SPB -malli / Vertikal Oy PERUSOPETUS

Transkriptio

1 SPB -malli / Vertikal Oy PERUSOPETUS

2 SPB-mallin käyttäjät ja pilotit Varhaiskasvatus Jyväskylä Kouvola Porvoo Vihti Lohja Sipoo Ylöjärvi Raahe Pori Nurmijärvi Karkkila Kotka Kangasala Asikkala Kuopio Seinäjoki Salo Liperi Siuntio Joensuu Perusopetus Jyväskylä Sipoo Kauniainen Asikkala Ylöjärvi Vapaa-ajan palvelut Jyväskylä (Museopalvelut, Kansalaisopisto) Ylöjärvi (kirjasto) Vanhuspalvelut Ylöjärvi Heinola Nokia Seinäjoki Espoo (kotihoidon pilotti) Kangasala Jyväskylä Perusterveydenhuolto Ylöjärvi Heinola Erikoissairaanhoito Heinola Sosiaalipalvelut Ylöjärvi Heinola Perhepalvelut Ylöjärvi Heinola Suoriteperusteinen budjetointi Jyväskylän sivistystoimi Heinola sosiaali- ja terveystoimi 2 Muut SPB-palvelut Espoo, erityisvarhaiskasvatus Pietarsaari, ruokapalvelut Lohja, erityisvarhaiskasvatus Kouvola, tekniset palvelut Tuusula, varhaiskasvatuksen taloussuunnittelu Lastensuojelun SPB-hanke (Jyväskylä, Seinäjoki, Ylöjärvi, Heinola) Muu SPB-malliin liittyvä toiminta: Tulospalkkion kehittäminen Kangasala Nokia Heinola Kuopio Lohja Ylöjärvi Suoriteperusteinen budjetointi Jyväskylän sivistystoimi Heinola sosiaali- ja terveystoimi Tuotteistaminen ja hinnoittelu Lohjan sosiaali- ja terveystoimi Kustannuslaskenta Turun varhaiskasvatus

3 Johtamisen uudistaminen SPB-mallilla Kuntapalvelujen parempi toiminnan ja talouden ohjaaminen edellyttää uutta toimintamallia Vallan keskittämisestä vallan hajauttamiseen Johtamisen uudistamisen suunnat Siirretään valtaa ja vastuuta tulosyksiköille Parempi työhyvinvointi ja voimaantuneet tulosyksiköt Kehitetään esimiesten talousosaamista ja talousymmärrystä Parempi talouden ja toiminnan ohjattavuus Otetaan käyttöön palkitsemisjärjestelmä Parempi motivaatio ja tuottavuus Asetetaan tuotteistukseen pohjaavat suoritetavoitteet Selkeä tuottavuuden seuranta Otetaan käyttöön SPB-malli Parempi talouden ja toiminnan lopputulos 3

4 Perusopetuksen SPB-malli Tuntikehysresurssi muunnetaan koulukohtaiseksi euroresurssiksi SPB-mallin rahoituslaskelma-työkalulla Tarkat talousarviot kouluissa ja tuloalueella, tarkasti ennakoitava toteuma Oikeudenmukainen, helppo ja läpinäkyvä resurssien jako koulujen kesken Talouden ja toiminnan suunnittelu samaan aikaan Koulukohtainen päätöksenteko ja valta tuottaa samalla resurssilla paremman lopputuloksen Monimuotoiset laskentasimulaatiot ovat mahdollisia Euroresurssi jaetaan (rehtorin toimesta) käyttösuunnitelmaksi selainpohjaisella SPB-ohjaustyökalulla Rehtori suunnittelee toiminnan ja talouden ja vastaa niistä Toteuman seuranta samalla työkalulla Talouden toteuma, toteutunut oppilashinta

5 Rahoituslaskelman toimintaperiaatteet Tavoitteena muuntaa tuntikehysresurssi euroiksi Kunkin vuoden talouden laskennan pohjana edellisen syksyn oppilasmäärät mukaisina Koulu saa määrärahoistaan 7/12 tilastointipäivän mukaisista oppilasmääristä Määräraha 5/12 täsmennetään syksylle ko. vuoden tilastointipäivän oppilasmäärän mukaisesti Kouluille lasketaan oppilasmäärän ja rakenteen perusteella tuntimäärä antamalla tuntikehysajureille kuntakohtaiset arvot Tuntimäärä sisältää VES:n mukaiset erityistehtävät ja huojennukset Oppilaan ohjaajan luokkatunnit otetaan mukaan Tuntimäärä muutetaan rahoituslaskelman avulla opettajamääräksi koulun opetusvelvollisuutta ja ylituntimääriä käyttäen Opettajamäärä lasketaan euroiksi koulun todellisen palkkausprofiilin mukaisesti Saatuun summaan lisätään hallinnon palkat, sijaiskustannukset ja työnantajan sivukulut sekä palveluksien ja tarvikkeiden oppilasmääriin perustuvat rahat Esko Sainio

6 Esimerkkejä ajureista OPPILASMÄÄRÄT PALKKAUSPROFIILIT Opettajat Rehtorit Koulusihteerit YLEISOPETUS 1-6 Peruskehys esim. luokka-astekohtaisena, vkt Oppilaskohtainen kehys vkt/oppilas Ylituntien keskimäärä YLEISOPETUS 7-9 Toiminta luokkia pienemmissä ryhmissä Keskikokotavoite Tuntimäärä viikossa, jolloin toimitaan luokkaa pienemmissä ryhmissä Opinto-ohjaus Oppilaita yhtä opoa kohti Luokkatunteja opinto-ohjaajalla keskimäärin Oppilaskohtainen tuntimäärä kerroin Koulukohtainen perustuntimäärä Luokanvalvojan ryhmän keskikokotavoite Opettajien ylituntien keskimäärä ERITYISOPETUS 1-9 Kouluille annettava luokkamuotoinen erityisopetusresurssi Osa-aikainen erityisopetus vkt/opp Tukiopetus tuntia/oppilas/vuosi Laaja-alaisten erityisopettajien keskimääräinen ylituntimäärä HALLINTO Rehtori/johtaja sihteeri Sairaslomasijaiset, päivää vuodessa työntekijää kohti sotuineen Koulutusvirkavapauden sijaiset, päivää vuodessa työntekijää kohti Henkilöstön koulutus, kurssimaksut, asiantuntijat, matkat, työhyvinvointi KOULUNKÄYNNIN OHJAAJARESURSSI

7 MUUT MÄÄRÄRAHAT OTETAAN HALUTTAESSA MUKAAN Vuokrat Vuokratulot Kouluruokailu Siivous Vahtimestarit Koulusihteerit OKM:n erityisavustukset Koulumatkat Kuraattorit, psykologit ym. Esko Sainio

8 Rahoituslaskelman aloitus

9 Syötetään oppilasmäärät

10 Syötetään keskipalkat

11 Alakoulujen suunnittelu ja laskennan koonti

12 Yläkoulujen laskenta Oppimisen ja koulunkäynnin tuki

13 Henkilöstöresurssi

14 Koulukohtainen määräraha työkalun avulla laskettuna Koulukohtainen määräraha, jonka rehtori jakaa selainpohjaisella SPB-ohjaustyökalulla

15 SBP-taloussuunnittelunvaiheet 1. Rahoituslaskelman laatiminen/koulujen määrärahojen määräytyminen/suoritehinnan määrääminen 2. Koulujen oman budjetin laatiminen 3. Talouden seuranta 4. Seuraavan lukuvuoden suunnittelu

16 Koulun käyttösuunnitelman laadinta alkaa henkilöstösuunnitelman laadinnalla, perustiedot siirretty kunnan järjestelmästä

17 Käyttösuunnitelmaan syötetään muut menot (joihin koulu voi vaikuttaa) Koulukohtaisen määrärahan käytön suunnittelu Talousarvio/ käyttösuunnitelma Toteuman seuranta Opettajien ja koulunjohtajien palkat Rehtorien ja sihteerien palkat Avustajien palkat Tarvikkeet ja palvelut Ruoka Sijaiset Koulun palkkamääräraha yhteensä Vuosivuokra Koulukuljetukset Määrärahat yhteensä Koulu

18 Perusopetuksen SPB-mallinetuja Kouluissa kiinnostutaan taloudesta Talouden tarkka suunnittelu tulee mahdolliseksi Muuttamalla suunnittelussa ajureiden arvoja näkee heti todelliset kustannusvaikutukset Talouden suunnittelu helpottuu hallinnossa ja kouluissa Suoritehinnat tulevat näkyviksi Resurssien jako oikeudenmukaista, tasa-arvoista ja läpinäkyvää Luottamushenkilöiden päätöksenteko helpottuu Määrärahojen käyttöä voidaan vapauttaa: tuntikehystä eli palkkarahoja voidaan käyttää vapaammin myös muihin menoihin ja päinvastoin Koulujen kustannustietoisuus paranee Koulujen tuottavuutta on helpompi parantaa, kun tuntikehys muuttuu selkeiksi euroiksi SPB-malli edistää sijaisuuksien hoitamista edullisesti ja korkeatasoisesti Raporteista voi nähdä budjetoitujen kustannusten jakautumisen

19 Kysy lisää! Simon puh Vertikal Oy