeksi vuodeksi Uusimaa valittiin kovan kilpailun jälkeen yhdeksi kolmesta yrittäjyysalueesta vuonna

7 7 Culminatum Innovation Oy Ltd Analyysi Kannattavuus TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % 32-17,9 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 38,5 41,9 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% - 0,1 Sijoitetun pääoman tuotto-% - 1,3 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 2,25 1,46 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 2,25 1,46 Culminatum Innovation Oy Ltd:n liikevaihto laski päättyneellä tilikaudella 2009 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa yritykselle kertyi 4,9 miljoonaa euroa (6,0 miljoonaa euroa vuonna 2008). Vuoden 2010 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan 32 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli - 17,9 %. Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2009 nolla tulosta eli käytännössä edellisen vuoden tasoa. Culminatum Innovation Ltd Oy:n tuloskunto on ollut heikko. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) on euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on euroa. Yrityksen käyttöomaisuusinvestoinneiksi arvioidaan kuluvana vuonna euroa. Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien ennustetaan olevan kuluvana vuonna 0,1 %.

8 Vuoden 2010 käyttökatteen ennustetaan olevan nolla euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa. Yrityksen suhteellisen kannattavuuden ennustetaan heikkenevän, sillä käyttökateprosentin ennustetaan heikkenevän edellisen kauden 0,2 %:sta 0,1 %:iin. 8 Rahoitustulos (%/lv) Vuosi Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 44,2 38,5 17,3 0, ,0 39,6 41,9 18,3 0, ,0 42,1 36,3 20,7 0,7 Taulukko 1: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Pääoman tuotto Pitkällä aikavälillä (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt 0,75 %. Sijoitetun po:n tuotto (%) Vuosi Liiketulos (%/lv) Nettotulos (%) enn ,0 0,0 0, ,2 1,0 0,0 1,3 0, ,8 1,6 0,1 2,7 1,4 Taulukko 2: Kannattavuuden kehitys Oman pääoman tuotto (%) Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan vuonna 2010 hyvä 57 %. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa ( euroa v. 2009). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2010 noin 8,9 % liikevaihdosta, ja se tukee yrityksen toimintaa. Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan paranevan edellisen kauden tasosta. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2010 lopussa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan vähenevän edellisestä tilikaudesta. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 6,8 %, kun se edellisenä tilikautena oli 18,5 %. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan paranevan edellisestä tilikaudesta. Current ratiolla mitattuna maksuvalmius on hyvä 2,25. Lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja ja varastoja ennustetaan euroa enemmän kuin lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan supistuvan eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 1,0 miljoonaa euroa.

9 9 Henkilöstö Yhtiön palveluksessa ennustetaan olevan kuluvana vuonna 40 henkilöä. Henkilöstömäärässä on tapahtunut kasvua 3 henkilön verran edelliseen vuoteen nähden. Liikevaihtoa per henkilö ennustetaan kertyvän euroa. Henkilöstökulut per henkilö ennustetaan kasvavan edellisestä vuodesta euroa ja olevan euroa.

10 Culminatum Innovation Oy Ltd 10

11 11 Culminatum Innovation Oy Ltd Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot 0 0 Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

12 12 Culminatum Innovation Oy Ltd TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0 0 Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 0 0 Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut 0 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien netto- kassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset 0 0 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

13 13 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy Y-tunnus Osoite Mechelininkatu 1 A Helsinki Puhelin tatu.laurila@helsinkibusinesshub.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Tatu Laurila Leena Ahonen YC Felin Eero Holstila Juha Kostiainen Jukka Peltomäki Kari Ruoho Matti Saarinen Ossi Savolainen Torsten Widén Tiina Lind, KHT, JHTT, Ernst & Young Oy Antti Unkuri, Ernst & Young Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Ulkoisesta toimintaympäristöstä ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia yhtiön toimintaan. Yhtiön projektiaihiossa on yhteensä yksitoista voimassa olevaa projektia. Yhtiö ei tavoittele toiminnallaan taloudellista tulosta. Osakkaat rahoittavat markkinointimaksuillaan budjettiin pohjautuvat suunniteltujen projektien kustannukset. Budjetti vuodelle 2010 on laadittu 10 % edellisvuotta pienemmälle rahoitukselle. Yhtiöllä ei ole alkuvuonna ollut investointeja. Maksuvalmius säilyy hyvänä. Osakkaita laskutetaan kuukausitasolla. Yhtiöllä ei ole lainoja rahoituslaitoksilta. Toimintaan ei liity merkittäviä riskejä.

14 14 Henkilöstöä on tällä hetkellä 7. Henkilöstökulut kasvoivat vuonna 2009 ( euroa) 38 % vuoteen 2008 ( euroa) verrattuna. Yhtiön toiminta palvelualalla ei aiheuta merkittäviä ympäristövastuita ja velvoitteita. Yhtiöllä ei ole ympäristövastaavaa. Yhtiö on tiiviissä yhteistyössä omistajatahojen kanssa (Helsinki, Espoo, Vantaa, Kauniainen ja Uudenmaaliitto). Muina projektiyhteistyökumppaneina ovat mm. Invest in Finland, Vantaa Innovation Institute, Otaniemen Kehitys ja Technopolis Ventures. Yhtiö myy ja markkinoi jatkossakin Helsingin seutua houkuttelevana investointikohteena kansainvälisille yrityksille, sijoittajille ja osaajille. Myynti ja markkinointi perustuvat Helsingin seudun vahvuuksien ymmärtämiseen.

15 15 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -13,4 3,4 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 17,5 14,9 Henkilöstö keskimäärin 7 7 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% 1,6 3,4 Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,6 4,6 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 1,55 1,42 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 1,55 1,42 Analyysi Kannattavuus Greater Helsinki Promotion Ltd Oy:n liikevaihto kasvoi päättyneellä tilikaudella 2009 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa yritykselle kertyi 3,6 miljoonaa euroa (3,5 miljoonaa euroa vuonna 2008). Vuoden 2010 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan -13,4 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli + 3,4 %. Vuoden 2010 käyttökatteen ennustetaan olevan euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa eli 40,8 %. Yrityksen suhteellisen kannattavuuden ennustetaan heikkenevän, sillä käyttökateprosentti heikkee edellisen kauden 0,8 %:sta 0,5 %:iin.

16 16 Pääoman tuotto Tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2010 voittoa euroa. Tuloksen ennustetaan heikkenevän edelliseen vuoteen nähden euroa. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) on euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on euroa. Pitkällä aikavälillä (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt 4,5 %. Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Vuosi Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 53,4 17,5 28,6 0, ,0 8,8 14,9 76,8 0, ,0 62,5 11,1 25,5 1,3 Taulukko 3: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Vuosi Liiketulos (%/lv) Rahoitustulos (%/lv) enn ,1 0,5 1,6 1, ,3 0,8 4,6 3, ,8 1,3 12,5 8,6 Taulukko 4: Kannattavuuden kehitys Greater Helsinki Promotion Ltd Oy:n sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisen vuoden tasoon nähden. Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisvuoden 4,6 %:sta 1,6 %:iin. Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan vuonna 2010 hyvä 40 %, eikä siinä oleteta tapahtuvan oleellisia muutoksia edelliseen tilikauteen verrattuna. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa ( euroa v. 2009). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2010 pienet 7,9 % liikevaihdosta. Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan pysyvän edellisen kauden tasollaan. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2010 lopussa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan vähenevän edellisestä tilikaudesta. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 12,1 %, kun se edellisenä tilikautena oli 13,4 %. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan pysyvän edellisen tilikauden tasolla ja olevan Current ratiolla mitattuna tyydyttävä 1,55. Likvidejä rahavaroja ja varastoja ennustetaan euroa enemmän kuin lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan supistuvan

17 eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa euroa. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa ennusteessa olevan kuluvana vuonna 7 henkilöä edeltävän vuoden mukaisesti. Liikevaihtoa per henkilö ennustetaan kertyvän euroa. Henkilöstökulut per henkilö ennustetaan kasvavan edellisestä vuodesta euroa ja olevan euroa. Sekä liiketuloksen että tuloksen ennen tilinpäätössiirtoja per henkilö ennustetaan olevan laskussa. Henkilöä kohden lasketun liiketuloksen ennustetaan olevan 571 euroa.

18 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy 18

19 19 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot 0 0 Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

20 20 Greater Helsinki Promotion Ltd Oy TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0 0 Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 0 0 Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 0 0 Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut 0-86 Verot Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut 0 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien netto- kassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

21 21 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd Y-tunnus Osoite Viikinkaari 4, Helsinki Puhelin , Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Pia Westerling Orvokki Nikander Minna Partti Eero Holstila Anu Harkki Saara Hassinen Ilkka Hyvärinen Jaana Palojärvi Tauno Puolanne Heikki Rinne Pekka Kaasalainen, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Juha Tuomala, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Yhtiön hautomoyrittäjille on tarjottu Viikin ja Meilahden kampuksilla seuraavia palveluja: 1) Toimitiloja Cultivator I ja II ja Biomedicum hautomokiinteistössä 2) Peruspalveluja: toimistopalveluja sekä Bioalan erikoispalvelut: laboratorio, laitteet, keskitetty välinehuolto, liuotinaine- ja kaasupullovarasto, tasalämpöhuone, jätehuolto myös biologiselle ja ongelmajätteelle jne. 3) Elintarvikealan aloittaville yrityksille Uudellamaalla tuotantoprosessien kehitystä, t&kformulointi ja laatupalveluja 4) Liiketoiminnan kehityspalveluja sekä Viikki / Meilahti /Uusimaa; liiketoimintasuunnitelman ja strategian teossa avustamista, rahoituksen järjestämistä, kontaktien luomista asiakasyrityksiin, sparrausapua ongelmakysymyksissä ja mentoritoimintaa. Sidosryhmien kanssa on keskustelu toiminnan kehittämisestä. Asiakkaan toiminnan kehittämisen on kartoitettu rahoitusmuotoja ja yhteistyömalleja.

22 Kaikkiaan vuoden 2010 aikana hautomosopimuksia on solmittu 4 kpl. Hautomotuen maksatuksissa ELY-keskuksesta on ollut hitautta ja myös maksatusperusteita on jouduttu käymään ELYkeskuksen kanssa läpi. Vuoden 2009 osalta tuki on kokonaisuudessaan vielä saamatta. Yhtiön Viikki Food Centre on vastannut kansallisen Elintarvike OSKE-klusteriohjelman toteutuksesta Uudenmaan ja Itä-Uudenmaan alueella sekä myynyt pk-sektorin yritykselle elintarvikealan T&K ja markkinoiden kehittämispalveluja. HBSP:n Helsinki Reach Centre on tuottanut jäsenilleen palveluja ja informaatiota Reach - lainsäädäntöön sopeutumisessa ja yhdistänyt Reach - palvelun tarjoajia ja jäseniä kehitetyn nettiportaalin kautta. Ohiossa sijaitsevan Akronin ja Helsingin kaupungin kanssa on jatkettu bioalan teknologiasillan rakentamista kaupunkien välille. Helsingistä kävi delegaatio helmikuussa Akronissa ja tutustui alueen bioyrityksiin ja tutkimuslaitoksiin. Tilojen käyttöaste Cultivator I ja II yhteensä on noin 84 %. 22

23 23 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd Analyysi Kannattavuus TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -7,3-38,6 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 51,5 45,4 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% -1,2-3,0 Sijoitetun pääoman tuotto-% -1,2-3,0 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 4,14 3,9 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 4,14 3,9 Yhtiön liikevaihto laski päättyneellä tilikaudella 2009 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa kertyi 1,6 miljoonaa euroa (2,5 miljoonaa euroa vuonna 2008). Vuoden 2010 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan -7,3 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli - 38,6 %. Vuoden 2010 käyttökatteen ennustetaan olevan euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa eli -35,7 %. Yrityksen suhteellisen kannattavuuden ennustetaan paranevan, sillä käyttökateprosentin ennustetaan kasvavan edellisen kauden - 1,5 %:sta - 0,5 %:iin.

24 24 Pääoman tuotto Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2010 tappiota euroa. Yhtiön tuloksen ennustetaan paranevan edelliseen vuoteen nähden euroa. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) on euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on euroa. Pitkällä aikavälillä (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt -1,0 %. Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Vuosi Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,2 7,1 51,5 89,0-0, ,1 5,9 45,4 91,4-1, ,8 12,4 28,3 98,5-0,8 Taulukko 5: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Vuosi Liiketulos (%/lv) Rahoitustulos (%/lv) ,1-1,9-3,0-3, ,6-0,2-1,8-1, ,8 2,2 2,1 1,9 Taulukko 6: Kannattavuuden kehitys Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisvuoden - 1,8 %:sta - 3,0 %:iin. Yhtiön kannattavuuden sijoitetun pääoman tuotolla mitattuna ennustetaan olevan kuluvana vuonna heikko. Myös yhtiön oman pääoman tuoton ennustetaan kuluvana vuonna olevan heikko -3,0 %. Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan vuonna 2010 hyvä 76 %, eikä siinä oleteta tapahtuvan oleellisia muutoksia edelliseen tilikauteen verrattuna. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa ( miljoonaa euroa v. 2009). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2010 noin 61 % liikevaihdosta. Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan pysyvän edellisen kauden tasollaan. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2010 lopussa 1,2 miljoonaa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli myös 1,2 miljoonaa euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan pysyvän edellisen tilikauden tasolla. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 19,4 %, kun se edellisenä tilikautena oli 19,7 %.

25 25 Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan paranevan edellisestä tilikaudesta ja olevan Current ratiolla mitattuna hyvä 4,14. Lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja ja varastoja ennustetaan euroa enemmän kuin lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan supistuvan eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 1,2 miljoonaa euroa. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa on kuluvana vuonna edellisen vuoden tapaan 14 vakituista henkilöä sekä yksittäisiä tunti- ja projektityöntekijöitä. Henkilöstömäärän pysyessä edellisen vuoden tasolla, liikevaihdon per henkilö ennustetaan vähenevän -7,3 %.

26 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd 26

27 27 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot 1 54 Rahoituskulut 0-8 Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

28 28 Helsinki Business and Science Park Oy Ltd TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0 0 Aineelliset hyödykkeet 0 0 Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 0 0 Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 0 0 Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot 0 0 Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut 0 0 Investoinnit 0 0 Varsinaisen toiminnan ja investointien netto- kassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset 0 0 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

29 29 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo Y-tunnus Osoite c/o Helsingin Toimitilat Koy, Runeberginkatu 4 a C, Helsinki Puhelin raino.antikainen@helsingintoimitilat.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Hallituksen puheenjohtaja Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Hallituksen varajäsen Tilintarkastaja Raino Antikainen Päivi Keski-Korpela Juha Lemström Gustav Djupsjöbacka Olli-Pekka Heinonen Marja-Riitta Kaivonen Harri Kauppinen Elina Siltanen Tuulikki Terho Petri Turku Marianna Kajantie Eerikki Nurmi Tuula Sarotie Satu Simpanen-Ahlgren Jaakko Stauffer Seppo Suihko Katri Westerberg Arja Virtanen Hannu Sohlman, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Musiikkitaloon rakennetaan akustisesti korkeatasoinen konserttisali oheistiloineen, tilat Sibelius- Akatemialle, Radion sinfoniaorkesterille ja Helsingin kaupunginorkesterille. Yhteiskäyttötilat ovat kaikkien osapuolten käytössä. Yhtiön toiminta muodostuu rakentamisesta, talon päätoimijoiden omistukseen hankittavan toimintavarustuksen ja irtokalusteiden hankintaprosessin koordinointipalvelusta, kiinteistötoimesta (rakennusaikainen hallinto, kiinteistön ylläpidon suunnittelu ja järjestäminen)

30 ja palvelutuotannosta (talon tulevaa varsinaista toimintaa tukevien palvelujen suunnittelu ja järjestäminen). Kaikkia toiminnan osa-alueita seurataan taloutensa puolesta toisistaan erillään. Osapuolten hyväksymä hankkeen kokonaiskustannusarvio on 140 miljoonaa euroa (hintataso 3/2008, KL 85,0). Projektinjohtourakkasopimus SRV Toimitilat Oy:n kanssa allekirjoitettiin Urakkasopimuksen mukaan urakkasuorituksen tulee olla valmis Päätoteuttajan vastuu työmaasta on projektinjohtourakoitsijalla. Hanke on aikataulussaan. Rakennusalan suhdanne on kehittynyt hankkeen kannalta suotuisasti ja hankintoja on kehitetty jatkuvasti. Rakentamisen kustannuspuitteessa on pysytty. Rakennuttamisen ja suunnittelun kustannuspuite ylittyy urakkamuodon muutoksesta ja suunnitelmien kehittämisestä johtuen. Kokonaispuite on edelleen erittäin haastava ja tämän hetken ennusteen mukaan se saattaa ylittyä n. 10 %. Lopputulos riippuu vielä kilpailuttamatta olevista aliurakoista ja ennusteeseen sisällytettyjen varausten toteutumisesta. Rakentamisen rinnalla on jatkettu päätoimijoiden omistukseen tulevan toimintavarustuksen ja irtokalusteiden hankintoja, varsinaisen toiminnan edellyttämien tukipalvelujen suunnittelua ja valmistelua, Musiikkitalon kotimaista ja ulkomaista tiedotus- ja viestintätoimintaa sekä kiinteistönhoidon käynnistämisen edellyttämiä valmisteluja. Yliopistouudistus ei muuttanut Sibelius-Akatemia alv-statusta Musiikkitalon osalta, mutta arvonlisäverolainsäädännön kehitystä tulee seurata jatkuvasti ja ottaa se kaikessa toiminnassa huomioon. Arvonlisäverovähennykset on rakentamisessa käytetty hyväksi täysimääräisinä. Liikevaihto muodostuu hoitovastikkeista, joilla katetaan rakennusaikaisen hallinnon kustannuksia, rakennusaikainen maanvuokra ja kiinteistöverot. Muut tuotot muodostuvat talon tulevilta päätoimijoilta perittävistä rakennusaikaisista toimintamaksuista, joilla katetaan tulevan toiminnan ja sen tukipalvelujen suunnittelu- ja järjestämiskustannukset sekä toimintavarustus- ja irtokalustehankintojen koordinoinnin konsulttipalkkioista. Rahoitustuotot muodostuvat osakkailta perittävistä rahoitusvastikkeista sekä yhtiön tilillä oleville varoille saatavista korkotuotoista. Rahoitusvastikkeet erääntyvät maksettaviksi samaan aikaan kuin osakkaiden vastattavat lainat. Tilikauden talousarvio on laadittu hieman voitolliseksi ja talousarvion arvioidaan toteutuvan suunnitelman mukaisesti. Vuoden investointibudjetti (rakennushanke) on n. 50 miljoonaa euroa (alv 0 %) mennessä toteutuneet investoinnit (rakennushanke) olivat n. 12 miljoonaa euroa. Rahoitus on järjestetty Helsingin kaupungin osalta rakennusrahastosuorituksin. Helsingin kaupungin rahoitusosuudet on maksettu rakennusrahastoon, jonka määrä on euroa. Lisäys rahastoon aikavälillä oli euroa. Kustannusriski on edelleen merkittävä, vaikka suhdannetilanne on kehittynyt suotuisasti. Suunnitelmia on kehitetty jatkuvasti ja hankintaan, valvontaan ja aikatauluihin on koko ajan kiinnitetty 30

31 voimakkaasti huomiota. Yhtiön hallitus pidetään jatkuvasti tarkasti tilanteen tasalla säännöllisin edistymis- ja kustannusvalvontaraportein. Laaturiskeistä merkittävin on akustiikkariski. Rakennustyön aikaisilta riskeiltä on suojauduttu asennus- ja rakennustyövakuutuksella. Työmaan työturvallisuuteen kiinnitetään jatkuvaa huomiota, jotta vältytään onnettomuuksilta. Yhtiön oman toiminnan riskeihin on varauduttu toiminnan vastuuvakuutuksella. Verotusriskit on Musiikkitalon toiminnassa aina pidettävä mielessä ja huolehdittava siitä, ettei rakentamisen aikana hyväksi käytettyjä arvonlisäverovähennyksiä menetetä toimintavirheistä johtuen. Yhtiön palveluksessa on kiinteistöosakeyhtiön toimitusjohtaja, Musiikkitalon johtaja ja käyttöpäällikkö. Edeltävään vuoteen nähden henkilöstössä ei ole tapahtunut muutoksia. Maksettavien palkkojen tai palkkioiden tasossa ei ole ollut muutoksia Musiikkitalo -hankkeelle on asetettu ympäristötavoitteet, jotka ohjaavat suunnittelua ja toteutusta. Hanke on aikataulussaan siten, että Musiikkitalo voidaan ottaa käyttöön suunnitelman mukaisessa aikataulussa. Kiinteistöosakeyhtiön palveluyksikkö on jatkanut tulevan toiminnan ja siihen liittyvien toimintapalvelujen suunnittelua ja valmistelua sekä Musiikkitalon kotimaista ja ulkomaista tiedotus- ja viestintätoimintaa. Tällä hetkellä on käynnissä mm. siivouksen sekä turva- ja aulapalvelujen suunnittelu. Musiikkitalon kiinteistöyksikkö on jatkanut kiinteistönhoitopalvelujen suunnittelua ja kilpailuttamisen valmistelua. Pelastussuunnittelu on käynnistetty kiinteistöyksikön koordinoimana. Urakkasopimuksen mukaan urakkasuorituksen tulee olla valmis , jolloin talo otetaan käyttöön. 31

32 32 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % 33,2 8,7 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 27,7 21,7 Henkilöstö keskimäärin 3 3 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% 0,1 0,2 Sijoitetun pääoman tuotto-% 2,8 2,6 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Analyysi Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 4,06 2,02 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 4,06 2,02 Yhtiön toiminta ja hankkeet ovat ylösajovaiheessa. Näin ollen yhtiöstä ei ole esitettynä kannattavuuteen ja pääoman tuottoon liittyviä tunnuslukuja. Vakavaraisuus Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa 34,8 miljoonaa euroa (22,3 miljoonaa euroa v. 2009). Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan kasvavan 34,4 % edellisestä tilikaudesta. Maksuvalmius Yhtiöllä ennustetaan olevan pitkä- ja lyhytaikaisia velkoja 102,5 miljoonaa euroa. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan vähenevän 2,4 miljoonalla eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 4,5 miljoonaa euroa.

33 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo 33

34 34 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

35 35 Kiinteistöosakeyhtiö Helsingin Musiikkitalo TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0 0 Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot 0 0 Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut 0 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien netto- kassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

36 36 Länsimetro Oy Y-tunnus Osoite PL10491, Tapiontori 3 A, ESPOON KAUPUNKI Puhelin matti.kokkinen@lansimetro.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Matti Kokkinen Raija Niiniluoto Tero Palmu Olavi Louko Raimo Inkinen Matti Lahdenranta Martti Merra Tuula Saxholm Reijo Tuori Eino Vaara Heikki Ruosteenoja, KHT, KPMG Oy Ab Tiivistelmä toimintakatsauksesta Rakennussuunnittelu jatkuu täysipainoisesti. Ensimmäinen louhintaurakka etenee Ruoholahdessa suunnitellussa aikataulussa ja se valmistuu keväälle Metron rakentamisen edellyttämät maanalaiset asemakaavat vahvistuivat Helsingin alueella joulukuussa 2009 ja Korkein hallinto-oikeus kumosi Espoon maanalaisiin metrokaavoihin kohdistuneet valitukset helmikuussa. Neuvottelut Lauttasaaren ostoskeskuksen kiinteistön kanssa ovat käynnissä kiinteistöviraston johdolla. Lauttasaaren ja Koivusaaren ajotunnelien tarjouspyynnöt ovat kyselyssä ja hankintasopimus allekirjoitetaan toukokuussa. Samoin Karhusaaren, Keilaniemen ja Otaniemen ajotunnelien urakkakyselyt ovat laskennassa ja tarjoukset saadaan toukokuussa. Yhtiö kassavirran kasvu on suoraan sidoksissa rakentamisen käynnistymiseen. Suunnittelun kustannukset kuluvan vuoden osalta tulevat olemaan n miljoona euroa. Rakentamisen käynnistyminen kasvattaa vuotuisen kassavirran n. 60 miljoonaan euroon. Yhtiön tarkoituksena ei ole voiton tuottaminen, joten taloudellinen tulos tulee olemaan lähellä nollaa. Toiminnan tulosta mitataan suunnittelun ja rakentamisen etenemisellä.

37 37 Suunnittelukustannukset kuuluvat investointipuolelle kuten rakentaminenkin. Koko vuoden investoinnit ovat noin 60 miljoonaa euroa. Tarkastelujakson investoinnit olivat noin 4 miljoonaa euroa koostuen rakentamis-, suunnittelu- ja pohjatutkimuseristä. Yhtiön rahoitusasema on hyvä. Talousarviossa yhtiön toimintakulut katetaan rahoitusvastikkeella, joka on euroa / osake ja se kerätään osakkailta kolmena eränä (50%), (25%) ja (25%). Suunnittelukustannukset katetaan osakkaiden sijoituksilla oman vapaan pääoman rahastoon (SVOP). Sijoitustarve rahastoon on talousarvion mukaan kaikkiaan n. 9,5 miljoonaa euroa. Rakentamiskustannukset katetaan lainoilla. Lainasumma vuoden 2010 osalta on n. 50 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on lainaa omistajilta yhteensä 15,8 miljoonaa euroa. Rakentamisen suurimmat riskit liittyvät louhintaurakoiden kautta kallio-olosuhteisiin niin kallion laadun kuin rakentajakapasiteetinkin kautta. Vastaavasti riskinä nähdään muutaman vuoden päästä käynnistyvien sisustustöiden urakoitsijakunnan suppeus. Aikatauluriskiä lisää kiinteistöjen kanssa solmittavien maanalaisen tilan käyttöoikeussopimusten syntyminen. Mikäli sopimuksiin ei kiinteistöjen kanssa päästä on siirryttävä lunastusmenettelyyn. Maanalaiset asemakaavat osoittavat kunnalle käyttöoikeuden metron tarvitsemaan tilaan. Henkilöstöä yhtiössä on neljä. Henkilöstökulut olivat tarkastelujaksolla euroa (vuonna 2009 vastaavana jaksona euroa). Toiminnan kannalta tärkeimmät tapahtumat ovat tarjousten saaminen ajotunneliurakoihin ja edelleen jatkossa tunneliurakoihin. Asemasuunnittelu etenee kuluvan vuoden aikana tärkeimpien periaatteellisten ratkaisujen osalta vaiheeseen, jossa ne kiinnittyvät.

38 38 Länsimetro Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % 11,4 146,8 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 53,8 41,3 Henkilöstö keskimäärin 4 4 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% - -0,5 Sijoitetun pääoman tuotto-% - -0,3 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Analyysi Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 4,71 1,03 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 4,71 1,03 Yhtiön toiminta ja hankkeet ovat ylösajovaiheessa. Näin ollen yhtiöstä ei ole esitettynä kannattavuuteen ja pääoman tuottoon liittyviä tunnuslukuja. Vakavaraisuus Vuonna 2010 yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan olevan omavaraisuusasteella mitattuna tyydyttävä 28 %. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa 26,7 miljoonaa euroa (14,9 miljoonaa euroa v. 2009). Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan paranevan edellisestä tilikaudesta ja olevan current ratiolla mitattuna hyvä 4,71. Lyhytaikaisia saamisia ja likvidejä rahavaroja ennustetaan 6,1 miljoonaa euroa enemmän kuin lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan vähenevän 4,0 miljoonalla eurolla.

39 Länsimetro Oy 39

40 40 Länsimetro Oy Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

41 41 Länsimetro Oy TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos*) Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa *)Yhtiö ei esitä rahoituslaskelmassaan kassavarojen muutosennustetta vuodelle 2010

42 42 Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy Y-tunnus Osoite PL 4000, Bulevardi 31, Metropolia Puhelin Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Riitta Konkola Jorma Uusitalo Kati Enberg Henri Kuitunen Tuula Haapaniemi Tuula Haatainen Elina Lehto-Häggroth Martti Lipponen Yrjö Neuvo Aulis Pitkälä Tuula Saxholm Mikko Rytilahti, KHT, JHTT, Ernst & Young Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Opetusministeriö valmistelee kevään aikana rakenteellisen kehittämisen toimenpideohjelmaa. Opetusministeriö on tehnyt esityksensä opiskeluprosessien nopeuttamiseksi. Tavoite on saada aiempaa enemmän opiskelijoita suoraan toiselta asteelta jatkamaan opiskelua korkeakouluissa ja nopeuttaa opiskelijoiden valmistumista. Korkeakoulujen kansainvälistymistä pyritään edistämään monin keinoin, mm. koulutusvienti. Metropolia on tehnyt merkittävän rakenteellisen kehittämisen ratkaisun jo vuonna 2008, kun EVTEK ja Stadia fuusioitiin. Metropolia on ottanut käyttöön aiemmin hankitun osaamisen tunnistamis- ja tunnustamisjärjestelmän, tämä on yksi keino nopeutta myös opiskelijoiden valmistumista. Metropolia on aloittanut selvitystyön koulutusvientimahdollisuuksiensa toteuttamiseksi. Metropolian liikevaihto ja muut liiketoiminnan tuotot ensimmäisellä kvartaalilla olivat 29,5 miljoonaa euroa. Tämä on 2,9 % suunniteltua enemmän. Ulkopuolisella rahoituksella toteutettavien projektien tuotot ovat ensimmäisellä kvartaalilla toteutuneet suunniteltua suurempina. Kuluja on toteutunut 1 % suunniteltua vähemmän. Tämä näkyy lähinnä materiaaleissa ja palveluissa sekä liiketoiminnan muissa kuluissa. Metropolian tuloksen ennustetaan olevan budjetoidun mukainen.

43 Investoinnit ovat toteutuneet suunnitelman mukaisesti (poikkeama on -0,6 %). Investointien toteuttamisesta sovitaan aina erikseen ja etukäteen ennen toteuttamisen käynnistämistä. Metropolian taloudellinen tilanne ja maksuvalmius on vakaa. Positiivinen tilanne varmistaa Metropolian taloudellista liikkumavaraa ja strategisen kehittämisen resurssointia. Metropolialla ei ole nostettuja lainoja. Yksikköhintarahoitusrakenteen säilyminen ja positiivinen kasvu pienentää rahoitusriskiä. Hyvää rahoitusasemaa ylläpidetään pienentämällä keskeyttämisastetta, varmistamalla opintojen sujuva eteneminen ja nopeuttamalla valmistumista. Valtakunnallisessa päätöksenteossa Metropolian tulee huolehtia alueen tarpeiden huomioonottamisesta rahoituslainsäädäntöä uudistettaessa. Henkilöstökuluja on ensimmäisellä kvartaalilla toteutunut 16,1 miljoonaa euroa. Palveluksessa oli ensimmäisellä kvartaalilla päätoimista henkilökuntaa Metropolian strategian mukaisesti se kantaa omalta osaltaan vastuuta ympäristöasioista. Tämä näkyy mm. siinä, että Metropoliaan on nimetty yhteiskunta- ja ympäristövastuun osaamistiimi, joka huolehtii Metropolian ympäristöasioiden hallinnan keinoista. Metropolian ympäristöohjelman päivitys on käynnissä. Metropolia on liittynyt mukaan WWF:n Green Office ympäristöohjelmaan. Metropolia antoi sitoumuksensa Baltic Sea Action Summit-kokoukselle. Metropolia on hyväksytty vastuullisen yritystoiminnan verkoston Finnish Business & Society (FiBS)jäseneksi. Metropoliassa on käynnissä merkittäviä tutkimushankkeita ympäristöystävällisten ratkaisujen löytämiseksi, mm. ERA-sähköauto. Metropolialla on keskeinen rooli rakennetun ympäristön kestävään kehitykseen liittyvässä opetuksessa. Kestävän kehityksen asiat otetaan huomioon kaikissa koulutusohjelmissa ja henkilökunnassamme on aihepiiriin liittyvää osaamista. Seurantatiedot kootaan seuraavaan raporttiin. Metropolia tekee runsaasti tutkimus- ja kehittämisyhteistyötä alueen kaupunkien, korkeakoulujen, yritysten, julkisten palvelujen tuottajien ja kolmannen sektorin kanssa. Esimerkkinä kaupunkitutkimus metropolialueella- tutkimushanke (KatuMetro), jossa Metropolia vastaa yhdessä Helsingin yliopiston kanssa Hyvinvointipalvelut ja -politiikat kokonaisuuden koordinoinnista. 43

44 44 Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö - Liikevaihdon muutos % 4,3 128,1 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 61,7 59,6 Henkilöstö keskimäärin - - Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% 18,1 48,7 Sijoitetun pääoman tuotto-% 18,1 48,7 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 1,9 1,6 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 1,9 1,6 Analyysi Kannattavuus Yhtiön liikevaihto vuonna 2009 oli 108,4 miljoonaa euroa ja vuoden 2010 liikevaihdoksi ennustetaan 113,0 miljoonaa euroa. Vuoden 2010 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan 4,3 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Yrityksen käyttöomaisuusinvestoinneiksi arvioidaan kuluvana vuonna 4,3 miljoonaa euroa (5,8 miljoonaa euroa vuonna 2009). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien ennustetaan olevan kuluvana vuonna 3,8 % (5,3 % vuonna 2009). Vuoden 2010 käyttökatteen ennustetaan olevan 6,3 miljoonaa euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen 1,9 miljoonaa euroa eli -23,4 %. Yrityksen suhteellisen kannattavuuden ennustetaan heikkenevän, sillä käyttökateprosentin ennustetaan heikkenevän edellisen kauden 10,0 %:sta 7,0 %:iin.

45 45 Pääoman tuotto Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2010 voittoa euroa. Yhtiön tuloksen ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan heikkenevän edelliseen vuoteen nähden 3,0 miljoonaa euroa. Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy:n tuloskunto on ollut hyvä. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) on 8,6 miljoonaa euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on 2,9 miljoonaa euroa. Pitkällä aikavälillä (vuoden 2009 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt 57,8 %. Vuosi Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 2,6 61,7 27,4 7, ,0 1,7 59,6 27,4 10, ,6 1,7 55,1 24,9 17,3 Taulukko 7: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Rahoitustulos (%/lv) Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Liiketulos Vuosi (%/lv) enn ,9 7,4 18,1 18, ,0 10,2 48,7 48, ,7 17,8 107,6 106,7 Taulukko 8: Kannattavuuden kehitys Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisen vuoden tasoon nähden 48,7 %:sta 18,1 %:iin. Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan vuonna 2010 hyvä 60 %, eikä siinä oleteta tapahtuvan oleellisia muutoksia edelliseen tilikauteen verrattuna. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa 20,3 miljoonaa euroa (17,0 miljoonaa euroa v. 2009). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2010 noin 18,0 % liikevaihdosta, joten ne tukevat yrityksen jatkuvaa toimintaa. Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan pysyvän edellisen kauden tasollaan. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2010 lopussa 33,8 miljoonaa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli 30,5 miljoonaa euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan vähenevän edellisestä tilikaudesta. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 11,9 %, kun se edellisenä tilikautena oli 12,5 %.

46 46 Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan hieman paranevan edellisestä tilikaudesta ja olevan Current ratiolla mitattuna hyvä 1,90. Lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja ja varastoja ennustetaan 8,1 miljoonaa euroa enemmän kuin pitkä- ja lyhytaikaisia velkoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan vähenevän 4,0 miljoonalla eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 21,6 miljoonaa euroa.

47 Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy 47

48 48 Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

49 49 Metropolia Ammattikorkeakoulu Oy TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 0 0 Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset 0 0 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

50 50 Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy Y-tunnus Osoite Toinen Linja 7, Helsinki Puhelin Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Yrjö Judström Irina Suvanto Minna Kivioja Tapio Korhonen Antti Jaatinen Martti Lipponen Olavi Louko Heli Ollila Katja Pesonen Tiina Lind, KHT, JHTT, Ernst & Young Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Esisarjan junayksiköiden kaksivuotinen seurantajakso ja kolmivuotinen takuujakso käynnistyivät junayksiköiden alustavasta hyväksymisestä (PAC) Matkustajaliikenne esisarjan junayksiköillä käynnistyi myös heti PAC:n jälkeen (ensimmäinen juna) ja molemmilla junilla Junilla on maaliskuun 2010 loppuun mennessä ajettu matkustajaliikenteessä yhteensä km. Esisarjan junien 1 ja 2/Sm5 matkustajaliikenteen käynnistymisen myötä Junakalustoyhtiö vuoden 2010 alusta alkaen perii HSL:ltä Sm5-junien hankintaan ja Junakalustoyhtiön toimintaan liittyvät kustannukset Sm5-junien vuokrassa. Junakalustoyhtiö sopi VR-Yhtymä Oy:n kanssa osapuolten välisen Sm5-junien kunnossapitoa koskevan sopimuksen käytännön täytäntöönpanon toimenpiteistä sovitulla muistiolla. Katsauskaudella junakalustoyhtiö siirtyi vuokratulorahoitukseen, kun Helsingin seudun liikenteeltä perittävällä vuokralla nyt rahoitetaan sekä Junakalustoyhtiön hankinnan että toiminnan

51 kustannukset. Yhtiö vakiinnutettiin Sm5-junien kunnossapidosta VR-Yhtymä Oy:n kanssa voimassa olevan Kunnossapitosopimuksen menettelyt. Samoin vakiinnutettiin HSL:n kanssa voimassa olevan vuokrasopimuksen soveltamiseen liittyvät menettelyt ja soveltamiseen liittyvä ohjausryhmätyö käynnistyi. Talousarvio toteutui katsausjaksolla selvästi budjetoitua paremmin. Liikevaihto tarkastelujaksolla oli budjetin mukaisesti euroa, kun vuonna 2009 liikevaihto oli euroa. Liikevaihdon kasvu johtuu ensimmäisten junien liikenteessä olosta vuoden alusta alkaen, kun Junakalustoyhtiö nyt perii peruskonseptinsa mukaisesti junista vuokraa Helsingin seudun liikenteeltä. Edellisen vuoden alussa liikevaihto koostui osakkailta perityistä palvelumaksuista. Helsingin seudun liikenne alkoi maksaa vuokraa esisarjan junayksiköistä alkaen ja palvelumaksujen kerääminen osakkailta loppui vuoden 2010 alusta. Junakalustoyhtiön osakkailta ei peritä palvelumaksuja vuonna Yhtiön liikevaihto muodostuu kokonaisuudessaan Helsingin seudun liikenne kuntayhtymältä perittävistä vuokrista. Vuokria perittiin jaksolla 1-3/2010 budjetin mukaisesti euroa. Pääomalainaa perittiin osakkailta jaksolla 1 3/2010 yhteensä euroa. Pääomalainaa nostetaan leasingmaksujen ennakkokorkojen rahoittamiseksi. Pääomalainan korkoja on budjetoitu maksettavaksi omistajille vuodelta 2008 yhteensä euroa ja vuodelta 2010 yhteensä euroa. Mikäli Junakalustoyhtiön tulos toteutuu ensimmäisen vuosineljänneksen ennusteen mukaisesti, on kertyneitä korkoja mahdollista maksaa enemmän sen mukaan kuin asiasta myöhemmin päätetään. Yhtiön kassavarat olivat tilanteessa yhteensä euroa. Edellisen vuoden lopussa kassavarat olivat euroa. Valmistusta omaan käyttöön toteutui jaksolla vain puolet budjetoidusta. Alitus johtuu pääosin muusta junateknisestä valmistelusta ja VR Engineeringin laskutuksesta, jotka perinteisesti painottuvat vuoden jälkimmäiseen puoliskoon. Henkilöstökulujen aktivointi toteutui suunnitelman mukaan. Koko vuoden osalta budjetin arvioidaan alittuvan hiukan. Henkilöstökulut olivat euroa eli hiukan alle budjetin ja hiukan yli vuoden 2009 vastaavan jakson. Henkilöstökuluista euroa oli aktivoitavia. Junakalustoyhtiön poistot nousevat huomattavasti edellisestä vuodesta kun junateknisen valmistelun ja aktivoitujen ennakkokorkojen ja korkosuojausten poistot alkavat. Poistot kaudella olivat ,18 euroa kun ne edellisenä vuonna olivat 232 euroa. Koko vuoden ennuste on euroa kun budjetoitu on euroa. Budjetointivaiheessa arvio aktivoiduista kuluista on ollut selvästi korkeampi kuin mitä ne ovat olleet poistojen alkaessa. Liiketoiminnan muut kulut olivat euroa eli 33 % alle budjetin, mutta hiukan yli edellisen vuoden. Ero budjettiin pienenee loppuvuotta kohti, koska osa kuluista painottuu vuoden jälkimmäiselle puoliskolle. Liikevoitto oli euroa, kun budjetoitu oli euroa. Vuonna 2009 liikevoitto oli vastaavalla jaksolla euroa. Junakalustoyhtiö on budjetoinut koko vuodelle euron tulokseen kirjattavan koron pääomalainoille. Tämän hetkisen ennusteen mukaan korkoja voidaan kirjata tulokseen euroa. 51

52 52 Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % 439,8 20,5 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 9,2 48,9 Henkilöstö keskimäärin 2 2 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% - - Sijoitetun pääoman tuotto-% 4,4 0,8 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 4 4 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 10,12 11,03 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 10,12 11,03 Analyysi Yhtiön toiminta ja hankkeet ovat ylösajovaiheessa. Näin ollen yhtiöstä ei esitetä kannattavuuteen ja pääoman tuottoon liittyviä tunnuslukuja. Kannattavuus Yhtiön liikevaihto kasvoi päättyneellä tilikaudella 2009 edeltävään vuoteen nähden. Liikevaihtoa yritykselle kertyi euroa ( euroa vuonna 2008). Vuoden 2010 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan + 439,8 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli + 20,5 %.

53 53 Yrityksen käyttöomaisuusinvestoinneiksi arvioidaan kuluvana vuonna 1,1 miljoonaa euroa ( euroa vuonna 2009). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien ennustetaan olevan kuluvana vuonna 62,14 % (88,9 % vuonna 2009). Vuosi Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,0 68,9 9,2 8,8-8, ,0 78,9 48,9 51,8 4, ,0 61,9 61,9 50,1 16,2 Taulukko 9: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Nettorahoituskulujen ennustetaan kasvavan edellisen vuoden tasosta. Vuoden 2010 nettorahoituskulujen ennustetaan olevan euroa. Nettorahoituskuluihin ennustetaan vuonna 2010 kuluvan 12,2 % liikevaihdosta (10,0 % v.2009). Pääoman tuotto Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2009 nollatulosta. Rahoitustulos (%/lv) Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Liiketulos Vuosi (%/lv) enn ,8-9,1 4, ,0 19,9 0, ,2 0,5 4,5 - Taulukko 10: Kannattavuuden kehitys Vakavaraisuus Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa ( euroa v. 2009). Yrityksen tasesubstanssin ennustetaan kasvavan edellisen kauden tasoon nähden. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2010 lopussa 5,4 miljoonaa euroa, kun se edellisen tilikauden lopussa oli 5,0 miljoonaa euroa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan kasvavan edellisestä tilikaudesta. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan olevan current ratiolla mitattuna hyvä 10,12. Lyhytaikaisia velkoja ennustetaan 3,1 miljoonaa euroa vähemmän kuin lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja ja varastoja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan pysyvän edellisen vuoden tasolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 3,4 miljoonaa euroa.

54 Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy 54

55 55 Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot 0 0 Rahoituskulut 0-16 Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) KOKO VUOSI Tilinpäätös 2009 Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

56 56 Pääkaupunkiseudun Junakalusto Oy TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 0 0 Ed tilikausien voitto/tappio 0 0 Tilikauden voitto/tappio 0 0 Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut 0 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien netto- kassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

57 57 Suomenlinnan Liikenne O.Y. - Sveaborgs Trafik A.B. Y-tunnus Osoite Merikasarminkatu 10, Helsinki Puhelin / jorma.salopelto@slloy.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Varatilintarkastaja Jorma Salopelto Eila Soikkeli Eila Soikkeli Yrjö Judström Rauno Anttila Eeva Hänninen Kari Noroviita Tuula Lybeck Tuula McKee Juha Wahlroos, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Matti Väisänen Tiina Heikkinen Björn Renlund, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Lauttaliikennettä on hoidettu tehtyjen sopimusten mukaan. Yhteensä matkustajaa ( matkustajaa ensimmäinen kvartaali 2009) ja ajoneuvoa (3 421 ajoneuvoa ensimmäinen kvartaali 2009) on kuljetettu henkilö- ja huoltoliikenteessä vuoden ensimmäisellä kvartaalilla. Pakettiautoja on kuljetettu 40 % edellistä vuotta enemmän. Henkilöliikenteen liikevaihto on kehittynyt jakson aikana odotusten mukaan voiton ollessa euroa. Huoltoliikenteen liikevaihdon kehitys on puolestaan ollut ennakoitua hitaampaa. Jakson aikana tappiota on syntynyt euroa. Koko vuodelle budjetoitu liikevaihto on euroa, tappio ennen satunnaisia eriä ja tulos euroa. Investointeja ei tehty. Kassa- ja rahoitustilanne sekä maksuvalmius on tavanomainen.

58 58 Vastuusitoumuksia on euroa. Ympäristöasioiden osalta merenkulun turvallisuusviraston auditoimassa ja hyväksymässä varustamon turvallisuusjohtamisjärjestelmässä on otettu huomioon ympäristön pilaantumisen ehkäiseminen ja siihen liittyvät varotoimet. Polttoaineen kulutusta sekä jätevesitankkien tyhjennysmääriä seurataan vuosittain. Varustamo tekee jatkuvasti yhteistyötä työehtosopimusasioissa merenkulun ammattiliittojen, Suomen Merimies-Unionin (SMU), Suomen Konepäällystöliiton ja Suomen Laivanpäällystöliiton kanssa. Liikennöintisuunnitelmista aikatauluineen neuvotellaan HKL:n ja Suomenlinnan hoitokunnan kanssa. Yhtiön merkittäviä tapahtumia on neuvottelutulokseen ja sopimukseen pääseminen merialan ammattiliittojen kanssa työehtosopimuksen jatkamisesta Yhtiö telakoi henkilölautta Suomenlinna II:n Suomenlinnan telakalle ruoripotkurin akselitiivisteiden korjauksia varten.

59 59 Suomenlinnan Liikenne O.Y. - Sveaborgs Trafik A.B. TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -5,5-11,5 Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 26,9 24,0 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% -12,4 8,4 Sijoitetun pääoman tuotto-% -4,2 5,6 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 1,24 1,37 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 1,24 1,37 Analyysi Kannattavuus Vuoden 2009 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan -5,5 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Edellisellä tilikaudella liikevaihdon muutosprosentti oli -11,5 %. Yrityksen käyttöomaisuusinvestoinneiksi arvioidaan kuluvana vuonna euroa ( euroa vuonna 2009). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien ennustetaan olevan kuluvana vuonna 0,6 % (3,0 % vuonna 2009). Vuoden 2010 käyttökatteen ennustetaan olevan euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa eli - 65,9 %. Yrityksen suhteellisen kannattavuuden ennustetaan heikkenevän, sillä käyttökateprosentin ennustetaan heikkenevän edellisen kauden 16,1 %:sta 5,8 %:iin.

60 60 Rahoitustulos (%/lv) Vuosi Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,9 52,7 26,9 3,7 5, ,3 52,2 24,0 2,4 16, ,2 48,9 22,1 2,5 18,4 Taulukko 11: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Nettorahoituskulujen ennustetaan vähenevän edellisestä vuodesta. Vuoden 2010 nettorahoituskulujen ennustetaan olevan euroa ja kulut vähenevät edelliseen vuoteen nähden euroa eli 27,4%. Nettorahoituskuluihin ennustetaan vuonna 2010 kuluvan 1,7 % liikevaihdosta (2,2 % v.2009). Pääoman tuotto Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2010 voittoa euroa. Yhtiön tuloksen ennustetaan heikkenevän edelliseen vuoteen nähden euroa. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos ennen tilinpäätössiirtoja (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) on euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos on euroa. Pitkällä aikavälillä (vuoden 2010 tulosennuste mukaan luettuna) tuottoa omalle pääomalle on kertynyt 4,6 %. Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Vuosi Liiketulos (%/lv) Nettotulos (%) enn ,8 4,2-6,4-4,2-12, ,2 14,1 4,2 5,6 8, ,6 15,6 6,8 9,4 17,7 Taulukko 12: Kannattavuuden kehitys Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan heikkenevän edellisvuoden 5,6 %:sta -4,2 %:iin. Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan omavaraisuusasteella mitattuna olevan vuonna 2010 hyvä 410 %, edellisellä tilikaudella 37 %. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa euroa ( euroa v. 2009). Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan olevan vuonna 2010 noin 7,4 % liikevaihdosta, joten ne tukevat yrityksen toimintaa. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan laskevan edellisestä tilikaudesta. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 113,3 %, kun se edellisenä tilikautena oli 124,5 %.

61 61 Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan pysyvän edellisen tilikauden tasolla ja olevan current ratiolla mitattuna tyydyttävä 1,24. Lyhytaikaisia velkoja ennustetaan euroa vähemmän kuin lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja. Yhtiön likvidien rahavarojen ennustetaan vähenevän eurolla. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 0,8 miljoonaa euroa. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa on ennusteen mukaan kuluvana vuonna edellisen vuoden tapaan 13 henkilöä. Liikevaihtoa per henkilö ennustetaan kertyvän euroa.

62 Suomenlinnan Liikenne O.Y. - Sveaborgs Trafik A.B. 62

63 63 Suomenlinnan Liikenne O.Y. - Sveaborgs Trafik A.B. Toteuma jaksolta TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT (euroa) Liikevaihto Muut tuotot 0 0 Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja TULOSLASKELMAENNUSTE (euroa) Tilinpäätös 2009 KOKO VUOSI Vuosibudjetti 2010 ENNUSTE 2010 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja

64 64 Suomenlinnan Liikenne O.Y. - Sveaborgs Trafik A.B. TASE Ennuste Tase (euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0 0 Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 0 0 Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä RAHOITUSLASKELMA Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa

65 65 Uudenmaan Sairaalapesula Oy Y-tunnus Osoite Isonkiventie Kerava Puhelin kaarina.venho@uudenmaansairaalapesula.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Kaarina Venho Hellevi Wikström Hellevi Wikström Hallituksen puheenjohtaja Markku Pyykkölä Hallituksen varapuheenjohtaja Eeva-Liisa Moilanen Kaisa Laine Pirjo Ojanperä Raija Rönkä-Nieminen Tommi Ståhlberg Tilintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Tiivistelmä toimintakatsauksesta Helsingin Tekstiilipalvelu liikelaitoksen toiminta liitettiin Uudenmaan Sairaalapesula Oy:öön Helsingin kaupunki omistaa yhtiöstä noin 30 % ja HUS- kuntayhtymä noin 70 %. Yhtiön Keravan tuotantolaitokseen tarvittavan lisäkapasiteetin rakentaminen pyritään aloittamaan syksyllä 2010, edellyttäen että rakennusurakat pysyvät asetetuissa kustannusraameissa, eikä lisäsuunnittelua tai hankkeen supistamista tarvita. Tavoitteena on Koskelan yksikön (entinen Tekstiilipalvelu) lakkauttaminen vuoden 2011 loppuun mennessä ja tuotannon siirto Keravalle. Kahden yksikön hallinnolliseen ja tuotannolliseen yhdistämiseen liittyvä erilaisten järjestelmien ja käytäntöjen yhdenmukaistaminen jatkuu. Niin ikään yhtiön uuden organisaation suunnittelu on aloitettu. Emokonserni HUS on uudistanut ja edellyttänyt tytäryhtiöiltä uudenlaisia talouden ja toiminnan seurantaraportteja. Em. tekijöiden ohella lisäkapasiteetin suunnittelu sitoo merkittävästi resursseja.

66 66 Vuoden 2009 aikana käynnistettiin uuden Haartmanin sairaalan sekä Kellokosken sairaalan tekstiilihuolto sekä hankittiin tekstiilit Lohjan sairaanhoitoalueelle, jonne toimitukset alkoivat VTT auditoi Keravalla steriloinnissa sovelletun tuotannon laatujärjestelmän sekä Mikrobiologisen puhtauden hallintajärjestelmän Koskelalle myönnettiin ensimmäinen Mikrobiologisen puhtauden hallintajärjestelmän sertifikaatti , auditointi tehtiin syksyllä Vuoden 2009 tilinpäätös toteutui hieman talousarviota parempana. Vuoden 2010 budjetissa kriittisiksi tekijöiksi on todettu mm: * Talouden kireät näkymät ja omistajien talouspaineet * Hyks-sairaanhoitoalue on ilmoittanut vähentävänsä käyttöä 4 % * Rakennushankkeesta johtuen ei voida ottaa uusia ulkopuolisia asiakkaita Talousarviota laadittaessa Koskelan tuntipalkkajärjestelmän ja työehtosopimusmuutoksen ( ) kustannusvaikutukset eivät olleet vielä selvillä. Näistä tuli maksettavaksi lomaraha on noin euroa ja vähimmäisperuspalkkatason nousun kustannusvaikutus noin euroa ilman henkilöstösivukuluja. Työehtosopimuksen osalta odotettiin budjetointivaiheessa maltillisempaa ratkaisua kuin sitten toteutui. Tämä merkitsee edellisen lisäksi henkilöstökulujen kasvua budjetoidusta. Kun palveluhintoja ei ole nostettu ja myös monet muut kuin em. tuotantokustannukset ovat nousseet ja nousevat, on talouden pitäminen tasapainossa varsin vaativa tehtävä. Rakentamisen vaikeuttaessa tuotannon läpimenoa tuottavuuden kasvua ei ole oikein mahdollista saavuttaa. Liikevaihto ensimmäisellä kvartaalilla oli euroa (vuonna 2009 vastaavasti euroa) ja tulos oli euroa. Näillä näkymin ennuste loppuvuodeksi on vielä talousarvion mukainen. Rahoituslaskelman mukaan kassa- ja rahoitustilanne sekä maksuvalmius tulevat olemaan hyvää tasoa vuoden 2010 aikana. Yhtiöllä ei ole lainaa. Lainarahoitukseen joudutaan turvautumaan lisärakentamisen vuoksi. Vuoden 2010 mahdollinen lainatarve riippuu rakennusurakkakilpailun tuloksista ja hankkeen maksuaikataulusta, mutta pääasiassa kohdentuu vuodelle Lainatarve rakentamiseen on 4,5 miljoonaa euroa. Yhtiön asiakaskunta on osakassopimuksella turvattu vuoden 2016 loppuun ja toimii in-house periaatteella omistajiinsa nähden. Helsingin kaupungin terveydenhuollossa ja sosiaalitoimessa tavoitteena on edelleen laitospaikkojen vähentäminen, mikä saattaa pienentää palvelukysyntää. Talouden tasapainon kannalta etenkin palkkakustannusten ja energian hinnan nousu ovat riskejä samalla kun palveluhintoja ei saa nostaa tai niitä tulee laskea. Toiminnallisia riskejä ovat Koskelan yksikön vanha konekanta sekä tulevaan laajennukseen liittyvän rakennustyön aikaiset häiriöt ja jopa mahdolliset tuotannon keskeytymiset. Toimitusvarmuuden turvaaminen rakennustöiden aikana on ensisijainen tavoite.

67 67 Länsi-Uudenmaan sairaanhoitopiirin tekstiilihuolto, joka alkaa vuonna 2011, hoidettaneen alkuun alihankintana. Omistajien edellyttämiä tuottavuusvaatimuksia on vaikea saavuttaa, koska tuotannon yhdistäminen, lay-outin ja logistiikan suunnittelu sekä tuotannon järjestäminen poikkeusolosuhteissa sitovat matalan organisaation koko esimiesportaan resurssit. Yhtiöllä on omaisuus-, vastuu-, keskeytys- ja ympäristövakuutukset. Tekstiilien saatavuudessa saattaa jatkossa olla vaikeuksia ja viivästymisiä toimittajien vähentyessä ja tuottajien siirtyessä Baltian maihin ja Kiinaan. Yhtiön henkilöstömäärä oli maaliskuun lopussa keskimäärin 233 (vuonna 2009 keskimäärin 233, josta yhtiön Keravan yksikössä 140 ja Koskelan yksikössä 93 ). Henkilöstökulut ensimmäisellä kvartaalilla olivat euroa (vastaava luku vuonna 2009 oli euroa). Tuotantotilojen laajentamisen suunnittelu on sitonut henkilöresursseja koko alkuvuoden ja tulee edelleen vaatimaan työpanoksia merkittävästi. Varsinaisen rakentamisen aika tulee olemaan erittäin haastava, koska toiminnan tulee jatkua keskeytyksittä. Ylimääräisiä kustannuksia tulee muodostumaan. Tuotantomäärä tulee olemaan yhteensä noin 7 miljoonaa kg, mikä on lähes sama kuin edellisenä vuonna Henkilökunnan keskimääräisessä lukumäärässä ei oleta tapahtuvan muutoksia edeltävään vuoteen nähden. Vuokratyövoiman käyttö saattaa lisääntyä. Uudenmaan ympäristökeskus on antanut Koskelan yksikön kattilalaitosta koskevan ympäristölupapäätöksen Lupamääräyksissä on edellytetty polttoaineiden varasto- ja purkualueille rakennettavaksi turvarakenteet mennessä. Em. määräyksen toteuttamiselle on myönnetty jatkoaika saakka. Koska pesulatoiminta Koskelan yksikössä tulee päättymään todennäköisesti vasta vuoden 2011 lopulla, joudutaan em. lupamääräyksen toteuttamiselle hakemaan lisää jatkoaikaa. Vuosi 2011 tulee olemaan taloudellisesti varsin tiukka ja tulos todennäköisesti alijäämäinen, koska rakentamiseen tarvittavan lainan hoitokulut ovat merkittävät ja yhtiö maksaa ko. vuonna Koskelan kiinteistöstä vielä täyden vuokran 0,54 miljoonaa euroa.

68 68 Uudenmaan Sairaalapesula Oy TUNNUSLUVUT Toiminnan laajuus Liikevaihto Liikevaihto/henkilö Liikevaihdon muutos % -1,1 - Investoinnit Taseen loppusumma Henkilöstökulut Henkilöstökulut liikevaihdosta % 48,1 45,7 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% 0,0 0,7 Sijoitetun pääoman tuotto-% 0,0 1,0 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 1,72 2,72 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 1,72 2,72 Analyysi Kannattavuus Yhtiön liikevaihto oli päättyneellä tilikaudella 14,8 miljoonaa euroa. Vuoden 2010 liikevaihdoksi ennustetaan 14,6 miljoonaa euroa. Vuoden 2010 liikevaihdon muutosprosentin ennustetaan olevan -1,1 % edeltävään toimintavuoteen nähden. Yrityksen käyttöomaisuusinvestoinneiksi arvioidaan kuluvana vuonna euroa. Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien ennustetaan olevan kuluvana vuonna 21,5%. Vuonna 2010 käyttökatteen ennustetaan olevan euroa, jossa vähennystä edelliseen vuoteen euroa. Yrityksen suhteellisen kannattavuuden ennustetaan heikkenevän, sillä käyttökateprosentin ennustetaan heikkenevän edellisen kauden 7,0 %:sta 6,3 %:iin.

69 69 Rahoitustulos (%/lv) Vuosi Liiket.muut tuotot Ainekäyttö Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Muut kulut Käyttökate enn ,3 20,6 14,1 48,1 11,2 6, ,2 13,5 45,7 10,9 7, Taulukko 13: Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Pääoman tuotto Yhtiön tulokseksi ennen tilinpäätössiirtoja ennustetaan vuonna 2010 voittoa euroa. Yhtiön omalle pääomalle ennustetaan nolla tuottoa kuluvana vuonna. Sijoitetun po:n tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Vuosi Liiketulos (%/lv) Nettotulos (%) enn ,2 6,5 0,0 0,0 0, ,6 7,2 1,0 1,0 1, Taulukko 14: Kannattavuuden kehitys Sijoitetun pääoman tuoton ennustetaan olevan nolla vuonna Vakavaraisuus Yhtiön vakavaraisuuden ennustetaan vuonna 2010 omavaraisuusasteella mitattuna olevan hyvä 77 %. Tappiopuskureita yrityksellä ennustetaan olevan kuluvan tilikauden lopussa 8,2 miljoonaa euroa. Liiketoiminnan volyymiin nähden puskureiden ennustetaan vuonna 2010 olevan hyvät 56,0 % liikevaihdosta, joten ne tukevat hyvin yrityksen jatkuvaa toimintaa. Tasesubstanssin ennustetaan olevan tilikauden 2010 lopussa 12,0 miljoonaa euroa. Velkojen osuuden liikevaihdosta ennustetaan olevan 25,7 %. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmiuden ennustetaan olevan Current ratiolla mitattuna hyvä 1,72. Lyhytaikaisia velkoja ennustetaan 2,0 miljoonaa euroa vähemmän kuin lyhytaikaisia saamisia, likvidejä rahavaroja ja varastoja. Likvidejä rahavaroja ennustetaan olevan tilikauden lopussa 4,7 miljoonaa euroa. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa on kuluvana vuonna 233 henkilöä. Liikevaihtoa per henkilö ennustetaan kertyvän euroa.

70 Uudenmaan Sairaalapesula Oy 70