mihin (priorisoituihin) asiakokonaisuuksiin liittyviä riskejä (ml. toimintatapojen heikkoudet) ja mahdollisuuksia arvioidaan

Transkriptio

1 Hankasalmen kunnan riskien hallinnan arviointiohjelma (pohjaehdotus) Arviointiohjelmaan kunnan johtoryhmä määrittelee mihin (priorisoituihin) asiakokonaisuuksiin liittyviä riskejä (ml. toimintatapojen heikkoudet) ja mahdollisuuksia arvioidaan arvioinnin näkökulmat perustuen esim. toiminta- ja taloussuunnitelmaan, strategiaan, prosessikuvaukseen tms. milloin arviointi suoritetaan (aikajänne esim. TTS-kausi tai valtuustokausi), mitä arviointimenettelyä käytetään ja mihin asiakirjoihin (suunnitelma, seuranta-asiakirja, prosessikuvaus, ohjeistus) se kytkeytyy, kuka / ketkä vastaavat arvioinnin valmistelusta ja suorittamisesta milloin ja kenelle arviointiohjelman toteutuksesta ja tuloksista on raportoitu Arviointiohjelmaan määritellään kunkin osa-alueen prioriteetti olennaisuuden ja lisäarvon perusteella, mikä ohjaa arviointien suorittamisen aikataulua: Prioriteetti I: määritellään 2 4 keskitetysti valmisteltavaa asiakokonaisuutta vuodelle 2012 Prioriteetti II: x x asiakokonaisuutta vuodelle 2013 Prioriteetti III: x x asiakokonaisuutta vuodelle 2014

2 2 Arvioitava osaalue 2 Näkökulmat, joiden osalta arvioidaan riskit, toimintatapojen heikkoudet, vahvuudet ja mahdollisuudet 3 Vastuuhenkilö, joka vastaa arviointien valmistelusta ja suorittamisesta, asian prioriteetti (I III) arviointimenettely, asiakirjat ja aikataulu 4 Seuranta ja raportointi, ajankohta, Johtamisjärjestelmän tehokkuus Hallitus-, lauta- ja johtokuntatyöskentely (ml. itsearvioinnit) Strateginen johtaminen ja kehittämishankkeet Päätöksenteon valmistelu ja laatu (vaikutusten arvioinnit) Palvelurakenteen tarkoituksenmukaisuus Tuloksellisuuden arviointi Konserniohjaus ja valvonta, hyvä hallintotapa Konserniyhteisöjen ohjaus ja valvonta Osakkuusyhteisöjen ohjaus ja valvonta Kannustin- ja palkitsemismenettelyt

3 3 Toiminta- ja taloussuunnitelma sekä talousarvio, toiminnallinen ja taloudellinen raportointi sekä analysointi Toiminnan häiriöttömyys Toiminnalliset kehittämistavoitteet ja taloudelliset tavoitteet Palveluiden saatavuus ja laatu Toiminnan taloudellisuus ( / asukas) ja taloudellinen asema (tunnusluvut) Toiminnallisen ja taloudellisen raportoinnin luotettavuus, riittävyys ja käytettävyys Muita riskienhallintaan vaikuttavia näkökulmia: Elinkeino- ja väestörakenne Yleinen talouden ja työllisyyden kehittyminen Toimintaympäristön muutokset ja ympäristöriskit Sidosryhmien odotukset ja asiakkaiden tarpeet Esim. Prioriteetti I Vastuuhenkilö: Talousjohtaja Menettely: Vuoden 2012 talousarvion laadinta-/toimeenpano-ohjeisiin sisällytetään ohjeistus ja arviointilomake, jonka mukaisesti tulosyksiköt analysoivat riskejä ja toiminnan kehittämismahdollisuuksia em. näkökulmista. Arvioinnin perusteella tulosyksiköt päättävät tarpeellisista toimenpiteistä, jotka sisällytetään talousarvioon ja käyttötalousosaan ja joista raportoidaan riskienhallinnan johtoryhmälle. Aikataulu Henkilöstöjohtami- Esimiestyö ja johtajuus Esim. Prioriteetti I

4 4 nen Kilpailukyky rekrytoinneissa Osaamisen kehittäminen Vastuuhenkilö: Henkilöstöjohtaja Menettely: Kannustaminen toiminnan kehittämiseen Työtehtävien tasapuolisuus ja kuormittavuus Työhyvinvointi ja sairauspoissaolot Työympäristö- ja turvallisuusriskit sekä työkyky Perehdytys- ja koulutusmenettelyt Henkilöstöjohtaja ohjeistaa tulosyksiköitä arvioimaan laadittavan arviointilomakkeen mukaisesti henkilöstöstrategian toteutumista sekä henkilöstöjohtamiseen liittyviä riskejä ja niiden hallintaa. Arvioinnin perusteella tulosyksiköt päättävät ja raportoivat riskienhallinnan johtoryhmälle tulosyksiköissä toteutettavista riskien hallinnan toimenpiteistä. Talouden hoidon ja hallinnon menettelyt Hyvä hallintotapa Talouden hoidon menettelyt (vaaralliset työyhdistelmät) Maksuliikenne Avustukset Taloudelliset vastuut Omaisuuden hallinta Sopimusmenettelyt

5 5 Julkiset hankinnat (suunnittelu, kilpailutus) Projektitoiminta Sijoitustoiminta Tiedonhallinta ja - välityksen toimivuus, tietojärjestelmät Tiedottaminen Tiedon ja asiakirjojen hallinta Tietojärjestelmien hankinta, käytettävyys Tietohallinto, tietoturva ja -suoja Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen Sisäisen valvonnan järjestäminen ja toimintakulttuuri Riskienhallinnan järjestäminen ja toimintakulttuuri Merkittävien riskien hallinta Valvontatoimien riittävyys Prioriteetti II Vastuutoimijat: tulosyksiköt ja johtoryhmä Yksiköt suorittavat vuosittain sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisen ja toimivuuden arvioinnin hallituksen selonteon perustaksi. Arviointi suoritetaan / päivitetään laaditun arviointikehikon mukaisesti. Yksikön toiminnan luonteen perusteella soveltuvin osin myös seuraavat Arviointien tulokset käsitellään riskienhallinnan johtoryhmässä. Kiinteistöt ja omai- Tilaresurssit ja turvallisuus, (huolto- ja ylläpitome- Esim. Prioriteetti I

6 6 suus, tekniset järjestelmät nettelyt, avainten hallinta ja kulun valvonta) Kuntoarviot ja -luokitukset sekä korjaustarpeiden priorisointi Ympäristövaikutukset Tekniset järjestelmät, varajärjestelmät, hankinta ja käyttöönotto, toimintakuntoisuus Koneet ja laitteet, irtain omaisuus (suojaaminen, käyttökuntoisuus jne.) Vastuuhenkilö: Kiinteistöpäällikkö Menettely: Kiinteistöpäällikkö valmistelee suunnitelman, jonka mukaisesti kiinteistöjen korjaustarpeet kartoitetaan ja arvioidaan sekä luokitellaan kriittisyyden mukaan. Suunnitelmassa ja arvioinnissa otetaan huomioon palvelutarpeiden kehittyminen sekä tarkoituksenmukainen palvelurakenne. Korjaustarpeiden perusteella arvioidaan lisäksi vuosikatteen riittävyyttä investointeihin. Tulokset raportoidaan riskienhallinnan johtoryhmälle ja otetaan huomioon talousarvion ja investointisuunnitelman valmistelussa. Investoinnit Investointeihin varautuminen (poistojen riittävyys poistonalaisiin investointeihin) Tarvekartoitukset ja suunnittelu Kustannusarvioiden laadinta ja muutosten hyväksyntä Kilpailutukset ja sopimusmenettelyt (ml. tilaajavastuulain velvoitteet, käännetty arvonlisäverovelvollisuus) Toteutus ja valvonta

7 7 Erilaiset tapaturmaja vahinkoriskit Suuronnettomuudet, tapaturmariskit, ympäristöriskit (ml. saastuneet maa-alueet), omaisuusriskit, joukkoruokailut, yleisötilaisuudet, liikunta- ja leikkipaikat, ilkivalta, väkivalta jne. Alueelliset / paikalliset turvallisuussuunnitelmat Valmiussuunnitelma