Tammi-heinäkuun kuukausikatsaus 7/2018

Transkriptio

1 Tammi-heinäkuun kuukausikatsaus 7/218 Taloushallinto ja suunnittelu -yksikkö

2 Tammi-heinäkuu 218 1) Tuloslaskelma * MTA = muutettu talousarvio ** TA = alkuperäinen talousarvio (käyttötalous) Kum. Tot.-% Kum. Tot.-% Ennuste Ennuste Ennuste TP Ennuste 1 7/218 / MTA* 7/217 / TP 217 MTA 218* 218 / MTA* TA 218** / TA** 217 / TP 217 Toimintatuotot ,% ,6% , % ,5% ,4% Myyntituotot ,6% ,7% , % ,9% ,5% Maksutuotot ,5% ,9% , % ,9% ,% Tuet ja avustukset ,2% 95 6,2% , % ,4% ,1% Muut toimintatuotot ,6% ,9% , % ,5% ,5% Valmistus omaan käyttöön ,7% 173 Toimintakulut ,4% ,7% ,1 % ,7% ,2% Henkilöstökulut ,4% ,2% ,5 % ,6% ,% Palvelujen ostot ,9% ,6% ,7 % ,1% ,6% Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,% ,4% , % ,6% ,9% Avustukset ,2% ,9% ,1 % ,2% ,7% Muut toimintakulut ,6% ,8% , % ,8% ,1% Toimintakate ,3% ,1% ,1 % ,1% ,3% Verotulot ,3% ,% , % ,% ,% Valtionosuudet ,7% ,2% , % ,% ,4% Rahoitustuotot ja -kulut ,2% -14-1,8% , % 586 1,% ,5% Vuosikate ,8% ,2% ,3 % ,4% ,3% Poistot ja arvonalentumiset ,% ,8% , % ,% ,4% Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden tulos ,% ,5% ,7 % ,2% ,5% Varausten ja rahastojen muutos 1, % 1,% -145,1% Tilikauden yli-/alijäämä ,8% ,3% ,6 % ,1% ,8% Vesihuoltoliikelaitos ,2 % ,8 % , % , % 1 13,9 % Kunta ja liikelaitos yhteensä ,1 % ,6 % ,8 % , % , % Kunnan kokonaistalouden toteutuminen ja ennuste Toimintakulut toteutuivat kumulatiivisen budjetin 58,4 % suhteessa, ja n. 6,4 milj. euroa edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa suurempina. Erot edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan koostuivat seuraavasti: henkilöstökulut + 2, milj. eur, palveluiden ostot + 2,7 milj. eur, aineet ja tarvikkeet +,7 milj. eur, avustukset +,3 milj. eur ja vuokrat +,7 milj. euroa. Koko vuoden tulosennuste on tällä hetkellä 1,4 milj. euroa ylijäämäinen (,4 milj. euroa TA 218). Sosiaali- ja terveystoimi on huomioinut ennusteessa joulukuussa maksettavan palkkoihin kohdistuvan ns. kertaerän, vaikutus n. 192 t euroa. Kun kaikki toimialat tulevat huomioimaan palkkoihin kohdistuvan kertaerän vaikutuksen elokuussa 2. osavuosikatsauksen yhteydessä, tulee kunnan tulosennuste olemaan arviolta,6 milj. euroa ylijäämäinen. Valtionosuuksien ennusteessa on huomioitu tehty valtionosuuspäätös, minkä mukaan valtionosuudet ovat 94 t eur talousarviota suuremmat. Viimeisimmän elokuussa tulleen Kuntaliiton veroennustetiedotteen mukaan tulee kuntien kunnallisveron kertymäennuste laskemaan merkittävästi huhtikuun ennusteeseen nähden. Vielä huhtikuun ennusteessa olisivat Tuusulan verotulot nousseet n. 1,8 milj. euroa talousarvioon verrattuna.

3 Syynä koko maan muuttuneeseen tilanteeseen on ennakkotilaston mukaan alhaisemmat maksuunpantavat kunnallisverot. Tähän vaikuttaa osittain sekä ansiotulot että työtulovähennykset, ja jossain määrin epäonnistunut julkisen sektorin lomarahaleikkauksen ja työtulovähennyksen arviointi. Talousarvion verotuloennusteen tarkistamista arvioidaan osavuosikatsaus 2. yhteydessä. Kumulatiiviset verotulot toteutuivat 112,1 milj. euron määräisenä (7/217 18,6 milj. euroa). Kumulatiivinen verotulokertymä on 3,2 % edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa parempi. Heinäkuun kuukausitilitys kasvoi 5,2 % vuoden 217 heinäkuun tilityksestä. Parantunut työllisyystilanne näkyy kunnallisverokertymän nousuna, samoin verotulokertymän nousuun vaikuttaa yhteisöverojen hyvä kertymä, sekä yhteisöverojen ennakkomaksukäytännön muuttuminen: yhteisöt maksavat ennakkojen täydennysmaksuja kuukausittain, aikaisemmin maksu tapahtui toukokuussa. Käyttöomaisuuden myyntivoittoja kirjattiin heinäkuun loppuun mennessä 2,4 milj. euroa. Kunnalla oli heinäkuun lopussa lainaa 94,2 milj. euroa (71,2 milj. euroa 7/217). Pitkäaikaista lainamäärää nostettiin heinäkuussa 15 milj. euroa, minkä jälkeen pitkäaikaisen lainamäärän osuus on yhteensä 65 milj. euroa. Vuoden 217 lopussa lainamäärä oli 78,9 milj. euroa (sis. lyhyt- ja pitkäaikainen lainamäärä). Investointeja toteutui n. 15,6 milj. euroa heinäkuun loppuun mennessä. Lisäksi vesihuoltoliikelaitoksen investointitoteuma oli n. 2,6 milj. euroa.

4 Rahoituslaskelma ilman vesihuoltoliikelaitosta 1 vertailuprosentti 58 % Ennuste/ Budj Tot. % Tot.% MTA Budjetti MTA TP / TP / MTA Ennuste Tot % 217 muutos-% ,9 % ,2 % Vuosikate % % ,1 % ,5 % Tulorahoituksen korjauserät % % ,5 % TULORAHOITUS % % , % , % Käyttöomaisuusinvestoinnit % % ,7 % Rahoitusosuudet % ,6 % ,8 % Käyttöomaisuuden myyntitulot % % ,1 % ,5 % INVESTOINNIT % % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN % % RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Ottolainauksen muutokset % % RAHOITUSTOIMINNAN % % KASSAVIRTA Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset % RAHAVAROJEN MUUTOS % Korolliset lainat kauden lopussa

5 Toimintatuotot 6) Toimintatuotot * MTA = muutettu talousarvio ** TA = alkuperäinen talousarvio HUOM! Voit porautua eri laskentatunnisteisiin. yksiköittäin Kum. Tot.-% Kum. Tot.-% Ennuste Ennuste Ennuste TP Ennuste 1 7/218 / MTA* 7/217 / TP 217 MTA 218* 218 / MTA* TA 218** / TA** 217 / TP 217 YLEISJOHTO JA KONSERNIPALV ,4% ,8% ,% ,% ,4% KUNNANHALLITUS ,4% ,8% ,% ,% ,4% Kunnanviraston johto 2 Henkilöstö- ja tukipalvelut ,5% ,9% ,% ,% ,9% Hallinto ,5% ,% ,% ,% ,9% Keski-Uudenmaan ympäristöke ,5% ,4% ,% ,% ,2% Talous ja tietohallinto 18 64,9% ,5% ,% 277 1,% ,7% SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI ,6% ,5% ,% ,6% ,7% SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUN ,6% ,5% ,% ,6% ,7% Sosiaalipalvelut ,8% ,2% ,% ,1% ,9% Terveyspalvelut ,4% ,% ,% ,7% ,9% Sairaalapalvelut 27 6,9% ,5% ,% 443 1,% ,9% Vanhus- ja vammaispalvelut ,4% ,1% ,% ,8% ,2% Kehittämis- ja hallintopalvelut ,5% 13 1,4% 2 2 1,% 2 1,% 121 1,6% KASVATUS- JA SIVISTYSTOIMI ,4% ,3% ,% ,8% ,8% KASVATUS- JA SIVISTYSLAUTAKU ,% ,7% ,% ,4% ,4% Kehittäminen ja hallinto ,8% 8 Kasvun ja oppimisen palvelut ,% ,7% ,% ,4% ,6% KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAU ,5% ,6% ,% ,7% ,6% Kulttuuripalvelut 15 48,7% ,6% ,% 38 1,% ,5% Vapaa-aikapalvelut ,9% ,4% ,% ,6% ,2% KUNTAKEH. JA TEKN. TOIMIALA ,2% ,5% ,% ,8% ,8% TEKNINEN LAUTAKUNTA ,8% ,3% ,% ,1% ,7% Yhdyskuntatekniikka ,% 77 43,% ,% 621 1,% ,7% Tilakeskus ,5% ,3% ,% ,1% ,9% KUNTAKEHITYSLAUTAKUNTA ,5% ,3% ,% ,% ,% Kuntakehitys ,3% 33 Rakennusvalvonta 22 42,9% ,8% ,% 47 1,% ,4% Hallinto- ja asiakaspalvelu 1 6,6% 1 Kuntasuunnittelu ,2% ,1% ,% ,% ,7% TUUSULAN VESIHUOLTOLIIKELA ,3% ,1% ,% ,8% ,1% Tuusulan vesihuoltoliikelaitoksen ,3% ,1% ,% ,8% ,1% Tuusulan vesihuoltoliikelaitos ,3% ,1% ,% ,8% ,1% Yhteensä ,% ,1% ,% ,% ,2%

6 3a) Kumulatiiviset toimintatuotot (vertailu edelliseen vuoteen, alkuperäiseen talousarvioon ja ennusteeseen) Toteuma kum. Ed. vuosi kum. Alkuperäinen TA kum. Ennuste kum. 3b) Toimintatuottojen kuukausitoteumat (vertailu edelliseen vuoteen, alkuperäiseen talousarvioon ja ennusteeseen) Toteuma Edellinen vuosi Alkuperäinen TA Ennuste

7 Toimintakulut 7) Toimintakulut * MTA = muutettu talousarvio ** TA = alkuperäinen talousarvio HUOM! Voit porautua eri laskentatunnisteisiin. yksiköittäin Kum. Tot.-% Kum. Tot.-% Ennuste Ennuste Ennuste TP Ennuste 1 7/218 / MTA* 7/217 / TP 217 MTA 218* 218 / MTA* TA 218** / TA** 217 / TP 217 YLEISJOHTO JA KONSERNIPALV ,5% ,3% ,% ,5% ,3% KUNNANHALLITUS ,5% ,3% ,% ,5% ,3% Kunnanviraston johto ,2% ,9% ,% ,6% ,9% Henkilöstö- ja tukipalvelut ,8% ,% ,% ,7% ,7% Hallinto ,4% ,% ,% ,1% ,2% Keski-Uudenmaan ympäristöke ,7% ,7% ,% ,% ,2% Talous ja tietohallinto ,2% ,7% ,% ,6% ,1% SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI ,1% ,9% ,2% ,1% ,4% SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUN ,1% ,9% ,2% ,1% ,4% Sosiaalipalvelut ,1% ,7% ,2% ,5% ,% Terveyspalvelut ,4% ,1% ,4% ,4% ,3% Sairaalapalvelut ,6% ,9% ,% ,3% ,3% Vanhus- ja vammaispalvelut ,9% ,6% ,2% ,8% ,9% Kehittämis- ja hallintopalvelut ,9% ,4% ,3% ,3% ,3% KASVATUS- JA SIVISTYSTOIMI ,4% ,3% ,% ,9% ,% KASVATUS- JA SIVISTYSLAUTAKU ,4% ,1% ,% ,8% ,2% Kehittäminen ja hallinto ,5% ,5% ,% ,2% ,3% Kasvun ja oppimisen palvelut ,% ,% ,% ,8% ,3% KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAU ,5% ,9% ,% ,3% ,7% Kulttuuripalvelut ,9% ,5% ,% ,1% ,9% Vapaa-aikapalvelut ,6% ,4% ,% ,4% ,3% KUNTAKEH. JA TEKN. TOIMIALA ,9% ,9% ,% ,8% ,2% TEKNINEN LAUTAKUNTA ,9% ,2% ,% ,4% ,8% Yhdyskuntatekniikka ,4% ,7% ,% ,5% ,5% Tilakeskus ,3% ,4% ,% ,9% ,3% KUNTAKEHITYSLAUTAKUNTA ,% ,9% ,% ,6% ,8% Kuntakehitys ,5% ,3% ,% ,2% ,5% Rakennusvalvonta ,1% ,6% ,% ,2% ,6% Hallinto- ja asiakaspalvelu ,% ,1% ,% ,2% ,8% Kuntasuunnittelu ,% ,4% ,% ,1% ,2% TULOSLASKELMAOSA 1 Tuloslaskelmaosa 1 Tuloslaskelmaosa 1 TUUSULAN VESIHUOLTOLIIKELA ,6% ,4% ,% ,% ,% Tuusulan vesihuoltoliikelaitoksen ,6% ,4% ,% ,% ,% Tuusulan vesihuoltoliikelaitos ,6% ,4% ,% ,% ,% Yhteensä ,3% ,6% ,1% ,7% ,3%

8 4a) Kumulatiiviset toimintakulut (vertailu edelliseen vuoteen, alkuperäiseen talousarvioon ja ennusteeseen) Toteuma kum. Ed. vuosi kum. Alkuperäinen TA kum. Ennuste kum. 4b) Toimintakulujen kuukausitoteumat (vertailu edelliseen vuoteen, alkuperäiseen talousarvioon ja ennusteeseen) Toteuma Edellinen vuosi Alkuperäinen TA Ennuste

9 Vero- ja muu rahoitus 2) Verot- ja * MTA = muutettu talouarvio ** TA = alkuperäinen talousarvio muu rahoitus Kum. Tot.-% Kum. Tot.-% Ennuste Ennuste Ennuste TP Ennuste 1 7/218 / MTA* 7/217 / TP 217 MTA 218* 218 / MTA* TA 218** / TA** 217 / TP 217 Kunnan tulovero ,8 % ,6 % , % , % ,4 % Kiinteistövero 3 3, % 249 2,5 % , % , % ,1 % Osuus yhteisöveron tuotoista ,9 % ,3 % , % , % ,1 % Muut verot 414 Verotulot yhteensä ,3 % , % , % , % , % 55 Peruspalveluiden valtionosu ,4 % ,3 % ,6 % ,6 % ,8 % 552 Verotuloihin perustuva valtio 57 Opetus- ja kulttuuritoimen v Valtionosuudet yhteensä ,4 % ,3 % ,6 % ,6 % ,8 % VERORAHOITUS YHTEENSÄ ,8 % ,5 % ,4 % ,4 % ,2 % Korkotuotot 13 52,1 % ,5 % , % 25 1, % ,8 % Muut rahoitustuotot ,7 % 17 9,7 % , % 978 1, % ,7 % Korkokulut -3 5,8 % ,7 % , % , % ,2 % Muut rahoituskulut -9 1,7 % -9 1,7 % , % , % ,9 % Rahoitustuotot ja -kulut yht ,6 % -12-3,9 % , % 99 1, % ,5 % 5a) Kumulatiivinen verorahoitus (vertailu edelliseen vuoteen, alkuperäiseen talousarvioon ja ennusteeseen) Toteuma kum. Ed. vuosi kum. Alkuperäinen TA kum. Ennuste kum.

10 5b) Verorahoituksen kuukausitoteumat (vertailu edelliseen vuoteen, alkuperäiseen talousarvioon ja ennusteeseen) Toteuma Edellinen vuosi Alkuperäinen TA Ennuste Kunnalla oli heinäkuun lopussa lainaa 94,2 milj. euroa (71,2 milj. euroa 7/217). Pitkäaikaista lainamäärää nostettiin heinäkuussa 15 milj. euroa, minkä jälkeen pitkäaikaisen lainamäärän osuus on yhteensä 65 milj. euroa. Vuoden 217 lopussa lainamäärä oli 78,9 milj. euroa (sis. lyhyt- ja pitkäaikainen lainamäärä).

11 8a) Kumulatiiviset henkilötyövuodet (HTV1, HTV2 ja HTV3) /216 7/217 7/218 HTV1 HTV2 HTV3 7/216 7/217 Muutos Muutos 7/218 Muutos Muutos HTV1 1 22,3 1 22,6,3, % 1 71,6-149, -12,2 % HTV , ,9 15,7 1,4 % 1 17,1-14,9-12,2 % HTV3 964,8 975,2 1,5 1,1 % 898,5-76,7-7,9 % HTV1 = palveluksessaolopäivien lukumäärä kalenteripäivinä / 365 * (osa-aikaprosentti/1) HTV2 = palkallisten palveluksessaolopäivien lukumäärä kalenteripäivinä / 365 * (osa-aikaprosentti/1) HTV3 = palveluksessaolopäivien (vähennetty kaikki poissaolot) lkm kalenteripäivinä / 365 * (osa-aika-%/1) 8b) Henkilötyövuosien kuukausitoteumat (HTV1, HTV2 ja HTV3) HTV1_tot HTV2_tot HTV3_tot

12 9a) Kumulatiiviset terveysperusteiset (= sairaus ja työtapaturma) poissaolot kalenteripäivät /216 7/217 7/218 Sairaus Työtapaturma 7/216 7/217 Muutos Muutos 7/218 Muutos Muutos Sairaus ,5 % ,6 % Työtapaturma ,3 % ,7 % Yhteensä ,4 % ,4 % 9b) Terveysperusteisten (= sairaus ja työtapaturma) poissaolojen kuukausitoteumat kalenteripäivät Sairaus Työtapaturma

13 1) Kumulatiiviset vakituisen henkilöstön päättyneet palvelussuhteet /216 7/217 7/218 Eläköityneet Muut päättyneet 7/216 Vaiht.-% 7/217 Vaiht.-% Muutos 7/218 Vaiht.-% Muutos Vakit. päättyneet palvelussuhteet 85 5,1 % 94 5,5 % 1,6 % 74-21,3 % - joista eläköityneet 36 2,2 % 31 1,8 % -13,9 % 28-9,7 % Vakituisen henkilöstön lukumäärä ,4 % -1, % Vaihtuvuus% = Vakituisten päättyneet palvelussuhteet / vakituisen henkilöstön lukumäärä Eläköityminen kasvaa ennustetusti. Vakituisen henkilöstön päättyneet työsuhteet ovat normaalivaihtelun piirissä. 11) Kumulatiiviset ylityökustannukset (1 ) ja -tunnit (h) /215 1/216 1/217 Ylityökustannukset (1 ) Ylityötunnit (h) 1/215 1/216 Muutos Muutos 1/217 Muutos Muutos Ylityökustannukset (1 ) ,6 % ,8 % Ylityötunnit (h) ,5 % ,8 %

14 11) Kumulatiiviset ylityökustannukset (1 ) ja -tunnit (h) /216 7/217 7/ Ylityökustannukset (1 ) Ylityötunnit (h) 7/216 7/217 Muutos Muutos 7/218 Muutos Muutos Ylityökustannukset (1 ) ,2 % ,2 % Ylityötunnit (h) ,6 % ,3 % Ylityökustannukset laskivat edellisvuodesta, ollen normaalivaihtelun piirissä. Yleisjohto- ja konsernipalveluissa ylityöt kasvoivat verrattuna vastaavaan aikaan vuonna 216. Syynä kasvuun on huhtikuussa 217 järjestetyt kunnallisvaalit, joissa toimi kunnan henkilöstöä vaalivirkailijoina oman työnsä ohella.