Vuoden 2016 talousarvio ja vuosien taloussuunnitelma, valmistelutilanne

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Tekninen lautakunta Tekninen lautakunta Tekninen lautakunta Vuoden 2016 talousarvio ja vuosien taloussuunnitelma, valmistelutilanne 269/ /2015 KH 226 Kuntalain 65 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kaupungille seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja taloussuunnitelmassa hyväksytään kaupungin toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kaupungin tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarvioon otetaan toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa talousarvioon brutto- tai netto määräisenä. Lohjan kaupungissa määrärahaksi on vahvistettu toimielinkohtainen toimintakate. Investoinneissa käytetään bruttoperiaatetta. Talousarviossa ja taloussuunnitelmassa tai niiden hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen osoittama alijäämä ja talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu alijäämä suunnittelukaudella katetaan. Lohjalla ei vuoden 2013 tilinpäätöksessä ole katettavia alijäämiä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitus osa. Kaupunginvaltuuston hyväksymän organisaatiorakenteen mukaisesti talousarvion eri osat jakautuvat toimielinten vastuualueisiin ja ne edelleen käyttötalousosassa tulosalueisiin ja tulosyksiköihin sekä investointi osassa hankkeisiin. Talousarvion määrärahoihin ja tuloarvioihin sisällytetään myös kaupungin eri organisaatioyksiköiden väliset sisäiset laskutukset. Kaupunginvaltuusto piti talousarvioseminaarin jossa esiteltiin palveluverkkoselvitys, vuoden 2015 talouden näkymiä ja vuoden 2016 taloudellisia laskelmia sekä toimialojen laatimia selvityksiä toiminnan perusteista ja muutoksista vuodelle Nykyisen toiminnan pohjalta palkka- ja hintamuutosten sekä vuoden 2014 tilinpäätöksen ja 2015 vuoden toteuma-arvion perusteella laaditussa vuoden 2016 teknisessä pohjalaskelmassa toimintakate heikkenee tämän vuoden arviosta 3,7 %. Kun verotulojen kasvuksi on arvioitu 3,1 % ja valtionosuuksien vähentymiseksi 1 %, peruslaskelman vuosikatteeksi muodostuu 9,5 milj. euroa. Noin 21,8 milj. euron nettoinvestoinneilla päädyttäisiin tällöin noin 13,7 milj. euron lainamäärän kasvuun. Yhteenvetona valtuustoryhmien kannanotoista on todettavissa, että ryhmien esittämät kokonaistalouden tavoitteet päätyivät noin 13,5 milj.

2 euron vuosikatteeseen ja noin milj. euron nettoinvestointeihin, jonka rahoittamiseksi lainamäärä kasvaisi noin 10,2 milj. euroa. Tällöin teknisessä pohjalaskelmassa esitettyä vuosikatetta nostettaisiin yhteensä 4 milj. euroa, toimintaa karsimalla ja tuloja lisäämällä. Kannan otot poikkesivat kuitenkin jonkin verran ryhmien välillä. Lisäksi valtionosuudet ja verotulot tarkistetaan ennen hallituksen syyskuun käsittelyä, syksyn ennusteen mukaisesti. Tämän jälkeen arvioidaan tarve toiselle talousarviokierrokselle, jotta 13,5 milj. euron vuosikatetavoite saavutetaan. Mahdollinen toinen kierros ohjeistetaan erikseen kaupunginhallituksen antamien ohjeiden perusteella. Laadintaohjeissa on esitetty vuoden 2016 teknisen pohjalaskelman kulut, tuotot ja toimintakate, jotka perustuvat vuoden 2014 tilinpäätökseen ja 2015 toteuma-arvioon karsintatavoite on laskettu ulkoisesta toimintakatteesta, josta on vähennetty kuntayhtymäosuudet ja ostot muilta kunnilta ja niihin rinnastettavat sidotut erät. Seuraavassa taulukossa on esitetty lautakunnittain/ toimialoittain peruslaskelmasta laskettu karsintatavoite, joka on n. 2,7 milj. euroa eli 1,1 % toimintakatteesta: Keskusvaalilautakunta -0 euroa Yleinen luottamushenkilöhallinto euroa Tarkastuslautakunta euroa Keskushallinto euroa Perusturvalautakunta Kasvatus ja opetuslautakunta Kulttuuri ja vapaa ajanlautakunta Tekninen lautakunta Kaupunkisuunnittelulautakunta Ympäristö ja rakennuslautakunta Ympäristö ja rakennuslautakunnan jaosto Lisäksi talousarvioraamin valtionosuuksien yhteenlaskettua summaa korotetaan eurosta euroon, kuntaliiton ohjeistuksen mukaisesti. Talousarvion laadintaohjeissa esitetyssä aikataulussa on edellytetty, että kukin toimielin toimittaa talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotuksensa kaupunginhallitukselle elokuun 31. päivään 2015 mennessä. Sektorikohtaisista suunnitelmaehdotuksista laaditaan kaupunginhallituksen asettamien tavoitteiden pohjalta vuoden talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotus. Suunnitellun aikataulun mukaan talousarvio- ja taloussuunnitelmaluonnos käsitellään pidettävässä valtuustoseminaarissa. Seminaarin ja kaupunginhallituksen antamien ohjeiden pohjalta laaditaan kaupunginjohtajan tarkistettu talousarvioehdotus, joka käsitellään kaupunginhallituksessa sekä valtuustossa Veroprosenttien tarkistukset on ilmoitettava verohallinnolle mennessä. (Henri Partanen) Kaupunginhallitukselle esitellään erikseen jaettavana asiakirjana - valtuustoryhmien esittämät kannanotot talousarvion tavoitteiksi Käsittely Talousjohtaja Henri Partanen esitteli asiaa kokouksessa.

3 Tekninen johtaja Kaupunginhallitus päättää vuoden 2016 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman laatimiseksi 1. kehottaa vuoden 2015 osalta lautakuntia sopeuttamaan toimintansa vuoden 2015 määrärahaan niillä toimenpiteillä ja tulosalueiden välisillä siirroilla, jotka ovat viranhaltijoiden ja lautakuntien päätettävissä. Määrärahoissa pysymiseen vaikuttavat periaatteelliset ja palvelujen muuttamista edellyttävät ratkaisut on saatettava välittömästi kaupunginhallituksen ja valtuuston ratkaistavaksi; 2. hyväksyä talousarvion ja taloussuunnitelman laatimisohjeet sekä niihin sisältyvät laskentaperusteet; 3. antaa ohjeeksi, että vuosikatetavoitteen saavuttamiseksi kunkin toimielimen peruslaskelman mukaisesta ulkoisesta toimintakatteesta vähennetään edellä johdanto-osassa ja laadintaohjeissa esitetty euromäärä, josta muodostuu toimielimen talousarvioehdotuksen toimintakateraami. Karsintatavoite kohdennetaan valtuustoseminaarissa esitettyjä tasapainotusmahdollisuuksia käyttäen toimielimen esittämällä tavalla pääosin ulkoisiin kuluihin. Karsintatavoitetta on talousarvion valmistelussa mahdollista kuitenkin jakaa ja kohdentaa toimialan lautakuntien välillä toimialajohtajan harkitsemalla tavalla; Mikäli edellä karsintalaskelmissa tarkoitetut sitovat kulut (palvelujen ostot kunnilta, kuntayhtymiltä, valtiolta, kotikuntakorvaukset) osoittautuvat laskelmissa esitettyä pienemmiksi, vähennetään niillä täysi määräisesti talousarvion kuluja; Toimintatuotot arvioidaan vuoden 2014 tilinpäätöksen, vuoden 2015 toteuman ja vuonna 2016 toteutettavien hintojen ja maksujen korotusten perusteella. 4. antaa investointisuunnitelman ohjeeksi, että nettoinvestoinnit ovat enintään 21,8 milj. euroa; sekä 5. kehottaa lautakuntia ja palvelukeskuksia laatimaan oman toimialansa talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotukset laatimisohjeissa esitettyjä raportointitapoja ja annettuja kehyksiä noudattaen elokuun 31. päivään 2015 mennessä. Lautakuntien tehtävänä on kehyksen sisällä priorisoida palvelutarpeet ja kohdentaa resurssimuutokset. Kaupungin johtoryhmä seuraa toimintaympäristön ja kaupungin oman talouden kehitystä, ohjeistaa tarkemmin laatimisprosessia ja tarvittaessa tuo laadintaohjeiden muutokset kaupunginhallituksen käsiteltäväksi. TEKLA Valtuustoseminaarissa esitetty tekninen laskenta on pitänyt sisällään toimin nan nykytasoisena, kustannuskehityshuomioiden sekä huomioiden jo teh ty jen päätösten kustannusvaikutukset. Mitään toiminnallisia uusia muutok sia laskenta ei sisältänyt. Laadintaohjeiden mukaisesti teknisen lautakunnan alaisen toiminnan osalta valmistellaan euron karsintaa teknisestä laskennasta.

4 Talousarvioehdotus valmistuu teknisen lautakunnan elokuun kokoukseen (Rönkä-Nieminen) Erikseen jaettavat asiakirjat: - Vuoden 2016 talousarvion laadintaohjeet - Valtuustoseminaariin laadittu teknisen lautakunnan esitysosa Tj Tekninen lautakunta merkitsee tiedoksi kaupunginhallituksen hy väk sy mät vuoden 2016 talousarvion laadintaohjeet ja toteaa, että laa din ta oh jei den mukaisesti laadittu talousarvioehdotus käsitellään lau ta kun nan kokouksessa TEKLA Tekninen toimi on valmistellut vuoden 2016 talousarvioesityksen siten, että kaikille tulosalueille on kohdennettu asetettua säästötavoitetta. Talousarvioehdotus on valmisteltu euromääräisesti siten, että kaupunginhallituksen asettama tavoite täyttyy. Talousarvion tuottoihin sisältyvät yksittäiset maksut ja taksat tuodaan käsittelyyn seuraavaan tekniseen lautakuntaan. Talousarvio sisältää toiminnalliset tavoitteet ja selvityksen toiminnallisista muutoksista. Toiminnallisissa muutoksissa on kirjattu säästötavoitteiden kohdentuminen. Talousarvioehdotus ei vielä sisällä asuntotoimen ja asuntojen hallinnoinnin siirtyminen Lohjan Vuokra-asunnot Oy:lle vaikutuksia.talousarvio ei sisällä myöskään valmistelussa olleen perusturvan ja sivistyksen laite- ja kalustohuollon tehtävien keskittämiseen liittyviä vaikutuksia. Molempien osalta valmistelu ja päätöksenteko on kesken. Talousarvio sisältää käyttötalouden lisäksi investointiosan. Investointiosaan ei ole tehty muutoksia valtuustoseminaarissa olleen esityksen jälkeen. Erikseen jaettava asiakirja: - Tekninen lautakunta vuoden 2016 talousarvioehdotus, käyttötalous Tj Tekninen lautakunta päättää hyväksyä vuoden 2016 talousarvioehdotuksen kaupunginhallitukselle esitettäväksi. TEKLA Vuoden 2016 talousarvion valmistelua on jatkettu teknisen lautakunnan kokous kä sit te lyn jälkeen. Valtuusto päätti syyskuun kokouksessa eräiden asuinkiinteistöjen myyn nistä Lohjan Vuokra-asunnot Oy:lle ja asuntotoimen järjestelyistä Päätöksen johdosta talousarvioehdotuksesta on vähennetty myy tä vien kiinteistöjen hoitomenot sekä kaikkien asuinkiinteistöjen si säi nen

5 vuokratuotto. Menoihin on lisätty asuntotoimen järjestelyjen sisältämä yk sittäis ten asunto-osakkeiden vastikemenot sekä lisätty ulkoisena tulona Lohjan Vuokra-asunnoille välivuokrattujen asuntojen tulo sekä tulo myy tä vien asuntojen kiinteistön hoidosta. Myytäviä asuntoja hoidetaan kau pun gin kiinteistönhoitajien toimesta vuoden 2016 ajan, jonka aikana kiin teis tön hoito siirretään Lohjan Vuokra-asuntojen kilpailuttamalle kiin teis tön hoi ta jal le. Muutosten vaikutus teknisen lautakunnan toimintakatteeseen oli n euroa katetta parantava. Talousarvioehdotukseen on sisällytetty muutosblokkina seuraavaa: euroa joukkoliikenteen määrärahoihin. Lisämäärärahalla han kitaan päättyvien joukkoliikennevuorojen osalta tarpeelliseksi katsottavat vuo rot sekä laajemman suunnittelun yhteydessä kehitetään taa jamien välisiä joukkoliikenneyhteyksiä matkustajamäärältään merkittävinä aikoi na. Tilojen yläpölyn säännöllinen siivous otetaan omaksi tehtäväksi siten, että hen ki lös tön tehtäviä uudelleen järjestellään. Käyttötalouden puolelle ei li sämää rä ra haa ole osoitettu. Investointipuolelle on osoitettu euron mää rä ra ha tarpeellisten varusteiden hankintaan. Pelastuslaitoksen maksuosuus on talousarvion jatkovalmistelussa alen nettu pelastuslaitoksen ilmoittamaan tasoon. Muutos alensi maksuosuutta n euroa. Teknisen lautakunnan toimintakate on edellä olevien muutosten jälkeen lähes ennallaan. Pelastuslaitoksen maksuosuuden aleneminen kattoi muutos blok ki na lisätyn menomäärärahan ja asuntotoimen muutosten ta lous arvio vai ku tus oli toimintakatteessa vähäinen. Erikseen jaettavat asiakirjat: - talousarvioehdotus vuodelle 2016, teknisen lautakunnan osa Tj Tekninen lautakunta merkitsee vuoden 2016 talousarvioehdotuksen valmis te lu ti lan teen tiedoksi.