Kuntakokous Kari Janhonen Talousjohtaja

Transkriptio

1 Kuntakokous Kari Janhonen Talousjohtaja

2 Yo-sairaaloiden talouslukujen vertailuja

3 Toimintakulut 16,00% Toimintakulujen muutos 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% HYKS TYKS TAYS KYS OYS Muutos Muutos Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin alkaen, joten muutos ei ole vertailukelpoinen aikaisempiin vuosiin. Muutoksella vaikutusta myös jäsenkuntamyynnin kehittymiseen

4 Toimintakulut, poistot ja rahoituskulut Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin alkaen, joten muutos ei ole vertailukelpoinen aikaisempiin vuosiin

5 20,0 % Jäsenkuntamyynti Jäsenkuntamyynnin kehittyminen 18,0 % 16,0 % 14,0 % 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % HYKS TYKS TAYS KYS OYS ,6 % 4,9 % 2,0 % 0,7 % 1,4 % ,2 % 12,8 % 17,3 % 1,9 % 1,6 % Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin alkaen, joten muutos ei ole vertailukelpoinen aikaisempiin vuos Muutoksella vaikutusta myös jäsenkuntamyynnin kehittymiseen

6 Jäsenkuntamyynti ja sairaanhoitopiirien ali-/ylijäämä v HYKS ali-/ylijäämä vuosina virallisissa asiakirjoissa. Tilinpäätöksessä 2018 ylijäämän mainittu olevan 89,7 milj., joka jaettu jäsenkuntapalautuksina, taulukoissa ali- /ylijäämä 0. Hatanpään sairaala yhdistyi TAYSiin alkaen

7 KAUTTALASKUTETTAVAT OSTOPALVELUT KUNTALASKUTUKSESSA

8 Kauttalaskutettavat ostopalvelut Sairaanhoitopiirit laskuttavat potilaan kotisairaanhoitopiiriä, joka laskuttaa edelleen potilaan kotikuntaa. Kauttalaskutus johtuu Potilaan päivystyksellinen hoito muualla tai hoito valtion hoitolaitoksessa ilman lähetettä (ns. minivaltavat) Potilaan hoito kotisairaanhoitopiirin lähetteellä Hoidon porrastus (esim. elinsiirrot) Sopimus, jononpurku, muu syy Potilaan vapaa valinta

9 Kauttalaskutus vs. oman tuotannon laskutus 1-4/ /2018 Muutos % Muutos 17/18 % Oma hoitopalvelu ,3 % ,6 % Kauttalaskutus (ostopalvelu) ,7 % ,7 %

10 Alijäämät Muut omat rahastot 0,5 0,6 0,5 0,4 Edellisten tilikausien alijäämä -11,7-10,3-9,4-5,6 Lisäkanto 3,0 Tilikauden yli-/alijäämä 1,4 0,9 0,9-9,9 Poistoero 1,6 1,5 1,4 1,4-8,2-7,3-3,6-13,

11 Alijäämien kattamisen säännöstö Kuntalaki Alijäämät katettava enintään 4 vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kuntalaki 119 Kuntayhtymän arviointimenettely käynnistyy, jos alijäämää ei ole katettu määräajassa, VM voi määrätä selvittäjän

12 Alijäämän kattamisen säännöstö Kuntalaki 148 Arviointimenettelyn siirtymä siirtymäsäännökset Alijäämän kattaminen ja arviointimenettely : säännöksiä sovelletaan ensimmäisen kerran 2015 alijäämään, jos ei ole katettu 2020 mennessä

13 Alijäämät katettava 2020 mennessä Kuntaliiton lausunto Valtiovarainministeriö Tarkastuslautakunta arviointikertomus Alijäämät katettava 2020 mennessä. Lisäkanto 7,0 M 2019 ja 6,7 M

14 Toteuma 2019,tammihuhtikuu TOT TOT ERO MUUTOS TA % Toimintatuotot 154,9 157,0 2,1 1,3 % 463,5 Myyntituotot, josta 145,5 148,5 3,1 2,1 % 432,9 Jk-myynti 110,2 112,7 2,4 2,2 % 321,0 Uk-myynti 24,3 24,4 0,1 0,5 % 78,1 Muut tuotot 9,4 8,5-1,0-10,4 % 30,6 Valmistus omaan käyttöön 0,5 0,5 0,0 1,6 % 1,6 Toimintakulut -140,1-147,1-6,9 5,0 % -444,5 Henkilöstökulut -74,8-77,4-2,6 3,5 % -235,4 Palvelut -35,4-38,8-3,4 9,5 % -115,8 Tarvikkeet -26,5-27,9-1,4 5,3 % -81,8 Muut kulut -3,4-3,0 0,5-13,4 % -11,5 TOIMINTAKATE 15,3 10,4-4,9-31,8 % 20,6 Rahoitustuotot ja -kulut 1,2-0,5-1,7-138,7 % -1,9 VUOSIKATE 16,5 10,0-6,6-39,7 % 18,8 Poistot -7,9-8,6-0,7 9,2 % -24,8 Satunnaiset tuotot ja kulut 0,0 0,0 0,0 *** 5,9 TILIKAUDEN TULOS 8,7 1,4-7,3-84,0 % -0,1 Tilinpäätössiirrot 0,0 0,0 0,0 *** 0,1 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 8,7 1,4-7,3-83,8 % 0,

15 Vuosi

16 Sopeutusohjelma 2020 Yhessä -ohjelma käyntiin henkilöstön ja kuntien kanssa Työnjakoa uusiksi ja työn kehittämistä KYSissä Erva yhteistyö paremmalle tasolle Kikyn purkautuminen, lomarahojen kasvu 30 %lla

17 Vuosi 2020 Koelaskelma Kuntalaskutuksen kasvu 4,3 % talousarviosta Ulkokuntamyynti 0 %. Oletuksena, että 2019 toteutuu budjetin mukaisena

18 Jäsenkunnat yhteensä

19 Ulkokunnat

20 Talousarvio 2020 TP 2018 TA2019 TA2020 TA2020/TA2019 ERO % Toimintatuotot 456,3 463,5 480,7 17,1 3,7 % Myyntituotot, josta 422,9 432,9 449,9 17,0 3,9 % Jk-myynti 311,8 321,0 334,8 13,8 4,3 % Uk-myynti 74,5 78,1 78,0-0,1-0,1 % Valmistus omaan käyttöön 1,4 1,6 1,5-0,1-4,3 % Toimintakulut -450,9-443,8-453,1-9,3 2,1 % TOIMINTAKATE 6,8 21,3 29,1 7,8 36,3 % Rahoitustuotot ja -kulut -0,8-2,0-1,5 0,5-25,3 % VUOSIKATE 6,0 19,4 27,6 8,3 42,6 % Poistot -25,5-25,4-27,8-2,4 9,4 % Satunnaiset tuotot ja kulut 9,3 5,9 0,0-5,9-100,0 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -9,9 0,0 0,0 0,0 ***

21 Talousarvio 2020 TP 2018 TA2019 ERO TA2020 ERO % Toimintatuotot 456,3 463,5 7,2 480,7 17,1 3,7 % Myyntituotot, josta 422,9 432,9 9,9 449,9 17,0 3,9 % Jk-myynti 311,8 321,0 9,2 334,8 13,8 4,3 % Uk-myynti 74,5 78,1 3,6 80,0 1,9 2,5 % Muut tuotot 33,4 30,6-2,7 30,8 0,2 0,5 % Valmistus omaan käyttöön 1,4 1,6 0,2 1,5-0,1-4,3 % Toimintakulut -450,9-443,8 7,2-453,1-9,3 2,1 % Henkilöstökulut -237,1-235,6 1,6-239,6-4,0 1,7 % Palvelut -117,7-115,0 2,6-117,5-2,5 2,2 % Tarvikkeet -82,4-81,5 0,9-82,5-1,0 1,2 % Muut kulut -13,7-11,6 2,1-13,5-1,9 16,0 % TOIMINTAKATE 6,8 21,3 14,5 29,1 7,8 36,3 % Rahoitustuotot ja -kulut -0,8-2,0-1,2-1,5 0,5-25,3 % VUOSIKATE 6,0 19,4 13,3 27,6 8,3 42,6 % Poistot -25,5-25,4 0,1-27,8-2,4 9,4 % Satunnaiset tuotot ja kulut 9,3 5,9-3,4 0,0-5,9-100,0 % TILIKAUDEN TULOS -10,1-0,1 10,0-0,1-0,1 *** Tilinpäätössiirrot 0,1 0,1-0,1 0,1 0,1 73,4 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -9,9 0,0 9,9 0,0 0,0 ***

22 Talousarvio 2020 Toimintamenojen kasvu tp 2018 / ta 2020 yhteensä 0,5 %. Toimintamenojen kasvu ta 2019/ta 2020 yhteensä 2,1 %. Sopeuttamistoimet jatkuvat

23 Kuntalaskutus 2020, Satunnaiset tuotot poistuvat Satunnaiset -6 M -6 M Muut tuotot lisää Muut tuotot 3 M 3 M Poistot Poistot kasvaa kasvaa -2 M -2 M -2 M Toimintakulut kasvaa -9 M

24 Korot ja poistot (M ) (M ) * KYS ennuste 45,0 40,0 35,0 3,9 4,2 4,5 4,9 5,3 30,0 3,4 25,0 2,7 2,6 3,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,1 0,4 10,8 11,7 1,1 1,8 13,4 13,7 2,2 17,3 2,5 20,2 24,1 25,5 25,7 29,3 33,1 34,0 34,5 35,5 36,2 0, Poistot Korot *vuodet ennuste

25 Velan määrän kehitys (M ) * lainakanta 600,0 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0, Emo-KYS Konserni

26 Aikatauluja 2019 Tilinpäätös Valtuusto Talousarviomuutos 2019 Valtuusto Rahoituslaskelman muutos lisäkannon vuoksi Päätös lisäkannosta 7,0 M Talousarvio 2020 Valtuustoseminaari Kuntakierros maalis-toukokuu 2019 Kuntakokous Hallitus , talousarvioraami

27 Alijäämät 14,0 M KYS 2019 Budjetti sopeutus 16 M 2020 Kuntalaskutus 14 M