TILINPÄÄTÖS 2017 Tasekirja

Transkriptio

1 Kaupunginvaltuusto TILINPÄÄTÖS 2017 Tasekirja

2 Tilinpäätös Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Kunnan hallinto Yleinen ja oman alueen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupungin henkilöstö SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET KOKONAISTULOT JA -MENOT KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Konsernin toiminnan ohjaus Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet Tilikauden tuloksen käsittely TOTEUTUMISVERTAILUT TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Elinvoima- ja konsernipalvelut Sivistyspalveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta... 76

3 Tilinpäätös YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ KONSERNITULOSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA KONSERNIRAHOITUSLASKELMA TASE KONSERNITASE TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS SIJOITUSTEN ARVOSTUS VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konsernin lähipiirin/intressipiirin kanssa ei ole ollut tavanomaisesta poikkeavia liiketoimia LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA KÄYTETYT TOSITELAJIT ALLEKIRJOITUKSET

4 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS - kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2018 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö

5 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Palvelutuotanto Uusi maakunnallinen sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite aloitti vuoden 2017 alusta toimintansa. Ensimmäisen toimintavuoden tulos on hyvä. Jo aikaisempina vuosina aloitettu erikoissairaanhoidon ja peruspalveluiden integrointi on päässyt kunnolla vauhtiin ja se näkyy paitsi taloudellisena tuloksena niin myös toiminnallisina muutoksina. Kannuksen sotemenot pysyivät jokseenkin edellisen vuoden tasolla. Elinkeino- ja hanketoiminta Maakuntauudistuksen eteneminen tuo haastetta myös kaupungin omiin toimintoihin. Kesäkuussa maamme hallitus linjasi maakuntauudistuksen aikataulua siten, että sote järjestäminen siirtyisi maakunnille vuoden 2020 alusta. Kaupungin oma palvelutuotanto on toteutunut suunnitellusti. Hankkeita hyödyntäen on pystytty tehostamaan toimintaa sekä saamaan enemmän vaikuttavuutta. Kitinvaparin toiminta siirtyi vuoden alusta kaupungin omaksi toiminnaksi. Toimintamallia on edelleen kehitetty mm. Hyvinvointikannus 2020 esiselvityshankkeessa. Kuntastrategian päivitys aloitettiin jo keväällä. Strategiaa on valmisteltu vuoden 2017 aikana luottamushenkilöiden seminaareissa ja iltakouluissa sekä osallistaen henkilökuntaa, varhaiskasvatuksen piirissä olevia lapsia, koulujen oppilaita, kuntalaisia ja yrityksiä. Marraskuussa toteutettiin laajempi strategiakysely otakantaa.fi palvelussa. Uusittu strategia hyväksyttiin joulukuun valtuustossa. Vuoden aikana kaupunginvaltuusto on kokoontunut 5 ja kaupunginhallitus 15 kertaa. Sivistyspalveluiden lautakunta on kokoontunut 6 ja teknisten palveluiden lautakunta 8 kertaa. Heinäkuun alku huipentui Kannuksessa Eurokuntaverkoston kokoukseen. Lähes 200 vierasta 25 Eu maasta saapui Kannukseen Kannuksessa vieraat majoittuivat yli 60 isäntäperheeseen. Kansainvälinen viikonloppu näkyi ja kuului Kannuksessa ja sai pelkästään positiivista palautetta niin vierailta kuin kannuslaisiltakin. Monipuolisen ja tapahtumarikkaan viikonlopun järjestelyyn osallistui näkyvästi myös viranhaltijoiden ja työntekijöiden lisäksi kannuslaiset yritykset ja yhdistykset. Kiitokset vielä kerran kaikille mukana olleille. Marraskuussa juhlistettiin Seinäjoki-Oulu ratahankkeen valmistumista, kun liikenneviraston juhlajuna pysähtyi Kannuksen asemalla. Asemalla järjestetty kahvitarjoilu sekä kulttuuriohjelma saivat hyvän

6 Tilinpäätös vastaanoton niin junassa matkustaneilta juhlavierailta kuin kannuslaisiltakin. Lestijokilaakso Eläväksi hankkeella on toteutettu lukuisia erilaisia tapahtumia. Alkuvuodesta käynnistyi yrittäjärinkitoiminta. Yrittäjärinki toimii vapaamuotoisesti ja tekee yhteismarkkinointia teemalla parasta palvelua Kannuksessa. Kaupungin osarahoittamat hankkeet on kuvattu elinkeinopalveluissa. Vuoden 2017 aikana kuntarahoitusta on myönnetty 6 uudelle hankkeelle, joista 2 hanketta on peruuntunut päärahoittajan kielteisen päätöksen johdosta. Alueella toimivista, elinkeinoelämää palvelevista hankkeista on tiedotettu yrityksille sähköpostitse ja Yrityspalvelun nettisivuilla sekä Facebookissa. Leader-hankkeisiin on ohjelmakaudella sidottu Kannuksen kuntarahaa lähes euroa. Suurimat kuntarahoitukset ovat euroa Eskolan Kyläyhdistys ry:n Palveleva Yhteisöhankkeelle sekä Betoniskeitti Kannukseen hankkeelle. Terttu Korte kaupunginjohtaja

7 Tilinpäätös Kunnan hallinto Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi Asukasluku Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapurikuntia ovat Kalajoki, Kokkola, Toholampi ja Sievi. Lähin merisatama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28. Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupunginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat. Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjärjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto kokoontui 2 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 24. Valtuutetut puolue läsnä poissa Perttula Lauri, pj KESK 2 - Koski Erkki, varapj KESK 2 - Erkkilä Tapani KESK 1 1 Gromoff Kari KESK 2 - Hautala Vesa KESK - 2 Hernesniemi Aleksi PS 2 - Hernesniemi Veijo KESK 2 - Huuki Ari SDP 2 - Jaakola Taisto KESK 2 - Joensuu Olli KESK 2 - Juusela-Pekkarinen Sirkka KOK 2 - Kallio Marko KOK - 2 Karppi Sonja KESK 1 1 Kerola Mari KESK 2 - Kivioja Janne KESK 2 - Lehtinen Lasse PS 2 - Miettinen Osmo KESK 1 1

8 Tilinpäätös Mikkola Silja KESK 2 - Märsylä Raimo SDP 2 - Niemonen Aila PS 2 - Orjala Jari KESK 1 1 Pihlajakangas Päivi PS 2 - Puranen Ilkka KOK - 2 Rekilä Sirpa KESK 1 1 Typpö Sakari KOK 2 - Vuollet Ritva SDP 2 - Ylikangas Eija KESK 2 - Varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK 1 1 Heinonen Mirjam SDP - 2 Junkala Riikka KESK 2 - Jylhä Vilpas PS 1 1 Kattilakoski Päivi KESK 1 1 Pollari Risto KOK 2 - Tullila Olavi PS - 2 Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 40. valtuutetut puolue läsnä poissa Kerola Mari PJ KESK 3 - Kokkonen Mika VPJ KESK 3 - Aro Katri KESK 3 - Erkkilä Esa KESK 3 - Erkkilä Tapani KESK - 3 Gromoff Kari KESK 3 - Haaponiemi Pauli KESK 3 - Hernesniemi Aleksi PS 2 1 Hernesniemi Veijo KESK 2 1 Huuki Ari SDP 2 1 Huuki Manolis KOK 3 - Hämäläinen Pekka KESK 3 - Ilola Hannele KD 2 1 Isohanni Veli-Matti KESK 3 - Joensuu Olli KESK 3 - Kivioja Janne KESK 3 - Kykyri Katri KESK 3 - Lehtinen Lasse PS 3 - Luostari Markku SDP 3 - Mäki-Korvela Petri KESK 3 - Märsylä Raimo SDP 3 - Orjala Jari KESK 3 -

9 Tilinpäätös Pajala Noora KESK 3 - Pihlajakangas Päivi PS 3 - Pihlajaniemi Eero KESK 3 - Rautiola Piia KESK 3 - Törmä Anja KESK 3 - varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK - 3 Heiniemi Matti KESK 2 1 Hernesniemi Lauri PS 1 2 Jylhä Vilpas PS - 3 Koivumaa Marko KD - 3 Kuntsi Annika KOK - 3 Kuusamo Merike KD 1 2 Miettinen Osmo KESK - 3 Mäki-Petäjä Jaakko KESK 2 1 Niemonen Aila PS - 3 Puranen Matti SDP - 3 Pöllä Timo SDP 1 2 Välisaari Marko KESK - 3 Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus kokoontui 8 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 114. jäsen puolue läsnä poissa varajäsen puolue läsnä poissa Mikkola Silja,pj KESK 8 - Rekilä Sirpa KESK - 8 Orjala Jari, varapj KESK 5 3 Gromoff Kari KESK 1 7 Hautamäki Sanna KESK 8 - Alanko Tuomo KESK - 8 Junkala Riikka KESK 5 3 Ylikangas Eija KESK 2 6 Joensuu Olli KESK 8 - Kivioja Janne KESK - 8 Kerola Mari KESK 6 2 Aitta Anu KESK 2 6 Lehtinen Lasse PS 8 - Riippa Jukka PS - 8 Typpö Sakari KOK 6 Juusela-Pekkarinen 2 Sirkka KOK 2 6 Vuollet Ritva SDP 8 - Märsylä Raimo SDP - 8 Muut osallistujat Perttula Lauri, k.valt.pj KESK Koski Erkki, k.valt.vpj KESK Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, talous- ja hallintopäällikkö, pöytäkirjanpitäjä

10 Tilinpäätös Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus kokoontui 7 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 220. jäsen puolue läsnä poissa varajäsen puolue läsnä poissa Joensuu Olli, pj KESK 7 - Mäki-Petäjä Jaakko KESK - 7 Törmä Anja, varapj KESK 5 2 Ylikangas Eija KESK 1 6 Aro Katri KESK 7 - Hautamäki Sanna KESK - 7 Hernesniemi Aleksi PS 1 6 Hernesniemi Lauri PS 6 1 Hernesniemi Veijo KESK 7 - Haaponiemi Pauli KESK - 7 Märsylä Raimo SPD 7 - Huuki Ari SDP - 7 Orjala Jari KESK 5 2 Gromoff Kari KESK 2 5 Pajala Noora KESK 7 - Pajala Katja KESK - 7 Rautiola Piia KESK 7 - Nisula Piia KESK - 7 Muut osallistujat Kerola Mari, k.valt.pj KESK Kokkonen Mika, k.valt.vpj KESK Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, talous-ja hallintopäällikkö, pöytäkirjanpitäjä Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Yli-Korpela Juha, pj Lehtinen Leila, vpj. Hernesniemi Lauri Vuollet Ritva Ypyä Pirjo Varajäsenet 1. Aitta Anu 2. Hanni Markku 3. Hanhineva Jaana 4. Mäki-Leppilampi Kauko 5. Hernesniemi Vesa 6. Kortetmaa Esa 7. Heinonen Mirjam 8. Kokkonen Nina 9. Saukko Mikko Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Yli-Korpela Juha, pj Lehtinen Lasse, varapj Isohanni Anna-Maria Koivumaa Marko Kuntsi Annika Varajäsenet 1. Aitta Anu 2. Tullila Seija 3. Lehojärvi Kaija 4. Kuusamo Merike 5. Autio Kimmo 6. Hanni Markku 7. Somero Antti 8. Nygård Jouko 9. Ilola Marko

11 Tilinpäätös Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta kokoontui 4 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 34. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Hautala Vesa, pj - 4 Kuusisto Pentti 4 - Erkkilä Tapani, varapj 4 - Ranto Erkki - 4 Annanolli Irmeli 4 - Kallio Miia - 4 Aro Katri 4 - Toivonen Marita - 4 Niemonen Aila 2 2 Kuusela Kimmo - 4 Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta kokoontui 4 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 37. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Erkkilä Esa, pj 4 - Huuki-Anthopoulou Maija - 4 Erkkilä Tapani, varapj - 4 Heiniemi Matti 2 2 Annanolli Irmeli 4 - Kuusamo Merike - 4 Huuki Ari 4 - Puranen Matti - 4 Niemonen Aila 2 2 Jylhä Vilpas 1 3 Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 40. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Gromoff Kari, pj 3 - Huhtala Ahto - 3 Karppi Sonja, varapj 1 2 Ranta-Nilkku Mirja 2 1 Nisula Piia 2 1 Hautamäki Paavo - 3 Hernesniemi Aleksi 3 - Lehtinen Lasse - 3 Kallio Marko - 3 Typpö Sakari 3 - Pihlajakangas Päivi 3 - Lehtinen Leila - 3 Tokola Osmo 2 1 Kerola Mari - 3 Vuollet Ritva 3 - Isohanni Anna-Maria - 3 Ylikangas Eija 3 - Särkioja Anne - 3 Orjala Jari, k.hall.edustaja 3 Typpö Sakari, k.hall. varaedustaja Mikkola Silja, k.hall.pj 3 -

12 Tilinpäätös Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 29. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Gromoff Kari,pj 3 - Mäki-Petäjä Jaakko - 3 Mäki-Korvela Petri, varapj 1 2 Isohanni Veli-Matti - 3 Huuki Manolis 2 1 Koivumaa Marko - 3 Kannussaari Mira 3 - Välikangas Sini - 3 Kemppainen Maria 3 - Pajala Katja - 3 Lehtinen Lasse 2 1 Hernesniemi Aleksi - 3 Ranta-Nilkku Marja 3 - Haaponiemi Elina - 3 Välisaari Marko 3 - Heiniemi Matti - 3 Ylikangas Eija 3 - Jokela Katariina - 3 Rautiola Piia, k.hall. edustaja 3 Märsylä Raimo, k.hall.varaedustaja Joensuu Olli, k.hall.pj 3 - Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 47. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Rekilä Sirpa, pj 3 - Ainali Päivi - 3 Kivioja Janne, vpj. 3 - Erkkilä Tapani - 3 Heinonen Mirjam 3 - Huuki Ari - 3 Hernesniemi Veijo 3 - Karvonen Jussi - 3 Jaakola Taisto 2 1 Hautala Vesa - 3 Juusela-Pekkarinen Sirkka 2 1 Ypyä Pirjo 1 2 Kattilakoski Päivi 3 - Karppi Sonja - 3 Niemonen Aila 2 1 Pihlajakangas Päivi - 3 Pollari Risto 3 - Mäki-Leppilampi Kauko - 3 Joensuu Olli, k.hall.edustaja 3 Lehtinen Lasse, k.hall.varaedustaja Mikkola Silja, k.hall.pj 3 -

13 Tilinpäätös Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 38. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä poissa Kivioja Janne, pj 5 - Kokkonen Mika - 5 Pihlajaniemi Eero, varapj 5 - Isohanni Veli-Matti - 5 Aitta Anu 5 - Salmen Hanna - 5 Haaponiemi Pauli 5 - Erkkilä Esa - 5 Hämäläinen Pekka 4 1 Pannula Ismo 1 4 Ilola Hannele 5 - Kuntsi Annika - 5 Kykyri Katri 5 - Karppi Sonja - 5 Pihlajakangas Päivi 4 1 Tullila Seija - 5 Pöllä Timo 4 - Luostari Markku 1 4 Hernesniemi Veijo, k.hall.edustaja 3 Hernesniemi Aleksi, k.hall.varaed. 2-5 Joensuu Olli, k.hall.pj 3 2 Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat 2017 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Yhtymävaltuusto Yhtymävaltuusto Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Karppi Sonja Mikkola Silja Pajala Noora Aro Katri Kivioja Janne Jaakola Taisto Mäki-Petäjä Jaakko Heiniemi Matti Märsylä Raimo, I vpj Typpö Sakari Niemonen Aila Kerola Mari Niemonen Aila Pihlajakangas Päivi Märsylä Raimo Mäki-Korvela Petri Hallitus Hallitus Jäsen Varajäsen Jäsen Lehtinen Leila Niemonen Aila Kerola Mari, pj Mikkola Silja Juusela-Pekkarinen Sirkka Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite Valtuusto 31.5.saakka Valtuusto 1.6. alkaen Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Perttula Lauri Junkala Riikka Kykyri Katri Rautiola Piia Ylikangas Eija (27.3.asti) Haaponiemi Pauli Hämäläinen Pekka Silja Mikkola (27.3.alk) Orjala Jari Hallitus Hallitus Jäsen Jäsen Joensuu Olli Rautiola Piia Törmä Anja

14 Tilinpäätös Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto Maakuntavaltuusto Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Orjala Jari Jaakola Taisto Orjala Jari Pajala Noora Kallio Marko Juusela-Pekkarinen Sirkka Huuki Ari Märsylä Raimo Maakuntahallitus Maakuntahallitus Jäsen Varajäsen Varajäsen Typpö Sakari Lehtinen Lasse Törmä Anja Orjala Jari Typpö Sakari Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Yhtymäkokous Edustaja Varaedustaja Edustaja Varaedustaja Rekilä Sirpa Lehtinen Lasse Erkkilä Esa Törmä Anja Gromoff Kari, vpj Märsylä Raimo Rautiola Piia Mäki-Petäjä Jaakko Hautala Vesa Juusela-Pekkarinen Sirkka Aro Katri Haaponiemi Pauli Yhtymähallitus Yhtymähallitus Edustaja Varaedustaja Edustaja Varaedustaja Mikkola Silja Hautala Vesa Kari Gromoff, vpj Orjala Jari Pohjanmaan poliisin neuvottelukunta Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Erkkilä Tapani Kattilakoski Päivi Hernesniemi Veijo Pajala Noora Ylivieskan kaupungin jätelautakunta Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Mäki-Leppilampi Kauko Typpö Sakari Aro Katri Pihlajaniemi Eero Kokkolan kaupungin ympäristöterveyslautakunta Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Kerola Mari Orjala Jari Erkkilä Esa Kokkonen Mika

15 Tilinpäätös Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Joensuu Olli Kivioja Janne Hämäläinen Pekka Haaponiemi Pauli Lestijärven kunnan maaseutulautakunta Jäsen Varajäsen Jäsen Varajäsen Hernesniemi Veijo Kerola Mari Hernesniemi Veijo Lea Haavisto Käräjäoikeuden lautamiehet 2017 Huuki Mikko Märsylä Heidi Kiinteistötoimitusten uskotut miehet Suikkola Mauri 1. Mikkola Teemu 2. Kungas Seppo 2. Hernesniemi Aleksi 3. Mikkola Teemu 3. Tervola Jani 4. Juusela-Pekkarinen Sirkka 4. Rekilä Sirpa 5. Kuusela Kimmo 5. Huuki Ari 6. Rekilä Sirpa 6. Ainali Päivi 7. Puranen Matti 7. Hollanti Mikko 8. Ainali Päivi 8. Koivumaa Marko 9. Hollanti Mikko 9. Niemonen Aila 10. Pollari Risto 10. Nybacka Seija 11. Niemonen Aila 11. Eskola Irma 12. Nybacka Seija 12. Kannussaari Mira 13. Eskola Irma 13. Jussila Anja 14. Vuollet Ritva 14. Ypyä Juha 15. Jussila Anja 16. Hyyppä Jari

16 Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet Tilinpäätös Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Mikkola Silja pj Kallio Marko Kerola Mari Lehtinen Lasse Orjala Jari Kannuksen Vuokra-asunnot Oy Aro Katri pj Heinonen Mirjam Junkala Riikka Kivioja Janne Lehtinen Lasse Kannuksen kaupungin palveluorganisaatio Kaupunginjohtaja Toimialajohtajat Elinvoima- ja konsernipalvelut Kaupunginjohtaja Sivistyspalvelut Sivistystoimenjohtaja Tekniset palvelut Tekninen johtaja Tulosaluepäälliköt Hallintopalvelut Talous- ja hallintopäällikkö Elinvoimapalvelut Kaupunginjohtaja Tilaajapalvelut Kaupunginjohtaja Varhaiskasvatuspalvelut Varhaiskasvatuspäällikkö Opetuspalvelut Sivistystoimenjohtaja Vapaa-ajan palvelut Sivistystoimenjohtaja Tila- ja huoltopalvelut Tekninen johtaja Yhdyskuntapalvelut Mittausteknikko Viranomaispalvelut Tekninen johtaja Toimintayksiköiden esimiehet Alakoulut Alakoulun rehtori Yläkoulu Yläkoulun rehtori Lukio Lukion rehtori Kirjasto Kirjastotoimenjohtaja Ruokahuolto- ja puhdistuspalvelut Ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö IT-palvelut IT-päällikkö

17 Kannuksen kaupungin luottamushenkilöorganisaatio Tilinpäätös Kaupunginvaltuusto (27 valtuutettua) Tarkastuslautakunta (5 jäsentä) Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä) Kaupunginhallitus (9 jäsentä) Sivistyspalveluiden lautakunta (9 jäsentä) Teknisten palveluiden lautakunta (9 jäsentä) Kansalaisopistojaosto Toimitusjaosto

18 Yleinen ja oman alueen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Tilinpäätös Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus Talvi julkaisussa ( ) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia Bruttokansantuote 3,1 1,9 0,0 Ansiotaso 0,2 0,9 1,4 Inflaatio 0,8 0,4-0,2 Työttömyysaste 8,6 8,9 9,3 Verot/BKT 43,1 44,4 44,0 Julkiset menot/bkt 53,9 55,8 56,9 Julkinen velka/bkt 61,1 63,1 63,6 Euribor 3 kk -0,3-0,3 0,0 10 vuoden korko 0,5 0,4 0,7 Oman talousalueen kehitys Asukasluku Kannus Keski-Pohjanmaa Väestörakenne 0-6 -vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat yli 85-vuotiaat Työttömyysaste (vuosikeskiarvo) Kannus 9,7 11,2 11,0 10,4 Keski-Pohjanmaa 9,4 10,7 10,6 10,0 Koko maa 11,5 13,3 13,4 12,4

19 Tilinpäätös Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2017 tilinpäätös osoittaa ,09 euron alijäämää. Vuosikate nousi vuoden 2016 tasosta ,74 euroa ollen nyt ,64 euroa. Tilinpäätöksen alijäämäisyys ei ollut yllätys, koska myös alkuperäinen talousarvio vuodelle 2017 laadittiin euroa alijäämäiseksi. Kaupunginvaltuusto ei kokouksessaan nostanut tuloveroprosenttia. Näin ollen kaupunginhallitus totesi , että talousarvio vuodelle 2017 laaditaan elokuussa 2016 hyväksytyn talousarvioraamin mukaisesti ja entisiin verotuloprosentteihin pohjautuen, jolloin talousarviosta muodostuu alijäämäinen. Toiminnan nettokulujen kasvu oli varsin voimakasta. Ne kasvoivat edellisvuodesta euroa eli 2,45 % Toimintakate TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos Muutos % Kiinteistö- ja huoltopalvelut % Viranomaispalvelut % Yhdyskuntapalvelut % Kaupungin toimintakatteen kasvu johtui lähes yksinomaan teknisten palveluiden toimialan nettokustannusten kasvusta. Toimialan toimintatuotot vähentyivät lähes euroa johtuen mm. rakennuslupatuottojen ja ateriapalvelumyyntien vähentymisestä sekä vuokratulojen vähentymisestä Riihikartanon vuokrarivitalojen siirryttyä Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n omistukseen. Toimialan

20 Tilinpäätös toimintakulut kasvoivat n euroa, johtuen IT-palvelujen sekä rakennusten kunnossapitopalvelujen kasvusta. Muilla toimialoilla ja tulosalueilla toimintakatteen muutos oli hyvin maltillinen. Huomionarvoista on, että K-P:n sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soitelle maksettava maksuosuus kasvoi ainoastaan euroa eli 0,11 %. Toiminnan nettokulujen kasvua kompensoi verotulojen ja valtionosuuksien kasvu. Ne kasvoivat yhteensä euroa, eli 2,53 % Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Vuoden 2018 talousarvio laadittiin ns. nollabudjetiksi eli tilikauden yli-/alijäämä on 0 euroa. Kaupunginvaltuusto päätti vuoden 2018 tuloveroprosentiksi 21,50 %, eli korotti sitä yhdellä prosenttiyksiköllä. Korotusta perusteltiin vuoden 2016 alijäämäisellä tilinpäätöksellä sekä vuoden 2017 alijäämäisellä tilinpäätösennusteella Toiminnan nettomenoihin on vuodelle 2018 varattu euroa eli vain euroa vuoden 2017 tilinpäätöstasoa enemmän. Toiminnan nettomenojen osalta vuoden 2018 talousarvio on haasteellinen johtuen muun muassa kunta-alalle solmitun palkkasopimuksen vaikutuksesta. Palkkasopimuksen kustannusvaikutus on n. 0,86 % vuodelle 2018, mikä tarkoittaa n euron suuruista lisäkustannusta, jota ei ole huomioitu talousarviossa Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupunki on laatinut talouden tasapainottamisohjelmat vuosina 2012 ja Tasapainottamisohjelmiin perustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupungin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tasapainottamisohjelman linjauksia jatketaan edelleen. Tasapainottamistoimenpiteistä huolimatta kaupungin tilinpäätökset vuosilta 2016 ja 2017 ovat alijäämäisiä. Vuoden 2016 alijäämä johtui verotulojen kehityksestä. Tiedot ansiotulojen kehityksen kääntymisestä negatiiviseksi ja sen vaikutuksesta kaupungin verotuloihin tuli yllätyksenä keväällä 2016, kun ennakkotiedot vuoden 2015 valmistuvasta verotuksesta saatiin. Verotuloja oikaistiin perimällä niitä takaisin n euroa. Takaisinperintä romahdutti kaupungin verotulot vuoteen 2015 verrattuna. Vuoden 2017 alijäämä oli sitä vastoin ennakoitu, koska myös talousarvio laadittiin alijäämäiseksi. Tuloveroprosentin korotus vuodelle 2018 tuo lisää verotuloja. Myös työttömyysasteen pienentyminen tulee näkymään myös verotulojen

21 Tilinpäätös lisääntymisenä. Voidaankin ennakoida, että vuodesta 2018 ei muodostu alijäämäistä verotulojen lisääntyessä, mikäli toiminnan nettokulujen kehitys pystytään pitämään maltillisena ja laaditun talousarvion puitteissa. Kaupungin lainamäärä nousi mittavien investointien vuoksi vuoden 2013 tilinpäätöksessä lähelle kuntien keskimääräistä tasoa. Tässä tilinpäätöksessä velkamäärän kehitys on pysynyt hallittuna, koska investointitaso oli vuonna 2017 kohtuullinen. Kaupungin lainamäärä on nyt euroa/asukas, siinä on nousua edellisvuodesta 143 euroa. Investointiohjelma tuleville vuosille on laadittu siten, että lainamäärä pysyy alle kuntien keskimääräisen tason Kaupungin henkilöstö Kaupungin henkilöstö Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Kannuksen kaupungin palveluksessa oli yhteensä 292 henkilöä. Henkilöstömäärän lisäys tapahtui vakinaisten määrässä. Vakinaisista 13 henkilöä hoitaa oman vakinaisen tehtävänsä ohella sijaisuutta tai projektitehtävää. Henkilö ilmoitetaan kuitenkin vakinaiseksi, vaikka hoitaa määräaikaista tehtävää. Kaupunginhallitus myönsi vuonna 2017 täyttöluvan 12 vakinaiselle viralle ja toimelle. Henkilöstä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadittavasta henkilöstöraportista.

22 Tilinpäätös SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMI- SESTÄ Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna Säännöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännöksen mukaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet sekä uuden hallintosäännön Uuden hallintosäännön luvussa 30 on määräykset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Vuonna 2017 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupunginhallituksen vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen on valmisteilla. Vuonna 2017 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt uuden kuntalain mukaisen hallintosäännön, joka astui voimaan Hallintosäännössä määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipää-töksillä. Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Konserniohje on uudistettu ja se hyväksytään kaupunginvaltuustossa Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa.

23 Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta Tilinpäätös Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensimmäinen oli ajalta ja toinen ajalta Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoitteet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden toteumista tarkastellaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöissä. Henkilöstö Talous Riskienhallinta Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määritelty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pidetty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain. Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimivat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanotto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli laskutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä varmistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeellisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankkitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä. Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusriskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ohuus aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tulevaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava Itosaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä.

24 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMIN- NAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ilman sisäisiä eriä) Toimintatuotot , , ,45 Toimintakulut , , ,53 Toimintakate , , ,08 Verotulot , , ,30 Valtionosuudet , , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 938, , ,47 Muut rahoitustuotot , , ,11 Korkokulut , , ,79 Muut rahoituskulut , , ,29 Vuosikate , , ,72 Poistot ja arvonalentumiset , , ,88 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos , , ,84 Poistoeron muutos , , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 Rahastojen muutos 3 921, ,60 0,00 Tilkauden ylijäämä/alijäämä , , ,44 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 8,93 % 9,94 % 9,34 % Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla. Vuosikate/poistot % 67,41 % 59,73 % 161,27 % Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista. Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate /asukas 136,09 122,63 308,90 Tavoitearvo 316,24 386,58 397,77 Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Asukasmäärä

25 Tilinpäätös Toimintatuotot (ulkoinen) Ulkoiset toimintatuotot olivat ,70 euroa ja ne laskivat edellisvuodesta euroa, eli 9 % Toimintatuotot (ulkoiset) TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava: TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Vuokratuotot % Muut toimintatuotot % YHTEENSÄ % Toimintatuottojen muutos toimialoittain oli seuraava: TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut, Tarkastustoimi, Vaalit % Sivistyspalvelut % Tekniset palvelut % YHTEENSÄ % Maksutuotot vähenivät rakennuslupatuottojen vähentymisen vuoksi, edellisvuonna rakennuslupatuotot olivat poikkeuksellisen suuret, johtuen tuulivoimaloiden rakennusluvista. Vuokratuottojen vähentyminen johtuu Riihikartanon vuokrarivitalojen siirtymisestä Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n omistukseen. Näistä seikoista johtuu myös teknisten palveluiden tuottojen vähentyminen, jonka lisäksi siihen vaikuttaa ateriapalvelumyyntitulojen pienentyminen.

26 Tilinpäätös Toimintakulut (ulkoinen) Myyntituottojen lisääntyminen on seurausta KitinVaparin toiminnan siirtymisestä Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:ltä kaupungin toiminnaksi. Tämä on selityksenä myös sivistyspalveluiden toimintatuottojen kasvulle. Ulkoiset toimintakulut olivat ,56 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 1,3 % Toimintakulut (ulkoiset) TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava: TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet % Avustukset % Muut toimintakulut % YHTEENSÄ % Toimintakulujen muutos toimialoittain oli seuraava: TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut ilman tilaajapalveuita,tarkastustoimi, Vaalit % Tilaajapalvelut (sosiaali- ja terveyspalvelut) % Sivistyspalvelut % Tekniset palvelut % YHTEENSÄ %

27 Tilinpäätös Henkilöstökulujen kasvu ja sivistyspalveluiden toimialan toimintakulujen kasvu selittyvät pääosin KitinVaparin toiminnan siirtymisellä kaupungin toiminnaksi. Avustukset kasvoivat työmarkkinatuen kuntaosuuden siirryttyä kaupungin suoraan maksettavaksi, kun se aikaisemmin on maksettu osana kuntayhtymä Soiten maksuosuutta. Avustukset kasvoivat myös kotihoidon tuen lisääntymisen vuoksi. Palvelujen ostoja kasvattivat lähinnä rakennusten kunnossapitopalvelut, mikä selittää myös teknisten palveluiden toimialan toimintakulujen kasvua. Toimintakate Toimintakate oli ,86 euroa ja se kasvoi edellisvuodesta euroa eli 2,45 % Toimintakate TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut ilman tilaajapalveluita,tarkastustoimi, Vaalit % Tilaajapalvelut (sosiaali- ja terveyspalvelut) % Sivistyspalvelut % Tekniset palvelut % YHTEENSÄ ,44 % Toimintakatteen muutoksen taustalla on edellä toimintatuottojen ja - kulujen kohdalla sekä kohdassa olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa kuvatut seikat.

28 Tilinpäätös Verotulot Verotulot olivat ,55 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 2,6 %. Verotulot TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Verotulojen muutos verolajeittain oli seuraava: TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Tulovero % Yhteisövero % Kiinteistövero % YHTEENSÄ % Valtionosuudet Valtionosuudet olivat euroa ja ne nousivat edellisvuodesta eli 2,4 % Valtionosuudet TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017

29 Rahoitustuotot ja -kulut Tilinpäätös Valtionosuuden muutos oli seuraava: TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Peruspalvelujen valtionosuus % Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus % Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus % YHTEENSÄ ,4 % Rahoituksen osalta kertyi enemmän rahoitustuottoja kuin rahoituskuluja. Rahoituksen nettotuotot olivat euroa. Lainoista saatiin positiivista korkoa, eli kaupungin euron lainakanta tuotti korkotuottoja euroa. Tilanne on erittäin poikkeuksellinen, eikä tule jatkumaan pitkään TP 2017 TP 2016 Muutos Muutos % Korkotuotot % Muut rahoitusuotot % Korkokulut % Muut rahoituskulut % YHTEENSÄ ,00 % Vuosikate Vuosikate muodostui ,64 euroa positiiviseksi. Positiivinen vuosikate tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toiminta- ja rahoituskulut ja sillä voidaan rahoittaa myös investointeja ja lainanlyhennyksiä. Vuosikate TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Vuosikate

30 Tilinpäätös Tilikauden tulos on ,47 euroa alijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kirjattu poistoeron vähennystä terveyskeskuksen ja Kotirannan saneerauksien vuosipoistoja vastaava määrä eli ,20 euroa sekä siirretty kehittämisrahastosta maksettua avustusta vastaava määrä eli 3 921,18. Tilikauden alijäämää oli ,09 euroa. Alkuperäisessä talousarviossa alijäämäksi ennakoitiin euroa.

31 Toiminnan rahoitus Tilinpäätös RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , , ,72 Tulorahoituksen korjauserät , , ,65 Toiminnan rahavirta yhteensä , , ,07 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , , ,13 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , , ,00 Investointien rahavirta yhteensä , , ,13 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , , ,94 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , , ,00 Antolainasaamisten lisäykset 897, ,00 0,00 Antolainauksen muutokset yhteensä , , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys , , ,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos , , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , , ,22 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos , , ,11 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 Saamisten muutos , , ,00 Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos , , ,42 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , , ,53 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , , ,69 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,63 Kassavarat , , ,97 Kassavarat , , ,34 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,63 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta Investointien tulorahoitus % 63,49 % 68,66 % 192,36 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate 3,05 1,30 3,22 Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun. Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kassan riittävyys pv 15,4 12,3 15,2 Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla Asukasmäärä

32 Tilinpäätös Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomaisuuden myyntivoitoilla, koska investointien myyntitulot esitetään rahoituslaskelmassa myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina. Tulorahoitus on ,64 euroa eli tarkoittaa sitä, että verotuloista, valtionosuuksista sekä toiminta- ja rahoitustuotoista jäi toiminta- ja rahoitusmenojen rahoittamisen jälkeen yllä mainittu määrä käytettäväksi investointimenojen ja lainanlyhennysten rahoittamiseen. Investoinnit Investointimenot olivat ,52 euroa ja tulot ,90 euroa, eli nettoinvestoinnit olivat ,62 euroa. Investointien tarkempi erittely on esitetty kohdassa 2.5. investointien toteutuminen. Lainakannan muutokset antolainauksen vähennyksiin on merkitty Kannuksen Vuokraasunnot oy maksama Heinärivin antolainan vuosilyhennys euroa. ottolainakanta lisääntyi ,02 euroa. Kaupungin ainoa velkakirja maksettiin loppuun, viimeinen lyhennys oli suuruudeltaan ,98 euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos ,00 euroa johtuu kuntatodistuslainojen lisäyksestä. Kaupungin lainakanta oli yhteensä ,00 euroa, joka koostui kokonaisuudessaan lyhytaikaisista kuntatodistuslainoista. Asukasta kohti laskettuna lainaa oli euroa. Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja konsernin lainat /asukas vuosina : Kaupunki Konserni 0 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 Rahavarojen muutos rahavarat lisääntyivät ,12 euroa edellisvuoteen verrattuna. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 15 päivää.

33 1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet , ,71 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,07 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,06 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,78 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,72 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,54 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,91 Maa- ja vesialueet , ,57 Rakennukset , ,32 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,05 Poistoero , ,17 Koneet ja kalusto , ,21 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,17 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,23 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,38 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,63 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,98 SIJOITUKSET , ,16 Muut toimeksiantojen pääomat , ,03 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,01 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,32 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,36 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,65 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0, ,98 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,14 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,72 Muut saamiset , ,42 Muut velat , ,31 Siirtosaamiset , ,90 Siirtovelat , ,02 SAAMISET , ,46 Lyhytaikainen yhteensä , ,83 VIERAS PÄÄOMA , ,83 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,49 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,95 VASTAAVAA , ,92 VASTATTAVAA , ,92

34 Tilinpäätös Taseen tunnusluvut Omavaraisuus % 48,30 % 49,93 % 50,70 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle 50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 49,52 % 47,96 % 46,50 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toimintatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun. Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 49,74 % 47,96 % 46,51 % Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut Kertynyt ylijäämä Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän Kertynyt yli/alijäämä /as Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Asukasmäärä Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Aineellisten hyödykkeiden, eli maa-alueiden, rakennusten sekä koneiden ja kaluston, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,20 euroa. Tasearvo pysytteli edellisvuoden tasolla kasvaen vain ,82. Tämä tarkoittaa, että suunnitelman mukaiset poistot olivat suurin piirtein saman suuruiset kuin aineellisiin hyödykkeisiin tehdyt uushankinnat eli investoinnit.

35 Tilinpäätös Sijoitukset Vastattavaa Toimeksiantojen varat Sijoitusten, eli osakkeiden ja osuuksien sekä sijoitusluonteisten saamisten, kuten lainasaamisten ja palautuskelpoisten liittymämaksujen, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,33 euroa. Tasearvo nousi edellisvuodesta ,17 euroa. Toimeksiantojen varat sisältävät kaupungin saamat testamentti- ja lahjoitusvarat. Em. varoja oli tilinpäätöshetkellä ,98 euroa. Varat lisääntyivät edellisvuodesta 5 839,33 euroa. Rahastojen varoja käytettiin rahastosääntöjen mukaisesti kaupunginhallituksen erillisten päätösten perusteella vanhusten hoitoon, vanhusten avopalveluihin sekä hyvinvointipalveluiden kehittämiseen ja parantamiseen eri ikäryhmien tarpeet huomioiden. Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset Oma pääoma Lyhytaikaisia saamisia oli tilinpäätöshetkellä ,58 euroa, niissä oli lisäystä edellisvuoteen ,12 euroa. Merkittävin saamiserä oli muihin saamisiin sisältyvä saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joita oli euroa. Saaminen koostuu sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten maksuosuuden palautuksista vuodelta Rahavaroja tilinpäätöshetkellä oli ,61 euroa. Maksuvalmius parani hieman, sillä kassan riittävyys tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 15, kun se edellisvuonna oli 12. Kaupungin oma pääoma koostuu peruspääomasta, arvonkorotusrahastosta, kehittämisrahastosta sekä tilikausien yli-/alijäämistä. Oman pääoman arvo on ,64 euroa ja se heikkeni edellisvuodesta ,27 euroa johtuen tilikauden alijäämästä sekä kehittämisrahaston käytöstä. Oman pääoman heikentyminen ja vieraan pääoman kasvaminen laskivat kaupungin omavaraisuusasteen 48,3 %:iin. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä

36 Tilinpäätös % omavaraisuutta. Alle 50 % omavaraisuusaste tarkoittaa merkittävän suurta velkarasitetta. Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Toimeksiantojen pääomat sisältävät kaupungin saamien testa mentti- ja lahjoitusvarojen pääomat. Kaupungin lainakanta koostuu lyhytaikaisesta kuntatodistuslainasta, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yhteensä euroa. Lainakanta kasvoi ,02 euroa. Asukaskohtainen velkamäärä oli tilinpäätöshetkellä euroa eli kasvua oli 143 euroa. Pitkäaikaisen Danske Bankilta otetun velkakirjalainan viimeinen lyhennyserä maksettiin kesäkuussa Muu lyhytaikainen vieras pääoma koostuu osto-, siirto- ja muista veloista. Nämä nousivat edellisvuodesta ,60 euroa. Suurin muutos oli siirtoveloissa, johtuen lomapalkkajaksotuksesta.

37 1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT Tilinpäätös Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona TULOT % Varsinainen toiminta Toimintatuotot ,70 8,49 % Verotulot ,55 50,12 % Valtionosuudet ,00 38,49 % Korkotuotot 2 938,52 0,01 % Muut rahoitustuotot ,16 0,06 % Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 % Käyttöomaisuuden myyntituotot ,90 0,17 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset ,00 0,09 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys ,00 2,56 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ ,83 100,00 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut ,56 95,75 % Korkokulut ,39 0,07 % Muut rahoituskulut ,12-0,03 % Satunnaiset kulut 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät ,53 0,06 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit ,52 3,39 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset 897,00 0,00 % Pitkäaikaisten lainojen vähennykset ,98 0,75 % Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ ,86 100,00 %

38 1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Tilinpäätös Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnalliset liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisö lkm KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI TYTÄRYHTIÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTEISÖT Kannuksen Vuokraasunnot Oy 100 % Korpelan Voima 26,07 % Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 100 % Keski-Pohjanmaan liiton kuntayhtymä 8,45 % Jyta Omaisuus Oy 26,04 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 65,29 % Keski-Pohjanmaan Koulutuyhtymä 7,00 % Kannuksen Kaukolämpö Oy 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 51 % Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä 5,44 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 50,49 % Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:n on alle 20 %, eikä yhtiö siksi kuulu kuntakonserniin.

39 Konsernin toiminnan ohjaus Tilinpäätös Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymiä konserniohjeita. Konserniohje on uudistettu ja siihen on sisällytetty myös ohjeet hyvästä hallinto- ja johtamistavasta kuntakonsernissa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi ohjeen kokouksessaan Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2017 talousarviossa. Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoitteiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy TAVOITE Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokraasuntojen hallinta ja rakennuttaminen. Yhtiön palveluksessa on 2 kokopäiväistä työntekijää. TOTEUTUMA Yhtiön hallinnassa olevien vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 95 % Käyttöaste 87 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kattaa tulorahoituksella. Ylijäämä 2017 = 3 274,11 Kiinteistöjen pitkän tähtäimen korjaussuunnitelman laatiminen Laadintaa ei ole aloitettu Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. Yrityksen palveluksessa on 2 kokopäiväistä työntekijää, joista toinen toimii Lestijokilaakso Eläväksi hankkeen projektipäällikkönä.

40 Tilinpäätös TAVOITE Kaupungin elinkeinopalveluiden tuottaminen erillisen palvelusopimuksen ja elinkeinopalveluiden talousarviossa asetettujen tavoitteiden mukaisesti TOTEUTUMA Ylijäämä 2017 = 137,29 euroa Toteutuma kuvattu elinkeinopalveluissa, sivulla 59. Kannuksen Kaukolämpö Oy Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpailukykyiseen hintaan. Investoinnit mitoitetaan yhtiön kantokykyyn. TOTEUTUMA Ylijäämä 2017 = ,34 euroa Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2017 = 70,74 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja remontit. Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu.

41 Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Tilinpäätös Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous. TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Tilojen käyttöaste 100 % Alijäämä 2017 = -71,50 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä. TAVOITE Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla TOTEUTUMA Ylijäämä 2017 = 1 645,98 euroa Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kaupungin omistusosuus Korpelan Voiman kuntayhtymästä kasvoi 18,91 %:sta 26,07 %:iin Kokkolan liitoskuntien Kälviän, Lohtajan ja Ullavan irtaannuttua kuntayhtymästä Korkeimman hallinto-oikeuden päätöksellä. Korpelan Voima kuntayhtymä maksoi Kokkolan kaupungille välimiesoikeuden päätöksen mukaisesti erokorvauksen, jonka kuntayhtymä rahoitti lainaotolla. Pääosin tästä johtuen myös konsernin lainakanta kasvoi lähes 900 euroa asukasta kohti Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökulmasta katsottuna näyttää vakaalta, eikä tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikuttaisivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyisestä.

42 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Tilinpäätös Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen. Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosikatsauksissa on mukana myös tytäryhtiöille asetettujen tavoitteiden toteutumisen tilannekatsaus.. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n, Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpidot hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin taloudenhallinta -ohjelmistolla. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa kirjanpidon ja taloushallinnon itsenäisesti. Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, vakuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä niiden konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kaupungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

43 Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot -1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät 0-13 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut % 55,86 % 48,75 % Vuosikate/Poistot % 116,67 % 106,09 % Vuosikate, euroa/asukas 666,97 548,95 Asukasmäärä

44 Tilinpäätös KONSERNITASE (1 000 ) VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat Keskeneräiset tuotteet Pitkäaikainen yhteensä Muu vaihto-omaisuus Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat VAIHTO-OMAISUUS Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET 0 Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat Lainasaamiset Muut velat Muut saamiset Siirtovelat LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 13 Myyntisaamiset Lyhytaikainen yhteensä Lainasaamiset VIERAS PÄÄOMA Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

45 Tilinpäätös Konsenrniyhtiöiden tulokset ( ): Kannuksen kaupunki -255 Kannuksen Vuokra-asunnot Oy 3 Keski-Pohjan Yrityspalvelu 0 Kannuksen Kaukolämpö Oy 136 Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 0 Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 0 Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 2 Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 3 Korpelan Voima 26,07 % 579 K-P:n Liitto 8,45 % -17 K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% 1 K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% 79 Tuloslaskelman eliminointierät -123 Yhteensä 408

46 Tilinpäätös Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus % 37,90 % 44,86 % 45,06 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 64,40 % 60,74 % 58,94 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun Velat ja vastuut prosenttia käyttötulois 64,65 % 60,89 % 58,98 % Tunnusluku kertoo, kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut. Kertynyt ylijäämä Kertynyt ylijäämä/asukas Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

47 Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät -13 Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin 43 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 1-3 Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja rahavirran kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus% 93,75 % 116,57 % Lainanhoitokate 3,20 2,36 Kassan riittävyys 35 43

48 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOT- TAMISTOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallituksen on kuntalain 116 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kaupungin tilinpäätös vuodelta 2011 painui euroa alijäämäiseksi, minkä vuoksi kaupunginvaltuusto hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muodostui euroa alijäämäinen, laadittiin uusi tasapainottamisohjelma, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisohjelman laatimisvelvoitetta ei kaupungilla ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainottamistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toimenpiteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua Vuonna 2013 hyväksytyssä tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraameissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuksia tai rakenteellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikaisemmassa tasapainottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalaistuksen sammuttaminen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi on toteutettu lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupungin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasvatuspalveluverkon uudistus, vuodeosaston paikkamäärän vähentäminen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorganisointi ja kouluverkon uudistaminen. Talouden tasapainotustoimenpiteiden ansiosta vuosista muodostui ylijäämäisiä ja vuosina muodostunut alijäämä saatiin kurottua kiinni. Vuoden 2016 tilinpäätöksestä muodostui alijäämäinen verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Vuoden 2015 verotus, joka valmistui , osoitti ansiotulojen kehityksen kääntyneen negatiiviseksi. Tämän johdosta verotulojen tilityksiä vuosilta oikaistiin marras- ja joulukuussa 2016 yhteensä euroa.

49 Tilinpäätös Verotulot pienenivät edellisvuodesta kaiken kaikkiaan euroa. Toiminnan nettomenojen kehitys sitä vastoin oli erittäin maltillista, ne kasvoivat ainoastaan 0,15 %. Vuodesta 2017 muodostui ,09 euroa alijäämäinen, kuten ennakoitiinkin. Talousarvio vuodelle 2017 laadittiin euroa alijäämäisenä, johtuen ennen kaikkea siitä, että kaupunginvaltuusto päätti syksyllä 2016 olla korottamatta tuloveroprosenttia vuodelle Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus toteaa että tilikauden tulokseksi muodostui ,47 euroa ja päättää että: poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen terveyskeskuksen saneerauksen poistojen katteeksi ,56 euroa ja kotirannan saneerauksen poistojen katteeksi ,64 euroa eli yhteensä ,20 euroa kehittämisrahastosta tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjatun avustuksen katteeksi 3 921,18 euroa tilikauden alijäämä ,09 vähennetään edellisten tilikausien ylijäämistä. Alijäämän kirjauksen jälkeen taseessa olevat ylijäämät ovat ,09 euroa.

50 Tilinpäätös TOTEUTUMISVERTAILUT - tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen

51 2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos Muutos % Toimintatuotot Myyntituotot , , ,73 3,84 % Maksutuotot , , ,50 1,66 % Tuet ja avustukset , , ,55-35,95 % Muut tuotot , , ,86-1,11 % Toimintatuotot yhteensä , , ,18-0,99 % Toimintakulut Henkilöstömenot , , ,40-4,72 % Palvelujen ostot , , ,31-2,35 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , ,64 4,17 % Avustukset , , ,46 29,54 % Muut menot , , ,29 4,29 % Toimintamenot yhteensä , , ,32-1,94 % TOIMINTAKATE , , ,14-2,14 % Verotulot , , ,45-1,58 % Valtionosuudet , , ,00 0,36 % Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot , , ,48-70,61 % Muut rahoitustuotot , , ,16 37,77 % Korkokulut , , ,39-277,71 % Muut rahoituskulut , ,12-178,12 1,62 % Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 709 0, , , ,91 % VUOSIKATE , , ,64 168,76 % Poistot , , ,11 5,81 % Satunnaiset tuotot 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0 0,00 0 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS , , ,53-53,06 % Poistoeron muutos , ,20 Varausten muutos 0,00 0 0,00 0,00 0,00 % Rahastojen muutos , ,82-86,93 % TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ , , ,91 100,00 % VEROTULOJEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnan verotulo , , ,58 Osuus yhteisöveron tuotosta , , ,75 Kiinteistövero , , ,62 Muut verotulot 0 0,00 0 0,00 0,00 YHTEENSÄ , , ,45 TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET Tulovero% Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnaan peruspalv.valt.osuus , , ,00 Verotuloihin per.valti.os.tasaus , ,00 368,00 Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os , , ,00 YHTEENSÄ , , ,00

52 2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,64 12,19 % Satunnaiset erät ,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät , ,53 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,11 8,90 % Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,48-22,48 % Rahoitusosuudet investointeihin 0 0 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,10-37,93 % Investointien rahavirta yhteensä , ,38-21,42 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ , ,49-0,13 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset ,00 0,00 Antolainasaamisten lisäykset ,00 897,00 Antolainauksen muutokset yht ,00 897,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,98-7,98 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,98 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset ,87 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 Saamisten muutos ,12 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos ,60 Muut maksuvalmiuden muut. Yht ,61 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT , ,37 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,12 Rahavarat ,61 Rahavarat ,49 RAHAVAROJEN MUUTOS ,12

53 2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Toimielin Toimielin Tulosalueen tilivelvollinen Keskusvaalilautakunta Vaalit Keskusvaalilautakunta Tavoite Toimenpide Tulos Vaalien järjestäminen hoituu ripeästi ja luotettavasti säädösten edellyttämällä tavalla Vaalitoimitsijoita on riittävästi ja ohjeistus sekä koulutus hoidetaan asianmukaisesti Vaalit toimitettiin valtakunnallisesti asetetuissa määräajoissa Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA2017 TP2017 Äänioikeutettujen määrä Äänestys % kuntavaalit 0 75,0 58,3 Prosessivirheen takia hylätyt äänet TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Tuet ja avustukset TOIMINTATUOTOT % 0 - ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT % 0 - ulkoiset sisäiset TOIMINTAKATE ulkoiset sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

54 Tilinpäätös Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tarkastuslautakunta Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Määrätavoitteet -kokousten lukumäärä -tarkastuspäivät yht. /v ,5 paikan päällä 8, ,5 etänä 4, ,0 Hallintokuntavierailut/johdon tapaamiset TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT % 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,2 % Palvelujen ostot ,2 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % -74 Muut toimintakulut ,0 % 0 TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,3 % sisäiset TOIMINTAKATE ,1 % ulkoiset ,3 % sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 %

55 Tilinpäätös Toimielin Elinvoima- ja konsernipalvelut Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Talouden tasapaino Elinvoiman edistäminen Rakenteellisten muutosten huomioiminen mm. kunnan palvelutuotannossa Valtuuston linjaukset talouden tasapainon ylläpitämiseksi Kuntastrategian päivittäminen Osallistuminen maakuntauudistuksen valmisteluun Talouden tasapainottamisohjelman toteuttaminen jatkuu. Sen toteutumista seurataan jatkuvasti ja siitä raportoidaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Päivitystyö aloitettiin valtuustotyön ja toteutuneen strategian arvioinnilla, sekä niiden pohjalta tehdyillä johtopäätöksillä. Strategiatyö jatkui kaupunginhallituksen strategiaseminaarilla, sekä järjestetyllä kaupunginvaltuuston strategiaseminaarilla. Strategian valmistelutyöhön osallistettiin myös henkilökuntaa, varhaiskasvatuksen piirissä olevia lapsia, koulujen oppilaita sekä kuntalaisia ja yrityksiä. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kuntastrategian talousarviokäsittelyn yhteydessä Valmistelutyöhön on osallistuttu. Maakuntauudistuksen materiaalit ovat luettavissa Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Vuosikate % poistoista 59,73 % 64 % 67,41 % Lainakanta /asukas Kuntien keskim. lainakanta /as Tuloveroprosentti 20,50 20,50 20,50 Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot - muut rakennukset 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00

56 Tilinpäätös Talous TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KAUPUNGINHALLITUS Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,9 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,2 % Muut toimintatuotot ,0 % 0 TOIMINTATUOTOT ,1 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,8 % Aineet ja tarvikkeet ,4 % Avustukset ,2 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,2 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,1 % Poistot Rahastojen vähennys ,1 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,3 %

57 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Hallintopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte talous- ja hallintopäällikkö Leena Sämpi (tulosalueen esimies) henkilöstösihteeri Mirja Yli-Arvo Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Ajantasainen ja luotettava talousraportointi talouden seurantaa varten Palvelutuotantotavoitteet: Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa Talousarvion toteutumavertailu kuukausittain myös kaikille luottamushenkilöille, osavuosikatsaukset (tilinpäätösennusteet) ja 31.8, tilinpäätös Tiedonohjaussuunnitelman laadinta asiakirjahallinnossa. Talous- ja henkilöstöhallinnon järjestelmien uudistamiskartoitus Talousarvion toteutumavertailut on jaettu kaikille luottamushenkilöille toteutumakuukautta seuraavan kuukauden 20. päivään mennessä. Osavuosikatsaus ajalta on annettu tiedoksi kaupunginhallituksessa 6.6. ja kaupunginvaltuustossa Osavuosikatsaus ajalta on annettu tiedoksi kaupunginhallituksessa ja kaupunginvaltuustossa Tilinpäätös on kaupunginhallituksen käsittelyssä Vuonna 2016 aloitettu kehittämistyö jatkuu yhteistyössä seitsemän muun kunnan kanssa. Tiera Oy:n toimii toteuttajana kehittämisprojektissa, jonka tavoitteena on laatia mukana oleville kunnille yhteinen tiedonohjaussuunnitelma ja valmius sähköisen arkiston käyttöönottoon. Kaupunginhallitus teki periaatepäätöksen maakunnalliseen tukipalveluyhtiöön

58 Tilinpäätös osallistumisesta siten, että mahdollisista toimintojen siirtämisistä yhtiölle päätetään myöhemmin. Samalla kaupunginhallitus päätti, että kaupungin omien talous- ja henkilöstöhallinnon järjestelmien uudistamiseen ei varata määrärahaa ainakaan vielä vuoden 2018 talousarvioon. Säännöt ja ohjeistukset, joissa on huomioitu uuden kuntalain tuomat muutokset Hallintosäännön, konserniohjeen sekä sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen Hallintosääntö on hyväksytty kaupunginhallituksessa 2.5. ja valtuuston käsittely on Konserniohjetta käsiteltiin kaupunginhallituksessa , jolloin se jätettiin pöydälle. Seuraava käsittely kaupunginhallituksessa oli Aiheesta järjestettiin kaupunginvaltuuston iltakoulu ja kaupunginvaltuusto hyväksyi konserniohjeen kokouksessaan Sisäisen valvonnan ohjeen päivittämisen valmistelu on kesken. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Kaupunginvaltuuston kokoukset Kaupunginhallituksen kokoukset Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm Henkilöstöhallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm

59 Tilinpäätös Talous Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,8 % Tuet ja avustukset ,3 % Muut toimintatuotot ,0 % 0 TOIMINTATUOTOT ,7 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,0 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,1 % Avustukset ,4 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,5 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKATE ,0 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,9 % Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,0 %

60 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Elinvoimapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Kaupungin elinkeinopalvelut sisältää: Aloittavien ja kasvuyritysten neuvonta Yritysten kehittämispalvelut Maaseutupalvelut Markkinointi Hankerahoitus Elinkeinopalveluiden tuottamisesta kaupunki on tehnyt ostopalvelusopimuksen Keski-Pohjan Yrityspalvelut Oy:n kanssa. Aloittavien yrittäjien neuvonnasta on sopimus Firmaxin kanssa sekä turkistarhaneuvonnasta on sopimus Kalajoen kaupungin kanssa. Keski-Pohjanmaan Yrityspalvelu Oy päättää myös kuntarahan myöntämisestä muiden hallinnoimille hankkeille kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti. Leader-hankkeiden kuntarahasta päättää Rieska-Leader ry:n hallitus. Maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät hoidetaan yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Kannuksessa on toimivia maatiloja 107 kpl ja turkistarhoja 13 kpl. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Yritysten kasvu- ja kehittämistoiminnan tukeminen Liikekeskustojen kehittäminen Kitinkankaan hyvinvointialueen kehittäminen, yrittäjyyden kasvu Palvelutuotantotavoitteet: Yritysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä Yritysten kehittämis- ja investointihankkeita vähintään 20 kpl Kannuksen ja Toholammin yhteinen Lestijokilaakso Eläväksi -hanke Käynnistettävän hyvinvointihankkeen toimenpiteet. Keski-Pohjan Yrityspalvelun tuki ja ohjaus yhdessä maakunnallisten yrityspalveluita toteuttavien hankkeiden kanssa. Yritysten kehittämishankkeita 14 ja investointihankkeita 4 Yrittäjärinkiin osallistumiset 93 Koulutukset 70 osallistujaa Eri tapahtumat n kävijää. Esiselvityshanke käynnissä. Toimenpiteet ks. vapaa-aikapalvelut Asiakasyrityksiä 66 kpl, (+Firmaxi 13 kpl)

61 Tilinpäätös Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Yritysten lukumäärä(sis.maatilat) Perustettujen yritysten lkm Työttömyysprosentti (vuosi k-a) 12,3 10 9,7 Yritysneuvonnan yhteydenotot (+Firmaxi 16) Yritysneuvonnan asiakasyritykset (+Firmaxi 13) Toimivat maatilat Peltoala ha/tila 60,36 61,5 62,03 Peltoala K-P ha/tila 48,36 49,5 50,4 Myönnetyt Leader-rahoitukset Lukumäärä Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu Leader-alueen yhteiset Kehittämishankkeet Kannus Yrityshankkeet Kannus Nuorisoleader Yhteensä Hankerahoitukset 2017 Meneillään olevat hankkeet Toteuttaja Hankeaika Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu v ABC-Active Business Cluster for Export Kosek , ,25 Myynnin Foorumi Centria amk , ,00 Biolaakso II Chydenius , ,03 Ohjuri ESR Kpedu , ,18 Edelläkävijyyttä ja eväitä työurien pidentämiseen Kpedu , ,00 Keskipohjalaisen strategiaosaamisen vahvistaminen Chydenius , ,00 ATIK Chydenius , ,20 KYYTIIN! Monipalveluliikenteen kehittäminen Kaustisen stk , ,22 Xnet Centria amk , ,99 Tekno2015 Kosek , ,31 BioPro Kpedu , ,00 VISKURI-maaseutuyritysten kehittämishanke ProAgria , ,40 K-Pn maaseutualueiden elinvoimapalvelut Kaustisen stk , ,81 Toholammin biojalostamo koevaihe Toholammin kehitys , ,26

62 Tilinpäätös Seutukaupungit Seutuhanke Seutukaupungit , ,00 E-Keskipohjanmaa Kaustisen stk , ,64 Reittien ja matkailupalvelujen Keski-Pohjanmaa Kosek , ,00 Serviisi tki ja investointi Kpedu , ,00 Puukoulusta opastuskeskukseksi /vaihe1 Eskolan kyläyhdistys , ,00 Widen Your markets Viexpo , ,00 Yhteensä , ,29 Talous Elinvoimapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,0 % 39 Tuet ja avustukset ,0 % 0 TOIMINTATUOTOT ,0 % 39 - ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,7 % Palvelujen ostot ,0 % Aineet ja tarvikkeet Avustukset ,8 % Muut toimintakulut ,1 % TOIMINTAKULUT ,9 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKATE ,1 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,1 % Rahastojen vähennys ,1 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,4 %

63 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tilaajapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Tilaajapalveluihin kuuluvat toimintansa aloittaneen Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten järjestämät sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut sekä erikoissairaanhoidon palvelut. Tilaajapalveluihin kuuluu myös Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveydenhuolto. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Tehokas, asiakaslähtöinen ja tarvetta vastaava palvelutuotanto Laajan palvelutarjonnan Hyvinvointikeskus toimii Kannuksessa Puistolan toiminnan muutos senioriasumiseen asteittain asukkaiden kokonaistilanteen mukaan Kannuksen vuodeosasto 24-paikkaiseksi vuoden 2017 aikana Matkojen palvelukeskustoiminnan aloittaminen Kotiaterioiden keskitetty valmistus Kannuksessa toimii hyvinvointipalvelukeskus, johon Lestijokilaakson päivystys ja vastaanottotoiminta on keskitetty Puistola on muuttunut senioriasumisyksiköksi, joka on oman kodin ja ympärivuorokautisen hoidon välimuoto ja jolle on ominaista yhteisöllisyys. Vuodeosasto on muuttunut 24 - paikkaiseksi. Matkojen palvelukeskustoiminta on alkanut Soiten hallitus on käsitellyt kotiateriapalveluiden valmistelutilannetta ja aikataulua. Soite on keskittämässä kotiaterioiden valmistuksen Vetelin keittiöön. Valmiit ateriat pakataan suojakaasuun ja kuljetetaan yksittäispakattuina ruoka-annoksina asiakkaille

64 Tilinpäätös kertaa viikossa kylmäkuljetuksena. Ruuan turvallisuuden takaa suojakaasuun pakkaaminen ja katkeamaton kylmäkuljetus. Tavoitteena on siirtyä asteittain uuteen tuotanto- ja palvelumalliin alkaen. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Tilanne Avohoito-/vastaanottoasiakkaat (käynnit) Terveysneuvonta-asiakkaat Hammashuollon asiakkaat (käynnit) Tehostettu palveluasuminen/hoitopäivät Kotihoidon asiakkaat Omaishoidon tuen vanhusasiakkaat Erikoissairaanhoito: - poliklinikkakäynnit - hoitopäivät Talous Merkillepantavaa on, että Soiten kustannukset alittivat talousarvion lähes eurolla ja että edellisvuoteen nähden kustannukset kasvoivat ainoastaan eurolla. Huomioon on kuitenkin otettava, että Kelalle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus sekä veteraanien puolisoiden ja leskien ruokailuetu siirtyivät vuoden 2017 alusta kaupungin suoraan maksettavaksi, kun ne aikaisemmin olivat mukana kuntayhtymän maksuosuudessa. Tämä huomioiden kustannuksissa oli kasvua euroa, eli 0,8 %. Seuraavassa taulukossa on kuvattu tilaajapalveluiden tulosalueen eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista: TP 2016 TA 2017 TP 2017 Muutos TA - TP Muutos TP Sosiaali- ja terveyspalvelut Erikoissairaanhoito = Soite Ympäristöterveydenhuolto Eläkemenoperusteinen eläkemaksu Työmarkkinatuen kuntaosuus Veteraanien puolisoiden ja leskien ruokailu TILAAJAPALVELUT YHTEENSÄ

65 Tilinpäätös Talous Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 0 0 Maksutuotot Muut toimintatuotot 0 0 TOIMINTATUOTOT ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,7 % Palvelujen ostot ,5 % Avustukset TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,6 % sisäiset TOIMINTAKATE ,6 % ulkoiset ,6 % sisäiset Poistot ,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

66 Tilinpäätös Toimielin Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluihin kuuluvat varhaiskasvatuspalvelut, opetuspalvelut ja vapaa-ajan palvelut. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Rakenteellisten muutosten huomioiminen Hankerahoituksen hyödyntäminen Varaudutaan Soiten mahdollisesti tuomiin muutoksiin ja huomioidaan valmisteilla oleva maakuntauudistus. Haetaan ulkopuolisia rahoituksia ja varaudutaan omarahoitusosuuksiin. Osallistuttu alueellisiin palavereihin. Myönnettyjä rahoituksia saatiin vuonna 2017 yhteensä seuraaviin hankkeisiin: Liikunnallisen elämäntavan kehittämisavustus ( ) Tutoropettajien toiminta (7.000 ) Tutoropettajien koulutus (3.600 ) Nuorten työpaja ( ) Etsivä nuorisotyö ( ) Kerhotoiminnan kehittäminen ( ) Kirjaston mediakasvatusvuosi ( ) Lasten ja nuorten paikalliseen harrastustoimintaan (7.500 ) Esi- ja perusopetuksen tasa-arvoa edistävät toimenpiteet, erityisopetuksen laadun kehittäminen, siihen liittyvä koulunkäyntiavustajien palkkaaminen ja opetusryhmäkoon pienentäminen ( ) Liikkuva koulu -ohjelman kehittämisavustus - Kannustaen liikkumaan ( )

67 Tilinpäätös Tutoropettajien toiminta ja kouluttaminen ( ) Kansalaisopiston opintoseteliavustus (4250 ) HyvinvointiKannus ( ) TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,9 % Muut toimintatuotot ,1 % TOIMINTATUOTOT ,0 % ulkoiset ,3 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,1 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,4 % Avustukset ,1 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,2 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,2 % TOIMINTAKATE ,7 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,4 % Poistot ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,7 %

68 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Varhaiskasvatuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Sanna Forslund vs.päivähoidon ohjaaja Anne-Mari Perkkilä Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Kokonaisvaltaiset varhaiskasvatuspalvelut Toiminnallinen oppiminen Lasten oman kokemuksen kautta oppiminen, elämykset. Palvelutuotantotavoitteet: Varhaiskasvatuspalveluiden kehittäminen Monipuoliset liikuntakokeilut, tilat ja ympäristöt Panostetaan lapsen ja vanhempien osallisuuteen ja tasa-arvoiseen asiakkuuteen. Varhaiskasvatuksen valtakunnallisiin muutoksiin varautuminen KitinVapari, Kitinkannus, lähimetsät ja puistot aktiivisesti käytössä. Metsämörriretket säännöllisesti. Vasu-kysely, asiakastyytyväisyyskysely, palveluohjaus, avoin keskustelu easiointi käyttöön 1.5 päiväkodeissa, 14.8 esiopetuksessa Varhaiskasvatussuunnitelman valmistelu ja käyttöönotto Riihihovin toiminta osana päiväkotikokonaisuutta Varhaiskasvatuksen, koulun ja muun yhteistyöverkoston kehittäminen Kannuksen Vasu hyväksytty lautakunnassa 12.6 ja otettu käyttöön 1.8. Tiimit ovat syventäneet vasun käyttöönottoa arjessa Yhtenäiset käytänteet, tiiminvetäjien yhteistyö mm. vuosikello Yhteistyötä kuraattorin, erityisopetuksen, esiopetuksen päivähoidon ja ip-kerhotoiminnan kautta, myös evl.srk ja MLL

69 Tilinpäätös Lapset puheeksi- ja Metsämörri toimintamalliin kouluttautuminen Lapset puheeksi käytössä, Metsämörrin peruskurssi toteutunut Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Lapset / esiopetus Lapset / päivähoito Asiakastyytyväisyys 4,3 4,4 4,45 Talous Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 % Maksutuotot ,9 % Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,1 % ulkoiset ,1 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,9 % Palvelujen ostot ,5 % Aineet ja tarvikkeet ,9 % Avustukset ,3 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,0 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,0 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,3 % Poistot 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,0 %

70 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Opetuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Jyrki Mikkonen rehtori Sakari Typpö rehtori Leevi Norrena Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Oppiminen ja hyvinvointi Toiminnallinen oppiminen Määritellään ja otetaan käyttöön uudet vertaisarvioinnin ja itsearvioinnin toimintatavat Liikunnan lisääminen osana arkea. Lisätään oppilaiden ja vanhempien osallisuutta koulun kehittämiseen ja päätöksentekoon (oppilaskunta, vanhempainyhdistys, some) Uuden opetussuunnitelman myötä toimintaa tuotu osaksi opetustoimen arkea. Toiminnallisen oppimisen menetelmistä hankittu koulutusta ja käyttöönotossa hyödynnetty tutor-toimintaa. Alakoulussa itsearviointi otettu osaksi arviointia. Arviointikeskustelut myös sähköisenä Wilmassa. Yläkoulun OPS:aan täydennetty arvioinnin paikallinen osuus (lautakunta ) ja otettu käyttöön vertais- ja ryhmäarviointia. Lukiossa erilaiset arviointitavat kiinteä osa lukion kursseja. Liikunnan hankkeilla hankittu koulutusta ja liikunnallisuutta tuotu kouluarkeen. Nuoria on osallistettu koulun toimintaan oppilaskunnan, tukioppilastoiminnan, vastuuoppilastoiminnan ja verson eli vertaissovittelun sekä toiminnallisen kalustamisen suunnittelun kautta. Yläkouluun on perustettu vanhempainyhdistys ja sen toiminta on käynnistynyt. Lasten ja nuorten parlamentin toimintaa on kehitetty yhdessä LAPE-hankkeen kanssa.

71 Tilinpäätös Yläkoululla ja lukiolla omat FB-sivut. Palvelutuotantotavoitteet: Opetustoimen kehittäminen Iltapäivän toiminnan kehittäminen Sähköiset ylioppilaskirjoitukset Lukion tuntijako-kokeilu Opetussuunnitelman viimeistely ja käyttöönotto Monialaisten opintojen käynnistäminen ja huomioiminen lukujärjestyksessä Joustavan perusopetuksen (JOPO) toimintaa kehitetään edelleen toiminnallisen oppimisen suuntaan Kehitetään erityisopetusta konsultoivaksi Iltapäivätoiminnan suunnitelmallisuutta tehostettu. Kokeiltu integraatiota esiopetuksen Pikkutakalon ja Takalon iltapäivätoiminnan välillä. Erilaisia kerhoja tarjolla kouluissa. Sähköiset yo-kirjoitukset järjestettiin hyvässä yhteistyössä it-yksikön kanssa. Kokemukset tuntijakokokeilusta lupaavia. Pystytään tarjoamaan opiskelijoille mahdollisuuksia yksilöllisiin opintosuunnitelmiin. Opiskelujen ohjaaminen tärkeää tulevaisuuden jatko-opintomahdollisuuksien säilymisen vuoksi. Juhani Vuorisen koulussa opetussuunnitelma otettiin käyttöön 7. luokalla elokuussa Opetussuunnitelmia täydennettiin arvioinnin ja ohjauksen osuuksia sekä Opetushallituksen uusien määräyksen osalta lautakunnassa Hankittu koulutuksen ja tutor-toiminnan kautta valmiuksia monialaisten opintojen järjestämiseen. Perusopetuksessa pidetty monialaisten oppimiskokonaisuuksien teemaviikot. Joustavan perusopetuksen kehittämistyö ja alueellinen yhteistyö jatkuvat. Alakoulussa toteutettu samanaikais- sekä klinikkaopetusmalleja. Yläkoulussa kokeiltu erillisen erityisopetuksen ryhmän toimintamallia.

72 Tilinpäätös Oppilas ja opiskelijahuollon kehittäminen Oppilaita ollut mukana seudullisessa kuraattorityön kehittämisessä. Kirjattu opiskelijahuollon kehittämiskohteet. Opetusmenetelmiä kehitetty vastaamaan avoimen oppimisympäristön ajatusta. Oppimisympäristöjen kehittäminen Juhani Vuorisen koululla pyritty ottamaan huomioon oppimisympäristöjen kehittäminen uuden OPS:in tavoitteiden mukaisesti hyödyntäen Liikkuva Koulu- hanketta. Lukion vetovoiman lisääminen Kannuslaisten oppilaiden lukioon hakeutuvien määrä on valtakunnallisella tasolla. Eläinlääketieteellisen linjan kehittäminen Toisen asteen yhteistyö Lukion Mediahuone otettu aktiiviseen käyttöön. Lukioon hakeutuvia 39, joista kannuslaisia 30 (36 % ikäluokasta). Erikoislinjan suosio kasvanut (hakijoita 14). Erikoislinjaa ja sen markkinointia jatkettu edelleen. Haettua erityistä koulutustehtävää sekä valtakunnallista kehittämistehtävää OKM:ltä ei myönnetty. Tiivis yhteistyö Kpedun Kannuksen toimipaikan kanssa (erikoislinja, ammattilukio) ja Toholammin lukion kanssa. Lisäksi maakunnallinen toisen asteen yhteistyö ja elukio-yhteistyö. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Oppilaat/perusopetus Oppilaat/päivälukio Oppilaat/ammattilukio

73 Tilinpäätös Talous Opetuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % Maksutuotot ,7 % Tuet ja avustukset ,7 % Muut toimintatuotot ,1 % TOIMINTATUOTOT ,7 % ulkoiset ,3 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,8 % Avustukset ,3 % Muut toimintakulut ,4 % TOIMINTAKULUT ,7 % ulkoiset ,3 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKATE ,4 % ulkoiset ,1 % sisäiset Poistot ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,5 %

74 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Vapaa-ajan palvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola. kirjastotoimenjohtaja Satu Kinnari Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Palvelutoiminta Palvelutuotantotavoitteet: Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen Toimintaa suunnitellaan, järjestetään ja markkinoidaan yhdessä kohderyhmien ja eri toimijoiden kanssa. Palvelutarjonnassa otetaan huomioon asiakaspalaute, kävijämäärät sekä olemassa olevan ympäristön antamat mahdollisuudet. Uuden toimintamallin mukaisen toimintavuoden suunnittelu ja toteutus Vahvistetaan sektoreiden / yhteistyökumppaneiden välistä yhteistyötä ja kokeilukulttuuria (hankehaku). Uudistetaan vapaa-ajan avustuksien jakokriteerit Vapaa-ajalla toteutettu monipuolista tarjontaa ja erilaisia kokeiluja yhteistyössä alueen toimijoiden kanssa hankerahoituksia hyödyntäen. Kohderyhmänä pääasiassa lapset, perheet, erityisryhmät ja ikääntyvät. Toteutettu laajempi vapaa-ajan toimintaa koskeva kysely sekä erikseen kansalaisopiston kysely, etsivän nuorisotyön ja nuorten pajatoiminnan kyselyt. Palaute on ollut positiivista ja esiin tulleita tarpeita on pyritty huomioimaan toteutuksessa ja aukioloajoissa. Uuden toimintamallin toteuttaminen aloitettu toimintavuoden alusta elokuussa Lisätty yhteistyötä varhaiskasvatuksen ja opetuspalveluiden kanssa. Tehty yhteistyötä järjestöjen kanssa. Kokonaisuuden kehittämisessä hyödynnetty hankerahoituksia. Yhteisiä hankkeita ja toimintaa yhteistyössä Anders-kirjastojen ja Sievin kirjaston kanssa. Uudet vapaa-ajan avustusohjeet hyväksytty lautakunnassa

75 Tilinpäätös pääpaino tapahtumiin ja harjoituksiin. Kansalaisopisto yhteisenä toimintana Kannuksen ja Toholammin alueilla ja otettu käyttöön vuoden 2017 avustuksia jaettaessa. Avustuksia jaettiin edellistä vuotta enemmän. KanTo kansalaisopiston yhteinen logo hyväksyttiin lautakunnassa Ensimmäinen yhteinen kurssiopas jaettiin syksyllä sekä Kannuksessa että Toholammilla. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä Tapahtumat omat lkm kirjasto 6 kansalaisopisto 4 kulttuuri 8 nuoriso Tapahtumat yhteistyössä järj kirjasto 6 kulttuuri 6 nuoriso 10 hankkeet Nuorisokahvilatoiminta lkm kävijämäärä Kirjasto asiakaskäynnit/asukas 6,07 7,5 6,8 Kirjasto lainaus/asukas 12,6 16,5 15,8 Työpajan tavoittamat nuoret: työpaja startti Etsivä nuorisotyö tavoitetut nuoret Kansalaisopisto opetustunnit opiskelijat Uimahallikäynnit Kuntosalikäynnit Ohjattu toiminta/kitinvapari lukumäärä kävijämäärä Ohjatun toiminnan asiakkaat hankkeissa

76 Tilinpäätös Talous Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,9 % Maksutuotot ,4 % Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,4 % TOIMINTATUOTOT ,5 % ulkoiset ,9 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,8 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,9 % Avustukset ,1 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKATE ,8 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,5 % Poistot ,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,8 %

77 Tilinpäätös Toimielin Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on vastata kiinteistö- ja huoltopalveluista, yhdyskuntapalveluista, viranomaispalveluista sekä rakentamisohjelman toteuttamisesta. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Viihtyisä ja turvallinen asuinympäristö Laadukkaat ja monipuoliset mahdollisuudet virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan Monipuolinen tonttitarjonta Toimivat infra- ja yhdyskuntapalvelut Tehokkaat palveluprosessit Työttömyyden tukitoimintojen kehittäminen teknisissä palveluissa Ympäristön ja julkisen kuvan parantaminen. Päivitettävän liikenneturvallisuussuunnitelman tietojen hyödyntäminen. Investointiohjelman toteuttaminen ja hankerahoituksen hyödyntäminen Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus Kaupungin visuaalista ilmettä parannetaan alueellisten hankkeiden yhteydessä Palvelutoiminnan laatua parannetaan mahdollisten kehittämishankkeiden yhteydessä Yhteistyössä eri toimijoiden kesken tehostetaan työttömyyden tukitoimintoja Puisto- ja viheralueiden istutus- ja hoitotyö on tehty. Kaupungin puistoalueilta on poistettu huonokuntoisia ja vaaralliseksi luokiteltuja puita. Uusia istutuksia on tehty viihtyisän ympäristön ylläpitämiseksi. Liikenneturvallisuussuunnitelma valmis ja suunnitelmaa on osittain myös toteutettu. Virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan liittyvät pieninvestointityöt on toteutettu kesäkaudella. Maastopyöräilyn reitistökartat tehty. Keskusta-alueen ja Eskolan osayleiskaavan laadinta käynnissä. Tonttimarkkinointia tehostettu. Taimitarhan alueelta hankittu lisää tonttialueita. Keskusta-alueen puistoja sekä liikennealueiden hoitotasoa parannettu. Hallintosääntö uudistettu. Pitkäaikaistyöttömien tukitoimintojen ja kuntouttavan työtoiminnan yhteistyö Soite:n kanssa jatkuu

78 Tilinpäätös Talous TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,7 % Maksutuotot ,0 % Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,6 % TOIMINTATUOTOT ,3 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,4 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,9 % Palvelujen ostot ,4 % Aineet ja tarvikkeet ,8 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,4 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,5 % ulkoiset ,3 % sisäiset ,1 % Poistot ,2 % Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

79 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tila- ja huoltopalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko saakka vs.tekninen johtaja Mikko Polet alkaen ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi it-päällikkö Jukka Luttinen Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kaupungin käytössä olevat tilat ovat käyttötarkoitukseen sopivia ja toimintakuntoisia Toiminnallisen ja taloudellisen tehokkuuden parantaminen Palvelutuotantotavoitteet: Kiinteistönhoitopalveluiden saavutettavuus ja järjestelmällisyys pidetään hyvänä IT-palveluiden saatavuuden tehostaminen Tarvittavien muutos- ja korjaustarpeiden selvitykset ja korjausohjelmien laadinta Hyvän asiakaspalvelutason säilyttäminen Asiakastyytyväisyyskysely ja palautteen hyödyntäminen Toiminnanohjausjärjestelmän hankintaa/ parantamista valmistellaan vuoden 2017 aikana yhdessä hallintokuntien kanssa. Uudistettu toiminnanohjausjärjestelmä tavoitteena vuodelle Tilausjärjestelmän käytön tehostaminen ja laskutuskäytäntöjen kehittäminen. Kiinteistöjen sähköisen vikailmoitus- ja huoltokirjajärjestelmän aktiivinen käyttö Tuotannonohjausjärjestelmän käytön tehostaminen It-palveluiden henkilöstöä vahvistetaan it-asiantuntijalla. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Lämmitys / h-m² 12,26 9,05 11,00 Sähkö / h-m² 5,70 7,34 7,07 Vesi / h-m² 1,52 1,70 1,44 Koulukeskuksen suunnitteluun liittyvää selvitystyötä tehty. Tilojen käyttöongelmiin reagoidaan ripeästi. Viimeiset vastaukset saatu tammikuussa. Palautteet annettu tiedoksi henkilökunnalle. Palautteet purettu kesäkuussa. Keskeytetty syksyllä Keskeytyksen syynä oli määrärahan poistuminen vuoden 2018 investointisuunnitelmasta. Vuodelle 2018 elinvoimaja konsernipalvelut käynnistävät Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa selvityksen. Käyttöä tehostettu, huolto-ohjelmia täydennetty. Päiväkodit ja terveyskeskus tekevät tilaukset Jamixin kautta. Päiväkotien laskutus Jamixin kautta. It-asiantuntija palkattu helmikuussa 2017.

80 Tilinpäätös Ateriamäärät Tehokkuus: annos/h 21,48 15,03 15,38 Siivous /m² 1,89 2,23 1,87 Siivous m²/h 268,18 256,00 255,80 Talous Tila- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,0 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,1 % TOIMINTATUOTOT ,4 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,4 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet ja tarvikkeet ,8 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,2 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,9 % TOIMINTAKATE ,8 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,2 % Poistot ,6 % Poistoeron muutos ,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,5 %

81 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Yhdyskuntapalvelut teknisten palveluiden lautakunta mittausteknikko Matti Salmela Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät yleiset alueet Palvelutuotantotavoitteet: Kustannustehokas kunnossapito Oikea-aikainen kunnossapito, suunnitelman laatiminen Keskitetään resurssit tärkeimpiin kohteisiin. Tehostetaan ja kehitetään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä urakoitsijoiden kanssa. Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 liikenneväylät/kaavatiet/km tehokkuus/hoitokulut/km Ei tiedossa onnettomuus tapauksia, yksityisteiden osalta tiekuntien toiminnan käynnistymistä avustettu Puisto- ja viheralueiden istutus- ja hoitotyöt suoritettu tehostetusti tärkeimmissä kohteissa Työtapoja kehitetty urakoitsijoiden kanssa, kesätyöntekijöiden työpanosta tehostettu. Poikkeuksellinen kevättalvi aiheutti kunnossapidolle lisäkustannuksia. Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,7 % Maksutuotot 0 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ,2 % TOIMINTATUOTOT ,0 % ulkoiset ,0 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,4 % Palvelujen ostot ,2 % Aineet ja tarvikkeet ,1 % Muut toimintakulut ,0 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,5 % TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,3 % sisäiset ,5 % Poistot ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,0 %

82 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Viranomaispalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko saakka vs.tekninen johtaja Mikko Polet alkaen rakennustarkastaja Timo Himanka Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Asiakkaiden tietoisuuden lisääminen, esim. rakennusvalvonnan kotisivuja parantamalla ja päivittämällä Palvelutuotantotavoitteet: Laadukas rakentamisen ohjaus ja neuvontapalvelu uudis- ja korjausrakentamisessa, joustavat lupaprosessit ja asiakaspalvelu Kotisivujen, rakennusjärjestyksen ja rakennusvalvontataksan päivittäminen Päätöskelpoiset rakennuslupahakemukset käsitellään kahdessa viikossa, ympäristö- ja maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa. Tarjotaan neuvontaa sekä ohjauspalvelua uudis- ja korjausrakentajille. Rakennusjärjestys ja rakennusvalvontataksat on päivitetty Toteutunut Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2017 TP 2017 Rakennus-, toimenpide-, maisematyö- ja purkuluvat sekä ilmoitukset

83 Tilinpäätös Talous Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,0 % Maksutuotot ,0 % Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,8 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,7 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,1 % Muut toimintakulut ,0 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,9 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,9 % Poistot ,6 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 % KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2017 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2016 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,8 % Maksutuotot ,7 % Tuet ja avustukset ,3 % Muut toimintatuotot ,9 % TOIMINTATUOTOT ,0 % ulkoiset ,2 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,3 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset ,5 % Muut toimintakulut ,3 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKATE ,9 % Poistot ,8 % Rahastojen muutos Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 %

84 Tilinpäätös YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU- TUMISESTA KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Keskusvaalilautakunta * menot ,00 0, , , ,95 * tulot 1 850,00 0, ,00 0, ,00 * netto ,00 0, , ,05 606,05 Tarkastuslautakunta * menot ,00 0, , , ,95 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto ,00 0, , , ,95 Kaupunginhallitus * menot ,00 0, , , ,64 * tulot ,00 0, , , ,81 * netto ,00 0, , , ,83 Sivistyspalveluiden lautakunta * menot ,00 0, , , ,02 * tulot ,00 0, , , ,15 * netto ,00 0, , , ,17 Teknisten palveluiden lautakunta * menot , , , , ,35 * tulot , , , , ,48 * netto , , , , ,87 Käyttötalousosa yhteensä * menot , , , , ,21 * tulot , , , , ,18 * netto , , , , ,03

85 2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Investointimenoihin oli talousarviossa varattu euroa ja niitä toteutui ,52 euroa. Investointituloja arvioitiin kertyvän euroa ja niitä kertyi ,90 euroa. Liikenneväyliin käytettiin yhteensä ,94 euroa, josta: - Yksityisteiden perusparannukseen ,15 euroa - Kevyen liikenteen väylien suunnitteluun ,84 euroa - Katujen saneerauksiin ,91 euroa - Tievalaistuksen uusimiseen ,04 euroa Rakennuksiin käytettiin yhteensä ,68 euroa, josta: - Koulukeskuksen saneeraukseen ,19 euroa. Saneeraukseen on varauduttu kaiken kaikkiaan eurolla, josta euron suuruinen määräraha on varattu vuodelle 2018 ja euron suuruiset määrärahat vuosille Takalon koulun rännien ja sadevesijärjestelmän uusimiseen ,90 euroa - Raasakan koulun lämmönsiirtimen uusimiseen ,74 - Asunto-osakehuoneistojen saneeraukseen ,85 euroa Kone- ja kalustohankintoihin käytettiin nettona ,83 euroa, josta: - Teknisen toimen irtaimistohankintoihin ,97 euroa (pakettiauto, varavoimakone) - It-ohjelmisto- ja irtaimistohankintoihin ,58 euroa (mm. varhaiskasvatuksen mobiiliratkaisu, luottamushenkilöiden sähköinen kokouspalvelu) - Kahden palotoimen käytössä olevan auton vaihtoon 7 144,28 euroa Maa-alueita ostettiin eurolla ja myytiin eurolla Arvopapereita (asunto-osake Jokilinna II, vuoden 2017 osuus) hankittiin ,17 eurolla Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KONEET JA KALUSTO It-ohjelmistot ja irtaimisto * menot , , , ,58 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,58 Sivistystoimen irtaimisto * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00

86 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Teknisen toimen irtaimisto * menot , , , ,97 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,97 Palo- ja pelastustoimen irtaimisto * menot , , , ,18 * tulot , , , ,90 * netto , , , ,08 KONEET JA KALUSTO YHT. * menot , , , ,73 * tulot , , , ,90 * netto , , , ,83 OSAKKEET JA OSUUDET Arvopaperit * menot , , , ,83 * tulot 0,00 0,00 30,00 30,00 * netto , , , ,83 OSAKKEET JA OSUUDET YHT. * menot , , , ,83 * tulot 0,00 0,00 30,00 30,00 * netto , , , ,83 MAA-ALUEET * menot , , , ,00 * tulot , , , ,00 * netto , , , ,00 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Yksityisteiden perusparannus * menot , , , ,15 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,15 Yhteishankkeet kevyt liikenne * menot , , , ,16 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,16 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT. * menot , , , ,01 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,01

87 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama RAKENNUKSET Perusturvan rak. perusparannustyöt * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Takalon koulu * menot , , , ,10 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,10 Sivistystoimen rak. perusparannust. * menot , , , ,74 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,74 Muiden rak.saneeraukset * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Koulukeskus * menot , , , ,81 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,81 Vuokra-asuntojen saneeraus * menot , , , ,85 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,85 Yritystilojen saneerus * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 RAKENNUKSET * menot , , , ,32 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,32

88 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Katujen rakentaminen * menot , , , ,09 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,09 Puistojen rakentaminen * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Tievalaistuksen rakentaminen * menot , , , ,96 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,96 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT. * menot , , , ,05 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,05 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ *menot , , , ,48 * tulot , , , ,10 * netto , , , ,38

89 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖSLASKELMAT - tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase

90 Tilinpäätös TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA Toimintatuotot Myyntituotot , ,18 Maksutuotot , ,27 Tuet ja avustukset , ,94 Muut tuotot , ,39 Toimintatuotot yhteensä , ,78 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,69 Palvelujen ostot , ,20 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,96 Avustukset , ,59 Muut menot , ,87 Toimintakulut yhteensä , ,31 Toimintakate , ,53 Verotulot , ,18 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 938, ,25 Muut rahoitustuotot , ,08 Korkokulut , ,51 Muut rahoituskulut , ,57 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,25 Vuosikate , ,90 Poistot , ,64 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,74 Poistoeron muutos , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 3 921, ,60 Tilikauden yli-/alijäämä , ,54

91 Tilinpäätös TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ Toimintatuotot Myyntituotot , ,51 Maksutuotot , ,47 Tuet ja avustukset , ,94 Muut tuotot , ,98 Toimintatuotot yhteensä , ,90 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,69 Palvelujen ostot , ,44 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,73 Avustukset , ,59 Muut menot , ,98 Toimintakulut yhteensä , ,43 Toimintakate , ,53 Verotulot , ,18 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 938, ,25 Muut rahoitustuotot , ,08 Korkokulut , ,51 Muut rahoituskulut , ,57 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,25 Vuosikate , ,90 Poistot , ,64 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,74 Poistoeron muutos , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 3 921, ,60 Tilikauden yli-/alijäämä , ,54

92 3.3. KONSERNITULOSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot -1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät 0-13 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä

93 3.4. RAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,90 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät , ,14 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,76 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,22 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,35 Investointien rahavirta yhteensä , ,87 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä , ,11 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , ,00 Antolainasaamisten lisäykset 897, ,00 Antolainauksen muutokset yht , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,78 Lyhytaikaisten lainojen muutokset , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,78 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,21 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00 Saamisten muutos , ,52 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos , ,14 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , ,41 Rahoituksen rahavirta yhteensä , ,63 Rahavarojen muutos , ,48 Rahavarojen muutos Kassavarat , ,49 Kassavarat , ,97 Rahavarojen muutos yhteensä , ,48

94 3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät -13 Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin 43 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 1-3 Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat

95 Tilinpäätös TASE VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet , ,71 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,07 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,06 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,78 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,72 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,54 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,91 Maa- ja vesialueet , ,57 Rakennukset , ,32 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,05 Poistoero , ,17 Koneet ja kalusto , ,21 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,17 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,23 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,38 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,63 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,98 SIJOITUKSET , ,16 Muut toimeksiantojen pääomat , ,03 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,01 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,32 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,36 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,65 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0, ,98 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,14 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,72 Muut saamiset , ,42 Muut velat , ,31 Siirtosaamiset , ,90 Siirtovelat , ,02 SAAMISET , ,46 Lyhytaikainen yhteensä , ,83 VIERAS PÄÄOMA , ,83 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,49 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,95 VASTAAVAA , ,92 VASTATTAVAA , ,92

96 3.7. KONSERNITASE 1000 Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat Keskeneräiset tuotteet Pitkäaikainen yhteensä Muu vaihto-omaisuus Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat VAIHTO-OMAISUUS Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET 0 Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat Lainasaamiset Muut velat Muut saamiset Siirtovelat LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 13 Myyntisaamiset Lyhytaikainen yhteensä Lainasaamiset VIERAS PÄÄOMA Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

97 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT -tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot