Raportti. Kuopion Vesi Liikelaitoksen ja Oy

Transkriptio

1 Raportti Kuopion Vesi Liikelaitoksen ja Oy

2 VASTUUNRAJOITUS saadun vesihuoltolaitokselta saatuihin Kuopion vesihuoltolaitokselle suhteessa vahinko on aiheutunut. Raportti on luottamuksellinen ja tehty vain Kuopion Veden / kaupungin ja 2

3 Taustaselvitykset Nykytila Tulevat investoinnit Alueellisen vesihuoltolaitoksen liiketoimintasuunnitelma LIITTEET: 1. Vaihtoehtoiset organisaatiomuodot ja niiden vertailu 2. Talousmallinnuksen laskentaperiaatteet KUOPIO 3. Kuopion Vesi -liikelaitoksen talousmalli laskentaperiaatteet ja yksityiskohtaiset tulokset Juridiset asiakirjat 3

4 Kuopion kyseisen selvityksen. vuonna 2017 vuoden 2019 maaliskuussa saatavilla olevilla tiedoilla. Vuorela-Sorsasalo -alueilla. alueelta. koostuu seuraavista osa-alueista: Taustaselvitykset Vesihuoltolaitosten nykytila Vaihtoehtoiset organisaatiomuodot Tulevat investoinnit Alueellisen vesihuoltolaitoksen liiketoimintasuunnitelma Perustamisasiakirjat 4

5 TAUSTASELVITYKSET Nykytila Tulevat investoinnit

6 VESIHUOLTOLAITOSTEN NYKYTILA KUOPION VESI LIIKELAITOS Kuopion Vesi Liikelaitoksen toiminta-alue Laitoksella on omistuksessaan 12 vedenottamoa Vesihuoltolaitoksella liittymismaksut. htv. -asutusalueet. toimintaan ja omistukseen. siirtyi vuoden 2018 alussa Kaupungissa on useita vesihuolto-osuuskuntia. KUVA: Toiminta- 6

7 VESIHUOLTOLAITOSTEN NYKYTILA organisaatiossa teknisen toimen alaisena Vesihuoltolaitoksella katupuolen kanssa yhteinen Kustannukset jaetaan sovitulla prosenttijaolla. Kuntatekniikka osallistuu vesilaitoksen varallaoloon.. Kunnassa on useita vesihuolto-osuuskuntia (17 kpl). 7 - laitoksen toiminta-

8 VESIHUOLTOLAITOSTEN NYKYTILA HAASTEET Kuopio: - Talouden reunaehdot ovat haasteena verkostosaneerauksissa. Vesihuoltolaitos on veden tuotannossa normaaliolosuhteissa omavarainen, -luvulla. varallaolovalmiutta. Talouden reunaehdot ovat haasteena verkostosaneerauksissa. turvaa vedenhankintaa. 8

9 VESIHUOLTOLAITOSTEN NYKYTILA TUNNUSLUVUT Yhteenvetona vertailusta voidaan todeta seuraavaa: vertailun. Toimintakate suhteessa liikevaihtoon on laitoksilla suunnilleen saman suuruinen, ts. tuotettuun eli kohtuullinen. Molemmat laitokset rahoittavat toimintansa kokonaan tulorahoituksella. -24 % Tunnuslukutaulukko on esitetty seuraavalla sivulla. 9

10 VESIHUOLTOLAITOSTEN NYKYTILA TUNNUSLUVUT Parametri Kuopio 1) /m 3 ) Kunnan asukasluku as as Kunnan asukastiheys ,3 as/m 2 54,0 as/m 2 olevat asukkaat as as Liittymien lkm kpl kpl Vesijohtoverkoston pituus km 183 km pituus km 177 km 39 m/kpl 48 m/kpl 16 m/as 19 m/as m m m m 3 Laskuttamaton vesi % 5 % Laskuttamaton 33 % 13 % 89 htv 8,54 htv Veden vertailuhinta (sis. Alv) OKT: 2,35 /m 3 Kerrostalo:2,03 /m 3 OKT: 2,10 /m 3 Kerrostalo: 1,97 /m (sis. Alv) OKT: 3,25 /m 3 Kerrostalo: 2,77 /m 3 OKT: 3,45 /m 3 Kerrostalo: 3,27 /m (sis. Alv) OKT: 5,60 /m 3 Kerrostalo: 4,80 /m 3 OKT: 5,55 /m 3 Kerrostalo: 5,24 /m 3 10

11 TULEVAT INVESTOINNIT LASKENTAPERIAATTEET Vesijohto- arvioitiin Tarkastelu antaa ja yksityiskohtaisemmalle suunnittelulle. saneeraustarve syntyy verkoston huonosta kunnosta, joka puolestaan johtaa verkoston Arvioinnissa. 0 vuotta. saneerauksen kustannuksesta (eri menetelmien KUOPIO: vesijohtoverkosto 170 / /m, yht. 320 /m vesijohtoverkosto 103 /m, yht. 203 /m -arvoja: Todellisuudessa saneerattava kohde/vauriotyyppi - saneeraustapa, paikallinen olosuhde, markkinatilanne, aikataulu. 11

12 TULEVAT INVESTOINNIT VERKOSTOJEN SANEERAUSTARVE (1/2) 1) Verkostojen kuntoa osuudella. Vesijohdossa laskuttamaton vesi kuvaa verkostosta vuotavan veden ja kunnossapidossa. (ymparisto.fi) Kuopion Veden vesijohtoverkoston keskiosa verkostoista koostuu 1990-luvulla rakennetuista johdoista. Laskuttamattomat volyymit 1) ovat olleet seuraavalla tasolla: Vesijohtoverkosto: v n. 13 %. v n. 33 %. keskikeskikoostuu 2010-luvulla rakennetuista / saneeratuista johdoista. Laskuttamattomat volyymit 1) ovat olleet seuraavat: Vesijohtoverkosto: v n. 5 % n. 13 %. on VVY:n tilaston mukaan noin 20 %. Toimenpideraja on VVY:n mukaan %. on VVY:n tilaston mukaan noin 40 %. Kirjallisuuden suositusarvot ovat %. 12

13 TULEVAT INVESTOINNIT pitoajoilla eli pitoajasta. Kuopio: 327 km, 19 % verkostopituudesta. verkostopituudesta. Saneerausvelan Kuopio: 93 km, 5 % verkostopituudesta. km. Saneerausvelan Kuopio: 0 km. kunnossa. sen laskuttamattomat volyymit ovat Kuopiota [m] [m] V 50 V 60 V Vesijohtoverkosto pitoajoilla V 50 V 60 V Vesijohtoverkosto 13

14 TULEVAT INVESTOINNIT VERKOSTOJEN SANEERAUSTARVE KUOPIO (1/2) Vesijohtoverkoston saneeraustarve (m/v) KUOPION VEDEN SUUNNITELMA VESIJOHTOVERKOSTO Suunnitelmassa on huomioitu Kuopion Veden suunnittelemat saneeraus- m Kokonaissummat jaettiin vesijohto- ja mukaisessa suhteessa. Saneerausvelka kasvaa tarkastelujaksolla suurimmillaan tasolle km Saneeraustarve (m) Saneeraussuunnitelma (m/v) Vesijohtoverkoston saneeraustarve ( /v) Tasainen saneeraus (m/v) Saneerausvelka (m/v) vuoden pitoajalla on noin 21 km eli 3,5 milj.. Saneerausvelan kuvaaja kertoo KUOPION VEDEN SUUNNITELMA Saneeraustarve ( /m) Saneeraussuunnitelma ( /v) Tasainen saneeraus ( /v) Saneerausvelka ( /v) 14

15 TULEVAT INVESTOINNIT VERKOSTOJEN SANEERAUSTARVE KUOPIO (2/2) saneeraustarve (m/v) Suunnitelmassa on huomioitu Kuopion Veden suunnittelemat m Saneerausvelka kasvaa tarkastelujaksolla hetkellisesti tasolle 55 km Saneeraustarve (m) Tasainen saneeraus (m/v) pitoajalla on noin 14 km eli 2,1 milj.. Saneeraussuunnitelma (m/v) Saneerausvelka (m) saneeraustarve ( /v) Verkoston saneeraustarve ( /v) Saneeraussuunnitelma ( /v) Tasainen saneeraus ( /v) Saneerausvelka ( /v) 15

16 TULEVAT INVESTOINNIT VERKOSTOJEN SANEERAUSTARVE VESIJOHTOVERKOSTO Suunnitelmassa on huomioitu vesihuoltolaitoksen suunnittelemat m Vesijohtoverkoston saneeraustarve (m/v) VESIHUOLTO- LAITOKSEN SUUNNITELMA Kokonaissummat jaettiin vesijohto- ja mukaisessa suhteessa. Saneeraukset alkavat vasta v. 2021, verkosto on varsin - kuntoista. Saneerausvelka kasvaa hetkellisesti tasolle 25 km. vuoden pitoajalla on 3,8 km eli 0,4 milj.. Saneerausvelan kuvaaja kertoo Vesijohtoverkoston saneeraustarve ( /v) Saneeraustarve (m) Saneeraussuunnitelma (m/v) VESIHUOLTO- LAITOKSEN SUUNNITELMA Tasainen saneeraus (m/v) Saneerausvelka (m/v) Saneeraustarve ( /m) Saneeraussuunnitelma ( /v) Tasainen saneeraus ( /v) Saneerausvelka ( /v) 16

17 TULEVAT INVESTOINNIT VERKOSTOJEN SANEERAUSTARVE Suunnitelmassa vesihuoltolaitoksen suunnittelemat m Saneeraukset alkavat vasta v Saneerausvelka kasvaa hetkellisesti tasolle 7 km mutta on ajoittain negatiivinen Saneeraustarve (m) Saneeraussuunnitelma (m/v) Tasainen saneeraus (m/v) Saneerausvelka (m) pitoajalla on noin 3,7 km eli 0,4 milj /v) Verkoston saneeraustarve ( /v) Saneeraussuunnitelma ( /v) Tasainen saneeraus ( /v) Saneerausvelka ( /v) 17

18 TULEVAT INVESTOINNIT KOONTI: UUS- JA SANEERAUSINVESTOINNIT LAITOSTEN UUSINVESTOINNIT Kuopion Vesi Laitosten uusinvestoinnit v yht. 0,95 milj. v ,0-2,0 milj. /v Uusi vedenottamo v : 3 milj. LAITOSTEN SANEERAUS- INVESTOINNIT Laitosten saneerausinvestoinnit v yht. 2,1 milj. v ,0 milj. /v - VERKOSTOJEN UUSINVESTOINNIT VERKOSTOJEN SANEERAUS- INVESTOINNIT Verkostojen uusinvestoinnit v yht. 5,5 milj. v milj. /v Verkostojen saneerausinvestoinnit v yht. 4,93 milj. v ,0 milj. /v Verkostojen uus- ja saneerausinvestoinnit v /v 18

19 Vesihuoltolaitosten ). Tekninen eli substanssiarvo nettovarallisuutta. NKAkauppahinnan laskemiseksi ensin kunkin - olevan teknistaloudellisen pitoajan perusteella seuraavasti: Vesihuoltoliiketoiminta laitteisiin. NKA-laskennassa -.. sopivat erikseen. Omaisuuden laajuus tarkasteltiin tilanteessa vuotta 19

20 TULOKSET 1) ja muut kaupan kohteen -omaisuuden ja 2). = 1,7 kirjanpitoarvo. 2) Kuopion Vesi liikelaitos Vaihtoomaisuus vesihuoltolaitos (NKA) Rakennukset Koneet ja kalusto Yht Rakennukset Koneet ja kalusto Yht Sijoitukset, muut saamiset Ennakkomaksut hankinnat NKA Kirjanpitoarvo NKA Kirjanpitoarvo ) 5. 2) 20

21 LIIKETOIMINTASUUNNITELMA

22 toiminta- talousveden toimittamisesta Kuopion -alueen asukkaille ja KUOPIO nykyiset vesijohto- - -alueet. taulukossa. YKSITYISET TEOLLISUUS OSUUSKUNNAT TUOTTO SIJOITETULLE KUOPIO PERUSMAKSUT LIITTYMISMAKSUT KUOPION VESI OY OMISTUSOSUUDET OPO, LAINAT Kuopio Vedenottamot (kpl) Vesilaitos (kpl) (kpl) Vesijohtoverkosto (km) (km) asukkaat (as) (htv) - - n

23 Parametri Kuopio NKA 84 % 16 % % 15 % Laskutettu vesi % 12 % % 15 % Kuopion vesihuoltolaitosten teknisiin Kaupassa V perustamislainaa. Kauppahinnan muodostuminen ja sen rahoitus on esitetty seuraavalla sivulla. - %. Ero aiemmin arvioituun jakoon 86/14 johtuu verkostotiedon Taulukossa on esitetty muutamia muita tunnuslukuja, joiden voidaan 23

24 KAUPAN RAHOITUS KAUPAN VARAT Kaupan kohteen arvo Osakkeet ja Sijoitukset, muut saamiset Kuopion Vesi NKA:n mukainen Kuopion Vesi liikelaitoksen arvo vesihuoltolaitoksen arvo Vaihto-omaisuus Ennakkomaksut ja hankinnat Varainsiirtovero (vesihuoltolaitosten RAHOITUS maksamiseen (apporttiperustaminen) Vesihuoltolaitoksen liittymismaksuvelat Vesihuoltolaitoksen vanhoilla liittymismaksuveloilla rahoitetaan osa kauppahinnasta: (ennuste TP2019) Vesihuoltolaitoksen vanhoilla liittymismaksuveloilla rahoitetaan osa kauppahinnasta: (ennuste TP2019) Perustamislaina (omistajalaina) Kauppahintalaina koostuu bulletmuotoisesta, korko 3,6- maksettavaksi v. 2030). Perustamislaina , korko 3,2 % Lyhennykset alkavat v Lyhennys esim ,018 M ja v 2029 M KUNTIEN SAAMA VOITTO Kuopio Kuntien saama kirjanpidollinen voitto Noin 93 milj. (tarkentuu v lopussa) Noin 13 milj. (tarkentuu v lopussa) - 24

25 OMISTAJAKUNTIEN SAAMA KORVAUS Omistajakunnille maksettavien omistajalainojen korkoja (sama tulosvaikutus). N Kuopiossa 4,255 milj. /v 0,391 milj. /v. Jotta omistusosuudet mallissa asetettu tasolle noin 0,819 milj. /v (Kuopio 4,30 milj. /v). 4,0 %. Perustamislainassa korko on tasainen 3,2 %. milj. /v, joka jakautuu omistusosuuksien mukaisissa suhteissa: Kuopio 84 % ja -2,60 Kuopio noin 93 milj.. 25

26 Kunnat omistavat perustettavan mukaisissa suhteissa. -alueen (Vesihuoltolaki). tarkoituksenmukainen menettelytapa. Kunnanhallitukset : muutokset. erottaminen. toimitusjohtajalle. 26

27 TALOUDELLINEN MALLINNUS LASKENTAPERIAATTEET talousmalli, johon rakennettiin ehdotus laitoksen taloussuunnitelmaksi vuoteen 2029 saakka. -4. malliin 27

28 TALOUDELLINEN MALLINNUS LASKENTAPERIAATTEET vuosien Laskutetun vesi- Aine-, tarvike- ja tavarakustannusten oletettiin ostojen mukaisesti. ). Liiketoiminnan muiden kustannusten oletettiin Nykyiset Uusia investointilainoja ei toiminnan alkuvuosina tarvitse ottaa. Liittymismaksutulojen arvioitiin vuodelle 2019 ennakoidulla tasolla inflaatio huomioiden. mukaisesti. 28

29 TALOUDELLINEN MALLINNUS LASKENTAPERIAATTEET vietiin talousmallin pohjalla olevan Kuopion Veden liiketoimintaan ja taseeseen Mallissa taseisiin. mukaisesti. Yksityiskohtaisemmat laskentaperiaatteet on kuvattu raportin 29

30 LASKUTETTAVIEN VESI- JA Laskutetun vesiperustuen molempien vesihuoltolaitosten ennusteisiin. Kuopiossa laskutetun vesiarvioitiin kasvavan vuodesta 2019 vuoteen 2029 noin 2-3 %. vesi- ja arvioitiin kasvavan vuodesta 2019 vuoteen 2029 noin 10 %. olevan v n 7,4 milj. m 3 ja laskutetun milj. m 3. 30

31 INVESTOINNIT -. Korkeimmillaan investointitaso on v (13,3 milj. ), joka selittyy verkostojen uudisinvestointien korkealla tasolla. /v. 31

32 LIIKEVAIHDON JA TULOKSEN KEHITTYMINEN - ja perusmaksuja korotetaan -2029, korotus on noin 12 % Liikevaihto ja tulos nostava inflaatiotaso on 1,5 % / v liikevaihto nousee taksakorotusten tasolle 35,4 milj.. positiivinen kaikkina vuosina Liikevaihto Liikevoitto Tilikauden tulos MAKSUJEN KOROTUKSET (sis. Inflaation 1,5 %/v, alv 0%) 1) ,60 /m 3 2,1 % 2,1 % 2,1 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 0,0 % 0,0 % 2,17 /m 3 2,1 % 2,1 % 2,1 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 0,0 % 0,0 % Veden perusmaksu (lask.) 0,18 /m 3 2,1 % 2,1 % 2,1 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 0,0 % 0,0 % lask.) 0,26 /m 3 2,1 % 2,1 % 2,1 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 0,0 % 0,0 % 1) Yksityiset asiakkaat ja teollisuus. Osuuskunnilla Kuopion Veden v maksut + taulukossa mainitut korotukset. 32

33 MAKSUVERTAILU, KUOPIO Oikealla on vertailtu Kuopion taksaennustetta ja vuotuisia kustannuksia omakotiasiakkailla seuraavia oletuksia Vertailuhinnassa ei ole liittymismaksuja mukana, hinnoissa on mukana alv. 24 % Omakotitalon vedenkulutus 180 m 3 /v 2,1 % korkeampi kuin Kuopion omassa - Kuopion mallissa tulevien vuosien korkeammat investoinnit on rahoitettu investoinnit rahoitetaan maksuin Jakson loppupuolella Kuopion liikelaitos 33

34 oletuksia Vertailuhinnassa ei ole liittymismaksuja mukana, hinnoissa on mukana alv. 24 % Omakotitalon vedenkulutus 180 m 3 /v perusmaksu ja Kuopion Veden perusmaksun kanssa nousevat -4 % alemmat ja jakson loppupuolella, 34

35 KASSAVIRRAT JA KASSAVARAT EHDOTETULLA RAHOITUSSUUNNITELMALLA Liiketoiminnan kassavirta on positiivinen, ts. maksutulot investoinnit. kattamaan toiminnan ja Vuoden 2020 poikkeavat lukemat johtuvat liiketoimintakaupasta (omaisuuden arvonkorotukset). Kassassa noin % liikevaihdosta. 35

36 TASE tarkastelujaksolla tasolta 200 milj. tasolle 174 milj.. 36

37 TASE toiminnan alussa tasolla 149 milj. ja pienenee tarkastelujaksolla ollen v tasolla 128 milj.. Omavaraisuusaste on toiminnan aloitusvuotena 18,0 % tasolla, koska vesihuoltoala on vakaata toimintaa % Omavaraisuusaste 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 18% 18,3 % 18,4 % 18,5 % 18,7 % 19,0 % 19,2 % 19,5 % 19,8 % 19,9 %

38 1 TS:n TTES:n. Kuopion TS:n KVTES:n TTES:n. TS = Kunnallinen - TTES = Kunnallinen on liittynyt. koskeva voimaan AVAINTA:n noudatetaan palvelevan AVAINTES. -sopimuksia,. (TTES) 1). Suomen Kuntaliitto ja perustaessaan 1) AVAINTES 2 soveltamisalaa koskevat rajoitukset 38

39 (2/2) sopimuskauden. 1) Erot TS:n ja AVAINTES:n Avaintes:iin tapahtuu vaivatta. Avaintes:n palkkarakenne ei tunne TS:n vaihdettaessa palkkaa ei lasketa. KEVA:ssa. 1) Eija Meripaasi, AVAINTA ry 39

40

41 kokonaan Molempien laitosten verkostolaskuttamattomia vesi- Molemmat laitokset rahoittavat toimintansa Vesihuoltolaitosten toiminta-alueiden taloudellisen kannattavuuden suhdeluvut ovat samaa suuruusluokkaa. toimintavarmuudesta huolehtiminen. korostaa vesihuoltotoiminnan. 41

42 vesihuoltoliiketoiminta on yhden toimijan Vesihuolto Suurella toimijalla on paremmat resurssit omaisuuden hallintaan ja vesihuollon toimintavarmuuden velkaantuu sen toimiala huomioon ottaen. tason pantavissa kuitenkaan rahavaroja). Kuopio: Noin 93 milj. (tarkentuu vuoden 2019 lopussa) (tarkentuu vuoden 2019 lopussa) Vuotuisen tuloutuksen (tulosvaikutus) kirjanpidollisen myyntivoiton (ei olisi arviolta noin 0,8 milj. voidaan laskea laitosrakennuksista tarkemmin. 42

43 VAIHTOEHTOJEN VERTAILU Kuopion Vesi Liikelaitos Liikevaihto v ,4 milj. 30,2 milj. 4,6 milj. Kassavarat v ,6 milj. 1,2 milj. (laskennallinen) 6,3 milj. Omavaraisuusaste 2020: 18 % 2029: 20 % 2020: 55 % 2029: 61 % 2020: 58 % 2029: 64 % 41,8 milj. 64,4 milj. 16,6 milj. 128,4 milj. 10,6 milj. 0 Investointitaso (nykyrahassa) Maksut v (alv 0 %) ja korotukset vuoteen ,5 milj. /v 10,3 milj. /v 1,2 milj. /v 13,4 milj. /v 10,4 milj. /v 1,3 milj. /v /m 3 /m 3 /m 3 /m 3 /m 3 /m 3 Vesi, perusmaksu: 0,18 /m 3 /m 3 Vesi, perusmaksu: 0,18 /m 3 /m 3 Vesi, perusmaksu: 0,18 /m 3 /m 3 (perusmaksut Vuoden 2020 maksut vuoteen 2029 saakka (ei korotuksia). Omistajakuntien saama kirjanpidollinen voitto (arvio) Kuopio: noin 93 milj. 0 0 Omistajakuntien vuotuinen tuloutus Omistajalainojen : 4,91 milj. /v. Kuopio: 4,12 milj. /v /v -29 2,30 milj. /v: Kuopio: 1,93 milj. /v /v Korvaus 3,78 milj. /v. Lainojen korot keskinoin 0,37 milj. /v. Lainojen lyhennykset : noin 1,37 milj. /v Korvaus (nykytasoa nostettu): 0,819 milj. Lainojen korot keskim : Noin /v Lainojen lyhennykset : 0,45 milj. /v 43

44 Aikataulu Toimenpide Syksy 2016 Esiselvitys Yhteistoimintaneuvottelut 3/2019 Huhti-toukokuu. Elokuu Syyskuu Lokakuu Perustamissopimuksen laadinta. Liiketoimintakauppakirja ja rahoitussopimukset. Sopimukset kuntien kanssa (esim. vuokrista). Lopulliset juridiset asiakirjat. Organisaation suunnittelu. Marraskuu Joulukuu allekirjoittaminen. rahoitusmukaiset laina

45 LIITTEET 1. Vaihtoehtoiset organisaatiomuodot ja niiden vertailu 2. Talousmallinnuksen laskentaperiaatteet 3. Kuopion Vesi Liikelaitoksen talousmalli yksityiskohtaiset tulokset

46 1. VAIHTOEHTOISET ORGANISAATIOMUODOT JA NIIDEN VERTAILU

47 VAIHTOEHTOISET ORGANISAATIOMUODOT VESIHUOLTOLAIN ASETTAMAT PUITTEET Vesihuoltolaki luo puitteet vesihuoltoliiketoiminnalle riippumatta organisaatiomuodosta. 1) Vesihuoltolain mukaan: ) - asetettava tavoitteellinen yhdyskuntakehityksen tarpeita vastaava aikataulu toiminta-alueen eri osien saattamiselle verkostojen piiriin. (VHL 8 ) Vesihuollon maksujen tulee olla kohtuullisia ja tasapuolisia. (VHL 8 ) Vesihuoltolaitoksen liittymismaksua ja perusmaksua. oikean kohdentamisen tai aiheuttamisperiaatteen toteuttamisen vuoksi taikka muusta vastaavasta. (VHL 19 ) kattaa vesihuoltolaitoksen uus- ) hinnoitteluperusteet c-d ) ) 1) Laki vesihuoltolain muuttamisesta 681/

48 VAIHTOEHTOISET ORGANISAATIOMUODOT JA NIIDEN VERTAILU vesihuoltoliiketoiminnot ottamatta hulevesiliiketoimintaa. vesihuoltolaitosten omistajakuntien vastuulle. EDUT JA MAHDOLLISUUDET EDUT JA MAHDOLLISUUDET Koko vesihuoltoliiketoiminta yhden toimijan hallinnassa, jolloin vesihuoltolaitoksen ei kuntarajojen mukaan. Suurella toimijalla paremmat resurssit omaisuuden hallintaan ja vesihuollon toimintavarmuuden turvaamiseen (mm. Kunnat saavat kertaluonteisen kirjanpidollisen voiton. Kokonaisuuden suunnittelu kerralla. HAITAT JA UHKAT HAITAT JA UHKAT - Verkosto-omaisuus ja tulevat saneerausinvestoinnit edelleen kuntien vastuulla. Omistajakuntien verosuunnittelua.. vastuukysymykset). Osaoptimointi. 48

49 A) LIIKETOIMINTAKAUPPA Liiketoimintakaupassa kunta (Kuopion kaupunki ja B) LIIKETOIMINTASIIRTO Liiketoimintasiirrossa kunta luovuttaa liiketoimintakokonaisuuteen kohdistuvat varat, siirtyviin varoihin kohdistuvat velat ja toimintaan kohdistuvat uusia osakkeita. lainasaamiseksi. Kauppahinta (osakkeita, kauppahintalainasaatava) Osakkeita KUNTA KUNTA VESIHUOLTOLAITOS Omistus 100 % Omistus 100 % Omistus 100 % Omistus 100 % VESIHUOLTOLAITOS Liiketoiminnan ja omaisuuden siirtyminen Omaisuuden siirtyminen tasearvoilla 49

50 VAIHTOEHTOJEN VERTAILU ) A) LIIKETOIMINTAKAUPPA B) LIIKETOIMINTASIIRTO + Kunta/Kaupunki + verovelvollisuutta. + velkoja. + Ei varainsiirtoveroa kirjanpidolliset poistot ja verotuksessa. Ostaja maksaa varainsiirtoveron. *) Tasearvojen nousu/ hankintamenot voivat aiheuttaa tariffinkorotuspaineita. Kunta/Kaupunki myyntivoiton. Korkotuloa ei synny, vaan voitto jaetaan osinkona, kustannuksia. * ) 1,6 %. Vesihuoltoverkostot

51 2. LASKENTAPERIAATTEET

52 TALOUSMALLIN LASKENTAOLETUKSET 1/3 PARAMETRI KUOPIO Tarkastelujakson pituus TP , talousarvio 2019, ennuste TP , ennuste vesihuoltoliiketoiminta yhdistetty Kuopion mallin pohjalle alkaen. Laskutettu vesi- ja TP2016: 6,082 milj. m : 6,270 milj. m : 6,263 milj. m (keskim.): 6,586 milj. m 3 TP2016: 0,897 milj. m : 0,926 milj. m : 0,901 milj. m (keskim.): 0,936 milj. m 3 Edellisten summa. Maaningan TP2016: 5,689 milj. m : 5,772 milj. m : 5,745 milj. m : 5,880 milj. m 3 TP2016: 0,988 milj. m : 1,031 milj. m : 1,000 milj. m : 1,018 milj. m 3 Muut liiketoiminnan tuotot, sis. liikevaihtoon TP2016- TP2016- inflaation mukainen kehitys. Edellisten summa. Liiketoiminnan muut tuotot, ei sis. liikevaihtoon TP , inflaation mukainen kehitys. TP2016- inflaation mukainen kehitys. Edellisten summa. Inflaatio 1,5 %/v. 1,5 %/v. 1,5 %/v. 52

53 TALOUSMALLIN LASKENTAOLETUKSET 2/3 PARAMETRI KUOPIO Investoinnit Vesihuoltolaitoksen laatiman investointisuunnitelman mukaan. Vesihuoltolaitoksen laatiman investointisuunnitelman mukaan. Edellisten summa. TP2016- inflaation mukainen kasvu. TP2016- mukainen kasvu. Edellisten summa. Liiketoiminnan muut kulut TP2016- inflaation mukainen kasvu. TP2016- mukainen kasvu. Edellisten summa. Aineet ja tarvikkeet TP2016- TP2016- Edellisten summa. kehitys + inflaatio. inflaatio. Palvelujen ostot TP2016- TP2016- Edellisten summa. Kuopion Veden kehitys + inflaatio. inflaatio. (n /v). Omistajatuloutus TP2018: /v (noin % korot mukaiselle tasolle talousmallissa kuntalainan korot. Edellisten summa. Maksetaan omistajalainojen korkoina. Myyntisaamiset TP2018 mukaan % liikevaihdosta. TP2018 mukaan % liikevaihdosta. % liikevaihdosta. Muut saamiset ja siirtosaamiset Ostovelat TP2018 taso: Muut saamiset 0 /v, siirtosaamiset /v. palkat) ja investoinneista) 0 /v. Edellisten summa. palkat) ja investoinneista) vaihto-omaisuus. % liikevaihdosta. Edellisten summa. Siirtovelat TP2018 taso: /v. TP2018 taso: /v. Edellisten summa. 53

54 TALOUSMALLIN LASKENTAOLETUKSET 3/3 PARAMETRI KUOPIO Lainojen korkotaso Vanhat Kuopion Veden lainat 3,40 %, Uudet investointilainat 4, 0,8 % vanhat lainat -4,3 % (keskim. 4,0 %). Perustamislaina 3,2 %. Uusien lainojen takaisinmaksuaika 10 vuotta. Perustamislaina 30 v. annuiteettilaina, bullet-lainat Vanhojen lainojen takaisinmaksuaika 10 vuotta ja tuloksen summalla jos se on suurempi kuin investointien summa Ei vanhoja lainoja Liittymismaksutulot Liittymismaksujen kokonaissumma jaettiin maksutuloksi. kehittyminen inflaation mukaan. Edellisten summa. inflaation mukaan. Talousmallissa poistoajat, uudet hankinnat Rakennukset 30 v Laitokset 10 v Koneet ja kalusto 10 % Rakennukset 25 v Koneet ja kalusto 8 v Rakennukset 25 v rak. ja lait. 30 v Laitokset 10 v Koneet ja kalusto 10 % poistoajat, vanhat hankinnat Rakennukset 5 % Laitokset 5 % Koneet ja kalusto 5 % Rakennukset 5 % rak. ja lait. (verkostot) 15 v Laitokset 5 % Koneet ja kalusto 5 % Rakennukset 5 % rak. ja lait. (verkostot) 15 v rak. ja lait. (verkostot), arvonkorotus 5 % Laitokset 5 % 54 Koneet ja kalusto 5 %

55 3. KUOPION VESI LIIKELAITOKSEN TALOUSMALLI

56 TALOUSMALLIN LASKENTAPERIAATTEET Kuopion Vesi Liikelaitoksen talousmalli laadittiin samoin periaattein kuin alueellisen Kuopion Vesi Liikelaitoksen talousmalli perustuu vuosien talousarvioon. mukaisesti. m 3 3 milj. 56

57 INVESTOINNIT Liikelaitoksen investoinnit ovat v (nykyrahassa). Korkeimmillaan investointitaso on v (11,8 milj EUR Rakennukset Laitokset 57

58 LIIKEVAIHDON JA TULOKSEN KEHITTYMINEN - ja perusmaksut nousevat v noin 11,5 %.. toimintaa rahoitetaan lainarahalla. taksakorotusten 29,8 milj. Tilikauden tulos on tarkastelujakson alun noin 0,63 milj.. v MAKSUJEN KOROTUKSET (sis. Inflaation 1,5 %/v, alv 0%) 1) ,60 /m 3 1,5 % 2,0 % 2,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,0 % 1,0 % 0,0 % 0,0 % 2,17 /m 3 1,5 % 2,0 % 2,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,0 % 1,0 % 0,0 % 0,0 % Veden perusmaksu 0,18 /m 3 1,5 % 2,0 % 2,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,0 % 1,0 % 0,0 % 0,0 % 0,26 /m 3 1,5 % 2,0 % 2,5 % 1,5 % 1,5 % 1,5 % 1,0 % 1,0 % 0,0 % 0,0 % 1) Yksityiset asiakkaat ja teollisuus. Osuuskunnilla Kuopion Veden v maksut + taulukossa mainitut korotukset. 58

59 KASSAVIRRAT JA KASSAVARAT EHDOTETULLA RAHOITUSSUUNNITELMALLA Liiketoiminnan kassavirta on negatiivinen vuosia Muina vuosina toiminnan kustannukset ja Kassassa % liikevaihdosta. 59

60 TASE 2022 tasolle 93 milj. Taseen Laitokset Rakennukset Koneet ja kalusto 60

61 TASE Vesihuoltolaitoksen korollisten velkojen ja pienenee tarkastelujaksolla tasolle 10,6 milj.. tasollaan Muut velat/liittymismaksut ja muut velat Lainat kunnalta 61

62 VELAT mallinnuksessa. LAINAT 1000 EUR VANHAT LAINAT LAINAT KUNNALTA Lainan alkusaldo Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % 3,40 % LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSILTA Lainan alkusaldo 0 Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 0,00 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Lainan alkusaldo 0 Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % UUDET LAINAT KUNTALAINA Lainan nosto Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % MUU LAINA Lainan nosto Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 62

63 4. TALOUSMALLI

64 TALOUSMALLIN LASKENTAPERIAATTEET Malli perustuu vuosien Vesihuoltolaitoksen poistosuunnitelma kanssa vuodesta /v ( ). /v. Laskutetun vesi- nousevan vuoteen 000 m 3 v ,9 %/v).. 3 /v. 3 3 /v). perusmaksu (vesi 0,18 /m 3 0,25 /m 3 ) Vedelle asetettiin vuonna 2019 vuoden 2018 tasolle. 64

65 INVESTOINNIT Vesihuoltolaitoksen investoinnit ovat v (nykyrahassa). Korkeimmillaan investointitaso on v , jolloin investoidaan vedenhankinnan parantamiseen. 65

66 LIIKEVAIHDON JA TULOKSEN KEHITTYMINEN - ja perusmaksut Laitoksen liikevaihto nousee laskutusvolyymien nousun ja perusmaksun tarkastelujaksolla tasolle 4,4 milj.. Tulos on koko jakson positiivinen MAKSUJEN KOROTUKSET (sis. Inflaation 1,5 %/v, alv 0%) 1) ,53 /m 3 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 2,56 /m 3 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Veden perusmaksu 0,00 /m 3 0,18 /m 3 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0,00 /m 3 0,25 /m 3 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 1) (vesi 1,15 /m 3 /m 3 ). 66

67 KASSAVIRRAT JA KASSAVARAT EHDOTETULLA RAHOITUSSUUNNITELMALLA Varsinaisen toiminnan ja investointien (liiketoiminnan) kassavirta on positiivinen, ts. kattamaan lyhennyksiin. Kassavaranto nousee jakson lopussa tasolle 6,3 milj.. 67

68 TASE. 68

69 TASE Vesihuoltolaitoksen korolliset velat on maksettu pois vuodesta Omavaraisuusasteen nousua hillitsee liittymismaksuvelkojen kertyminen taseeseen % Omavaraisuusaste % 80% % 60% 50% 40% 30% 20% 58% 56% 51% 55% 58% 61% 60% 60% 62% 64% 66% 65% 64% 64% % 0% Muut lainat 69

70 VELAT lyhennyssuunnitelmat ja korot. mallinnuksessa LAINAT 1000 EUR VANHAT LAINAT KUNTALAINA Lainan alkusaldo Lainan lyhennys 1030,0 950,0 930,0 890,0 860,0 815,0 Lainan korkoprosentti 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % LAINAT RAHOITUS- JA Lainan alkusaldo 0 Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % Lainan alkusaldo 0 Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 % UUDET LAINAT KUNTALAINA Lainan nosto Lainan lyhennys Lainan korkoprosentti 0,0 % 70

71 5. LASKENTAPERIAATTEET JA TULOKSET

72 LASKENTAPERIAATTEET Tekninen (vesijohtohallintaan ja taseisiin. Omaisuuden laajuus tarkasteltiin tilanteessa vuotta Laskenta tehtiin helmikuussa 2019, 2018 toteutuneita tietoja. -. arvoon rakennuskustannusindeksin (RKI) avulla. Rakennuskustannusindeksin laskennassa ennen vuotta 1980 rakennetuille komponenteille oletettiin vuoden 1980 mukainen rakennuskustannusindeksi, jotta indeksikorotus pysyi kohtuullisella tasolla. Saneerattujen komponenttien oletettiin vastaavan uutta eli niiden rakennusvuodeksi asetettiin saneerausvuosi. 72

73 LASKENTAPERIAATTEET VERKOSTOT: Kuopio: vesijohto 170 /m, yht. 320 /m vesijohto 103 /m, yht. 203 /m LAITOSOMAISUUS: NKA- -arvoja, jotka indeksoitiin laskentahetken arvoon. -arvot perustuivat toteutuneisiin investointikustannuksiin. Kuopion vesihuoltolaitoksen NKAperustuvat vesihuoltolaitoksen arvioon vastaavien uusien komponenttien hinnasta. Vakuutusarvot indeksoitiin laskentahetken arvoon. Kuopion Veden -arvot noudattivat RIL:n , s. 630) , instrumentointi-, automaatio- ja LVI-osuuteen perustuen vesihuoltolaitosten tietoihin kohteiden toteutuneista kustannusjaosta. Rakennusteknisen osuuden pitoajaksi oletettiin 30 vuotta ja muiden osuuksien pitoajaksi 15 vuotta. Saneeraukset huomioitiin. 73

74 74

75 KOONTI : KUOPION VESI VERKOSTOT Pitoajat Laskentavuosi SK SK2 50 SK3 60 VERKOSTOT Verkosto Pituus JHA NKA SK1 NKA SK2 NKA SK3 [m] [v] [EUR/m] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] VJ JV LAITOSOMAISUUS JHA NKA NKA/JHA [EUR] [EUR] [%] JV-pumppaamot % PK-asemat % Laitokset ,4 % % Yht % KOKO OMAISUUS JHA [EUR] Verkostot Laitokset Yht NKA [EUR] SK1 SK2 SK3 Verkostot Laitokset Yht NKA [%] SK1 SK2 SK3 Verkostot 72 % 76 % 80 % Laitokset 28 % 24 % 20 % Yht. 100 % 100 % 100 % 75

76 VERKOSTO VESIJOHDOT Sijainti JHA [m] [%] [EUR/m] % 170 KUOPION VESI Sijainti [m] [%] [EUR/m] % 150 Pitoaika [v] SK1 40 SK2 50 SK3 60 Laskentavuosi 2018 SK1 SK2 SK3 Rakennus- Pituus APU JHA NKA NKA NKA vuosi [m] [v] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] Yht SK1 SK2 SK3 Rakennus- Pituus APU JHA NKA NKA NKA vuosi [m] [v] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] Yht

77 PK-ASEMAT Pumppaamo-osa Rakennustekninen 30 Koneisto, LVIS 15 Laskentavuosi 2018 Vakuutusarvo Inv. kust. Paineenkorotusasemat JHA NKA PAINEENKOROTUSASEMAT Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Koneisto, NKA kon Koneisto Pumppaamon nimi Rakentamisvuosi Inv.kust RKI [EUR] Rak LVIS NKA rak. LVIS NKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak. LVIS NKA rak. NKA koneisnka yht. UUSINVESTOINNIT (vaakuutusarvo) , % 80 % , % 80 % Puijonlaakson pumppaamo , % 80 % , % 80 % Lehtoniemen pumppaamo , % 80 % Kiviharjun pumppaamo , % 80 % , % 80 % , % 80 % Sorsasalon pumppaamo , % 80 % , % 80 % , % 80 % Kievarintien pumppaamo , % 80 % Keilanrinteen pumppaamo , % 80 % Kanavaharjun pumppaamo , % 80 % Kauhasenpellon pumppaamo , % 80 % Tuovilanlahden paineenkorotusasema , % 80 % Karttulan Ahvenlammen pumppaamo , % 80 % , % 80 % Karttulan Kirkkotien pumppaamo , % 80 % Karttulan Kaunisharjun pumppaamo , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % Tuovilantien pumppaamo , % 80 % Lammasharjun pumppaamo , % 80 % Vekselinmetsatien pumppaamo , % 80 % , % 80 % SANEERAUKSET , % 80 % '' , % 80 % '' , % 80 % '' , % 80 % , % 80 % , % 80 % '' , % 80 % '' , % 80 % , % 80 % Puijonlaakson pumpaamo , % 80 % '' , % 80 % '' , % 80 % Keskustan kaukovalvonnan saneeraus , % 80 % , % 80 % Karttulan Ahvenlammen pumppaamo , % 80 %

78 JV-PUMPPAAMOT (1/5) Pumppaamo-osa Rakennustekninen 30 Koneisto, LVIS 15 Laskentavuosi 2018 Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak Koneisto, LVIS NKA rak. NKA kon LVIS NKA yht. UUSINVESTOINNIT TOTEUTUNEEN INVESTOINTIKUSTANNUKSET MUKAAN - Rauhalahden pumppaamo , % 80 % Pajulahden pumppaamo , % 80 % Teknian jv-pumpp , % 80 % , % 80 % Saunaniemen jv-pumppaamon asennus , % 80 % Siikarannan jv-pumppaamo , % 80 % Kidekadun jv-pumppaamo , % 80 % , % 80 % Painikujan pumppaamo , % 80 % Petkelkannan jv-pumpp , % 80 % , % 80 % Lintulahti pumppaamo , % 80 % Lintulahden pumppaamo (rakennettu 2 vuotena) , % 80 % Matkus , % 80 % , % 80 % Papinpuisto , % 80 % Peltoniemi , % 80 % Poukama , % 80 % Pirttilahti , % 80 % Julkulan pumppaamo , % 80 % , % 80 % , % 80 % Matkuspuron pumppaamon ylivuotoallas , % 80 % Paloniementien pumppaamo , % 80 % , % 80 % , % 80 % Vekselin pumppaamo , % 80 % Ainolan kadun pumppaamo , % 80 % Hiltulanlahdenkadun pumppaamo , % 80 %

79 JV-PUMPPAAMOT (2/5) Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak Koneisto, LVIS NKA rak. NKA kon LVIS NKA yht. UUSINVESTOINNIT VAKUUTUSARVON MUKAAN Aamuruskontie , % 80 % , % 80 % , % 80 % Arapia , % 80 % AURINKORANTA , % 80 % ENSO , % 80 % , % 80 % , % 80 % Golfklubi , % 80 % HAAPANIEMI , % 80 % Haaponiemi JVP , % 80 % Hakolahti , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % Herman Saastamoinen , % 80 % HERMANNINRANTA , % 80 % HEVOSTIE , % 80 % Hiekkaniemi JVP , % 80 % Holstila , % 80 % HONKASAARENTIE , % 80 % Honkasierra , % 80 % Hukkala , % 80 % Joenpolvi , % 80 % Juanlampi , % 80 % Juanlampi , % 80 % Juanlampi , % 80 % Juanlampi , % 80 % Kaarikujan JVP , % 80 % Kalevantie , % 80 % , % 80 % Karttulanlahti , % 80 % KASINO , % 80 % KAUHASENPELLON PUMPPAAMO , % 80 % KELLONKIERTO , % 80 % , % 80 % , % 80 % Keskisaarentie JVP (Pihtisalmi) , % 80 % Keskisaarentie 79 JVP , % 80 % Keskisentie , % 80 % Keskuspumppaamo , % 80 % Keskusraitin JVP , % 80 % KESKUSTIEN PUMPPAAMO , % 80 % Kessintie , % 80 % KETTULANLAHTI , % 80 % KIELONRANTA , % 80 % KIEVARI , % 80 % Kiljusenkaari , % 80 % Kiljusenkaari , % 80 % Kiljusenkalliontie , % 80 % , % 80 % KIVIHARJU , % 80 % KOIVUAHONPOLKU , % 80 % Koivukujan JVP , % 80 % Koppilammentie JVP , % 80 % , % 80 % Kotikalliontie JVP , % 80 % KOULURANNAN PUMPPAAMO , % 80 % Kultaranta , % 80 % Kumpuniemi , % 80 % KUOPIONLAHTI , % 80 % , % 80 % , % 80 %

80 JV-PUMPPAAMOT (3/5) KUOPION VESI Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak Koneisto, LVIS NKA rak. NKA kon LVIS NKA yht. UUSINVESTOINNIT VAKUUTUSARVON MUKAAN LAIVARANNAN PUMPPAAMO , % 80 % LAKUNIEMI , % 80 % LAMPITIE , % 80 % , % 80 % , % 80 % LIKOLAHTI , % 80 % LITMANEN , % 80 % LOSSIRANNAN PUMPPAAMO , % 80 % M1, jv-puhdistamo , % 80 % M2, Niskala , % 80 % , % 80 % MARJA-AHON PUMPPAAMO , % 80 % MATKUSPURO , % 80 % MAUNOLANRANTA , % 80 % Mustavirrantie 104 JVP , % 80 % Mustavirrantie 90 JVP , % 80 % Mustikkatie , % 80 % , % 80 % , % 80 % NEULALAHTI , % 80 % Niemenkuja , % 80 % Nuottiniemi , % 80 % NURMIRANTA , % 80 % Olgapuro , % 80 % P22, Marjoranta , % 80 % P25, Energiakeskus , % 80 % P26, katsastusasema , % 80 % P27, Niskakoski , % 80 % P502 Koulu , % 80 % P51, Kurikkalahti , % 80 % P70, Kaartotie , % 80 % P8, Koivukoski , % 80 % P80, Putaansaaren kartano , % 80 % , % 80 % PAKSINRANNAN PUMPPAAMO , % 80 % , % 80 % PETONEN , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % Pistekankaantie 33A JVP , % 80 % Pistekankaantien 19 JVP , % 80 % Pistekankaatie 213 JVP , % 80 % PISTOKATU , % 80 % , % 80 % PUIJON KISAMONTTU , % 80 % Puropolun JVP (keskuspumppaamo) , % 80 % Putaankierto , % 80 % Putaankuja , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % RAITATIE , % 80 % Raivola , % 80 % Rantala , % 80 % RASINKUJA , % 80 % Rastaantie , % 80 % RIIHILAMPI , % 80 % RITONIEMEN PUMPPAAMO , % 80 %

81 JV-PUMPPAAMOT (4/5) KUOPION VESI Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak Koneisto, LVIS NKA rak. NKA kon LVIS NKA yht. UUSINVESTOINNIT VAKUUTUSARVON MUKAAN Ruislampi , % 80 % , % 80 % Sairaala , % 80 % Salmintie , % 80 % SAVILAHTI , % 80 % SAVISAARI , % 80 % SAVOLANNIEMI , % 80 % SELJATIE , % 80 % Sierraniemi , % 80 % , % 80 % Simola , % 80 % Simunanniemi , % 80 % Sinikiven tasausallas JVP (siirtov,) , % 80 % Sinikiventie 29 JVP (ent.meijeri) , % 80 % Sinikiventie 63 JVP , % 80 % Sinikiventie 81 JVP , % 80 % SORSASALO , % 80 % SORSASALO POHJOINEN , % 80 % SUNTSANRANTA , % 80 % SUORANTA , % 80 % Suvantotie , % 80 % Svenski , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % Tahkolahti , % 80 % , % 80 % Tahkovuori , % 80 % Tapulitie jvp , % 80 % Teollisuustie , % 80 % Tervarannantie 25 JVP , % 80 % Tervarannantie 33 JVP , % 80 % Tervarannantie 9 JVP (ent. tielaitos) , % 80 % Tervarinteentie , % 80 % TIILINIEMI , % 80 % Tiirinlahti , % 80 % Tikanniemi 151 (P93) , % 80 % Tortteen JVP , % 80 % Tulikallio , % 80 % TULOPUMPPAAMO , % 80 % Ukkotie , % 80 % Uudispelto (P23) , % 80 % Vaarnatie , % 80 % Vaarnatie , % 80 % VAEVANEN , % 80 % Valjastie , % 80 % Valkamalahti , % 80 % Valkeisenpohjan JVP , % 80 % Valkeislampi , % 80 % Varsatie , % 80 % VARVISAARENTIE , % 80 % Vehkaojantien JVP , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 80 % YRTTIKATU , % 80 %

82 JV-PUMPPAAMOT (5/5) KUOPION VESI JHA NKA Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak. Koneisto LVIS NKA rak. NKA kon LVIS NKA yht. SANEERAUSINVESTOINNIT TOTEUTUNEEN KUSTANNUKSEN MUKAAN , % 100 % Savilahden jv-pumpp. pumpun ja putk. san , % 80 % , % 80 % Haapaniemen pumppaamo , % 80 % , % 80 % Haapaniemen pumppaamo , % 80 % , % 80 % , % 80 % , % 0 % Savilahden pumppaamon katto , % 0 % Vaevasen pumppaamon uusiminen , % 50 % Petosen pumppaamon hajunpoisto , % 80 % Savolanniemen pumppaamo , % 20 % Kelloniemen pumppaamon saneeraus , % 80 % Petosen pumppaamon suodattimien asennus , % 80 % Hevostien pumppaamon saneeraus , % 80 % , % 80 % Jv-pumpp kaukovalvonnan saneeraus , % 80 % Neulalahden jv-pumppaamon saneeraus , % 80 % Painikujan pumppaamo , % 20 % , % 90 % Haapaniemen pumpp katon saneeraus , % 0 % Lehton. Komp.alueen pumpp , % 80 % , % 20 % Kasinon pumppaamon san , % 20 % , % 70 % , % 90 % Kuopionlahden jvp lvis-saneeraus , % 90 % , % 20 % Kuopionlahden jvp san , % 80 % , % 80 % Hukalan pumpp. Saneeraus , % 80 % Haapaniemen pumppaamon saneeraus , % 80 % , % 80 % Kielonrannan pumppaamon saneeraus , % 80 % Kasinon pumppaamon saneeraus , % 80 % Haapaniemen pumppaamon saneeraus , % 80 % , % 80 % Teollisuustien pumppaamo saneeraus , % 80 % Maaningan pienpumppaamoiden saneeraus , % 80 % , % 80 %

83 LAITOKSET (1/3) KUOPION VESI Pumppaamo-osa Rakennustekninen 30 Koneisto, LVIS 15 Laskentavuosi 2018 Vakuutusarvo Inv. kust. LAITOKSET Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Tunnus Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] RakennustkKoneisto, LNKA rak. NKA koneisto, LVNKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rakennustkn Koneisto,NKA rak. NKA koneisto, NKA yht. UUSINVESTOINNIT (VAKUUTUSARVO) Itkonniemen vesilaitos , % 70 % Hietasalon vedenottamo , % 70 % , % 70 % , % 70 % Vehmersalmen Tuirankankaan vedenottamo , % 70 % , % 70 % Kankaan vedenottamo , % 70 % , % 70 % Melalahden vedenottamo , % 70 % Karttulan Hautolahden vedenottamo , % 70 % Maaningan Varpaniemen vedenottamo , % 70 % Keskisaaren vedenottamo , % 70 % (Rajasalmen vedenottamo) Saneeraus korvannut uusinvestointiarvon ,65 30 % 70 % SANEERAUKSET Itkonniemen vesilaitos , % 70 % '' , % 70 % Hietasalon vesilaitos , % 70 % Hietasalon vsilaitos , % 70 % , % 70 % , % 70 % , % 70 % Vehmersalmen Tuirankankaan vesilaitos , % 70 % '' , % 70 % '' , % 70 % '' , % 70 % '' , % 70 % , % 70 % , % 70 % , % 70 % Melalahden vedenottamo , % 70 % Karttulan Hautolahden vedenottamo , % 70 % Maaningan Varpaniemen vedenottamo , % 70 % Maaningan autom. san , % 90 % Rajasalmen vedenottamo , % 70 % Varpaniemen vo:n aitaus , % 0 % Juankosken rak. ovien uusinta , % 0 %

84 LAITOKSET (2/3) KUOPION VESI Vakuutusarvo Inv. kust. LAITOKSET Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Tunnus Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] RakennustkKoneisto, LNKA rak. NKA koneisto, LVNKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rakennustkn Koneisto,NKA rak. NKA koneisto, NKA yht. UUSINVESTOINNIT (VAKUUTUSARVO) LEHTONIEMEN JV-PUHDISTAMO , % 70 % , % 70 % , % 70 % , % 70 % , % 70 % , % 70 % , % 20 % SANEERAUKSET Karttulan puhdistamo Karttulan putsari , % 80 % Karttulan putsari , % 70 % Karttulan putsari , % 70 % , % 90 % , % 100 % , % 80 % , % 90 % Lehtoniemen puhdistamo , % 100 % Rakennusten ovet ja katot , % 0 % Ilmastuksen uusiminen (siirto 98-99) , % 100 % Jatkuvatoiminen kiintoainemittaus lietteelle , % 100 % Lehtoniemen kiint. korjaus ja kunn , % 10 % Puhdistamon toim. tehost., palosuoj , % 0 % , % 100 % Ferropumppujen saneeraus , % 100 % Polymerilaitteet , % 100 % , % 100 % Lietelingot , % 100 % Lehtoniemen typen poisto , % 100 % , % 80 % , % 100 % Kaasukellon ja putkiston kunnostus , % 100 % biokaasuvoimalaitos , % 100 % , % 80 % , % 80 % laahainketjulaitteiston saneeraus , % 100 % ilmastusaltaiden ilmastimet, toimilaitt, mittaukset , % 90 % Lehtoniemen alakorjaamon katon uusim , % 0 % , % 0 % , % 100 % Lehtoniemen tulopumppaamo ja tasausallas; siirtyy 2008:lle , % 50 % hiekkapesuri , % 100 % I Lingon saneeraus , % 100 % II lingon saneeraus , % 100 % Tasausaltaan ja tulopumpp.rakentaminen , % 20 % , % 90 % Tasausaltaan ja tulopumpp.rak , % 20 %

85 LAITOKSET (3/3) KUOPION VESI LAITOKSET Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Tunnus Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] RakennustkKoneisto, LNKA rak. NKA koneisto, LVNKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rakennustkn Koneisto,NKA rak. NKA koneisto, NKA yht. Lehtoniemen puhdistamo , % 100 % , % 100 % , % 100 % Lehtoniem kattojen saneeraus , % 0 % , % 80 % Puhdistamon saneeraus (osahanke 2) , % 80 % Lehtoniemen saneeraus/laajennus , % 25 % Lehtoniemen saneeraus/laajennus , % 25 % Lehtoniemen saneeraus/laajennus , % 25 % Biokaasugeneraatt. Saneeraus , % 100 % Lehtoniemen biokaasun suodatin , % 80 % Hajunpoistosuodatin , % 100 % , % 80 % Hajunpoistosuodatin , % 100 % Melalahden puhdistamo Melalahden puhd.tietojen siirto Lehtoniemeen , % 100 % , % 80 % Melalahden jv-puhd. autom.- ja ohj.saneer , % 100 % Melalahden bioroottorin korjaus , % 100 % Melalahden bioroottorin saneeraus , % 100 % Melalahden jvp lvis-saneeraus , % 90 % Turvealtaiden saneeraus , % 0 % , % 90 % Nostin , % 100 % , % 80 % , % 90 % Vehmersalmen puhdistamo Vehmersalmen kaukovalvonta , % 100 % Vehmersalmen automaation saneeraus , % 90 % Vehmersalmen automaation saneeraus , % 90 % , % 80 % Nostin , % 100 % Aidan uusiminen , % 70 % Maaninka Maaningan autom. san , % 90 % Maaningan autom. san , % 90 % Juankoski Kameravalvonta , % 60 % , % 100 % Laitokset JHA NKA

86 KUOPION VESI Osa Rakennustekninen 50 Koneisto, LVIS 15 Laskentavuosi 2018 Vakuutusarvo Inv. kust. Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Rakentamisvuosi Koneisto, Tunnus Inv.kust. RKI [EUR] Rakennustkn LVIS NKA rak. NKA koneisto, LNKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rakennustkn Koneisto, LNKA rak. NKA koneisnka yht. UUSINVESTOINNIT VAKUUTUSARVON MUKAAN , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % Juankosken vesitorni , % 0 % , % 0 % , % 0 % SANEERAUKSET , % 0 % '' , % 0 % , % 0 % , % 0 % '' , % 0 % , % 0 % '' , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % Juankosken vesitornin katto , % 0 % Juankosken vesitornin katto , % 0 % JHA NKA

87 KOONTI VERKOSTOT Pitoajat Laskentavuosi SK SK2 50 SK3 60 VERKOSTOT Verkosto Pituus JHA NKA SK1 NKA SK2 NKA SK3 [m] [v] [EUR/m] [EUR] [EUR] [EUR] [EUR] VJ JV LAITOSOMAISUUS JHA NKA NKA/JHA [EUR] [EUR] [%] JV-pumppaamot % PK-asemat % Laitokset ,1 % % Yht % KOKO OMAISUUS JHA [EUR] Verkostot Laitokset Yht NKA [EUR] SK1 SK2 SK3 Verkostot Laitokset Yht NKA [%] SK1 SK2 SK3 Verkostot 74 % 77 % 80 % Laitokset 26 % 23 % 20 % Yht. 100 % 100 % 100 % 87

88 VERKOSTO VESIJOHDOT Sijainti JHA [m] [%] [EUR/m] % 103 Sijainti [m] [%] [EUR/m] % 100 Pitoaika [v] SK1 40 SK2 50 SK3 60 Laskentavuosi 2018 SK1 SK2 SK3 Rakennus- Pituus APU JHA NKA NKA NKA vuosi [m] [v] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] Yht SK1 SK2 SK3 Rakennus- Pituus APU JHA NKA NKA NKA vuosi [m] [v] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] [1000EUR] Yht

89 PK-ASEMAT Pumppaamo-osa Rakennustekninen 30 Koneisto, LVIS 15 Laskentavuosi 2018 JHA v Inv. kust. PAINEENKOROTUSASEMAT Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] JHA v NKA kon Koneisto NKA kon., Pumppaamon nimi Rakentamisvuosi Inv.kust RKI [EUR] Rak Koneisto, LNKA rak. LVIS NKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak. LVIS NKA rak. LVIS NKA yht. Kasurila V , % 57 % , % 20 % V3a Toivalan pumppuasema , % 60 % , % 60 % , % 60 % , % 60 % , % 60 % Paineenkorotusasemat JHA NKA

90 JV-PUMPPAAMOT Pumppaamo-osa Rakennustekninen 30 Koneisto, LVIS 15 Laskentavuosi 2018 Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] JHA v Koneisto, NKA kon Koneisto NKA kon kpl Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak LVIS NKA rak. LVIS NKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rak. LVIS NKA rak. LVIS NKA yht , % 53 % (J4 Sammakkolahden pumppaamo) , % 53 % J5 Jokelan pumppaamo , % 53 % J6 Hietalan pumppaamo , % 53 % , % 100 % J7 Vuorelan pumppaamo , % 53 % , % 53 % , % 53 % , % 100 % J10 Santalannotkon pumppaamo , % 53 % , % 100 % J11 Viitosen pumppaamo , % 53 % J12 Keskuspumppaamo , % 53 % , % 100 % J13 Jokivarren pumppaamo , % 53 % , % 53 % , % 100 % J15 Pyylammen pumppaamo , % 53 % , % 100 % , % 53 % J17 Sulkavanniityn pumppaamo , % 53 % , % 53 % , % 53 % , % 53 % J22 Keskuskorttelin pumppaamo , % 53 % J23 Panninniemen pumppaamo , % 53 % , % 60 % J24 Rissalan pumppaamo , % 53 % , % 53 % J26 Joensuuntie pumppaamo , % 53 % J27 Joensuuntie pumppaamo , % 53 % , % 53 % , % 53 % J30 Rantatien pumppaamo , % 53 % J31 Uuhilahden pumppaamo , % 60 % J 32 Haaparinne , % 60 % J 33 Suininlahdentie , % 11 % J 34 Husonlampi , % 20 % J 35 Ojapellon jvp , % 20 % J 36 Musikantintie , % 20 % J 37 Viilarintie , % 20 % J38 Kuivaniementie , % 30 % J 39 Koivuniementie , % 30 % J 40 Haapavedentie , % 30 % J 41 Kuuslahden jvp , % 30 % J 44 Jukola , % 30 % , % 20 % J 46 Riihitie , % 20 % , % 0 % J 47 Golftien pumppaamo , % 20 % J 48 Golfraitin pumppaamo , % 20 % , % 20 % J 50 Pilotinkujan pumppaamo , % 20 % JHA NKA JHA v Inv. kust. 90

91 LAITOKSET (1/3) JHA v LAITOKSET Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] JHA v Rakennustkn Koneisto, NKA kon., Rakennus- Koneisto, NKA kon., Tunnus Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] LVIS NKA rak. LVIS NKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] tkn LVIS NKA rak. LVIS NKA yht. Koivuniemen (Tarinan) vedenottamo , % 0 % Ulkopuoliset putkistot , % 0 % , , % 0 % Laitetila, saneerattu , % 0 % Pumppaamo-osa - Tasausallas , % 0 % Rakennustekninen , % 0 % Koneisto, LVIS 15 1,23 -Puhdasvesiallas , % 0 % , % 0 % Laskentavuosi 2018 Raakavesipumput , % 100 % , % 100 % Pesuvesipumput , % 100 % Tarinan pumput , % 100 % Tyhjennyspumput , % 100 % Hiekkasuodattimet , % 100 % Desinfiointilaitteet , % 100 % Virtaamamittaukset , % 100 % Putkistot ja venttiilit , % 100 % Pehmennyslaitteisto , % 100 % , % 100 % , % 100 % , % 100 % ,23 1, , % 29 % , , % 40 % , % 0 % VYR-kaivot , % 0 % Ulkopuoliset putkistot , % 0 % Laitetila , % 0 % Ilmastusportaat , % 0 % , % 0 % Aitaus , % 0 % ,23 1,23 Raakavesipumput , % 100 % Korkeapainepumput , % 100 % Alkalointilaitteet , % 100 % Desinfiointilaitteet , % 100 % Virtaamamittaukset , % 100 % Kourut ja putkistot , % 100 % Pehmennyslaitteisto , % 100 % Pehmennyslaitteiston saneeraus , % 100 % , % 100 % , % 100 % , % 100 % ,23 Hakkaralan vedenottamo 1,23 Kuilukaivo, h 9 m, d , % 0 % Ulkopuoliset putkistot , % 0 % Laitetila , % 0 % Aitaus , % 0 % , % 0 % ,23 Korkeapainepumput , % 100 % Alkalointilaitteet , % 100 % Desinfiointilaitteet , % 100 % Virtaamamittaukset , % 100 % Kourut ja putkisto , % 100 % ,23 0 % 100 % , % 100 % , % 100 % , % 100 % Inv. kust. 91

92 LAITOKSET (2/3) JHA v Inv. kust. LAITOKSET Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] JHA v Rakennustkn LVIS NKA rak. LVIS NKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] tkn LVIS NKA rak. LVIS NKA Koneisto, NKA kon., Rakennus- Koneisto, NKA kon., Tunnus Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] yht. Puhdistamon saneeraus , % 75 % Puhdistamon saneeraus , % 50 % , % 0 % , % 0 % 1, % 0 % Kanavat , % 0 % Prosessihalli , % 0 % Hiekanerotusaltaat , % 0 % , % 0 % Esiselkeytys 1, % 0 % Altaat , % 0 % , % 0 % 1, % 0 % Ilmastusaltaat , % 0 % , % 0 % , % 0 % Kompressorihuone , % 0 % , % 0 % 1, % 0 % , % 0 % , % 0 % , % 0 % Prosessorihalli , % 0 % , % 0 % Lietteen sakeutus 1, % 0 % Sakeutusallas , % 0 % , % 0 % 1, % 0 % Prosessihalli , % 0 % , % 0 % Kemikaalialtaat 1, % 0 % Altaat , % 0 % Prosessihalli , % 0 % Kalkkisiilo , % 0 % , % 0 % Sakokaivolieteallas 1, % 0 % Altaat , % 0 % Prosessihali , % 0 % , % 0 % Valvomo-, korjaamo- ja sosiaalitilat 1, % 0 % Valvomo , % 0 % Sosiaalitilat , % 0 % Korjaamo ja varasto , % 0 % ,23 1,23 Tulopumppamo , % 100 % , % 100 % , % 100 % , % 100 % Hiekkavaunut , % 100 % Hiekkapumput+putkistot , % 100 % Hiekkapesuri+kuljetin , % 100 %

93 LAITOKSET (3/3) JHA v Inv. kust. LAITOKSET Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] JHA v Rakennustkn LVIS NKA rak. LVIS NKA yht. Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] tkn LVIS NKA rak. LVIS NKA Koneisto, NKA kon., Rakennus- Koneisto, NKA kon., Tunnus Rakentamisvuosi Inv.kust. RKI [EUR] yht. Esiselkeytys 1,23 Selkeytinkoneisto , % 100 % Lietepumput , % 100 % Kourut- ja putkisto , % 100 % ,23 1,23 Ilmastimet , % 100 % Putkistot, venttiilit, luukut , % 100 % Kompressorit , % 100 % Sekoittimet , % 100 % , % 100 % , % 100 % ,23 1,23 Selkeytinkoneisto , % 100 % Palautuslietepumput , % 100 % Kourut- ja putkistot , % 100 % ,23 1,23 Polymeerin valmistus ja annostus , % 100 % , % 100 % Lietteenkuivain ruuvipuristin , % 100 % Kompostorirummut ja kuljettimet , % 100 % Lietesiilo , % 100 % Kourut ja putkistot , % 100 % Sakeutin koneistot , % 100 % ,23 Sakokaivolietteen vastaanotto 1,23 Tunnistin- ja mittauslaitteisto 1, , % 100 % , % 100 % ,23 Kemikalointi 1,23 Sekoittimet ja annostimet , % 100 % Kemikaalipumput , % 100 % , , % 100 % , % 100 % Kemikaalipumput , % 100 % Laitokset JHA NKA

94 Osa Rakennustekninen 50 Koneisto, LVIS 15 Laskentavuosi 2018 JHA v Inv. kust. Uusinvestoinnit [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Rakentamisvuosi JHA v Koneisto, Tunnus Inv.kust. RKI [EUR] Rakennustkn LVIS NKA rak. NKA koneisto, LNKA yht , % 0 % , % 0 % Saneeraukset [EUR] JHA Kustannusjakauma [%] Tunnus Saneerausvuosi Inv.kust. RKI [EUR] Rakennustkn Koneisto, LNKA rak. NKA konei NKA yht , % 0 % JHA NKA

95 Eero Makkonen Asiantuntija Liiketoimintajohtaja, vesi Consulting. Engineering. Projects. Operations.