Tilinpäätös 2018 Tasekirja

Transkriptio

1 Kaupunginvaltuusto Tilinpäätös 2018 Tasekirja

2 Tilinpäätös Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Kunnan hallinto Yleinen ja oman alueen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupungin henkilöstö SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET KOKONAISTULOT JA -MENOT KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Konsernin toiminnan ohjaus Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet TOTEUTUMISVERTAILUT TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Elinvoima- ja konsernipalvelut... 51

3 Tilinpäätös Sivistyspalveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ KONSERNITULOSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA KONSERNIRAHOITUSLASKELMA TASE KONSERNITASE TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS SIJOITUSTEN ARVOSTUS VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNIN LÄHIPIIRIN/INTRESSIPIIRIN KANSSA EI OLE OLLUT TAVANOMAISESTA POIKKEAVIA LIIKETOIMIA LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA KÄYTETYT TOSITELAJIT ALLEKIRJOITUKSET

4 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS - kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2019 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö

5 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Palvelutuotanto Kaupungin strategisena tavoitteena on palveluiden kehittäminen yhteistyössä alueellisten ja paikallisten sidosryhmien kanssa. Strategiaa on päivitetty hallituksen ja valtuuston iltakouluissa. Toimintamallien kehittämistä kaupungin omissa toiminnoissa on jatkettu mm. vapaa-aikapalveluissa. Myös opetuspalveluissa on kokeiltu yläkoulun ja lukion yhteisen rehtorin mallia. Elinkeino- ja hanketoiminta Palvelurakenteisiin haastetta tuo lukuisat eläköitymiset. Yksistään kaupunginvirastolla henkilöstön vaihtuvuutta on odotettavissa paljon. Kaupunginhallitus päätti talous- ja henkilöstöhallinnon tukipalveluiden ulkoistamisesta kuitenkin niin, että ulkoistuksen myötä henkilöstöä ei siirry uuden toimijan palvelukseen vaan nykyinen henkilöstö siirtyy enemmän asiantuntijatehtäviin. Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö on palvelumme tärkein voimavara. Vuonna 2018 kaupunginhallitus myönsi yhteensä 22 täyttölupaa, joista 4 tekniselle toimelle ja 18 sivistystoimelle Täyttölupamenettelyllä halutaan myös taata, että rekrytoinnit vastaavat palvelutarvetta ja että eri sektoreiden yhteistyö pysyy tiiviinä. Virkojen ja toimien vakinainen täyttäminen kertoo toiminnan kehittämisestä ja pysyvyydestä. Kesällä päätetty vuoden lisäaika maakuntauudistukselle on tuonut lisäaikaa myös kaupungin omien toimintojen suunnitteluun. Tukipalveluiden osalta ei ole käynnistetty selvitystä, miten mm. ateriapalvelut järjestetään, mikäli maakuntauudistus toteutuu. Kaupunginvaltuusto on kokoontunut viisi kertaa ja kaupunginhallitus 15 kertaa. Sivistyspalveluiden lautakunta on kokoontunut 6 kertaa ja teknisten palveluiden lautakunta 8 kertaa. Soiten menokehitys on kääntynyt hyvän edellisen vuoden jälkeen nousuun, mikä osaltaan heikentää vuoden 2018 tulosta. Toiminnan ja talouden vaikuttavuutta ja arviointia heikentää Soiten heikko raportointi ja kulujen ennakoimattomuus, mihin ei valitettavasti vuoden aikana saatu parannusta. Keväällä Metsä-Fibre Oy ilmoitti käynnistävänsä yt-neuvottelut Eskolan sahan sulkemiseksi. Neuvottelut päättyivät parhaalla mahdollisella tavalla, kun haapajärvinen Hasa Oy osti Eskolan sahan ja alueella olevat työpaikat pystyttiin säilyttämään.

6 Tilinpäätös Parantunut työllisyystilanne on näkynyt mm. asuntojen kysynnän kasvamisena. Elokuussa WPD Finland Oy ilmoitti käynnistävänsä Kuuronkallion tuulipuiston rakentamisen ilman valtion tukea. Yhtiö on tehnyt sähkönmyyntisopimuksen Googlen kanssa. Vuoden 2018 lopussa Kannuksen ennakkoväkiluku on 5503 henkilöä, missä on vähennystä edellisvuoteen 17 henkilöä. Yrityspalveluiden organisaatiota on uudistettu siten, että hallitusta on täydennetty yrittäjien edustajilla ja yritysasiamies toimii myös yhtiön toimitusjohtajana. Myös yrityspalveluiden tuottamissopimus on uusittu ja kuntarahapäätökset tekee jatkossa kaupunginhallitus. Lisäksi kaupunginhallitus uudisti elinkeinoelämän pienimuotoisten avustusten periaatteet. Lestijokilaakso Eläväksi hanke päättyi syyskuun lopussa. Kaksivuotisella hankkeella on toteutettu erilaisia tapahtumia ja koulutusta. Kaupungin osarahoittamat hankkeet on kuvattu elinkeinopalveluissa. Uusien rakennerahastohankkeiden osalta valmistelu ja käsittely on viivästynyt, koska TEM eväsi Keski-Pohjanmaan liiton rahoituksen myöntövaltuudet hankehallinnoinneissa ilmenneiden epäselvyyksien vuoksi. Ohjelmakauden Leader-hankkeisiin on sidottu Kannuksen kuntarahaa n euroa, josta Rieska-Leaderille maksettu euroa. Viimeisimpänä Leader-hankkeena on käynnistynyt Eskolassa toimiva Opastava yhteisö-hanke, johon kuntarahan osuus on euroa. Terttu Korte kaupunginjohtaja

7 Tilinpäätös Kunnan hallinto Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi Asukasluku Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapurikuntia ovat Kalajoki, Kokkola, Toholampi ja Sievi. Lähin merisatama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28. Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupunginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat. Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjärjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 46. valtuutetut puolue läsnä poissa Kerola Mari PJ KESK 5 - Kokkonen Mika VPJKESK 5 - Aro Katri KESK 5 - Erkkilä Esa KESK 4 1 Erkkilä Tapani KESK 3 2 Gromoff Kari KESK 4 1 Haaponiemi Pauli KESK 5 - Hernesniemi Veijo KESK 4 1 Huuki Ari SDP 5 - Huuki Manolis KOK 4 1 Hämäläinen Pekka KESK 4 1 Ilola Hannele KD 5 - Isohanni Veli-Matti KESK 5 - Joensuu Olli KESK 5 - Kivioja Janne KESK 4 1 Kykyri Katri KESK 4 1

8 Tilinpäätös Lehtinen Lasse PS 5 - Luostari Markku SDP 5 - Mäki-Korvela Petri KESK 5 - Märsylä Raimo SDP 5 - Niemonen Aila PS 1 4 Orjala Jari KESK 4 1 Pajala Noora KESK 5 - Pihlajakangas Päivi PS 5 - Pihlajaniemi Eero KESK 5 - Rautiola Piia KESK 5 - Törmä Anja KESK 5 - varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK 1 Heiniemi Matti KESK 2 Hernesniemi Lauri PS 2 Jylhä Vilpas PS 1 Koivumaa Marko KD - Kuntsi Annika KOK - Kuusamo Merike KD saakka Miettinen Osmo KESK - Mäki-Petäjä Jaakko KESK 2 Puranen Matti SDP - Pöllä Timo SDP - Välisaari Marko KESK 1 Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus kokoontui 15 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 163. puolue läsnä poissa varajäsen puolue läsnä Joensuu Olli, pj KESK 15 - Mäki-Petäjä Jaakko KESK - Törmä Anja, varapj KESK 14 1 Ylikangas Eija KESK 1 Aro Katri KESK 11 4 Hautamäki Sanna KESK 2 Lehtinen Lasse PS 14 1 Hernesniemi Lauri PS - Hernesniemi Veijo KESK 12 3 Haaponiemi Pauli KESK 3 Märsylä Raimo SPD 15 - Pöllä Timo SDP - Orjala Jari KESK 9 6 Gromoff Kari KESK 4 Pajala Noora KESK 12 3 Pajala Katja KESK - Rautiola Piia KESK 15 - Nisula Piia KESK - Muut osallistujat Kerola Mari, k.valt.pj KESK Kokkonen Mika, k.valt.vpj KESK Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, talous-ja hallintopäällikkö, pöytäkirjanpitäjä

9 Keskusvaalilautakunta Tilinpäätös Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Yli-Korpela Juha, pj 1. Aitta Anu Lehtinen Lasse, vpj (* 2. Tullila Seija Jylhä Vilpas, vpj (** 3. Lehojärvi Kaija 4. Kuusamo Merike Isohanni Anna-Maria (* Koivumaa Marko 4. Ilola Hannele (** Kuntsi Annika 5. Autio Kimmo 6. Hanni Markku 7. Somero Antti 8. Nygård Jouko 9. Ilola Marko (* saakka (** alkaen Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta kokoontui 8 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 56. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Erkkilä Esa, pj 8 - Huuki-Anthopoulou Maija - Erkkilä Tapani, varapj (* - 4 Heiniemi Matti (* 4 Heiniemi Matti (** 3 - Pihlajaniemi Eero (** Annanolli Irmeli 6 2 Kuusamo Merike (* 1 Ilola Hannele (** - Huuki Ari (vpj lähtien) 6 2 Puranen Matti - Niemonen Aila 4 4 Jylhä Vilpas 1 (* saakka (** lähtien

10 Tilinpäätös Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 6 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 51. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Gromoff Kari,pj 6 - Mäki-Petäjä Jaakko - Mäki-Korvela Petri, varapj (* 1 2 Isohanni Veli-Matti(* 3 Isohanni Veli-Matti, varapj.(** 2 - Rauma Niclas (** - Huuki Manolis 3 3 Koivumaa Marko - Kannussaari Mira 6 - Välikangas Sini - Kemppainen Maria 3 3 Pajala Katja 1 Lehtinen Lasse 5 1 Hernesniemi Lauri 1 Ranta-Nilkku Marja 4 2 Haaponiemi Elina 1 Välisaari Marko 4 2 Heiniemi Matti 1 Ylikangas Eija 5 1 Jokela Katariina 1 Rautiola Piia, k.hall. edustaja 4 2 Märsylä Raimo, k.hall.varaedust - Joensuu Olli, k.hall.pj 5 1 (* saakka (** lähtien Kansalaisopistojaosto Kansalaisopistojaosto kokoontui 2 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 10 Jäsen läsnäpoissa Varajäsen läsnä Gromoff Kari, pj 2 - Kemppainen Maria - Järvenoja Marko, vpj (Toholamp 2 - Nylander Iida (Toholampi) - Lehtinen Lasse 2 - Kannussaari Mira - Lintilä Jukka (Toholampi) 1 1 Seppälä Teppo (Toholampi) - Päiviö Eeva (Toholampi) 1 1 Peltokangas Jussi (Toholampi) 1 Ranta-Nilkku Marja 1 1 Ylikangas Eija 1

11 Tilinpäätös Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 8 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 83. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Kivioja Janne, pj 8 - Kokkonen Mika - Pihlajaniemi Eero, varapj 6 2 Isohanni Veli-Matti 1 Aitta Anu 7 1 Salmen Hanna - Haaponiemi Pauli 8 - Erkkilä Esa - Hämäläinen Pekka 7 1 Pannula Ismo 1 Ilola Hannele 8 - Kuntsi Annika - Kykyri Katri 6 2 Karppi Sonja 1 Pihlajakangas Päivi 6 2 Tullila Seija 1 Pöllä Timo 5 3 Luostari Markku 1 Hernesniemi Veijo, k.hall.edustaj 5 3 Lehtinen Lasse, k.hall.varaed. - Joensuu Olli, k.hall.pj 7 1 Toimitusjaosto Toimitusjaosto kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 12 Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Kivioja Janne, pj 3 - Pöllä Timo - Haaponiemi Pauli, vpj 3 - Hämäläinen Pekka - Heinonen Mirjam 3 - Aitta Anu - Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat 2018 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Yhtymävaltuusto Jäsen Varajäsen Pajala Noora Aro Katri Mäki-Petäjä Jaakko Heiniemi Matti Niemonen Aila Kerola Mari Märsylä Raimo Mäki-Korvela Petri Hallitus Jäsen Kerola Mari, pj

12 Tilinpäätös Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite Valtuusto Jäsen Varajäsen Kykyri Katri Rautiola Piia Haaponiemi Pauli Hämäläinen Pekka Hallitus Jäsen Rautiola Piia Törmä Anja Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto Jäsen Varajäsen Orjala Jari Pajala Noora Huuki Ari Märsylä Raimo Maakuntahallitus Varajäsen Törmä Anja Typpö Sakari Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Edustaja Varaedustaja Erkkilä Esa Törmä Anja Rautiola Piia Mäki-Petäjä Jaakko Aro Katri Haaponiemi Pauli Yhtymähallitus Edustaja Varaedustaja Kari Gromoff, vpj Orjala Jari Pohjanmaan poliisin neuvottelukunta Jäsen Varajäsen Hernesniemi Veijo Pajala Noora

13 Tilinpäätös Ylivieskan kaupungin jätelautakunta Jäsen Varajäsen Aro Katri Pihlajaniemi Eero Kokkolan kaupungin ympäristöterveyslautakunta Jäsen Pihlajakangas Päivi Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Jäsen Varajäsen Hämäläinen Pekka Haaponiemi Pauli (* Kykyri Katri (** (* saakka (** lähtien Lestijärven kunnan maaseutulautakunta Jäsen Varajäsen Hernesniemi Veijo Lea Haavisto Käräjäoikeuden lautamiehet 2018 Huuki Mikko Märsylä Heidi Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1. Mikkola Teemu 2. Hernesniemi Vesa 3. Tervola Jani 4. Rekilä Sirpa 5. Huuki Ari 6. Ainali Päivi 7. Hollanti Mikko 8. Koivumaa Marko 9. Niemonen Aila 10. Nybacka Seija 11. Eskola Irma 12. Kannussaari Mira 13. Jussila Anja 14. Ypyä Juha

14 Tilinpäätös Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Haaponiemi Pauli, pj Hernesniemi Veijo, vpj Haavisto Lea Hernesniemi Vesa Kannussaari Mira Pajala Noora Veijola Jyrki Kannuksen Vuokra-asunnot Oy Kivioja Janne, pj Heinonen Mirjam Hernesniemi Lauri Karppi Sonja Törmä Anja Huuki Manolis, varajäsen Välisaari Marko, varajäsen Kannuksen kaupungin palveluorganisaatio Kaupunginjohtaja Toimialajohtajat Elinvoima- ja konsernipalvelut Kaupunginjohtaja Sivistyspalvelut Sivistystoimenjohtaja Tekniset palvelut Tekninen johtaja Tulosaluepäälliköt Hallintopalvelut Talous- ja hallintopäällikkö Elinvoimapalvelut Kaupunginjohtaja Tilaajapalvelut Kaupunginjohtaja Varhaiskasvatuspalvelut Varhaiskasvatuspäällikkö Opetuspalvelut Sivistystoimenjohtaja Vapaa-ajan palvelut Sivistystoimenjohtaja Tila- ja huoltopalvelut Tekninen johtaja Yhdyskuntapalvelut Mittausteknikko Viranomaispalvelut Tekninen johtaja Toimintayksiköiden esimiehet Alakoulut Alakoulun rehtori Yläkoulu Yläkoulun rehtori Lukio Lukion rehtori Kirjasto Kirjastotoimenjohtaja Ruokahuolto- ja puhdistuspalvelut Ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö IT-palvelut IT-päällikkö

15 Tilinpäätös Kannuksen kaupungin luottamushenkilöorganisaatio Kaupunginvaltuusto (27 valtuutettua) Tarkastuslautakunta (5 jäsentä) Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä) Kaupunginhallitus (9 jäsentä) Sivistyspalveluiden lautakunta (9 jäsentä) Teknisten palveluiden lautakunta (9 jäsentä) Kansalaisopistojaosto Toimitusjaosto

16 Yleinen ja oman alueen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Tilinpäätös Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus Talvi julkaisussa ( ) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia Bruttokansantuote 2,5 2,8 2,5 Ansiotaso 1,8 0,2 0,9 Inflaatio 1,2 0,7 0,4 Työttömyysaste 7,5 8,6 8,8 Verot/BKT 42,3 43,3 44,0 Julkiset menot/bkt 52,9 54,0 55,9 Julkinen velka/bkt 59,2 61,3 63,0 Euribor 3 kk -0,3-0,3-0,3 10 vuoden korko 0,7 0,5 0,4 Oman talousalueen kehitys Asukasluku Kannus Keski-Pohjanmaa Väestörakenne 0-6 -vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat yli 85-vuotiaat Työttömyysaste (vuosikeskiarvo) Kannus 7,4 9,7 11,2 11,0 Keski-Pohjanmaa 7,7 9,4 10,7 10,6 Koko maa 9,7 11,5 13,3 13,4

17 Tilinpäätös Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2018 tilinpäätös osoittaa ,69 euron alijäämää. Vuosikate laski vuoden 2017 tasosta euroa ollen nyt ,70 euroa. Tilinpäätöksen alijäämä oli ennakoitua suurempi. Talousarvio vuodelle 2018 laadittiin ns. nollatulokseen. Elokuun osavuosikatsauksen yhteydessä laaditun tilinpäätösennusteen mukaan alijäämää ennakoitiin verotulojen heikon kehityksen vuoksi kertyvän euroa. Tilinpäätöksen ennakoitua isompaan alijäämäisyyteen vaikutti sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannusten kasvu. Ne toteutuivat euroa suurempina kuin mitä tilinpäätösennusteessa oletettiin. Toiminnan nettokulut kasvoivat edellisvuoden tilinpäätöksestä 1,85 %, euroa Toimintakate TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos TP Muutos % Tilaajapalvelut % Varhaiskasvatuspalvelut % Kaupungin toimintakatteen kasvu johtui lähes yksinomaan sosiaalija terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannuksista. Ne kasvoivat 3,75 %, eli euroa vuoden 2017 tilinpäätöksestä. Merkittävin kasvu oli vammaispalveluissa. Muilla toimialoilla ja tulosalueilla toimintakatteen muutos oli maltillinen. Yhdyskuntapalveluissa toimintakate pieneni euroa johtuen pääosin kertaluonteisista puunmyyntituotoista.

18 Tilinpäätös Toiminnan nettokulujen kasvua ei tässä tilinpäätöksessä verotulojen ja valtionosuuksien kasvu kompensoinut. Verotulot kasvoivat euroa, mutta vastaavasti valtionosuudet vähenivät euroa. Näin ollen verotulot ja valtionosuudet yhteensä vähenivät euroa, eli 0,11 % Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Vuoden 2019 talousarvio laadittiin ns. nollabudjetiksi eli tilikauden yli-/alijäämä on 0 euroa. Toiminnan nettomenoihin on vuodelle 2019 varattu euroa eli vain euroa vuoden 2018 tilinpäätöstasoa enemmän. Tämä ei ole paljon, kun otetaan huomioon, että kunta-alan työehtosopimusten mukaisten palkankorotusten kustannusvaikutus vuodelle 2019 on 1,94 % eli n euroa. Toiminnan nettomenojen osalta vuoden 2019 talousarvio on siis erittäin haasteellinen. Uusia talouden tasapainottamistoimenpiteitä joudutaan etsimään, jotta alijäämäkierteestä päästään irti Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupunki laati talouden tasapainottamisohjelmat vuosina 2012 ja Tasapainottamisohjelmiin perustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupungin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tasapainottamisohjelman linjauksia jatketaan edelleen. Tasapainottamistoimenpiteistä huolimatta kaupungin tilinpäätökset vuosilta ovat alijäämäisiä. Tuloveroprosentin korotuksen vuodelle 2018 arvioitiin tuovan lisää verotuloja. mutta vaikutus jäi olemattomaksi, koska ennätyksellisen suuret veronpalautukset sekä kiky-sopimus ja lomarahojen leikkaus rokottivat ennakoitua enemmän verotuloja niin Kannuksessa kuin muissakin kunnissa. Veroprosentin korottamisen vaikutus näkyy selkeämmin kaupungin verotuloissa vasta vuonna Myös työttömyysasteen pienentyminen tulee näkymään verotulojen lisääntymisenä. Verotulojen nousu ei kuitenkaan riitä kompensoimaan toimintamenojen nousua, mikäli ne jatkavat kasvuaan viime vuosien vauhdilla. Menokehityksen hillitsemiseksi tarvitaan toimenpiteitä ja talousarvion sitovuuteen ja realistisuuteen on kiinnitettävä huomiota. Suuri haaste on, että 62 % toiminnan nettokuluista tulee muualta kuin kaupungin omasta toiminnasta.

19 Kaupungin henkilöstö Tilinpäätös Kaupungin henkilöstö Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Kaupungin henkilöstön kokonaismäärä oli vuoden 2018 lopussa yhteensä 285. Henkilöstömäärä, ilman työllistettyjä, laski edellisestä vuodesta 9 henkilöllä (v. 2017: kasvoi 16 henkilöllä). Laskua tapahtui sivistyspalveluiden ja teknisten palveluiden toimialoilla. Vakituisesta henkilöstöstä 13 henkilöä hoitaa oman vakinaisen tehtävänsä sijasta sijaisuutta, projektitehtävää tai avointa tehtävää. Henkilö kuitenkin ilmoitetaan vakinaiseksi, vaikka hän hoitaa määräaikaista tehtävää. Kaupunginhallitus myönsi vuonna 2018 täyttöluvan 22 vakinaiselle viralle ja toimelle. Henkilöstä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadittavasta henkilöstöraportista.

20 Tilinpäätös SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMI- SESTÄ Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna Säännöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännöksen mukaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet sekä uuden hallintosäännön Uuden hallintosäännön luvussa 30 on määräykset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Vuonna 2018 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupunginhallituksen vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen on valmisteilla. Vuonna 2018 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt uuden kuntalain mukaisen hallintosäännön, joka astui voimaan Hallintosäännössä määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipäätöksillä. Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Osaa ohjeista uudistettiin vuonna Kaupunginvaltuusto hyväksyi konserniohje ja hyvä hallinto- ja johtamistapa kaupunkikonsernissa -ohjeen. Lisäksi

21 Tilinpäätös kaupunginhallitus hyväksyi hankintaperiaatteet ja hankintaohjeen. Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa. Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensimmäinen oli ajalta ja toinen ajalta Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoitteet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden toteumista tarkastellaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöissä. Henkilöstö Talous Riskienhallinta Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määritelty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pidetty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain. Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimivat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanotto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli laskutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä varmistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeellisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankkitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä. Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusriskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ohuus aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tu-

22 Tilinpäätös levaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava Itosaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä.

23 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMIN- NAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ilman sisäisiä eriä) Toimintatuotot , , ,90 Toimintakulut , , ,43 Toimintakate , , ,53 Verotulot , , ,18 Valtionosuudet , , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 916, , ,25 Muut rahoitustuotot , , ,08 Korkokulut , , ,51 Muut rahoituskulut , , ,57 Vuosikate , , ,90 Poistot ja arvonalentumiset , , ,64 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos , , ,74 Poistoeron muutos , , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 Rahastojen muutos 7 367, , ,60 Tilkauden ylijäämä/alijäämä , , ,54 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 9,26 % 8,93 % 9,94 % Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla. Vuosikate/poistot % 13,57 % 67,41 % 59,73 % Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista. Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate /asukas 27,52 136,06 122,63 Tavoitearvo 304,86 390,64 398,41 Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Asukasmäärä

24 Tilinpäätös Toimintatuotot (ulkoinen) Ulkoiset toimintatuotot olivat ,01 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 5,97 % Toimintatuotot (ulkoiset) TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Vuokratuotot % Muut toimintatuotot % YHTEENSÄ % Toimintatuottojen muutos toimialoittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut Tarkastustoimi, Vaalit % Sivistyspalvelut % Tekniset palvelut % YHTEENSÄ % Myyntituotot lisääntyivät kertaluonteisten puunmyyntituottojen ansiosta. Maksutuotot lisääntyivät rakennuslupatuottojen kasvun vuoksi. Rakennuslupatuotot lisääntyivät euroa, mutta maksutuottoja vastaavasti vähensi varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen pienentyminen maksuperustemuutosten vuoksi. Toimintakulut (ulkoinen) Ulkoiset toimintakulut olivat ,13 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 2,2 %.

25 Tilinpäätös Toimintakulut (ulkoiset) TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet % Avustukset % Muut toimintakulut % YHTEENSÄ % Toimintakulujen muutos toimialoittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut ilman tilaajapalveluita % Tilaajapalvelut (sosiaali- ja terveyspalvelut) % Sivistyspalvelut % Tekniset palvelut % YHTEENSÄ % Henkilöstökulujen kasvu selittyy suurimmaksi osaksi kunta-alan palkkojen sopimuskorotuksilla sekä tammikuussa 2019 maksetulla kertaerällä, joka kohdistettiin vuoden 2018 henkilöstökuluihin. Varhaiskasvatuspalveluissa henkilöstökulut kasvoivat myös palvelutarpeen kasvun johdosta. Palvelujen ostojen kasvu selittyy sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannusnousulla.

26 Tilinpäätös Toimintakate Toimintakate oli ,12 euroa ja se kasvoi edellisvuodesta euroa eli 1,85 % Toimintakate TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: Toimintakatteen muutoksen taustalla on edellä toimintatuottojen ja - kulujen kohdalla sekä kohdassa olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa kuvatut seikat. Verotulot Verotulot olivat ,23 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 0,9 %. Verotulot TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018

27 Tilinpäätös Verotulojen muutos verolajeittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Tulovero % Yhteisövero % Kiinteistövero % YHTEENSÄ % Verotulojen arvioitiin kasvavan huomattavasti enemmän ja olevan n euroa vuoden 2018 tilinpäätöksessä. Tuloveroprosenttia korotettiin yhdellä prosenttiyksiköllä 21,50 %:n vuodelle Korotuksen vaikutus jäi kuitenkin minimaaliseksi, koska ennätyksellisen suuret veronpalautukset sekä kiky-sopimus ja lomarahojen leikkaus rokottivat ennakoitua enemmän verotuloja niin Kannuksessa kuin muissakin kunnissa. Valtionosuudet Valtionosuudet olivat ,00 euroa ja ne vähenivät edellisvuodesta euroa eli 0,97 % Valtionosuudet TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Valtionosuuden muutos oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Peruspalvelujen valtionosuus % Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus % Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus % YHTEENSÄ ,4 % Valtionosuuksien laskun taustalla on peruspalvelujen valtionosuuden vähentyminen lähinnä väestörakenteen muutosten vuoksi.

28 Tilinpäätös Rahoitustuotot ja -kulut Rahoituksen osalta kertyi enemmän rahoitustuottoja kuin rahoituskuluja. Rahoituksen nettotuotot olivat euroa. Lainoista saatiin positiivista korkoa, eli kaupungin euron lainakanta tuotti korkotuottoja euroa. Tilanne on jatkunut näin poikkeuksellisena jo varsin pitkään TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Korkotuotot % Muut rahoitusuotot % Korkokulut % Muut rahoituskulut % YHTEENSÄ ,26 % Vuosikate Vuosikate muodostui ,70 euroa positiiviseksi. Positiivinen vuosikate tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toiminta- ja rahoituskulut ja sillä voidaan rahoittaa myös investointeja ja lainanlyhennyksiä Vuosikate TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden alijäämää on ,11 euroa alijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kirjattu poistoeron vähennystä terveyskeskuksen ja Kotirannan saneerauksien vuosipoistoja vastaava määrä eli ,20 euroa sekä siirretty kehittämisrahastosta maksettua avustusta vastaava määrä eli 7 367,22. oli ,69 euroa. Alkuperäisessä talousarviossa alijäämäksi ennakoitiin 0 euroa.

29 Tilinpäätös Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , , ,90 Tulorahoituksen korjauserät , ,14 Toiminnan rahavirta yhteensä , , ,76 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , , ,22 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,35 Investointien rahavirta yhteensä , , ,87 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , , ,11 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , , ,00 Antolainasaamisten lisäykset ,00 897, ,00 Antolainauksen muutokset yhteensä , , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos , , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , , ,78 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos , , ,21 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 Saamisten muutos , , ,52 Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos , , ,14 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , , ,41 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , , ,63 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,48 Kassavarat , , ,49 Kassavarat , , ,97 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,48 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta Investointien tulorahoitus % -10,27 % -63,49 % 68,66 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate -3,48 3,05 1,30 Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun. Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kassan riittävyys pv 16,7 15,4 12,3 Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla Asukasmäärä

30 Tilinpäätös Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomaisuuden myyntivoitoilla, koska investointien myyntitulot esitetään rahoituslaskelmassa myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina. Tulorahoitus on ,70 euroa eli tarkoittaa sitä, että verotuloista, valtionosuuksista sekä toiminta- ja rahoitustuotoista jäi toiminta- ja rahoitusmenojen rahoittamisen jälkeen yllä mainittu määrä käytettäväksi investointimenojen ja lainanlyhennysten rahoittamiseen. Investoinnit Lainakannan muutokset Investointimenot olivat ,78 euroa. Investointituloja ei kertynyt lainkaan. Investointien tarkempi erittely on esitetty kohdassa 2.5. investointien toteutuminen. antolainauksen vähennys euroa koostuu Kannuksen Vuoka-asunnot Oy:lle ja Osuuskunta Keskikaistalle myönnettyjen pitkäaikaisten antolainojen vuosilyhennyksistä sekä hankeaikaisen rahoituksen järjestämiseksi myönnettyjen lyhytaikaisten antolainojen takaisinmaksuista. antolainojen lisäys ,86 koostuu kahdesta hankeaikaisen rahoituksen järjestämiseksi myönnetystä lyhytaikaisesta lainasta sekä sähkö- ja valokuituliittymän hankinnasta. ottolainakanta lisääntyi euroa, johtuen kuntatodistuslainojen lisäyksestä. Kaupungilla ei ole pitkäaikaista velkakirjalainaa lainkaan. Kaupungin lainakanta oli ,00 euroa. Asukasta kohti laskettuna lainaa oli euroa. Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja konsernin lainat /asukas vuosina : Kaupunki Konserni TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Rahavarojen muutos rahavarat lisääntyivät ,53 euroa edellisvuoteen verrattuna. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 16,7 päivää.

31 1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tase ja sen tunnusluvut Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet , ,04 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,79 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,88 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,83 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,18 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,09 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,64 Maa- ja vesialueet , ,75 Rakennukset , ,74 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,17 Poistoero , ,97 Koneet ja kalusto , ,58 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,97 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,96 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,20 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,80 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,94 SIJOITUKSET , ,33 Muut toimeksiantojen pääomat , ,53 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,47 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,36 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,69 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,98 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,43 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,94 Muut saamiset , ,09 Muut velat , ,71 Siirtosaamiset , ,06 Siirtovelat , ,00 SAAMISET , ,58 Lyhytaikainen yhteensä , ,45 VIERAS PÄÄOMA , ,45 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,19 VASTAAVAA , ,53 VASTATTAVAA , ,53

32 Tilinpäätös Taseen tunnusluvut Omavaraisuus % 44,87 % 48,30 % 49,93 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle 50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 53,61 % 49,52 % 47,96 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toimintatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun. Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 54,15 % 49,74 % 47,96 % Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut Kertynyt ylijäämä Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän Kertynyt yli/alijäämä /as Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omis- tamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Asukasmäärä Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Aineellisten hyödykkeiden, eli maa-alueiden, rakennusten sekä koneiden ja kaluston, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,60 euroa. Tasearvo kasvoi edellisvuodesta ,40 euroa. Tämä tarkoittaa, että suunnitelman mukaiset poistot olivat pienemmät kuin aineellisiin hyödykkeisiin tehdyt uus-

33 Tilinpäätös hankinnat eli investoinnit. Tasearvoa kasvatti koulukeskuksen saneerauksen I vaihe, jota toteutettiin vuosina Sijoitukset Sijoitusten, eli osakkeiden ja osuuksien sekä sijoitusluonteisten saamisten, kuten lainasaamisten ja palautuskelpoisten liittymämaksujen, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,19 euroa. Tasearvo laski edellisvuodesta ,38 euroa. Merkittävää sijoitustoimintaa tai uutta antolainaa ei vuonna 2018 ollut. Toimeksiantojen varat Vastattavaa Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset Toimeksiantojen varat sisältävät kaupungin saamat testamentti- ja lahjoitusvarat. Em. varoja oli tilinpäätöshetkellä ,60 euroa. Varat vähenivät edellisvuodesta ,38 euroa. Rahastojen varoja käytettiin rahastosääntöjen mukaisesti kaupunginhallituksen erillisten päätösten perusteella vanhusten hoitoon, vanhusten avopalveluihin sekä hyvinvointipalveluiden kehittämiseen ja parantamiseen eri ikäryhmien tarpeet huomioiden. Lyhytaikaisia saamisia oli tilinpäätöshetkellä ,96 euroa, niissä oli lisäystä edellisvuoteen ,38 euroa. Merkittävin saamiserä oli muihin saamisiin sisältyvä saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joita oli ,90 euroa. Saaminen koostuu sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten maksuosuuden palautuksista vuodelta Rahavaroja tilinpäätöshetkellä oli ,14 euroa. Maksuvalmius parani hieman, sillä kassan riittävyys tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 16,7 kun se edellisvuonna oli 15. Oma pääoma Kaupungin oma pääoma koostuu peruspääomasta, arvonkorotusrahastosta, kehittämisrahastosta sekä tilikausien yli-/alijäämistä. Oman pääoman arvo on ,73 euroa ja se heikkeni edellisvuodesta ,91 euroa johtuen tilikauden alijäämästä sekä kehittämisrahaston käytöstä.

34 Toimeksiantojen pääomat Tilinpäätös Oman pääoman heikentyminen ja vieraan pääoman kasvaminen laskivat kaupungin omavaraisuusasteen 44,9 %:iin. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 60 % omavaraisuutta. Alle 50 % omavaraisuusaste tarkoittaa merkittävän suurta velkarasitetta. Toimeksiantojen pääomat sisältävät kaupungin saamien testamentti- ja lahjoitusvarojen pääomat. Vieras pääoma Kaupungin lainakanta koostuu lyhytaikaisesta kuntatodistuslainasta, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yhteensä euroa. Lainakanta kasvoi ,00 euroa. Asukaskohtainen velkamäärä oli tilinpäätöshetkellä euroa eli kasvua oli 244 euroa. Muu lyhytaikainen vieras pääoma koostuu osto-, siirtoja muista veloista. Nämä nousivat edellisvuodesta ,01 euroa. Suurin muutos oli siirtoveloissa, johtuen joulukuun verotilityksestä. Se oli ,21 euroa miinusmerkkinen, joten se piti kirjata tilinpäätöksessä siirtovelaksi, joka vähennettiin tammikuun verotilityksen yhteydessä.

35 1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT Tilinpäätös Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona TULOT % Varsinainen toiminta Toimintatuotot ,01 8,87 % Verotulot ,23 49,85 % Valtionosuudet ,00 37,40 % Korkotuotot 2 916,51 0,01 % Muut rahoitustuotot ,01 0,04 % Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 % Käyttöomaisuuden myyntituotot 0,00 0,00 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset ,00 0,19 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys ,00 3,65 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ ,76 100,00 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut ,13 95,93 % Korkokulut ,38 0,09 % Muut rahoituskulut ,31-0,04 % Satunnaiset kulut 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit ,78 4,14 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset ,86-0,12 % Pitkäaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ ,12 100,00 %

36 1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Tilinpäätös Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnalliset liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisö lkm KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI TYTÄRYHTIÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTEISÖT Kannuksen Vuokraasunnot Oy 100 % Korpelan Voima 26,07 % Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 100 % Keski-Pohjanmaan liiton kuntayhtymä 8,45 % Jyta Omaisuus Oy 26,04 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 65,29 % Keski-Pohjanmaan Koulutuyhtymä 7,00 % Kannuksen Kaukolämpö Oy 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 51 % Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä 5,44 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 50,49 % Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:n on alle 20 %, eikä yhtiö siksi kuulu kuntakonserniin.

37 Konsernin toiminnan ohjaus Tilinpäätös Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymiä konserniohjeita. Konserniohje on uudistettu ja siihen on sisällytetty myös ohjeet hyvästä hallinto- ja johtamistavasta kuntakonsernissa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi ohjeen kokouksessaan Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2018 talousarviossa. Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoitteiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokra-asuntojen hallinta ja rakennuttaminen. Yhtiön palveluksessa on 2 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE TOTEUTUMA Yhtiön hallinnassa olevien vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 95 % Käyttöaste 98 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kattaa tulorahoituksella. Ylijäämä 2018 = ,10 Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. Yrityksen palveluksessa oli 2 kokopäiväistä työntekijää, eli yritysasiamies sekä Lestijokilaakso Eläväksi -hankkeen projektipäällikkö. Hanke päättyi TAVOITE Kaupungin elinkeinopalveluiden tuottaminen erillisen palvelusopimuksen ja elinkeinopalveluiden talousarviossa asetettujen tavoitteiden mukaisesti TOTEUTUMA Ylijäämä 2018 = 20,96 euroa Toteutuma kuvattu elinkeinopalveluissa, sivulla 56.

38 Kannuksen Kaukolämpö Oy Tilinpäätös Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpailukykyiseen hintaan. Investoinnit mitoitetaan yhtiön kantokykyyn. TOTEUTUMA Ylijäämä 2018 = ,44 euroa (johtuu pääosin päästöoikeuksien myynnistä). Verollinen keskihinta/omakotitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 69,15 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 95,07 Verollinen keskihinta/rivitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 67,83 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 86,44 Yhtiö on vuonna 2018 investoinut verkoston perusparantamiseen sekä koneiden ja laitteiden hankintaan. Uuden KPA kattilan hankinta on aloitettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2018 = 46,20 euroa Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Virastotalon vanhan osan käyttövesi- ja viemäriputkistot on uusittu.

39 Tilinpäätös Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous. TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2018 = 34,35 euroa Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä. TAVOITE Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla TOTEUTUMA Ylijäämä 2018 = 1 583,03 euroa Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernin ylijäämä oli euroa siitä huolimatta, että kaupunki teki alijäämää ,69 euroa. Kaikki kaupungin tytär- ja osakkuusyhtiöt ylsivät ylijäämäiseen tilinpäätökseen. Kannuksen Kaukolämpö teki erittäin hyvän tuloksen päästöoikeuksien myynnin avulla. Yhtiölle kertyi ylijäämää ,44 euroa. Myös Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy ylsi ,10 euron ylijäämään. Kuntayhtymistä Korpelan Voiman ylijäämä oli yli euroa, josta kaupungin konsernitilinpäätökseen kirjautui 26,07 %:n omistusosuuden mukaisesti ,15 euron ylijäämä. Myös Keski-Pohjanmaan Liitto ylsi ylijäämäiseen tulokseen, mutta vastaavasti koulutuskuntayhtymän ja Soiten tilinpäätökset jäivät hieman alijäämäisiksi Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökulmasta katsottuna näyttää vakaalta, eikä tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikuttaisivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyisestä.

40 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Tilinpäätös Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen. Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosikatsauksissa on mukana myös tytäryhtiöille asetettujen tavoitteiden toteutumisen tilannekatsaus. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n, Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpidot hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin taloudenhallinta -ohjelmistolla. Niiden yhtiöiden osalta, joilla on omaa henkilökuntaa, palkanlaskentapalvelut hoitaa kaupunki. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa talous- ja henkilöstöhallinnon itsenäisesti. Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, vakuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä niiden konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kaupungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

41 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot 0-1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -2 0 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut % 58,88 % 55,86 % Vuosikate/Poistot % 133,61 % 116,67 % Vuosikate, euroa/asukas 763,58 666,97 Asukasmäärä Konsenrniyhtiöiden tulokset ( ): Kannuksen kaupunki Kannuksen Vuokra-asunnot Oy 49 3 Keski-Pohjan Yrityspalvelu Kannuksen Kaukolämpö Oy Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 2 2 Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 7 3 Jyta Omaisuus Oy 5 Korpelan Voima 26,07 % K-P:n Liitto 8,45 % K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% Tuloslaskelman eliminointierät Yhteensä

42 KONSERNITASE Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat Keskeneräiset tuotteet Pitkäaikainen yhteensä Muu vaihto-omaisuus Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat VAIHTO-OMAISUUS Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat Lainasaamiset Muut velat Muut saamiset 0 54 Siirtovelat LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 0 Myyntisaamiset Lyhytaikainen yhteensä Lainasaamiset VIERAS PÄÄOMA Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

43 Tilinpäätös Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus % 38,67 % 37,90 % 44,86 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 65,78 % 64,40 % 60,74 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 66,23 % 64,65 % 60,89 % Tunnusluku kertoo, kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut. Kertynyt ylijäämä Kertynyt ylijäämä/asukas Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

44 Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät -2 Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä Investointien tulorahoitus% 174,78 % 93,75 % Lainanhoitokate 2,85 3,20 Kassan riittävyys 49 35

45 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOT- TAMISTOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallituksen on kuntalain 116 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kaupungin tilinpäätös vuodelta 2011 painui euroa alijäämäiseksi, minkä vuoksi kaupunginvaltuusto hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muodostui euroa alijäämäinen, laadittiin uusi tasapainottamisohjelma, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisohjelman laatimisvelvoitetta ei kaupungilla ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainottamistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toimenpiteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua Vuonna 2013 hyväksytyssä tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraameissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuksia tai rakenteellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikaisemmassa tasapainottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalaistuksen sammuttaminen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi on toteutettu lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupungin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasvatuspalveluverkon uudistus, vuodeosaston paikkamäärän vähentäminen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorganisointi ja kouluverkon uudistaminen. Talouden tasapainotustoimenpiteiden ansiosta vuosista muodostui ylijäämäisiä ja vuosina muodostunut alijäämä saatiin kurottua kiinni. Talouden tasapainottamisesta huolimatta vuosien tilinpäätökset ovat kääntyneet alijäämäisiksi. Alijäämää on näiltä vuosilta kertynyt yhteensä ,32 euroa. Vuoden 2016 tilinpäätöksestä muodostui alijäämäinen verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Vuoden 2015 verotus, joka valmistui

46 1.7.2 Tilikauden tuloksen käsittely Tilinpäätös , osoitti ansiotulojen kehityksen kääntyneen negatiiviseksi. Tämän johdosta verotulojen tilityksiä vuosilta oikaistiin marras- ja joulukuussa 2016 yhteensä euroa. Verotulot pienenivät edellisvuodesta kaiken kaikkiaan euroa. Toiminnan nettomenojen kehitys sitä vastoin oli erittäin maltillista, ne kasvoivat ainoastaan 0,15 %. Vuoden 2017 alijäämä oli ennakoitu. Talousarvio vuodelle 2017 laadittiin euroa alijäämäisenä, johtuen ennen kaikkea siitä, että kaupunginvaltuusto päätti syksyllä 2016 olla korottamatta tuloveroprosenttia vuodelle Vuoden 2018 tilinpäätöksen alijäämä on merkittävästi ennakoitua suurempi. Talousarvio vuodelle 2018 laadittiin ns. nollatulokseen. Elokuun osavuosikatsauksen yhteydessä laaditun tilinpäätösennusteen mukaan alijäämää ennakoitiin verotulojen heikon kehityksen vuoksi kertyvän euroa. Tuloveroprosentin korotuksen oletettiin tuovan lisää verotuloja, mutta vaikutus jäi olemattomaksi, koska ennätyksellisen suuret veronpalautukset sekä kiky-sopimus ja lomarahojen leikkaus rokottivat verotuloja oletettua enemmän niin Kannuksessa kuin muissakin kunnissa. Tilinpäätöksen alijäämäisyyteen vaikutti myös sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannusten kasvu. Talousarviossa ja tilinpäätösennusteessa varauduttiin kustannusten kasvavan noin euroa, mutta ne kasvoivatkin n euroa. Uusia talouden tasapainottamistoimenpiteitä joudutaan etsimään, jotta alijäämäkierteestä päästään irti. Menokehityksen hillitsemiseksi tarvitaan toimenpiteitä ja talousarvion sitovuuteen ja realistisuuteen on kiinnitettävä huomiota. Suuri haaste on, että 62 % toiminnan nettokuluista tulee muualta kuin kaupungin omasta toiminnasta. Kaupunginhallitus toteaa, että tilikauden tulokseksi muodostui ,11 euroa ja päättää että: poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen terveyskeskuksen saneerauksen poistojen katteeksi ,56 euroa ja kotirannan saneerauksen poistojen katteeksi ,64 euroa eli yhteensä ,20 euroa kehittämisrahastosta tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjatun avustuksen katteeksi 7 367,22 euroa tilikauden alijäämä ,69 vähennetään edellisten tilikausien ylijäämistä. Alijäämän kirjauksen jälkeen taseessa olevat ylijäämät ovat ,40 euroa.

47 Tilinpäätös TOTEUTUMISVERTAILUT - tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen

48 2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos Muutos % Toimintatuotot Myyntituotot , , ,64 3,40 % Maksutuotot , , ,39 12,05 % Tuet ja avustukset , , ,76-20,23 % Muut tuotot , , ,37-2,47 % Toimintatuotot yhteensä , , ,90 0,44 % Toimintakulut Henkilöstömenot , , ,98-0,21 % Palvelujen ostot , , ,75 1,13 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , ,34 6,65 % Avustukset , , ,19-6,76 % Muut menot , , ,10 2,80 % Toimintamenot yhteensä , , ,02 0,97 % TOIMINTAKATE , , ,12 1,08 % Verotulot , , ,77-2,76 % Valtionosuudet , , ,00 0,22 % Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot , , ,49-70,83 % Muut rahoitustuotot , , ,99-13,05 % Korkokulut , , ,38 125,56 % Muut rahoituskulut , , ,31 38,16 % Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , , ,59 18,22 % VUOSIKATE , , ,30-84,13 % Poistot , , ,81 2,90 % Satunnaiset tuotot 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0 0,00 0 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS , , ,11 639,18 % Poistoeron muutos , ,20 Varausten muutos 0,00 0 0,00 0,00 0,00 % Rahastojen muutos , ,78-75,44 % TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 0, , ,69 100,00 % VEROTULOJEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnan verotulo , , ,50 Osuus yhteisöveron tuotosta , , ,62 Kiinteistövero , , ,65 Muut verotulot 0 0,00 0 0,00 0,00 YHTEENSÄ , , ,77 TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET Tulovero% Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnaan peruspalv.valt.osuus , , ,00 Verotuloihin per.valti.os.tasaus , , ,00 Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os , , ,00 YHTEENSÄ , , ,00

49 2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,30-84,13 % Satunnaiset erät ,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät ,00 0,00 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,30-84,13 % Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,22-36,53 % Rahoitusosuudet investointeihin 0 0 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,00-100,00 % Investointien rahavirta yhteensä , ,22-35,13 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ , ,08-1,19 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , ,00 Antolainasaamisten lisäykset , ,86 Antolainauksen muutokset yht , ,86 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset ,16 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 Saamisten muutos ,38 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos ,01 Muut maksuvalmiuden muut. Yht ,47 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT , ,61 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,53 Rahavarat ,14 Rahavarat ,61 RAHAVAROJEN MUUTOS ,53

50 2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen Keskusvaalilautakunta Vaalit Keskusvaalilautakunta Tavoite Toimenpide Tulos Vaalien järjestäminen hoituu ripeästi ja luotettavasti säädösten edellyttämällä tavalla Vaalitoimitsijoita on riittävästi ja ohjeistus sekä koulutus hoidetaan asianmukaisesti Vaalit toimitettiin valtakunnallisesti asetetuissa määräajoissa Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 Toteuma Äänioikeutettujen määrä Äänestys%/presidentinvaalit 70,0 68,9 Äänestys%/maakuntavaalit 70,0 Prosessivirheen takia hylätyt äänet TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot TOIMINTATUOTOT % 0 - ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT % ulkoiset sisäiset TOIMINTAKATE % ulkoiset sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ %

51 Tilinpäätös Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tarkastuslautakunta Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Määrätavoitteet -kokousten lukumäärä -tarkastuspäivät yht. /v 8 12, paikan päällä 9, ,5 etänä 3, ,5 Hallintokuntavierailut/johdon tapaamiset TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT % 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,5 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % 0 Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKATE ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,3 %

52 Tilinpäätös Toimielin Elinvoima- ja konsernipalvelut Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Varmistamme talouden tasapainon pitkäjänteisellä kehittämistyöllä. Tuemme monipuolisen elinkeinotoiminnan kehittymistä Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö on palvelumme tärkein voimavara Maakuntauudistuksen ja muiden rakenteellisten muutosten huomioiminen mm. kunnan palvelutuotannossa Jatketaan talouden tasapainottamisohjelman toteuttamista aikaisempien linjausten mukaisesti Maanhankinta ja kaavoitus, panostetaan enemmän tiedottamiseen ja markkinointiin Henkilöstöpoliittisen ohjelman toteuttaminen, yhteistyön lisääminen päättäjien ja henkilöstön kesken, kuntapalveluista tiedottaminen. Osallistutaan maakuntauudistuksen valmisteluun. Arvioidaan mahdollisten muutosten vaikutukset työpaikkoihin, talouteen ja palvelutuotantoon. Talouden tasapainottamisohjelman toimenpiteitä on jatkettu v Toteutumista seurataan jatkuvasti ja siitä raportoidaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Ostettu taimitarhan alue. Markkinointia ja sähköistä tiedottamista tehostettu. Myös eri tapahtumissa markkinoitu kaupunkia. Omaa tiedotuslehteä on julkaistu sähköisesti sekä 2 kertaa vuodessa Lestijokilehden liitteenä. Sähköistä tiedottamista ja kuntapalveluista ja erilaisista tapahtumista lisätty mm. Facebook sivuilla ja kunnan nettisivuilla. Nimetty tiedottamisen vastuuhenkilöt sekä markkinointitiimi. Osallistuttu valmistelutyöhön. Uudistuksen viivästyttyä erillisiä vaikutusselvityksiä ei tehty. Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 Toteuma Vuosikate % poistoista 59,73 % 88 % 13,57 % Lainakanta /asukas Kuntien keskim. lainakanta /as Tuloveroprosentti 20,50 21,50 21,50 Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot - muut rakennukset 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00

53 Tilinpäätös TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA Elinvoima- ja konsernipalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,1 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,7 % Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset ,1 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,6 % Poistot Rahastojen vähennys ,6 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,7 % Kaupunginvaltuuston nähden sitova määräraha eli elinvoima- ja konsernipalveluiden toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla johtuen tilaajapalveluiden tulosalueen ylityksestä. Tilaajapalveluiden tulosalueen määrärahaylitys johtuu pääosin maksuosuudesta Keski-Pohjanmaan sosiaalija terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannuksiin. Maksuosuus kasvoi edellisvuoden tilinpäätöstasosta selvästi arvioitua enemmän, eli euroa/3,75 %. Talousarvioon varatut määrärahat ylittyivät eurolla. Myös ympäristöterveydenhuollon ja työmarkkinatuen kuntaosuuteen varatut määrärahat ylittyivät yhteensä eurolla. Soiten elokuussa laatiman osavuosikatsauksen perusteella vaikutti siltä, että tilaajapalveluihin varattu määräraha tulee riittämään, eikä lisätalousarviolle nähty tarvetta. Tämän vuoksi lisämäärärahaesitystä kaupunginvaltuuston päätettäväksi ei viety tilikauden aikana. Kaupunginvaltuusto päättää ylitysoikeuden myöntämisestä tilinpäätöskäsittelyn yhteydessä.

54 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Hallintopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte talous- ja hallintopäällikkö Leena Sämpi (tulosalueen esimies) henkilöstöpäällikkö Mirja Yli-Arvo Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Ajantasainen ja luotettava talousraportointi talouden seurantaa varten Talousarvion toteutumisvertailu kuukausittain myös kaikille luottamushenkilöille, osavuosikatsaukset ja tilinpäätösennusteet ja 31.8, tilinpäätös Talousarvion toteutumavertailut on jaettu kaikille luottamushenkilöille toteutumakuukautta seuraavan kuukauden 15. päivä. Osavuosikatsaus ajalta on saatettu tiedoksi kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle Osavuosikatsaus ajalta saatetaan tiedoksi kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle Tilinpäätös on kaupunginhallituksen käsittelyssä ja kaupunginvaltuuston käsittelyssä Palvelutuotantotavoitteet: Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa Tiedonohjaussuunnitelman laadinta ja käyttöönotto asiakirjahallinnossa Tiera Oy:n vetämä, seitsemän muun kunnan kanssa yhteistyössä toteutettu kehittämisprojekti on päättynyt ja alustava tiedonohjaussuunnitelma on valmiina. Tiedonohjausjärjestelmä on hankittu ja sen käyttöönottoprojekti on käynnistynyt. Tiedonohjausjärjestelmä otetaan käyttöön

55 Tilinpäätös Aktiivinen tiedottaminen Talous- ja henkilöstöhallintopalveluiden tuottamistapojen kartoitus Viestinnän koordinointi ja kehittäminen Kartoitusselvityksen laati Kuntamaisema yhteistyössä Arol Finance Oy:n kanssa. Selvityksessä kartoitettiin kaupungin talous- ja henkilöstöhallintopalveluiden nykytila, esitettiin tuottamistapojen vaihtoehdot sekä perusteltu näkemys optimaalisesta toimintamallista päätöksenteon pohjaksi. Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti linjata talous- ja henkilöstöhallinnon palvelujen tulevaisuuden tuottamistavaksi kuntakonsernin päivittäistaloushallinnon ulkoistamisen. Näin ollen rutiinitehtävien sijasta henkilöstön osaamista voidaan jatkossa käyttää laajemmin erilaisiin asiantuntijatehtävin. Kaupunginhallitus evästi jatkovalmistelua siten, että keskusteluja ja neuvotteluja tulee käydä usean mahdollisen palvelukumppanin kanssa. Eri toimialojen viestinnän keskitettyä koordinointia on kehitetty ja viestintään on panostettu muun muassa tehostamalla sosiaalisen median kanavien käyttöä. Kaupunkitiedotteen sisältöä ja jakelukanavia on uudistettu.

56 Tilinpäätös Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 Toteutuma Kaupunginvaltuuston kokoukset Kaupunginhallituksen kokoukset Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm Henkilöstöhallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm Talous Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,1 % Tuet ja avustukset ,7 % Muut toimintatuotot ,0 % 0 TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,5 % Palvelujen ostot ,1 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset ,8 % Muut toimintakulut ,0 % TOIMINTAKULUT ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,4 % TOIMINTAKATE ,6 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,5 % Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

57 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Elinkeinopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Kaupungin elinkeinopalvelut sisältää: Aloittavien ja kasvuyritysten neuvonta Yritysten kehittämispalvelut Maaseutupalvelut Markkinointi Hankerahoitus Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy tuottaa kaupungin yrityspalvelut. Sopimus uusittiin vuonna 2018, jolloin myös aloittavien yritysten neuvontapalvelut siirtyivät yrityspalvelulle. Sopimus uusyrityskeskus Firmaxin kanssa päättyi vuoden 2018 lopussa. Turkistarhaneuvonnasta on sopimus Kalajoen kaupungin kanssa. Keski-Pohjanmaan Yrityspalvelu Oy:n hallitus on vuoden 2018 loppuun saakka päättänyt kuntarahan myöntämisestä muiden hallinnoimille hankkeille kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti. Leader-hankkeiden kuntarahasta päättää Rieska-Leader ry:n hallitus. Maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät hoidetaan yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Yritysten kasvu- ja kehittämistoiminnan tukeminen Tapahtumilla ja markkinoinnilla vetovoimaa ja liikettä yrityselämään Yritysten kehittämis- ja investointihankkeita vähintään 20 kpl Tapahtumien ja kampanjoiden järjestäminen yhteistyössä alueen yritysten kanssa Kehittämis- ja investointihankkeita 11 kpl Yrittäjärinkiin toiminta vakiintunut. Erilaiset tapahtumat ja messut, mm. kauppapäivät, hyvinvointimessut, ihanaiset ja äijäpäivä tapahtumat. Vetovoimaselvitystä mm. keskustan elävöittämissuunnitelman yhteydessä. Eri tapahtumissa n kävijää.

58 Tilinpäätös Palvelutuotantotavoitteet: ysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä Keski-Pohjan Yrityspalvelun tuki ja ohjaus yhdessä maakunnallisten yrityspalveluita toteuttavien hankkeiden kanssa. Asiakasyrityksiä 28 kpl, yrityskäynnit 93 kpl Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Yritysten lukumäärä(sis.maatilat) Perustettujen yritysten lkm Työttömyysprosentti (vuosi k-a) 9,7 8 7,4 Yritysneuvonnan yhteydenotot 160(+Fimaxi 16) (+Firmaxi 9) Yritysneuvonnan asiakasyritykset 66 (+Firmaxi 13) (+Firmaxi 9) Toimivat maatilat Peltoala ha/tila 62, Peltoala K-P ha/tila 50,4 50,5 50,5 Hankerahoitukset päättyneet hankkeet Toteuttaja Hankeaika Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu v ABC-Active Business Cluster for Export Kosek KYYTIIN! Monipalveluliikenteen kehittäminen Kaustisen stk ATIK Chydenius Tekno2015 Kosek BioPro Kpedu Seutukaupungit ,00 Seutukaupungit Seutuhanke Käynnissä olevat Biolaakso II Chydenius Ohjuri ESR Kpedu Edelläkävijyyttä ja eväitä työurien pidentämiseen Kpedu Keskipohjalaisen strategiaosaamisen vahvist. Chydenius Xnet Centria amk VISKURI-maaseutuyritysten kehittämishanke ProAgria E-Keskipohjanmaa Kaustisen stk Reittien ja matkailupalv. Keski- Pohjanmaa Kosek Serviisi tki ja investointi Kpedu Puukoulusta opastuskeskukseksi /vaihe1 Eskolan kyläyhdistys

59 Tilinpäätös Yhteensä Myönnetyt Leader-rahoitukset Uudet hankkeet Toteuttaja Hankeaika Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu v Kyytiin 2 Kase Widen Your markets Viexpo Green Care /kehva Centria Eve jatko Kpedu Luovakampus 2020 Kpedu Kprekry Kpedu Lukumäärä Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Leader-alueen yhteiset Kehittämishankkeet Kannus Yrityshankkeet Kannus Talous Maksettu Nuorisoleader Yhteensä Elinvoimapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Tuet ja avustukset 0 0 TOIMINTATUOTOT ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,0 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet Avustukset ,8 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,2 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,0 % Rahastojen vähennys ,6 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

60 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tilaajapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Tilaajapalveluihin kuuluvat toimintansa aloittaneen Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten järjestämät sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut sekä erikoissairaanhoidon palvelut. Tilaajapalveluihin kuuluu myös Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveydenhuolto. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Tehokas, asiakaslähtöinen ja tarvetta vastaava palvelutuotanto Laajan palvelutarjonnan Hyvinvointikeskus toimii Kannuksessa Kannuksen terveyskeskuksessa toimii Lestijokilaakson päivystys ja keskitetty vastaanottotoiminta. Kannuksessa säilyy lääkäripalvelut ja vuodeosasto Puistolan tilojen hyödyntäminen (kotihoito ja tukipalvelut) Kannuksen ja Tunkkarin osastojen kehittämishankkessa suunnitellaan osastopaikkojen vähentämistä ja kotisairaala- ja kuntoutustoiminan laajentamista. Lestijokilaakson kotihoito toimii Puistolan tilossa. Soiten valtuusto on päättänyt säilyttää osastopaikkojen lukumäärän ennallaan. Lisäksi aloitetaan vuoden mittainen tehotiimi-kokeilu, jossa yhdistetään ja tehostetaan kotiin järjestettäviä palveluita Talous Soiten kustannukset kasvoivat euroa eli 3,75 % edellisvuodesta. Kasvusta lähes puolet, euroa johtui vammaispalveluista. Talousarvio ylittyi eurolla. Myös ympäristöterveydenhuollon kustannukset kasvoivat eläinlääkintähuollon kulujen kasvusta johtuen huomattavasti oletettua enemmän ja ylittivät myös talousarvion. Tulosalueen toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla. Ylityksen syitä ja sen aiheuttamia toimenpiteitä on selostettu tarkemmin kohdassa Elinvoimaja konsernipalvelut, sivulla 52.

61 Tilinpäätös Seuraavassa taulukossa on kuvattu tilaajapalveluiden tulosalueen eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista: TP 2017 TA 2018 TP 2018 Muutos TA - TP Muutos TP Soite Ympäristöterveydenhuolto Eläkemenoperusteinen eläkemaksu Työmarkkinatuen kuntaosuus TILAAJAPALVELUT YHTEENSÄ Talous Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,3 % Palvelujen ostot ,8 % Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT ,9 % ulkoiset ,9 % sisäiset TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,9 % sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

62 Tilinpäätös Toimielin Toiminta-ajatus Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluiden lautakunta järjestää kannuslaisten varhaiskasvatus-, koulutus- ja vapaa-ajanpalvelut sekä vastaa siitä, että ne toimivat erityislainsäädännön edellyttämällä tavalla. Sivistyspalveluiden lautakunta ohjaa ja valvoo palvelutuotantoa vastaamaan toimintaympäristön muutoksia sekä asiakkaiden tarpeita. Kannuksen sivistyspalvelut toimivat yhteistyössä alueen muiden toimijoiden kanssa. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Palvelumme ovat saavutettavia ja houkuttelevia Kehitämme palveluita yhteistyössä alueellisten ja paikallisten sidosryhmien kanssa. Tuemme asiakkaidemme hyvinvointia mahdollistamalla laadukkaat varhaiskasvatuksen, opetuksen ja vapaa-ajan palvelut. Osallistumme valtakunnalliseen kehittämistyöhön Aloitettu erilaisia yhteistyön muotoja, kokeiltu uusia palveluja asiakas- ja yhteistyökumppaneiden toiveiden mukaisesti. Käyttöasteet ja kävijämäärät ovat vapaa-ajan palveluissa nousseet. Kannus mukana valtakunnallisissa kehittämisverkostoissa varhaiskasvatuksessa, perusopetuksessa sekä lukiokoulutuksessa. Kehitämme palvelurakennetta ja tuotantotapoja taloudellisten edellytysten mukaan. Toimimme aktiivisena yhteistyökumppanina Palvelurakennetta kehitetään yhteistyössä henkilöstön kanssa. Hyödynnämme hankerahoitusta palveluiden ja yhteistyön kehittämisessä. Yhteistyö tiivistynyt eri sektoreiden kanssa (järjestöt, yritykset). Vuonna 2018 saadut rahoituspäätökset: Lasten ja nuorten paikallinen harrastustoiminta (5 000 ) Koulun kerhotoiminnan kehittäminen ( ) Tutoropettajien toiminta ja kouluttaminen ( ) Opintoseteliavustus ( ) Liikkuva koulu -hanke ( ) Liikettä elämään ( ) Nuorten työpaja ( ) Etsivä nuorisotyö ( )

63 Tilinpäätös Polut avoinna, Kannuksen kv-hanke (8 000 ) KOKO PERHE LUKEE, perusopetuksen innovaatiohanke ( ) Esi- ja perusopetuksen tasa-arvoa edistävät toimenpiteet ( ) TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,5 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,2 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,8 % ulkoiset ,1 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet ja tarvikkeet ,9 % Avustukset ,6 % Muut toimintakulut ,5 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,9 % TOIMINTAKATE ,1 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,1 % Rahoitustulot ja -kulut -145 Poistot ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 % Kaupunginvaltuuston nähden sitova määräraha eli sivistyspalveluiden lautakunnan toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla johtuen varhaiskasvatuspalveluiden tulosalueen ylityksestä. Varhaiskasvatuspalveluiden tulosalueen määrärahaylitys johtuu henkilöstömenojen arvioitua suuremmasta kasvusta. Henkilöstömenot kasvoivat edellisvuodesta euroa ja ylittivät talousarvion eurolla. Henkilöstökulujen kasvu on seurausta esiopetuksessa ja päivähoidossa olevien lasten määrän lisääntymisestä perät 21 % (55 kpl). Elokuussa laaditun osavuosikatsauksen perusteella vaikutti siltä, että varattu määräraha tulee riittämään ja

64 Tilinpäätös että varhaiskasvatuksen menokasvua voidaan kompensoida opetuspalveluiden ja vapaa-ajan palveluiden tulosalueiden määräraha-alituksilla. Lisätalousarviolle ei tästä johtuen nähty tarvetta, eikä lisämäärärahaesitystä kaupunginvaltuuston päätettäväksi viety tilikauden aikana. Henkilöstölle kunta-alan työehtosopimusten mukaisesti vuoden vaihteessa maksettu kertaerä oli kuitenkin kustannusvaikutuksiltaan ennakoitua suurempi, eikä riittävää määrärahasäästöä muilta tulosalueilta syntynyt, jotta varhaiskasvatuksen määrärahaylitys olisi voitu kompensoida. Kaupunginvaltuusto päättää ylitysoikeuden myöntämisestä tilinpäätöskäsittelyn yhteydessä.

65 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Varhaiskasvatuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Sanna Forslund vs.päivähoidon ohjaaja Anne-Mari Perkkilä Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Toimivat perheiden palvelut Uuden varhaiskasvatussuunnitelman periaatteiden mukainen toiminta. Uudet periaatteet käytössä. Vasuista vastaa lastentarhanopettajat. Palvelutuotantotavoitteet: Varhaiskasvatuspalveluiden kehittäminen arviointeja hyödyntäen Erilaisten toimintamallien kokeiluja Asiakasmaksu- ja varhaiskasvatuslain muutoksiin varautuminen. Lapset puheeksi -toimintamallin kouluttautuminen ja yhteistyömallin kehittäminen yhteistyössä. Kaupunki pyrkii täyttämään erityislastentarhanopettajan toimen aktiivisilla toimenpiteillä. Kokeiluja toteutettu: Esimerkiksi Viiskaritoiminta ja viiskariviikko Asiakasmaksulakimuutos toteutettu aikataulun mukaisesti. Työntekijöistä 60 % koulutettu Lapset puheeksi - malliin, keskustelu kaikkien 3- vuotta täyttävien lasten huoltajien kanssa Haku avoinna Hakua jatkettiin elokuun loppuun. Toimi edelleen täyttämättä. Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Lapset / esiopetus Lapset / päivähoito Asiakastyytyväisyys 4,45 4,4 4,42

66 Tilinpäätös Talous Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 % Maksutuotot ,1 % Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,9 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,1 % Palvelujen ostot ,5 % Aineet ja tarvikkeet ,3 % Avustukset ,3 % Muut toimintakulut ,6 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKATE ,8 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -141 Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,8 % Tulosalueen toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla. Ylityksen syitä ja sen aiheuttamia toimenpiteitä on selostettu tarkemmin kohdassa Sivistyspalveluiden lautakunta, sivuilla

67 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Talousarvion sisältö/ keskeiset muutokset Opetuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Jyrki Mikkonen rehtori Sakari Typpö rehtori Leevi Norrena Opetuspalveluihin kuuluvat perusopetus ja lukiokoulutus. Opetuspalvelut ovat mukana valtakunnallisessa kehittämisverkostotyössä sekä perusopetuksessa että lukiossa. Uuden toimintakulttuurin käyttöönotto uuden opetussuunnitelman kautta. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Lasten ja nuorten oppiminen ja hyvinvointi Toiminnallisuuden lisääminen Koulupäivän toiminnallisuutta lisätty. Tilojen toiminnallistamisessa hyödynnetty mm. Liikkuva koulu-hanketta. Arvioinnin kehittäminen Osallisuuden lisääminen Koulupäivän kehittäminen - Arviointiprosessia kehitetty mm. valinnaisaineiden osalta Tutor-opettajien työn kautta sekä Majakka-kehittämisverkostoa hyödyntäen. - Oppilaat ovat osallistuneet kyselyihin ja olleet mukana suunnittelemassa monialaisten oppimiskokonaisuuksien teemaviikkoja. - vanhemmat ja lapset ovat yhdessä käyneet läpi kouluterveyskyselyn tuloksia toiminnallisesti. - Lasten ja nuorten parlamenttia on kehitetty osallistavammaksi - vanhempainyhdistyksen toimintaa vakiinnutettu

68 Tilinpäätös Koulupäivän rakennetta suunniteltu opettajakunnan kanssa. Sähköisten oppimisympäristöjen hyödyntäminen - alakouluissa pilotoidaan henkilökohtaisen tablet-laitteen käyttöä Palvelutuotantotavoitteet: Opetustoimen kehittäminen Opetuspalveluiden kehittäminen arviointeja hyödyntäen Lukion vetovoiman lisääminen Koulukeskuksen rehtorijärjestelyt Oppilas- ja opiskelijahuollon kehittäminen ja uuden opiskeluhuoltolain huomioiminen Oppimisympäristöjen kehittäminen Tulevan lukuvuoden lukujärjestyksien teossa otetaan huomioon eri oppituntien kestojen ja sijoittelun mahdollisuudet. Varautuminen uuteen lukiolakiin - Osassa oppiaineita käytössä sähköiset kirjat ja oppimisympäristö. Sähköinen GAFE-oppimisympäristö käytettävissä kaikissa aineissa. Rehtorijärjestelyjä toteutettu koulukeskuksessa yhden rehtorin mallilla. Lautakunta päätti jatkaa yhden rehtorin mallin kokeilua määräaikaisesti lukuvuonna Koulukeskuksessa työryhmä, joka miettii eri vaihtoehtoja päätöksenteon tueksi -Oppilas- ja opiskelijahuollon sekä ohjauksen suunnitelmatyötä viety eteenpäin, rakennettu mm. vuosikello -Monialaisen asiantuntijuuden hyödyntäminen alakoulun pilottiryhmässä - Koulujen tiloja käytetty monipuolisemmin opetukseen - Hanketyöllä tuettu toiminnallista kalustamista - Kartoitettu ja tutustuttu muualla käytössä oleviin työjärjestyksien ratkaisuihin - Osallistuttu aktiivisesti lukion kehittämisverkoston toimintaan.

69 Tilinpäätös Tuntijakokokeiluun osallistuminen Eläinlääketieteellisen linjan kehittäminen - Tuntijakokokeilu jatkuu -17 aloittaneilla - Eläinlääketieteelliselle linjan kurssitarjonta päivitetty. Aloittaneet opiskelevat enemmän teknologiaa. - Lukion markkinointisuunnitelma tehty ja markkinointia laajennettu Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Oppilaat/perusopetus Oppilaat/päivälukio Oppilaat/ammattilukio Talous Opetuspalvelut Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,9 % Maksutuotot ,8 % Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,8 % TOIMINTATUOTOT ,7 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,5 % Palvelujen ostot ,8 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset ,9 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,8 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,7 % TOIMINTAKATE ,7 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,2 % Poistot , ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

70 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Talousarvion sisältö/ keskeiset muutokset Vapaa-ajan palvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola. kirjastotoimenjohtaja Satu Kinnari Vapaa-ajan palveluihin kuuluvat kirjasto-, nuorisoja liikunta- sekä kulttuuripalvelut, kansalaisopisto, etsivät nuorisotyö ja pajatoiminta. Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen kokonaisuutena eri toimijoiden kanssa. Tavoite Toimenpide Tulos Operatiiviset tavoitteet Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kuntalaisten hyvinvoinnin mahdollistaminen Käyttöasteen nostaminen Käyttöasteessa nousua verrattaessa Palvelutuotantotavoitteet: Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen arviointeja hyödyntäen Palvelutarjonnasta tiedottaminen Hinnoittelun tarkistaminen Vahvistetaan toimintavuoden yhteistä suunnittelua Nuorille suunnattujen palveluiden kehittäminen Tiedotusta, eteenkin FB:n ja instagramin kautta lisätty. Yhteisen tapahtumakalenterin kokoaminen ja viestintäyhteistyö järjestöjen kanssa aktivoitunut. Käsitelty lautakunnassa Tehty erilaisia hinnoittelukokeiluja. Toteutettu yhteisiä kaupungin ja kaupungin eri toimijoiden yhteisiä ideointi ja tiedotuspalavereita, joissa aktiivisuus lisääntynyt. Yhteistyöllä saatu isompia tapahtumia. Toteutettu yhteisiä suunnitteluiltoja nuorten parissa toimivien kanssa. Tehty yhteistö suunnittelu ja keskusteltu yhteisistä pelisäännöistä. Noppa

71 Tilinpäätös otettu käyttöön. Kitinvaparin työntekijät mukana Ylärin toiminnassa. Nuorille lisätty yökahvila ja IltaNoppa toimintaa. Kulttuuritoimen, museo ja kotiseutuarkistotyön uudelleenjärjestelyn valmistelu ja kehittäminen yhteistyössä. Taiteen perusopetuksen opetussuunnitelman valmistelu ja käyttöönotto Yhteisiä palavereja toteutettu ja yhteinen suunnittelu ja toteuttaminen lisääntynyt. Kulttuurin yhteinen hanke valmisteilla. Yhteistyösopimus Lestijokilaakson taideyhdistyksen kanssa on monipuolistanut Galleria Justuksen toimintaa. Kesän toimintaa laajennettu Mäkiraonmäeltä keskustan alueelle (iltatorit) ja tehty yhteistyötä yritysten kanssa. Taiteen perusopetuksen yleisen oppimäärän opetussuunnitelma esitelty lautakunnan iltakoulussa Opetussuunnitelma hyväksytty sivistyspalveluiden lautakunnassa Opetussuunnitelma otettu käyttöön Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä kirjasto 8 kulttuuri 7 KanTo 1 kirjasto 550 kulttuuri 1351 Tapahtumat omat lkm Tapahtumat yhteistyössä järj. 52 kirjasto 6 kansalaisopisto 4 kulttuuri 8 nuoriso 15 kirjasto 5 kulttuuri 6 nuoriso KanTo kirjasto 44+ kulttuuri 6 +1 KanTo 10 kp kirjaston osallistujat hlöä 55 kirjasto 3+ nuoriso 5 +3 liikunta 20

72 Tilinpäätös hankkeet kulttuuri 7 +1 kirjaston osallistujat 16 osallistujia yhteensä 1780 Nuorisokahvilatoiminta lkm kävijämäärä Kirjasto lainaajia / asukasluku % 35, Kirjasto asiakaskäynnit / asukas 6,8 8 6,7 Työpajan tavoittamat nuoret: seinätön paja työpaja/starttivalmennus (Työpaja kiinni helmi-heinäkuu 2018) Etsivä nuorisotyö tavoitetut nuoret Kansalaisopisto opetustunnit/ opiskelijat / Uimahallikäynnit Kuntosalikäynnit Ohjattu toiminta/kitinvapari lukumäärä kävijämäärä Talous Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 % Maksutuotot ,6 % Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,3 % TOIMINTATUOTOT ,1 % ulkoiset ,9 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,2 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,6 % Avustukset ,0 % Muut toimintakulut ,9 % TOIMINTAKULUT ,7 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -4 Poistot 0 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

73 Tilinpäätös Toimielin Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on vastata kiinteistö- ja huoltopalveluista, yhdyskuntapalveluista, viranomaispalveluista sekä rakentamisohjelman toteuttamisesta. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Ympäristömme ja asuinalueidemme viihtyisyys houkuttelee uusia asukkaita Ympäristön ja julkisen kuvan parantaminen - katujen ja puistojen kunnossapito sekä rakentamisohjelma - hyväkuntoiset ja laadukkaat liikunta-alueet - päivitetyn liikenneturvallisuussuunnitelman tietojen hyödyntäminen suunnittelussa Ullavantien kevyenliikenteenväylä on valmistunut. Kaateenkankaan ja Alaviirteen kevyen liikenteen väylien suunnitelmat ovat valmiit Kannuksen keskustan ja Eskolan taajaman osayleiskaavojen kaavaehdotukset päivämäärällä ovat olleet yleisesti nähtävillä välisenä ajankohtana Teemme oikea-aikaisia ja oikein mitoitettuja investointeja Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus Investointiohjelman laadinta koko valtuustokaudelle Investointiohjelman toteuttaminen ja hankerahoitusten hyödyntäminen Maakuntauudistuksen vaikutuksen arviointi investointeja suunniteltaessa Kannus on ostanut Suomen Metsäkeskukselta kolme tilaa, yhteensä 12,85 ha Pertun alueelta Liikenne-, katu -ja viheralueiden investointihankkeet v on toteutettu Kiinteistöjen v investointihankkeet on toteutettu

74 Tilinpäätös TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,8 % Maksutuotot ,3 % Tuet ja avustukset ,1 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,4 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,5 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,2 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,6 % Avustukset Muut toimintakulut ,3 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,5 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,8 % Rahoitustuotot ja -kulut -68 Poistot ,1 % Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,3 %

75 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Kiinteistö- ja huoltopalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko lukien vs.tekninen johtaja Mikko Polet saakka ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi it-päällikkö Jukka Luttinen Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kaupungin käytössä olevat tilat ovat käyttötarkoitukseen sopivia ja toimintakuntoisia Palvelutuotantotavoitteet: Kiinteistönhoitopalveluiden saavutettavuus ja järjestelmällisyys pidetään hyvänä Tarvittavien muutos- ja korjaustarpeiden selvitykset ja korjausohjelmien laadinta Hyvän asiakaspalvelutason säilyttäminen Asiakastyytyväisyyskyselyjen toteuttaminen ja palautteen hyödyntäminen Kiinteistöjen sähköisen vikailmoitus- ja huoltokirjajärjestelmän aktiivinen käyttö. Palvelupyyntöihin vastaaminen keskimäärin 3,5 päivän sisällä pyynnöstä. Tilausjärjestelmän käytön tehostaminen ja laskutuskäytäntöjen kehittäminen Tuotannonohjausjärjestelmän käytön tehostaminen Koulukeskuksen 2- vaiheen saneerausurakka on valmistunut Tilojen käyttöongelmiin reagoitu ripeästi Asiakastyytyväisyyskyselyt on toteutettu ruoka- ja puhdistuspalveluun ja kiinteistönhoitoon valmiiksi tulleita palvelupyyntöjä 1524 kpl. Vastaaminen aloitettu keskimäärin 2,3 päivän sisällä pyynnöstä ja käsittely kestänyt keskimäärin 2,8 työpäivää. Tuotantomäärät Jamixin kautta asiakkaiden tilausten pohjalta Teknisen tietoturvan parantaminen Palomuurin uudistaminen. Palomuuri on uusittu Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Lämmitys / h-m², m2 11,00 9,05 12,25 Sähkö / h-m² 7,70 7,34 8,12 Vesi / h-m² 1,44 1,70 1,51

76 Tilinpäätös Ateriamäärät Tehokkuus: annos/h 15,38 15,03 15,01 Siivous /m² 1,87 2,23 1,95 Siivous m²/h 255,80 256,00 257,18 Talous Kiinteistö- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,1 % Muut toimintatuotot ,5 % TOIMINTATUOTOT ,8 % ulkoiset ,3 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,4 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,8 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,8 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,9 % TOIMINTAKATE ,8 % ulkoiset ,9 % sisäiset Rahoitustuotot ja -kulut -63 Poistot ,3 % Poistoeron muutos ,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

77 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Yhdyskuntapalvelut teknisten palveluiden lautakunta mittausteknikko Matti Salmela Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet, yksityisteiden tienpidon järjestäminen Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät yleiset alueet Palvelutuotantotavoitteet: Kustannustehokas kunnossapito Oikea-aikainen kunnossapito, suunnitelman laatiminen Keskitetään resurssit tärkeimpiin kohteisiin. (jokiranta-alue, pääväylien varret, Kitinkankaan alue) Tehostetaan ja kehitetään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä urakoitsijoiden kanssa Selvittiin hyvin runsaslumisesta talvesta liikenneväylien osalta. Yksityisteiden osalta tienpidon järjestäminen suoritettu. Koutonen-Museokangas -alueen katuvalaistus on uusittu Puistometsiä harvennettu Takalo-Mattilan alueella. Ympäristön siivoukset suoritettu kevät kesä syksy ajankohtana Runsasluminen talvi aiheutti kunnossapidossa lisätöitä Keskeiset tunnusluvut (kadut ja katuvalot) TP 2017 TA 2018 TP 2018 Liikenneväylät/ kaavatiet/ km Tehokkuus/ hoitokulut / km

78 Tilinpäätös Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 % Maksutuotot 0 Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot ,4 % TOIMINTATUOTOT ,4 % ulkoiset ,4 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,4 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKATE ,5 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,6 % Rahoitustuotot ja -kulut -5 Poistot ,7 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

79 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Viranomaispalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko lukien vs.tekninen johtaja Mikko Polet saakka rakennustarkastaja Timo Himanka Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Asiakkaiden tietoisuuden lisääminen esim. rakennusvalvonnan kotisivuja parantamalla ja päivittämällä Palvelutuotantotavoitteet: Laadukas rakentamisen ohjaus ja neuvontapalvelu uudis- ja korjausrakentamisessa, joustavat lupaprosessit ja asiakaspalvelu Kotisivujen ja rakennusvalvontataksan päivittäminen Päätöskelpoiset rakennuslupahakemukset käsitellään kahdessa viikossa ja ympäristö- sekä maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa. Tarjotaan neuvontaa sekä ohjauspalvelua uudis- ja korjausrakentajille Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Rakennus-, toimenpide- ja purkuluvat sekä ilmoitukset Rakennusjärjestys ja rakennusvalvontataksat on päivitetty Lupahakemusten käsittelyajat toteutuneet Rakentamisen ohjausta ja neuvontaa annettu rakennuskohteissa ja puhelinneuvontana Talous Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % 150 Maksutuotot ,7 % Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,0 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,3 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % -535 Muut toimintakulut ,5 % TOIMINTAKULUT ,9 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,2 % Poistot ,5 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 %

80 Tilinpäätös KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 % Maksutuotot ,1 % Tuet ja avustukset ,8 % Muut toimintatuotot ,5 % TOIMINTATUOTOT ,4 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,8 % Palvelujen ostot ,1 % Aineet ja tarvikkeet ,6 % Avustukset ,2 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,0 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -213 Poistot ,9 % Rahastojen vähennys Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 %

81 Tilinpäätös YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU- TUMISESTA KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Keskusvaalilautakunta * menot ,00 0, , , ,95 * tulot 1 850,00 0, ,00 0, ,00 * netto ,00 0, , ,05 606,05 Tarkastuslautakunta * menot ,00 0, , , ,95 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto ,00 0, , , ,95 Kaupunginhallitus * menot ,00 0, , , ,64 * tulot ,00 0, , , ,81 * netto ,00 0, , , ,83 Sivistyspalveluiden lautakunta * menot ,00 0, , , ,02 * tulot ,00 0, , , ,15 * netto ,00 0, , , ,17 Teknisten palveluiden lautakunta * menot , , , , ,35 * tulot , , , , ,48 * netto , , , , ,87 Käyttötalousosa yhteensä * menot , , , , ,21 * tulot , , , , ,18 * netto , , , , ,03

82 2.4. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Investointimenoihin oli talousarviossa varattu euroa ja niitä toteutui ,78 euroa. Investointituloja arvioitiin kertyvän euroa, mutta niitä ei kertynyt. Liikenneväyliin käytettiin yhteensä ,09 euroa, josta: - Kevyen liikenteen väyliin ,66 euroa - Katujen ja teiden rakentamiseen ja saneeraukseen ,75 euroa - Tievalaistuksen rakentamiseen ,68 euroa Rakennuksiin käytettiin yhteensä ,04 euroa, josta: - Koulukeskuksen saneeraukseen ,64 euroa. Saneeraukseen on varauduttu kaiken kaikkiaan eurolla, josta euron suuruinen määräraha oli varattu vuodelle 2018 ja euron suuruiset määrärahat vuosille Takalon koulun vesikaton ja julkisivun saneeraukseen ,54 euroa - Raasakan koulun saneeraukseen 6 124,04 euroa - Muiden rakennusten saneeraukseen ,82 euroa Kone- ja kalustohankintoihin käytettiin ,65 euroa, josta: - Teknisen toimen irtaimistohankintoihin ,46 euroa - It-ohjelmisto- ja irtaimistohankintoihin ,19 euroa - Palo- ja pelastustoimen irtaimisto ,00 euroa Maa-alueita ostettiin eurolla (Taimitarhan alue) Arvopapereita hankittiin 668 eurolla Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KONEET JA KALUSTO It-ohjelmistot ja irtaimisto * menot , , , ,81 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,81 Teknisen toimen irtaimisto * menot , , , ,54 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,54

83 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Palo- ja pelastustoimen irtaimisto * menot , , , ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,00 KONEET JA KALUSTO YHT. * menot , , , ,35 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,35 OSAKKEET JA OSUUDET Arvopaperit * menot 0,00 0,00 668,00 668,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 668,00 668,00 OSAKKEET JA OSUUDET YHT. * menot 0,00 0,00 668,00 668,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 668,00 668,00 MAA-ALUEET * menot , , ,00 0,00 * tulot , ,00 0, ,00 * netto , , , ,00 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Yksityisteiden perusparannus * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Yhteishankkeet kevyt liikenne * menot , , , ,34 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,34 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT. * menot , , , ,34 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,34 RAKENNUKSET Kitinvapari kemikaalikäsittely * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Takalon koulu * menot , , , ,46 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,46

84 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Raasakan koulu * menot , , , ,96 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,96 Muiden rak.saneeraukset * menot , , , ,18 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,18 Koulukeskus * menot , , , ,36 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,36 RAKENNUKSET * menot , , , ,96 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,96 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Katujen rakentaminen * menot , , , ,75 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,75 Puistojen rakentaminen * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Tievalaistuksen rakentaminen * menot , , , ,32 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,32 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT. * menot , , , ,57 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,57 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ *menot , , , ,22 * tulot , ,00 0, ,00 * netto , , , ,22

85 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖSLASKELMAT - tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase

86 Tilinpäätös TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA Toimintatuotot Myyntituotot , ,73 Maksutuotot , ,50 Tuet ja avustukset , ,45 Muut tuotot , ,14 Toimintatuotot yhteensä , ,82 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,60 Palvelujen ostot , ,69 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,64 Avustukset , ,46 Muut menot , ,29 Toimintakulut yhteensä , ,68 Toimintakate , ,86 Verotulot , ,55 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 916, ,52 Muut rahoitustuotot , ,16 Korkokulut , ,39 Muut rahoituskulut , ,12 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,95 Vuosikate , ,64 Poistot , ,11 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,47 Poistoeron muutos , ,20 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 7 367, ,18 Tilikauden yli-/alijäämä , ,09

87 Tilinpäätös TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ Toimintatuotot Myyntituotot , ,94 Maksutuotot , ,50 Tuet ja avustukset , ,45 Muut tuotot , ,81 Toimintatuotot yhteensä , ,70 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,60 Palvelujen ostot , ,31 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,25 Avustukset , ,46 Muut menot , ,94 Toimintakulut yhteensä , ,56 Toimintakate , ,86 Verotulot , ,55 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 916, ,52 Muut rahoitustuotot , ,16 Korkokulut , ,39 Muut rahoituskulut , ,12 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,95 Vuosikate , ,64 Poistot , ,11 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,47 Poistoeron muutos , ,20 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 7 367, ,18 Tilikauden yli-/alijäämä , ,09

88 3.3. KONSERNITULOSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot 0-1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -2 0 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä

89 3.4. RAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,64 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0, ,53 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,11 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,52 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot 0, ,90 Investointien rahavirta yhteensä , ,62 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä , ,51 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , ,00 Antolainasaamisten lisäykset ,86 897,00 Antolainauksen muutokset yht , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0, ,98 Lyhytaikaisten lainojen muutokset , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,02 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,87 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00 Saamisten muutos , ,12 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos , ,60 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , ,61 Rahoituksen rahavirta yhteensä , ,63 Rahavarojen muutos , ,12 Rahavarojen muutos Kassavarat , ,61 Kassavarat , ,49 Rahavarojen muutos yhteensä , ,12

90 3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät -2 Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat

91 Tilinpäätös TASE VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet , ,04 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,79 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,88 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,83 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,18 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,09 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,64 Maa- ja vesialueet , ,75 Rakennukset , ,74 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,17 Poistoero , ,97 Koneet ja kalusto , ,58 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,97 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,96 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,20 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,80 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,94 SIJOITUKSET , ,33 Muut toimeksiantojen pääomat , ,53 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,47 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,36 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,69 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,98 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,43 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,94 Muut saamiset , ,09 Muut velat , ,71 Siirtosaamiset , ,06 Siirtovelat , ,00 SAAMISET , ,58 Lyhytaikainen yhteensä , ,45 VIERAS PÄÄOMA , ,45 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,19 VASTAAVAA , ,53 VASTATTAVAA , ,53

92 3.7. KONSERNITASE 1000 Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat Keskeneräiset tuotteet Pitkäaikainen yhteensä Muu vaihto-omaisuus Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat VAIHTO-OMAISUUS Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat Lainasaamiset Muut velat Muut saamiset 0 54 Siirtovelat LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 0 Myyntisaamiset Lyhytaikainen yhteensä Lainasaamiset VIERAS PÄÄOMA Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

93 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT -tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot

94 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET SEKÄ MENETELMÄT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laadittu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. SIJOITUSTEN ARVOSTUS Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon. RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERUSTEET Konsernituloslaskelma, -tase ja -rahoituslaskelma on laadittu voimassa olevien ohjeiden mukaisesti. Kaikki konserniin kuuluvat tytäryhteisöt, osakkuusyhteisöt ja kuntayhtymät on otettu mukaan ja eliminoinnit on suoritettu annettujen ohjeiden mukaisesti. Kuntayhtymät on yhdistetty konsernituloslaskelmaan ja -taseeseen suhteellisen pääomaosuuden mukaan. Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:stä on alle 20 % eikä yhtiö siten kuulu kuntakonserniin. Tytäryhteisöjen osalta keskinäinen omistus on eliminoitu pariarvomenetelmällä. Konserniin kuuluvien yhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Kiinteistötytäryhtiöiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön edellisten tilikausien ja tilikauden yli-/alijäämää vastaan.

95 Tilinpäätös TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TOIMINTATUOTOT TULOSALUEITTAIN Keskusvaalilautakunta 9 233,40 0,00 Tarkastuslautakunta 0,00 0,00 Kaupunginhallitus Hallintopalvelut , ,50 Elinkeino- ja maaseutupalvelut 0,00 0,00 Tilaajapalvelut 0,00 0,00 Sivistyspalveluiden lautakunta Varhaiskasvatuspalvelut , ,40 Opetuspalvelut , ,95 Vapaa-ajan palvelut , ,67 Teknisten palveluiden lautakunta Kiinteistö ja huoltopalvelut , ,71 Yhdyskuntapalvelut , ,16 Viranomaispalvelut , ,31 Tuotot yhteensä , ,70 VEROTULOJEN ERITTELY Tulovero , ,42 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,00 Kiinteistövero , ,00 Yhteensä , ,42 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Kunnan peruspalv.valt.osuus , ,00 Siitä: Verotuloihin perustuva valt.os.tasaus , ,00 Järjestelmämuutoksen tasaus 0,00 0,00 Opetus- ja kultt.toimen muut valt.os , ,00 Yhteensä , ,00 PALVELUJEN OSTOJEN ERITTELY Asiakaspalvelujen ostot , ,49 Muiden palvelujen ostot , ,82 Palvelujen ostot yhteensä , ,31

96 Tilinpäätös SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET K.valt /K.valt muutos /muutos /muutos Uutta poistosuunnitelmaa käytetään jälkeen käyttöönotetuissa hyödykkeissä Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta Liikearvo Tasapoisto 2 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmistot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 10 vuotta RAKENNUKSET JA RAKENNELMAT Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 50 vuotta Hallinto- ja toimistorakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta Hallinto- ja toimistorakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta Koulurakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta Koulurakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta Päiväkodit, kiviset Tasapoisto 50 vuotta Päiväkodit, puiset Tasapoisto 40 vuotta Sairaalat ja palvelutalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta Sairaalat ja palvelutalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30 vuotta Teollisuushallit, kiviset Tasapoisto 30 vuotta Teollisuushallit, puiset Tasapoisto 30 vuotta Talousrakennukset Tasapoisto 20 vuotta Museorakennukset, kiviset Tasapoisto 20 vuotta Museorakennukset, puiset Tasapoisto 20 vuotta Varastot, kiviset Tasapoisto 20 vuotta Varastot, puiset Tasapoisto 20 vuotta Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 30 vuotta Vapaa-aikakeskus Tasapoisto 30 vuotta Monitoimitalo Tasapoisto 30 vuotta Asuinrakennukset Tasapoisto 50 vuotta Rivi- ja pientalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta Rivi- ja pientalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta Kerrostalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta Kerrostalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Kadut, tiet, torit ja puistot Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 % Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännöspoisto 10 % Muut maa- ja vesirakenteet Menojäännöspoisto 10 % Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 % Sähkö-.vesi-yms. Laitosten laitoskoneet ja -laitteet Menojäännöspoisto 20 % Menojäännöspoisto 20 % Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Menojäännöspoisto 15 % Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Menojäännöspoisto 20 %

97 Tilinpäätös Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika KONEET JA KALUSTO Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 vuotta Tasapoisto 5-10 vuotta Muut liikkuvat työkoneet Tasapoisto 5 vuotta Muut raskaat koneet Tasapoisto 15 vuotta Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta Atk-laitteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3 vuotta Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3-5 vuotta MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat OSAKKEET JA OSUUDET Käytön mukainen poisto Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa HYÖDYKKEEN AKTIVOINTIRAJA = PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET Konserni Kuna Potilasvahinkovakuutusmaksu , ,07 0,00 0,00 Lisäykset/vähennykset tilikaudella , ,57 Pakolliset varaukset , ,49

98 4.4. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Tilinpäätös ARVONKOROTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien sijoitusten ryhmässä osakkeet ja osuudet on kahden tytäryhtiön osakkeiden arvoon tehty arvonkorotukset ennen nykyisen kirjanpitolain voimaantuloa. Muiden tytäryhtiöiden tai muiden osakkeiden ja osuuksien arvoihin ei ole tehty arvonkorotuksia, koska kaupungin toimintaperiaatteena ei ole arvonkorotuksien tekeminen. Kaksi tytäryhtiötä, eli Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo ja Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu, muodostavat poikkeuksen siitä syystä, että molemmat olivat ennen yhtiöittämistä kaupungin omistuksessa olevia rakennuksia. Arvonkorotuksella eliminoitiin yhtiöittämisen vaikutus kaupungin taseeseen. Nykyisen kirjanpitolain voimaantullessa tehdyt arvonkorotukset merkittiin peruspääomaan. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä arvonkorotukset on siirretty peruspääomasta arvonkorotusrahastoon. Arvonkorotusten oikeellisuus on tarkistettu v Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon osalta arvontarkistus perustuu ulkopuolisen asiantuntijan lausuntoon ja Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun osalta yhtiössä toteutuneisiin osakekauppahintatasoihin. Konserni Kunta Osakkeet ja osuudet Arvo , ,16 Arvonkorotukset , ,47 Arvonkorotusten purku 0,00 0,00 Arvo , ,80 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Yhteensä Poistamaton hankintameno , ,79 0, ,83 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 8 527, ,75 0, ,43 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno , ,04 0, ,40 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , ,04 0, ,40 Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rak. ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskener. Hank. Yhteensä Poistamaton hankintameno , , , ,58 0, , ,20 Lisäykset tilikauden aikana , , , ,06 0, , ,78 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0, ,01 0,00 0,00 0, ,01 0,00 Tilikauden poisto 0, , , ,38 0,00 0, ,38 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno , , , ,26 0, , ,60 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , , ,26 0, , ,60 Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

99 Tilinpäätös OSAKKKEET JA OSUUDET Konserniyhtiöosak. Omistusyhteisöosakkeet Kuntayhtymäosuudet Muut osakkeet ja os. Yhteensä Hankintameno , , , , ,33 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 668,00 668,00 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno , , , , ,33 Arvonkorotukset ,47 0,00 0,00 0, ,47 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , , , ,80 OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Kuntakonsernin osuus (1000 ) omasta Nimi Kotipaikka Omistusos. pääomasta vieraasta pääomasta tilikauden yli-/alijääm. Tytäryhteisöt Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Kannus 100,00 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kannus 100,00 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kannus 65,29 % Kannuksen Kaukolämpö Oy Kannus 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kannus 50,49 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kannus 51,00 % Osakkuusyhteisöt Kiinteistö Oy Hullunkangas Kannus 47,50 % Jyta Omistus Oy Veteli 26,04 % Kuntayhtymät Korpelan Voima kuntayhtymä Kannus 26,07 % Keski-Pohjanmaan Liitto Kokkola 8,45 % K-P:n Koulutusyhtymä Kokkola 7,00 % K-P:n Sairaanhoitopiiri Kokkola 5,44 % Yhteensä SAAMISTEN ERITTELY Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik. Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 8 340, ,56 Lainasaamiset , , , ,00 Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä , , , ,56 Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset 3 703, ,72 Lainasaamiset Muut saamiset , ,00 Siirtosaamiset Yhteensä 0, ,16 0, ,72 Kaikki yhteensä , , , ,28

100 Tilinpäätös SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni Kaupunki Lyhytaikaiset siirtosaamiset Muut siirtosaamiset Muut siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht

101 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Tilinpäätös OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Konserni (1 000 ) Kaupunki Peruspääoma , ,20 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0 0 0,00 0,00 Peruspääoma , ,20 Arvonkorotusrahasto , ,47 Lisäykset ,00 0,00 Vähennykset -4 Arvonkorotusrahasto , ,47 Osuus kuntayhtymien oman po:n lis Lisäykset Vähennykset 0 0 Osuus kuntayhtymien oman po:n lis Muut omat rahastot , ,06 Siirrot rahastoon 0 0 0,00 0,00 Siirrot rahastosta , ,18 Muut oma rahastot yhteensä , ,88 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,18 Tilikauden ali-/ylijäämä , ,09 Oma pääoma yhteensä , ,64 JOUKKOVELKAKIRJALAINAT Kuntatodistuslainat: Danske Bank, korko -0,20 % ,00 Danske Bank, korko -0,20 % ,00 Kuntarahoitus, korko -0,10 % ,00 Kuntarahoitus, korko -0,17 % ,00 Nordea, korko -0,17 % ,00 Nordea, korko -0,20 % ,00 Osuuspankki, korko -0,05 % ,00 Kuntatodistuslainat yhteensä , ,00

102 Tilinpäätös PAKOLLISET VARAUKSET Konserni (1 000 ) Kaupunki Potilasvakuutusmaksuvastuu VIERAS PÄÄOMA Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik. Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat , ,74 Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0, ,48 0, ,74 Velat kuntayhtymille Saadut ennakot Ostovelat , ,44 Muut velat Siirtovelat 0,00 0,00 Yhteensä 0, ,36 0, ,44 Kaikki yhteensä 0, ,84 0, ,18 SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni Kaupunki Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , ,21 Korkojaksotukset ,00 0,00 Valtionosuuksien palautukset , ,79 Verot Muut menojäämät Potilasvahinkovastuumaksut Kuntien ja kuntayhtymien palautukset ,00 0,00 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,02

103 Tilinpäätös VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT VUOKRAVASTUUT Konserni Kaupunki Vuokravastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat Leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat , ,86 Myöhemmin maksettavat , ,84 Yhteensä , ,70 VASTUUSITOUMUKSET Konserni Kaupunki Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma , ,00 Jäljellä oleva pääoma , ,06 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma , ,50 Jäljellä oleva pääoma , ,83 VASTUU KUNTIEN TAKAUSKESKUKSEN TAKAUSVASTUISTA Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista , ,00 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista ,00 0,00 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta , ,07 MUUT TASEEN ULKOPUOLISET VASTUUT Konserni Kaupunki Arvonlisäveron palautusvastuu , ,84 Vakuutusmaksuvastuu Johdannaissopimukset MUUT TASEEN ULKOPUOLISET JÄRJESTELYT Konserni Kaupunki Koronvaihtosopimukset Nimellisarvo Käypä arvo

104 4.6.HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätös HENKILÖSTÖN LUKUÄÄRÄ Elinvoima- ja konsernipalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Yhteensä HENKILÖSTÖKULUT Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan , , ,69 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin , , ,37 Henkilöstökulut yhteensä , , , TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot 6 717, , ,41 Palkkiot yhteensä 6 717, , , KONSERNIN LÄHIPIIRIN/INTRESSIPIIRIN KANSSA EI OLE OL- LUT TAVANOMAISESTA POIKKEAVIA LIIKETOIMIA

105 Tilinpäätös LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA tasekirja (sidottu) pysyvä päiväkirja (atk-tuloste) pysyvä pääkirja (atk-tuloste) pysyvä KÄYTETYT TOSITELAJIT 1 tiliotekirjaus 100 ostoreskontramaksut 150 viitesuoritukset 2 muistiotositteet 210 kassapankki 3 palkat 308 kaupungin antolainauslaskutus 311 teollisuus- ja toimitilavuokralaskutus 312 asuinhuoneistojen vuokralaskutus 315 ateriapalvelulaskutus 316 rakennuslupalaskutus 317 ateriapalvelu Jamix ulkoinen 318 ateriapalvelu Jamix sisäinen 320 keskushallinnon laskutus 323 sivistysosaston laskutus 324 vapaa-aikakeskuksen laskutus 325 teknisen toimen laskutus 327 kansalaisopiston laskutus 328 tukiasuntojen vuokralaskutus 330 Kitinvaparin laskutus CPU 354 päivähoitolaskutus 410 ostoreskontra/yleishallinto 450 ostoreskontra/tekninen osasto 480 ostoreskontra/sähköinen kierrätys 8 vyörytykset 90 sumupoistot 91 käyttöomaisuuden myynnit ja romutukset

106 Tilinpäätös ALLEKIRJOITUKSET KANNUKSEN KAUPUNGINHALLITUS Kannuksessa TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Kannuksessa / 2019 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Elina Pesonen JHT, KHT

107 Tilinpäätös Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Kunnan hallinto Yleinen ja oman alueen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupungin henkilöstö SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET KOKONAISTULOT JA -MENOT KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Konsernin toiminnan ohjaus Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISTOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet TOTEUTUMISVERTAILUT TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Elinvoima- ja konsernipalvelut... 51

108 Tilinpäätös Sivistyspalveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ KONSERNITULOSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA KONSERNIRAHOITUSLASKELMA TASE KONSERNITASE TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS SIJOITUSTEN ARVOSTUS VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNIN LÄHIPIIRIN/INTRESSIPIIRIN KANSSA EI OLE OLLUT TAVANOMAISESTA POIKKEAVIA LIIKETOIMIA LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA KÄYTETYT TOSITELAJIT ALLEKIRJOITUKSET

109 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS - kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2019 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö

110 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Palvelutuotanto Kaupungin strategisena tavoitteena on palveluiden kehittäminen yhteistyössä alueellisten ja paikallisten sidosryhmien kanssa. Strategiaa on päivitetty hallituksen ja valtuuston iltakouluissa. Toimintamallien kehittämistä kaupungin omissa toiminnoissa on jatkettu mm. vapaa-aikapalveluissa. Myös opetuspalveluissa on kokeiltu yläkoulun ja lukion yhteisen rehtorin mallia. Elinkeino- ja hanketoiminta Palvelurakenteisiin haastetta tuo lukuisat eläköitymiset. Yksistään kaupunginvirastolla henkilöstön vaihtuvuutta on odotettavissa paljon. Kaupunginhallitus päätti talous- ja henkilöstöhallinnon tukipalveluiden ulkoistamisesta kuitenkin niin, että ulkoistuksen myötä henkilöstöä ei siirry uuden toimijan palvelukseen vaan nykyinen henkilöstö siirtyy enemmän asiantuntijatehtäviin. Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö on palvelumme tärkein voimavara. Vuonna 2018 kaupunginhallitus myönsi yhteensä 22 täyttölupaa, joista 4 tekniselle toimelle ja 18 sivistystoimelle Täyttölupamenettelyllä halutaan myös taata, että rekrytoinnit vastaavat palvelutarvetta ja että eri sektoreiden yhteistyö pysyy tiiviinä. Virkojen ja toimien vakinainen täyttäminen kertoo toiminnan kehittämisestä ja pysyvyydestä. Kesällä päätetty vuoden lisäaika maakuntauudistukselle on tuonut lisäaikaa myös kaupungin omien toimintojen suunnitteluun. Tukipalveluiden osalta ei ole käynnistetty selvitystä, miten mm. ateriapalvelut järjestetään, mikäli maakuntauudistus toteutuu. Kaupunginvaltuusto on kokoontunut viisi kertaa ja kaupunginhallitus 15 kertaa. Sivistyspalveluiden lautakunta on kokoontunut 6 kertaa ja teknisten palveluiden lautakunta 8 kertaa. Soiten menokehitys on kääntynyt hyvän edellisen vuoden jälkeen nousuun, mikä osaltaan heikentää vuoden 2018 tulosta. Toiminnan ja talouden vaikuttavuutta ja arviointia heikentää Soiten heikko raportointi ja kulujen ennakoimattomuus, mihin ei valitettavasti vuoden aikana saatu parannusta. Keväällä Metsä-Fibre Oy ilmoitti käynnistävänsä yt-neuvottelut Eskolan sahan sulkemiseksi. Neuvottelut päättyivät parhaalla mahdollisella tavalla, kun haapajärvinen Hasa Oy osti Eskolan sahan ja alueella olevat työpaikat pystyttiin säilyttämään.

111 Tilinpäätös Parantunut työllisyystilanne on näkynyt mm. asuntojen kysynnän kasvamisena. Elokuussa WPD Finland Oy ilmoitti käynnistävänsä Kuuronkallion tuulipuiston rakentamisen ilman valtion tukea. Yhtiö on tehnyt sähkönmyyntisopimuksen Googlen kanssa. Vuoden 2018 lopussa Kannuksen ennakkoväkiluku on 5503 henkilöä, missä on vähennystä edellisvuoteen 17 henkilöä. Yrityspalveluiden organisaatiota on uudistettu siten, että hallitusta on täydennetty yrittäjien edustajilla ja yritysasiamies toimii myös yhtiön toimitusjohtajana. Myös yrityspalveluiden tuottamissopimus on uusittu ja kuntarahapäätökset tekee jatkossa kaupunginhallitus. Lisäksi kaupunginhallitus uudisti elinkeinoelämän pienimuotoisten avustusten periaatteet. Lestijokilaakso Eläväksi hanke päättyi syyskuun lopussa. Kaksivuotisella hankkeella on toteutettu erilaisia tapahtumia ja koulutusta. Kaupungin osarahoittamat hankkeet on kuvattu elinkeinopalveluissa. Uusien rakennerahastohankkeiden osalta valmistelu ja käsittely on viivästynyt, koska TEM eväsi Keski-Pohjanmaan liiton rahoituksen myöntövaltuudet hankehallinnoinneissa ilmenneiden epäselvyyksien vuoksi. Ohjelmakauden Leader-hankkeisiin on sidottu Kannuksen kuntarahaa n euroa, josta Rieska-Leaderille maksettu euroa. Viimeisimpänä Leader-hankkeena on käynnistynyt Eskolassa toimiva Opastava yhteisö-hanke, johon kuntarahan osuus on euroa. Terttu Korte kaupunginjohtaja

112 Tilinpäätös Kunnan hallinto Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi Asukasluku Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapurikuntia ovat Kalajoki, Kokkola, Toholampi ja Sievi. Lähin merisatama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28. Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupunginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat. Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjärjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 46. valtuutetut puolue läsnä poissa Kerola Mari PJ KESK 5 - Kokkonen Mika VPJKESK 5 - Aro Katri KESK 5 - Erkkilä Esa KESK 4 1 Erkkilä Tapani KESK 3 2 Gromoff Kari KESK 4 1 Haaponiemi Pauli KESK 5 - Hernesniemi Veijo KESK 4 1 Huuki Ari SDP 5 - Huuki Manolis KOK 4 1 Hämäläinen Pekka KESK 4 1 Ilola Hannele KD 5 - Isohanni Veli-Matti KESK 5 - Joensuu Olli KESK 5 - Kivioja Janne KESK 4 1 Kykyri Katri KESK 4 1

113 Tilinpäätös Lehtinen Lasse PS 5 - Luostari Markku SDP 5 - Mäki-Korvela Petri KESK 5 - Märsylä Raimo SDP 5 - Niemonen Aila PS 1 4 Orjala Jari KESK 4 1 Pajala Noora KESK 5 - Pihlajakangas Päivi PS 5 - Pihlajaniemi Eero KESK 5 - Rautiola Piia KESK 5 - Törmä Anja KESK 5 - varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK 1 Heiniemi Matti KESK 2 Hernesniemi Lauri PS 2 Jylhä Vilpas PS 1 Koivumaa Marko KD - Kuntsi Annika KOK - Kuusamo Merike KD saakka Miettinen Osmo KESK - Mäki-Petäjä Jaakko KESK 2 Puranen Matti SDP - Pöllä Timo SDP - Välisaari Marko KESK 1 Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus kokoontui 15 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 163. puolue läsnä poissa varajäsen puolue läsnä Joensuu Olli, pj KESK 15 - Mäki-Petäjä Jaakko KESK - Törmä Anja, varapj KESK 14 1 Ylikangas Eija KESK 1 Aro Katri KESK 11 4 Hautamäki Sanna KESK 2 Lehtinen Lasse PS 14 1 Hernesniemi Lauri PS - Hernesniemi Veijo KESK 12 3 Haaponiemi Pauli KESK 3 Märsylä Raimo SPD 15 - Pöllä Timo SDP - Orjala Jari KESK 9 6 Gromoff Kari KESK 4 Pajala Noora KESK 12 3 Pajala Katja KESK - Rautiola Piia KESK 15 - Nisula Piia KESK - Muut osallistujat Kerola Mari, k.valt.pj KESK Kokkonen Mika, k.valt.vpj KESK Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, talous-ja hallintopäällikkö, pöytäkirjanpitäjä

114 Keskusvaalilautakunta Tilinpäätös Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Yli-Korpela Juha, pj 1. Aitta Anu Lehtinen Lasse, vpj (* 2. Tullila Seija Jylhä Vilpas, vpj (** 3. Lehojärvi Kaija 4. Kuusamo Merike Isohanni Anna-Maria (* Koivumaa Marko 4. Ilola Hannele (** Kuntsi Annika 5. Autio Kimmo 6. Hanni Markku 7. Somero Antti 8. Nygård Jouko 9. Ilola Marko (* saakka (** alkaen Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta kokoontui 8 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 56. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Erkkilä Esa, pj 8 - Huuki-Anthopoulou Maija - Erkkilä Tapani, varapj (* - 4 Heiniemi Matti (* 4 Heiniemi Matti (** 3 - Pihlajaniemi Eero (** Annanolli Irmeli 6 2 Kuusamo Merike (* 1 Ilola Hannele (** - Huuki Ari (vpj lähtien) 6 2 Puranen Matti - Niemonen Aila 4 4 Jylhä Vilpas 1 (* saakka (** lähtien

115 Tilinpäätös Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 6 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 51. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Gromoff Kari,pj 6 - Mäki-Petäjä Jaakko - Mäki-Korvela Petri, varapj (* 1 2 Isohanni Veli-Matti(* 3 Isohanni Veli-Matti, varapj.(** 2 - Rauma Niclas (** - Huuki Manolis 3 3 Koivumaa Marko - Kannussaari Mira 6 - Välikangas Sini - Kemppainen Maria 3 3 Pajala Katja 1 Lehtinen Lasse 5 1 Hernesniemi Lauri 1 Ranta-Nilkku Marja 4 2 Haaponiemi Elina 1 Välisaari Marko 4 2 Heiniemi Matti 1 Ylikangas Eija 5 1 Jokela Katariina 1 Rautiola Piia, k.hall. edustaja 4 2 Märsylä Raimo, k.hall.varaedust - Joensuu Olli, k.hall.pj 5 1 (* saakka (** lähtien Kansalaisopistojaosto Kansalaisopistojaosto kokoontui 2 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 10 Jäsen läsnäpoissa Varajäsen läsnä Gromoff Kari, pj 2 - Kemppainen Maria - Järvenoja Marko, vpj (Toholamp 2 - Nylander Iida (Toholampi) - Lehtinen Lasse 2 - Kannussaari Mira - Lintilä Jukka (Toholampi) 1 1 Seppälä Teppo (Toholampi) - Päiviö Eeva (Toholampi) 1 1 Peltokangas Jussi (Toholampi) 1 Ranta-Nilkku Marja 1 1 Ylikangas Eija 1

116 Tilinpäätös Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 8 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 83. Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Kivioja Janne, pj 8 - Kokkonen Mika - Pihlajaniemi Eero, varapj 6 2 Isohanni Veli-Matti 1 Aitta Anu 7 1 Salmen Hanna - Haaponiemi Pauli 8 - Erkkilä Esa - Hämäläinen Pekka 7 1 Pannula Ismo 1 Ilola Hannele 8 - Kuntsi Annika - Kykyri Katri 6 2 Karppi Sonja 1 Pihlajakangas Päivi 6 2 Tullila Seija 1 Pöllä Timo 5 3 Luostari Markku 1 Hernesniemi Veijo, k.hall.edustaj 5 3 Lehtinen Lasse, k.hall.varaed. - Joensuu Olli, k.hall.pj 7 1 Toimitusjaosto Toimitusjaosto kokoontui 3 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 12 Jäsen läsnä poissa Varajäsen läsnä Kivioja Janne, pj 3 - Pöllä Timo - Haaponiemi Pauli, vpj 3 - Hämäläinen Pekka - Heinonen Mirjam 3 - Aitta Anu - Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat 2018 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Yhtymävaltuusto Jäsen Varajäsen Pajala Noora Aro Katri Mäki-Petäjä Jaakko Heiniemi Matti Niemonen Aila Kerola Mari Märsylä Raimo Mäki-Korvela Petri Hallitus Jäsen Kerola Mari, pj

117 Tilinpäätös Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite Valtuusto Jäsen Varajäsen Kykyri Katri Rautiola Piia Haaponiemi Pauli Hämäläinen Pekka Hallitus Jäsen Rautiola Piia Törmä Anja Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto Jäsen Varajäsen Orjala Jari Pajala Noora Huuki Ari Märsylä Raimo Maakuntahallitus Varajäsen Törmä Anja Typpö Sakari Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Edustaja Varaedustaja Erkkilä Esa Törmä Anja Rautiola Piia Mäki-Petäjä Jaakko Aro Katri Haaponiemi Pauli Yhtymähallitus Edustaja Varaedustaja Kari Gromoff, vpj Orjala Jari Pohjanmaan poliisin neuvottelukunta Jäsen Varajäsen Hernesniemi Veijo Pajala Noora

118 Tilinpäätös Ylivieskan kaupungin jätelautakunta Jäsen Varajäsen Aro Katri Pihlajaniemi Eero Kokkolan kaupungin ympäristöterveyslautakunta Jäsen Pihlajakangas Päivi Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Jäsen Varajäsen Hämäläinen Pekka Haaponiemi Pauli (* Kykyri Katri (** (* saakka (** lähtien Lestijärven kunnan maaseutulautakunta Jäsen Varajäsen Hernesniemi Veijo Lea Haavisto Käräjäoikeuden lautamiehet 2018 Huuki Mikko Märsylä Heidi Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1. Mikkola Teemu 2. Hernesniemi Vesa 3. Tervola Jani 4. Rekilä Sirpa 5. Huuki Ari 6. Ainali Päivi 7. Hollanti Mikko 8. Koivumaa Marko 9. Niemonen Aila 10. Nybacka Seija 11. Eskola Irma 12. Kannussaari Mira 13. Jussila Anja 14. Ypyä Juha

119 Tilinpäätös Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Haaponiemi Pauli, pj Hernesniemi Veijo, vpj Haavisto Lea Hernesniemi Vesa Kannussaari Mira Pajala Noora Veijola Jyrki Kannuksen Vuokra-asunnot Oy Kivioja Janne, pj Heinonen Mirjam Hernesniemi Lauri Karppi Sonja Törmä Anja Huuki Manolis, varajäsen Välisaari Marko, varajäsen Kannuksen kaupungin palveluorganisaatio Kaupunginjohtaja Toimialajohtajat Elinvoima- ja konsernipalvelut Kaupunginjohtaja Sivistyspalvelut Sivistystoimenjohtaja Tekniset palvelut Tekninen johtaja Tulosaluepäälliköt Hallintopalvelut Talous- ja hallintopäällikkö Elinvoimapalvelut Kaupunginjohtaja Tilaajapalvelut Kaupunginjohtaja Varhaiskasvatuspalvelut Varhaiskasvatuspäällikkö Opetuspalvelut Sivistystoimenjohtaja Vapaa-ajan palvelut Sivistystoimenjohtaja Tila- ja huoltopalvelut Tekninen johtaja Yhdyskuntapalvelut Mittausteknikko Viranomaispalvelut Tekninen johtaja Toimintayksiköiden esimiehet Alakoulut Alakoulun rehtori Yläkoulu Yläkoulun rehtori Lukio Lukion rehtori Kirjasto Kirjastotoimenjohtaja Ruokahuolto- ja puhdistuspalvelut Ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö IT-palvelut IT-päällikkö

120 Tilinpäätös Kannuksen kaupungin luottamushenkilöorganisaatio Kaupunginvaltuusto (27 valtuutettua) Tarkastuslautakunta (5 jäsentä) Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä) Kaupunginhallitus (9 jäsentä) Sivistyspalveluiden lautakunta (9 jäsentä) Teknisten palveluiden lautakunta (9 jäsentä) Kansalaisopistojaosto Toimitusjaosto

121 Yleinen ja oman alueen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Tilinpäätös Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus Talvi julkaisussa ( ) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia Bruttokansantuote 2,5 2,8 2,5 Ansiotaso 1,8 0,2 0,9 Inflaatio 1,2 0,7 0,4 Työttömyysaste 7,5 8,6 8,8 Verot/BKT 42,3 43,3 44,0 Julkiset menot/bkt 52,9 54,0 55,9 Julkinen velka/bkt 59,2 61,3 63,0 Euribor 3 kk -0,3-0,3-0,3 10 vuoden korko 0,7 0,5 0,4 Oman talousalueen kehitys Asukasluku Kannus Keski-Pohjanmaa Väestörakenne 0-6 -vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat yli 85-vuotiaat Työttömyysaste (vuosikeskiarvo) Kannus 7,4 9,7 11,2 11,0 Keski-Pohjanmaa 7,7 9,4 10,7 10,6 Koko maa 9,7 11,5 13,3 13,4

122 Tilinpäätös Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2018 tilinpäätös osoittaa ,69 euron alijäämää. Vuosikate laski vuoden 2017 tasosta euroa ollen nyt ,70 euroa. Tilinpäätöksen alijäämä oli ennakoitua suurempi. Talousarvio vuodelle 2018 laadittiin ns. nollatulokseen. Elokuun osavuosikatsauksen yhteydessä laaditun tilinpäätösennusteen mukaan alijäämää ennakoitiin verotulojen heikon kehityksen vuoksi kertyvän euroa. Tilinpäätöksen ennakoitua isompaan alijäämäisyyteen vaikutti sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannusten kasvu. Ne toteutuivat euroa suurempina kuin mitä tilinpäätösennusteessa oletettiin. Toiminnan nettokulut kasvoivat edellisvuoden tilinpäätöksestä 1,85 %, euroa Toimintakate TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos TP Muutos % Tilaajapalvelut % Varhaiskasvatuspalvelut % Kaupungin toimintakatteen kasvu johtui lähes yksinomaan sosiaalija terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannuksista. Ne kasvoivat 3,75 %, eli euroa vuoden 2017 tilinpäätöksestä. Merkittävin kasvu oli vammaispalveluissa. Muilla toimialoilla ja tulosalueilla toimintakatteen muutos oli maltillinen. Yhdyskuntapalveluissa toimintakate pieneni euroa johtuen pääosin kertaluonteisista puunmyyntituotoista.

123 Tilinpäätös Toiminnan nettokulujen kasvua ei tässä tilinpäätöksessä verotulojen ja valtionosuuksien kasvu kompensoinut. Verotulot kasvoivat euroa, mutta vastaavasti valtionosuudet vähenivät euroa. Näin ollen verotulot ja valtionosuudet yhteensä vähenivät euroa, eli 0,11 % Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Vuoden 2019 talousarvio laadittiin ns. nollabudjetiksi eli tilikauden yli-/alijäämä on 0 euroa. Toiminnan nettomenoihin on vuodelle 2019 varattu euroa eli vain euroa vuoden 2018 tilinpäätöstasoa enemmän. Tämä ei ole paljon, kun otetaan huomioon, että kunta-alan työehtosopimusten mukaisten palkankorotusten kustannusvaikutus vuodelle 2019 on 1,94 % eli n euroa. Toiminnan nettomenojen osalta vuoden 2019 talousarvio on siis erittäin haasteellinen. Uusia talouden tasapainottamistoimenpiteitä joudutaan etsimään, jotta alijäämäkierteestä päästään irti Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupunki laati talouden tasapainottamisohjelmat vuosina 2012 ja Tasapainottamisohjelmiin perustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupungin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tasapainottamisohjelman linjauksia jatketaan edelleen. Tasapainottamistoimenpiteistä huolimatta kaupungin tilinpäätökset vuosilta ovat alijäämäisiä. Tuloveroprosentin korotuksen vuodelle 2018 arvioitiin tuovan lisää verotuloja. mutta vaikutus jäi olemattomaksi, koska ennätyksellisen suuret veronpalautukset sekä kiky-sopimus ja lomarahojen leikkaus rokottivat ennakoitua enemmän verotuloja niin Kannuksessa kuin muissakin kunnissa. Veroprosentin korottamisen vaikutus näkyy selkeämmin kaupungin verotuloissa vasta vuonna Myös työttömyysasteen pienentyminen tulee näkymään verotulojen lisääntymisenä. Verotulojen nousu ei kuitenkaan riitä kompensoimaan toimintamenojen nousua, mikäli ne jatkavat kasvuaan viime vuosien vauhdilla. Menokehityksen hillitsemiseksi tarvitaan toimenpiteitä ja talousarvion sitovuuteen ja realistisuuteen on kiinnitettävä huomiota. Suuri haaste on, että 62 % toiminnan nettokuluista tulee muualta kuin kaupungin omasta toiminnasta.

124 Kaupungin henkilöstö Tilinpäätös Kaupungin henkilöstö Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Kaupungin henkilöstön kokonaismäärä oli vuoden 2018 lopussa yhteensä 285. Henkilöstömäärä, ilman työllistettyjä, laski edellisestä vuodesta 9 henkilöllä (v. 2017: kasvoi 16 henkilöllä). Laskua tapahtui sivistyspalveluiden ja teknisten palveluiden toimialoilla. Vakituisesta henkilöstöstä 13 henkilöä hoitaa oman vakinaisen tehtävänsä sijasta sijaisuutta, projektitehtävää tai avointa tehtävää. Henkilö kuitenkin ilmoitetaan vakinaiseksi, vaikka hän hoitaa määräaikaista tehtävää. Kaupunginhallitus myönsi vuonna 2018 täyttöluvan 22 vakinaiselle viralle ja toimelle. Henkilöstä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadittavasta henkilöstöraportista.

125 Tilinpäätös SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMI- SESTÄ Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna Säännöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännöksen mukaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet sekä uuden hallintosäännön Uuden hallintosäännön luvussa 30 on määräykset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Vuonna 2018 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupunginhallituksen vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen on valmisteilla. Vuonna 2018 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt uuden kuntalain mukaisen hallintosäännön, joka astui voimaan Hallintosäännössä määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipäätöksillä. Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Osaa ohjeista uudistettiin vuonna Kaupunginvaltuusto hyväksyi konserniohje ja hyvä hallinto- ja johtamistapa kaupunkikonsernissa -ohjeen. Lisäksi

126 Tilinpäätös kaupunginhallitus hyväksyi hankintaperiaatteet ja hankintaohjeen. Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa. Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensimmäinen oli ajalta ja toinen ajalta Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoitteet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden toteumista tarkastellaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöissä. Henkilöstö Talous Riskienhallinta Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määritelty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pidetty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain. Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimivat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanotto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli laskutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä varmistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeellisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankkitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä. Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusriskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ohuus aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tu-

127 Tilinpäätös levaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava Itosaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä.

128 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMIN- NAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ilman sisäisiä eriä) Toimintatuotot , , ,90 Toimintakulut , , ,43 Toimintakate , , ,53 Verotulot , , ,18 Valtionosuudet , , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 916, , ,25 Muut rahoitustuotot , , ,08 Korkokulut , , ,51 Muut rahoituskulut , , ,57 Vuosikate , , ,90 Poistot ja arvonalentumiset , , ,64 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos , , ,74 Poistoeron muutos , , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 Rahastojen muutos 7 367, , ,60 Tilkauden ylijäämä/alijäämä , , ,54 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 9,26 % 8,93 % 9,94 % Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla. Vuosikate/poistot % 13,57 % 67,41 % 59,73 % Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista. Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate /asukas 27,52 136,06 122,63 Tavoitearvo 304,86 390,64 398,41 Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Asukasmäärä

129 Tilinpäätös Toimintatuotot (ulkoinen) Ulkoiset toimintatuotot olivat ,01 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 5,97 % Toimintatuotot (ulkoiset) TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Vuokratuotot % Muut toimintatuotot % YHTEENSÄ % Toimintatuottojen muutos toimialoittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut Tarkastustoimi, Vaalit % Sivistyspalvelut % Tekniset palvelut % YHTEENSÄ % Myyntituotot lisääntyivät kertaluonteisten puunmyyntituottojen ansiosta. Maksutuotot lisääntyivät rakennuslupatuottojen kasvun vuoksi. Rakennuslupatuotot lisääntyivät euroa, mutta maksutuottoja vastaavasti vähensi varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen pienentyminen maksuperustemuutosten vuoksi. Toimintakulut (ulkoinen) Ulkoiset toimintakulut olivat ,13 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 2,2 %.

130 Tilinpäätös Toimintakulut (ulkoiset) TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet % Avustukset % Muut toimintakulut % YHTEENSÄ % Toimintakulujen muutos toimialoittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Elinvoima- ja konsernipalvelut ilman tilaajapalveluita % Tilaajapalvelut (sosiaali- ja terveyspalvelut) % Sivistyspalvelut % Tekniset palvelut % YHTEENSÄ % Henkilöstökulujen kasvu selittyy suurimmaksi osaksi kunta-alan palkkojen sopimuskorotuksilla sekä tammikuussa 2019 maksetulla kertaerällä, joka kohdistettiin vuoden 2018 henkilöstökuluihin. Varhaiskasvatuspalveluissa henkilöstökulut kasvoivat myös palvelutarpeen kasvun johdosta. Palvelujen ostojen kasvu selittyy sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannusnousulla.

131 Tilinpäätös Toimintakate Toimintakate oli ,12 euroa ja se kasvoi edellisvuodesta euroa eli 1,85 % Toimintakate TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: Toimintakatteen muutoksen taustalla on edellä toimintatuottojen ja - kulujen kohdalla sekä kohdassa olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa kuvatut seikat. Verotulot Verotulot olivat ,23 euroa ja ne nousivat edellisvuodesta euroa eli 0,9 %. Verotulot TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018

132 Tilinpäätös Verotulojen muutos verolajeittain oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Tulovero % Yhteisövero % Kiinteistövero % YHTEENSÄ % Verotulojen arvioitiin kasvavan huomattavasti enemmän ja olevan n euroa vuoden 2018 tilinpäätöksessä. Tuloveroprosenttia korotettiin yhdellä prosenttiyksiköllä 21,50 %:n vuodelle Korotuksen vaikutus jäi kuitenkin minimaaliseksi, koska ennätyksellisen suuret veronpalautukset sekä kiky-sopimus ja lomarahojen leikkaus rokottivat ennakoitua enemmän verotuloja niin Kannuksessa kuin muissakin kunnissa. Valtionosuudet Valtionosuudet olivat ,00 euroa ja ne vähenivät edellisvuodesta euroa eli 0,97 % Valtionosuudet TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Valtionosuuden muutos oli seuraava: TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Peruspalvelujen valtionosuus % Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus % Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus % YHTEENSÄ ,4 % Valtionosuuksien laskun taustalla on peruspalvelujen valtionosuuden vähentyminen lähinnä väestörakenteen muutosten vuoksi.

133 Tilinpäätös Rahoitustuotot ja -kulut Rahoituksen osalta kertyi enemmän rahoitustuottoja kuin rahoituskuluja. Rahoituksen nettotuotot olivat euroa. Lainoista saatiin positiivista korkoa, eli kaupungin euron lainakanta tuotti korkotuottoja euroa. Tilanne on jatkunut näin poikkeuksellisena jo varsin pitkään TP 2018 TP 2017 Muutos Muutos % Korkotuotot % Muut rahoitusuotot % Korkokulut % Muut rahoituskulut % YHTEENSÄ ,26 % Vuosikate Vuosikate muodostui ,70 euroa positiiviseksi. Positiivinen vuosikate tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toiminta- ja rahoituskulut ja sillä voidaan rahoittaa myös investointeja ja lainanlyhennyksiä Vuosikate TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden alijäämää on ,11 euroa alijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kirjattu poistoeron vähennystä terveyskeskuksen ja Kotirannan saneerauksien vuosipoistoja vastaava määrä eli ,20 euroa sekä siirretty kehittämisrahastosta maksettua avustusta vastaava määrä eli 7 367,22. oli ,69 euroa. Alkuperäisessä talousarviossa alijäämäksi ennakoitiin 0 euroa.

134 Tilinpäätös Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , , ,90 Tulorahoituksen korjauserät , ,14 Toiminnan rahavirta yhteensä , , ,76 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , , ,22 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,35 Investointien rahavirta yhteensä , , ,87 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , , ,11 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , , ,00 Antolainasaamisten lisäykset ,00 897, ,00 Antolainauksen muutokset yhteensä , , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos , , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , , ,78 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos , , ,21 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 Saamisten muutos , , ,52 Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos , , ,14 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , , ,41 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , , ,63 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,48 Kassavarat , , ,49 Kassavarat , , ,97 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,48 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta Investointien tulorahoitus % -10,27 % -63,49 % 68,66 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate -3,48 3,05 1,30 Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun. Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kassan riittävyys pv 16,7 15,4 12,3 Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla Asukasmäärä

135 Tilinpäätös Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomaisuuden myyntivoitoilla, koska investointien myyntitulot esitetään rahoituslaskelmassa myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina. Tulorahoitus on ,70 euroa eli tarkoittaa sitä, että verotuloista, valtionosuuksista sekä toiminta- ja rahoitustuotoista jäi toiminta- ja rahoitusmenojen rahoittamisen jälkeen yllä mainittu määrä käytettäväksi investointimenojen ja lainanlyhennysten rahoittamiseen. Investoinnit Lainakannan muutokset Investointimenot olivat ,78 euroa. Investointituloja ei kertynyt lainkaan. Investointien tarkempi erittely on esitetty kohdassa 2.5. investointien toteutuminen. antolainauksen vähennys euroa koostuu Kannuksen Vuoka-asunnot Oy:lle ja Osuuskunta Keskikaistalle myönnettyjen pitkäaikaisten antolainojen vuosilyhennyksistä sekä hankeaikaisen rahoituksen järjestämiseksi myönnettyjen lyhytaikaisten antolainojen takaisinmaksuista. antolainojen lisäys ,86 koostuu kahdesta hankeaikaisen rahoituksen järjestämiseksi myönnetystä lyhytaikaisesta lainasta sekä sähkö- ja valokuituliittymän hankinnasta. ottolainakanta lisääntyi euroa, johtuen kuntatodistuslainojen lisäyksestä. Kaupungilla ei ole pitkäaikaista velkakirjalainaa lainkaan. Kaupungin lainakanta oli ,00 euroa. Asukasta kohti laskettuna lainaa oli euroa. Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja konsernin lainat /asukas vuosina : Kaupunki Konserni TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Rahavarojen muutos rahavarat lisääntyivät ,53 euroa edellisvuoteen verrattuna. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 16,7 päivää.

136 1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tase ja sen tunnusluvut Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet , ,04 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,79 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,88 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,83 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,18 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,09 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,64 Maa- ja vesialueet , ,75 Rakennukset , ,74 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,17 Poistoero , ,97 Koneet ja kalusto , ,58 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,97 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,96 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,20 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,80 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,94 SIJOITUKSET , ,33 Muut toimeksiantojen pääomat , ,53 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,47 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,36 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,69 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,98 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,43 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,94 Muut saamiset , ,09 Muut velat , ,71 Siirtosaamiset , ,06 Siirtovelat , ,00 SAAMISET , ,58 Lyhytaikainen yhteensä , ,45 VIERAS PÄÄOMA , ,45 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,19 VASTAAVAA , ,53 VASTATTAVAA , ,53

137 Tilinpäätös Taseen tunnusluvut Omavaraisuus % 44,87 % 48,30 % 49,93 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle 50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 53,61 % 49,52 % 47,96 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toimintatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun. Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 54,15 % 49,74 % 47,96 % Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut Kertynyt ylijäämä Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän Kertynyt yli/alijäämä /as Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omis- tamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Asukasmäärä Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Aineellisten hyödykkeiden, eli maa-alueiden, rakennusten sekä koneiden ja kaluston, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,60 euroa. Tasearvo kasvoi edellisvuodesta ,40 euroa. Tämä tarkoittaa, että suunnitelman mukaiset poistot olivat pienemmät kuin aineellisiin hyödykkeisiin tehdyt uus-

138 Tilinpäätös hankinnat eli investoinnit. Tasearvoa kasvatti koulukeskuksen saneerauksen I vaihe, jota toteutettiin vuosina Sijoitukset Sijoitusten, eli osakkeiden ja osuuksien sekä sijoitusluonteisten saamisten, kuten lainasaamisten ja palautuskelpoisten liittymämaksujen, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,19 euroa. Tasearvo laski edellisvuodesta ,38 euroa. Merkittävää sijoitustoimintaa tai uutta antolainaa ei vuonna 2018 ollut. Toimeksiantojen varat Vastattavaa Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset Toimeksiantojen varat sisältävät kaupungin saamat testamentti- ja lahjoitusvarat. Em. varoja oli tilinpäätöshetkellä ,60 euroa. Varat vähenivät edellisvuodesta ,38 euroa. Rahastojen varoja käytettiin rahastosääntöjen mukaisesti kaupunginhallituksen erillisten päätösten perusteella vanhusten hoitoon, vanhusten avopalveluihin sekä hyvinvointipalveluiden kehittämiseen ja parantamiseen eri ikäryhmien tarpeet huomioiden. Lyhytaikaisia saamisia oli tilinpäätöshetkellä ,96 euroa, niissä oli lisäystä edellisvuoteen ,38 euroa. Merkittävin saamiserä oli muihin saamisiin sisältyvä saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joita oli ,90 euroa. Saaminen koostuu sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten maksuosuuden palautuksista vuodelta Rahavaroja tilinpäätöshetkellä oli ,14 euroa. Maksuvalmius parani hieman, sillä kassan riittävyys tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 16,7 kun se edellisvuonna oli 15. Oma pääoma Kaupungin oma pääoma koostuu peruspääomasta, arvonkorotusrahastosta, kehittämisrahastosta sekä tilikausien yli-/alijäämistä. Oman pääoman arvo on ,73 euroa ja se heikkeni edellisvuodesta ,91 euroa johtuen tilikauden alijäämästä sekä kehittämisrahaston käytöstä.

139 Toimeksiantojen pääomat Tilinpäätös Oman pääoman heikentyminen ja vieraan pääoman kasvaminen laskivat kaupungin omavaraisuusasteen 44,9 %:iin. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 60 % omavaraisuutta. Alle 50 % omavaraisuusaste tarkoittaa merkittävän suurta velkarasitetta. Toimeksiantojen pääomat sisältävät kaupungin saamien testamentti- ja lahjoitusvarojen pääomat. Vieras pääoma Kaupungin lainakanta koostuu lyhytaikaisesta kuntatodistuslainasta, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yhteensä euroa. Lainakanta kasvoi ,00 euroa. Asukaskohtainen velkamäärä oli tilinpäätöshetkellä euroa eli kasvua oli 244 euroa. Muu lyhytaikainen vieras pääoma koostuu osto-, siirtoja muista veloista. Nämä nousivat edellisvuodesta ,01 euroa. Suurin muutos oli siirtoveloissa, johtuen joulukuun verotilityksestä. Se oli ,21 euroa miinusmerkkinen, joten se piti kirjata tilinpäätöksessä siirtovelaksi, joka vähennettiin tammikuun verotilityksen yhteydessä.

140 1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT Tilinpäätös Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona TULOT % Varsinainen toiminta Toimintatuotot ,01 8,87 % Verotulot ,23 49,85 % Valtionosuudet ,00 37,40 % Korkotuotot 2 916,51 0,01 % Muut rahoitustuotot ,01 0,04 % Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 % Käyttöomaisuuden myyntituotot 0,00 0,00 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset ,00 0,19 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys ,00 3,65 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ ,76 100,00 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut ,13 95,93 % Korkokulut ,38 0,09 % Muut rahoituskulut ,31-0,04 % Satunnaiset kulut 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit ,78 4,14 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset ,86-0,12 % Pitkäaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ ,12 100,00 %

141 1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Tilinpäätös Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnalliset liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisö lkm KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI TYTÄRYHTIÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTEISÖT Kannuksen Vuokraasunnot Oy 100 % Korpelan Voima 26,07 % Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 100 % Keski-Pohjanmaan liiton kuntayhtymä 8,45 % Jyta Omaisuus Oy 26,04 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 65,29 % Keski-Pohjanmaan Koulutuyhtymä 7,00 % Kannuksen Kaukolämpö Oy 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 51 % Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä 5,44 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 50,49 % Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:n on alle 20 %, eikä yhtiö siksi kuulu kuntakonserniin.

142 Konsernin toiminnan ohjaus Tilinpäätös Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymiä konserniohjeita. Konserniohje on uudistettu ja siihen on sisällytetty myös ohjeet hyvästä hallinto- ja johtamistavasta kuntakonsernissa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi ohjeen kokouksessaan Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2018 talousarviossa. Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoitteiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokra-asuntojen hallinta ja rakennuttaminen. Yhtiön palveluksessa on 2 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE TOTEUTUMA Yhtiön hallinnassa olevien vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 95 % Käyttöaste 98 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kattaa tulorahoituksella. Ylijäämä 2018 = ,10 Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. Yrityksen palveluksessa oli 2 kokopäiväistä työntekijää, eli yritysasiamies sekä Lestijokilaakso Eläväksi -hankkeen projektipäällikkö. Hanke päättyi TAVOITE Kaupungin elinkeinopalveluiden tuottaminen erillisen palvelusopimuksen ja elinkeinopalveluiden talousarviossa asetettujen tavoitteiden mukaisesti TOTEUTUMA Ylijäämä 2018 = 20,96 euroa Toteutuma kuvattu elinkeinopalveluissa, sivulla 56.

143 Kannuksen Kaukolämpö Oy Tilinpäätös Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpailukykyiseen hintaan. Investoinnit mitoitetaan yhtiön kantokykyyn. TOTEUTUMA Ylijäämä 2018 = ,44 euroa (johtuu pääosin päästöoikeuksien myynnistä). Verollinen keskihinta/omakotitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 69,15 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 95,07 Verollinen keskihinta/rivitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 67,83 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 86,44 Yhtiö on vuonna 2018 investoinut verkoston perusparantamiseen sekä koneiden ja laitteiden hankintaan. Uuden KPA kattilan hankinta on aloitettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2018 = 46,20 euroa Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Virastotalon vanhan osan käyttövesi- ja viemäriputkistot on uusittu.

144 Tilinpäätös Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous. TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2018 = 34,35 euroa Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä. TAVOITE Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla TOTEUTUMA Ylijäämä 2018 = 1 583,03 euroa Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernin ylijäämä oli euroa siitä huolimatta, että kaupunki teki alijäämää ,69 euroa. Kaikki kaupungin tytär- ja osakkuusyhtiöt ylsivät ylijäämäiseen tilinpäätökseen. Kannuksen Kaukolämpö teki erittäin hyvän tuloksen päästöoikeuksien myynnin avulla. Yhtiölle kertyi ylijäämää ,44 euroa. Myös Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy ylsi ,10 euron ylijäämään. Kuntayhtymistä Korpelan Voiman ylijäämä oli yli euroa, josta kaupungin konsernitilinpäätökseen kirjautui 26,07 %:n omistusosuuden mukaisesti ,15 euron ylijäämä. Myös Keski-Pohjanmaan Liitto ylsi ylijäämäiseen tulokseen, mutta vastaavasti koulutuskuntayhtymän ja Soiten tilinpäätökset jäivät hieman alijäämäisiksi Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökulmasta katsottuna näyttää vakaalta, eikä tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikuttaisivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyisestä.

145 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Tilinpäätös Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen. Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosikatsauksissa on mukana myös tytäryhtiöille asetettujen tavoitteiden toteutumisen tilannekatsaus. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n, Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpidot hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin taloudenhallinta -ohjelmistolla. Niiden yhtiöiden osalta, joilla on omaa henkilökuntaa, palkanlaskentapalvelut hoitaa kaupunki. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa talous- ja henkilöstöhallinnon itsenäisesti. Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, vakuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä niiden konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kaupungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

146 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot 0-1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -2 0 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut % 58,88 % 55,86 % Vuosikate/Poistot % 133,61 % 116,67 % Vuosikate, euroa/asukas 763,58 666,97 Asukasmäärä Konsenrniyhtiöiden tulokset ( ): Kannuksen kaupunki Kannuksen Vuokra-asunnot Oy 49 3 Keski-Pohjan Yrityspalvelu Kannuksen Kaukolämpö Oy Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 2 2 Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 7 3 Jyta Omaisuus Oy 5 Korpelan Voima 26,07 % K-P:n Liitto 8,45 % K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% Tuloslaskelman eliminointierät Yhteensä

147 KONSERNITASE Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat Keskeneräiset tuotteet Pitkäaikainen yhteensä Muu vaihto-omaisuus Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat VAIHTO-OMAISUUS Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat Lainasaamiset Muut velat Muut saamiset 0 54 Siirtovelat LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 0 Myyntisaamiset Lyhytaikainen yhteensä Lainasaamiset VIERAS PÄÄOMA Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

148 Tilinpäätös Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus % 38,67 % 37,90 % 44,86 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 65,78 % 64,40 % 60,74 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 66,23 % 64,65 % 60,89 % Tunnusluku kertoo, kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut. Kertynyt ylijäämä Kertynyt ylijäämä/asukas Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

149 Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät -2 Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä Investointien tulorahoitus% 174,78 % 93,75 % Lainanhoitokate 2,85 3,20 Kassan riittävyys 49 35

150 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOT- TAMISTOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallituksen on kuntalain 116 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kaupungin tilinpäätös vuodelta 2011 painui euroa alijäämäiseksi, minkä vuoksi kaupunginvaltuusto hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muodostui euroa alijäämäinen, laadittiin uusi tasapainottamisohjelma, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisohjelman laatimisvelvoitetta ei kaupungilla ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainottamistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toimenpiteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua Vuonna 2013 hyväksytyssä tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraameissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuksia tai rakenteellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikaisemmassa tasapainottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalaistuksen sammuttaminen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi on toteutettu lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupungin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasvatuspalveluverkon uudistus, vuodeosaston paikkamäärän vähentäminen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorganisointi ja kouluverkon uudistaminen. Talouden tasapainotustoimenpiteiden ansiosta vuosista muodostui ylijäämäisiä ja vuosina muodostunut alijäämä saatiin kurottua kiinni. Talouden tasapainottamisesta huolimatta vuosien tilinpäätökset ovat kääntyneet alijäämäisiksi. Alijäämää on näiltä vuosilta kertynyt yhteensä ,32 euroa. Vuoden 2016 tilinpäätöksestä muodostui alijäämäinen verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Vuoden 2015 verotus, joka valmistui

151 1.7.2 Tilikauden tuloksen käsittely Tilinpäätös , osoitti ansiotulojen kehityksen kääntyneen negatiiviseksi. Tämän johdosta verotulojen tilityksiä vuosilta oikaistiin marras- ja joulukuussa 2016 yhteensä euroa. Verotulot pienenivät edellisvuodesta kaiken kaikkiaan euroa. Toiminnan nettomenojen kehitys sitä vastoin oli erittäin maltillista, ne kasvoivat ainoastaan 0,15 %. Vuoden 2017 alijäämä oli ennakoitu. Talousarvio vuodelle 2017 laadittiin euroa alijäämäisenä, johtuen ennen kaikkea siitä, että kaupunginvaltuusto päätti syksyllä 2016 olla korottamatta tuloveroprosenttia vuodelle Vuoden 2018 tilinpäätöksen alijäämä on merkittävästi ennakoitua suurempi. Talousarvio vuodelle 2018 laadittiin ns. nollatulokseen. Elokuun osavuosikatsauksen yhteydessä laaditun tilinpäätösennusteen mukaan alijäämää ennakoitiin verotulojen heikon kehityksen vuoksi kertyvän euroa. Tuloveroprosentin korotuksen oletettiin tuovan lisää verotuloja, mutta vaikutus jäi olemattomaksi, koska ennätyksellisen suuret veronpalautukset sekä kiky-sopimus ja lomarahojen leikkaus rokottivat verotuloja oletettua enemmän niin Kannuksessa kuin muissakin kunnissa. Tilinpäätöksen alijäämäisyyteen vaikutti myös sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannusten kasvu. Talousarviossa ja tilinpäätösennusteessa varauduttiin kustannusten kasvavan noin euroa, mutta ne kasvoivatkin n euroa. Uusia talouden tasapainottamistoimenpiteitä joudutaan etsimään, jotta alijäämäkierteestä päästään irti. Menokehityksen hillitsemiseksi tarvitaan toimenpiteitä ja talousarvion sitovuuteen ja realistisuuteen on kiinnitettävä huomiota. Suuri haaste on, että 62 % toiminnan nettokuluista tulee muualta kuin kaupungin omasta toiminnasta. Kaupunginhallitus toteaa, että tilikauden tulokseksi muodostui ,11 euroa ja päättää että: poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen terveyskeskuksen saneerauksen poistojen katteeksi ,56 euroa ja kotirannan saneerauksen poistojen katteeksi ,64 euroa eli yhteensä ,20 euroa kehittämisrahastosta tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjatun avustuksen katteeksi 7 367,22 euroa tilikauden alijäämä ,69 vähennetään edellisten tilikausien ylijäämistä. Alijäämän kirjauksen jälkeen taseessa olevat ylijäämät ovat ,40 euroa.

152 Tilinpäätös TOTEUTUMISVERTAILUT - tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen

153 2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos Muutos % Toimintatuotot Myyntituotot , , ,64 3,40 % Maksutuotot , , ,39 12,05 % Tuet ja avustukset , , ,76-20,23 % Muut tuotot , , ,37-2,47 % Toimintatuotot yhteensä , , ,90 0,44 % Toimintakulut Henkilöstömenot , , ,98-0,21 % Palvelujen ostot , , ,75 1,13 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , ,34 6,65 % Avustukset , , ,19-6,76 % Muut menot , , ,10 2,80 % Toimintamenot yhteensä , , ,02 0,97 % TOIMINTAKATE , , ,12 1,08 % Verotulot , , ,77-2,76 % Valtionosuudet , , ,00 0,22 % Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot , , ,49-70,83 % Muut rahoitustuotot , , ,99-13,05 % Korkokulut , , ,38 125,56 % Muut rahoituskulut , , ,31 38,16 % Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , , ,59 18,22 % VUOSIKATE , , ,30-84,13 % Poistot , , ,81 2,90 % Satunnaiset tuotot 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0 0,00 0 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS , , ,11 639,18 % Poistoeron muutos , ,20 Varausten muutos 0,00 0 0,00 0,00 0,00 % Rahastojen muutos , ,78-75,44 % TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 0, , ,69 100,00 % VEROTULOJEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnan verotulo , , ,50 Osuus yhteisöveron tuotosta , , ,62 Kiinteistövero , , ,65 Muut verotulot 0 0,00 0 0,00 0,00 YHTEENSÄ , , ,77 TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET Tulovero% Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnaan peruspalv.valt.osuus , , ,00 Verotuloihin per.valti.os.tasaus , , ,00 Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os , , ,00 YHTEENSÄ , , ,00

154 2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,30-84,13 % Satunnaiset erät ,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät ,00 0,00 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,30-84,13 % Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,22-36,53 % Rahoitusosuudet investointeihin 0 0 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,00-100,00 % Investointien rahavirta yhteensä , ,22-35,13 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ , ,08-1,19 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , ,00 Antolainasaamisten lisäykset , ,86 Antolainauksen muutokset yht , ,86 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset ,16 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 Saamisten muutos ,38 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos ,01 Muut maksuvalmiuden muut. Yht ,47 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT , ,61 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,53 Rahavarat ,14 Rahavarat ,61 RAHAVAROJEN MUUTOS ,53

155 2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen Keskusvaalilautakunta Vaalit Keskusvaalilautakunta Tavoite Toimenpide Tulos Vaalien järjestäminen hoituu ripeästi ja luotettavasti säädösten edellyttämällä tavalla Vaalitoimitsijoita on riittävästi ja ohjeistus sekä koulutus hoidetaan asianmukaisesti Vaalit toimitettiin valtakunnallisesti asetetuissa määräajoissa Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 Toteuma Äänioikeutettujen määrä Äänestys%/presidentinvaalit 70,0 68,9 Äänestys%/maakuntavaalit 70,0 Prosessivirheen takia hylätyt äänet TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot TOIMINTATUOTOT % 0 - ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT % ulkoiset sisäiset TOIMINTAKATE % ulkoiset sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ %

156 Tilinpäätös Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tarkastuslautakunta Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Määrätavoitteet -kokousten lukumäärä -tarkastuspäivät yht. /v 8 12, paikan päällä 9, ,5 etänä 3, ,5 Hallintokuntavierailut/johdon tapaamiset TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT % 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,5 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % 0 Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKATE ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,3 %

157 Tilinpäätös Toimielin Elinvoima- ja konsernipalvelut Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Varmistamme talouden tasapainon pitkäjänteisellä kehittämistyöllä. Tuemme monipuolisen elinkeinotoiminnan kehittymistä Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö on palvelumme tärkein voimavara Maakuntauudistuksen ja muiden rakenteellisten muutosten huomioiminen mm. kunnan palvelutuotannossa Jatketaan talouden tasapainottamisohjelman toteuttamista aikaisempien linjausten mukaisesti Maanhankinta ja kaavoitus, panostetaan enemmän tiedottamiseen ja markkinointiin Henkilöstöpoliittisen ohjelman toteuttaminen, yhteistyön lisääminen päättäjien ja henkilöstön kesken, kuntapalveluista tiedottaminen. Osallistutaan maakuntauudistuksen valmisteluun. Arvioidaan mahdollisten muutosten vaikutukset työpaikkoihin, talouteen ja palvelutuotantoon. Talouden tasapainottamisohjelman toimenpiteitä on jatkettu v Toteutumista seurataan jatkuvasti ja siitä raportoidaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Ostettu taimitarhan alue. Markkinointia ja sähköistä tiedottamista tehostettu. Myös eri tapahtumissa markkinoitu kaupunkia. Omaa tiedotuslehteä on julkaistu sähköisesti sekä 2 kertaa vuodessa Lestijokilehden liitteenä. Sähköistä tiedottamista ja kuntapalveluista ja erilaisista tapahtumista lisätty mm. Facebook sivuilla ja kunnan nettisivuilla. Nimetty tiedottamisen vastuuhenkilöt sekä markkinointitiimi. Osallistuttu valmistelutyöhön. Uudistuksen viivästyttyä erillisiä vaikutusselvityksiä ei tehty. Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 Toteuma Vuosikate % poistoista 59,73 % 88 % 13,57 % Lainakanta /asukas Kuntien keskim. lainakanta /as Tuloveroprosentti 20,50 21,50 21,50 Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot - muut rakennukset 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00

158 Tilinpäätös TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA Elinvoima- ja konsernipalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,1 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,7 % Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset ,1 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,6 % Poistot Rahastojen vähennys ,6 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,7 % Kaupunginvaltuuston nähden sitova määräraha eli elinvoima- ja konsernipalveluiden toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla johtuen tilaajapalveluiden tulosalueen ylityksestä. Tilaajapalveluiden tulosalueen määrärahaylitys johtuu pääosin maksuosuudesta Keski-Pohjanmaan sosiaalija terveyspalvelukuntayhtymä Soiten kustannuksiin. Maksuosuus kasvoi edellisvuoden tilinpäätöstasosta selvästi arvioitua enemmän, eli euroa/3,75 %. Talousarvioon varatut määrärahat ylittyivät eurolla. Myös ympäristöterveydenhuollon ja työmarkkinatuen kuntaosuuteen varatut määrärahat ylittyivät yhteensä eurolla. Soiten elokuussa laatiman osavuosikatsauksen perusteella vaikutti siltä, että tilaajapalveluihin varattu määräraha tulee riittämään, eikä lisätalousarviolle nähty tarvetta. Tämän vuoksi lisämäärärahaesitystä kaupunginvaltuuston päätettäväksi ei viety tilikauden aikana. Kaupunginvaltuusto päättää ylitysoikeuden myöntämisestä tilinpäätöskäsittelyn yhteydessä.

159 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Hallintopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte talous- ja hallintopäällikkö Leena Sämpi (tulosalueen esimies) henkilöstöpäällikkö Mirja Yli-Arvo Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Ajantasainen ja luotettava talousraportointi talouden seurantaa varten Talousarvion toteutumisvertailu kuukausittain myös kaikille luottamushenkilöille, osavuosikatsaukset ja tilinpäätösennusteet ja 31.8, tilinpäätös Talousarvion toteutumavertailut on jaettu kaikille luottamushenkilöille toteutumakuukautta seuraavan kuukauden 15. päivä. Osavuosikatsaus ajalta on saatettu tiedoksi kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle Osavuosikatsaus ajalta saatetaan tiedoksi kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle Tilinpäätös on kaupunginhallituksen käsittelyssä ja kaupunginvaltuuston käsittelyssä Palvelutuotantotavoitteet: Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa Tiedonohjaussuunnitelman laadinta ja käyttöönotto asiakirjahallinnossa Tiera Oy:n vetämä, seitsemän muun kunnan kanssa yhteistyössä toteutettu kehittämisprojekti on päättynyt ja alustava tiedonohjaussuunnitelma on valmiina. Tiedonohjausjärjestelmä on hankittu ja sen käyttöönottoprojekti on käynnistynyt. Tiedonohjausjärjestelmä otetaan käyttöön

160 Tilinpäätös Aktiivinen tiedottaminen Talous- ja henkilöstöhallintopalveluiden tuottamistapojen kartoitus Viestinnän koordinointi ja kehittäminen Kartoitusselvityksen laati Kuntamaisema yhteistyössä Arol Finance Oy:n kanssa. Selvityksessä kartoitettiin kaupungin talous- ja henkilöstöhallintopalveluiden nykytila, esitettiin tuottamistapojen vaihtoehdot sekä perusteltu näkemys optimaalisesta toimintamallista päätöksenteon pohjaksi. Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti linjata talous- ja henkilöstöhallinnon palvelujen tulevaisuuden tuottamistavaksi kuntakonsernin päivittäistaloushallinnon ulkoistamisen. Näin ollen rutiinitehtävien sijasta henkilöstön osaamista voidaan jatkossa käyttää laajemmin erilaisiin asiantuntijatehtävin. Kaupunginhallitus evästi jatkovalmistelua siten, että keskusteluja ja neuvotteluja tulee käydä usean mahdollisen palvelukumppanin kanssa. Eri toimialojen viestinnän keskitettyä koordinointia on kehitetty ja viestintään on panostettu muun muassa tehostamalla sosiaalisen median kanavien käyttöä. Kaupunkitiedotteen sisältöä ja jakelukanavia on uudistettu.

161 Tilinpäätös Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 Toteutuma Kaupunginvaltuuston kokoukset Kaupunginhallituksen kokoukset Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm Henkilöstöhallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm Talous Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,1 % Tuet ja avustukset ,7 % Muut toimintatuotot ,0 % 0 TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,5 % Palvelujen ostot ,1 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset ,8 % Muut toimintakulut ,0 % TOIMINTAKULUT ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,4 % TOIMINTAKATE ,6 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,5 % Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

162 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Elinkeinopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Kaupungin elinkeinopalvelut sisältää: Aloittavien ja kasvuyritysten neuvonta Yritysten kehittämispalvelut Maaseutupalvelut Markkinointi Hankerahoitus Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy tuottaa kaupungin yrityspalvelut. Sopimus uusittiin vuonna 2018, jolloin myös aloittavien yritysten neuvontapalvelut siirtyivät yrityspalvelulle. Sopimus uusyrityskeskus Firmaxin kanssa päättyi vuoden 2018 lopussa. Turkistarhaneuvonnasta on sopimus Kalajoen kaupungin kanssa. Keski-Pohjanmaan Yrityspalvelu Oy:n hallitus on vuoden 2018 loppuun saakka päättänyt kuntarahan myöntämisestä muiden hallinnoimille hankkeille kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti. Leader-hankkeiden kuntarahasta päättää Rieska-Leader ry:n hallitus. Maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät hoidetaan yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Yritysten kasvu- ja kehittämistoiminnan tukeminen Tapahtumilla ja markkinoinnilla vetovoimaa ja liikettä yrityselämään Yritysten kehittämis- ja investointihankkeita vähintään 20 kpl Tapahtumien ja kampanjoiden järjestäminen yhteistyössä alueen yritysten kanssa Kehittämis- ja investointihankkeita 11 kpl Yrittäjärinkiin toiminta vakiintunut. Erilaiset tapahtumat ja messut, mm. kauppapäivät, hyvinvointimessut, ihanaiset ja äijäpäivä tapahtumat. Vetovoimaselvitystä mm. keskustan elävöittämissuunnitelman yhteydessä. Eri tapahtumissa n kävijää.

163 Tilinpäätös Palvelutuotantotavoitteet: ysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä Keski-Pohjan Yrityspalvelun tuki ja ohjaus yhdessä maakunnallisten yrityspalveluita toteuttavien hankkeiden kanssa. Asiakasyrityksiä 28 kpl, yrityskäynnit 93 kpl Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Yritysten lukumäärä(sis.maatilat) Perustettujen yritysten lkm Työttömyysprosentti (vuosi k-a) 9,7 8 7,4 Yritysneuvonnan yhteydenotot 160(+Fimaxi 16) (+Firmaxi 9) Yritysneuvonnan asiakasyritykset 66 (+Firmaxi 13) (+Firmaxi 9) Toimivat maatilat Peltoala ha/tila 62, Peltoala K-P ha/tila 50,4 50,5 50,5 Hankerahoitukset päättyneet hankkeet Toteuttaja Hankeaika Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu v ABC-Active Business Cluster for Export Kosek KYYTIIN! Monipalveluliikenteen kehittäminen Kaustisen stk ATIK Chydenius Tekno2015 Kosek BioPro Kpedu Seutukaupungit ,00 Seutukaupungit Seutuhanke Käynnissä olevat Biolaakso II Chydenius Ohjuri ESR Kpedu Edelläkävijyyttä ja eväitä työurien pidentämiseen Kpedu Keskipohjalaisen strategiaosaamisen vahvist. Chydenius Xnet Centria amk VISKURI-maaseutuyritysten kehittämishanke ProAgria E-Keskipohjanmaa Kaustisen stk Reittien ja matkailupalv. Keski- Pohjanmaa Kosek Serviisi tki ja investointi Kpedu Puukoulusta opastuskeskukseksi /vaihe1 Eskolan kyläyhdistys

164 Tilinpäätös Yhteensä Myönnetyt Leader-rahoitukset Uudet hankkeet Toteuttaja Hankeaika Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Maksettu v Kyytiin 2 Kase Widen Your markets Viexpo Green Care /kehva Centria Eve jatko Kpedu Luovakampus 2020 Kpedu Kprekry Kpedu Lukumäärä Kuntaraha Kannus Hankkeen kustannus Leader-alueen yhteiset Kehittämishankkeet Kannus Yrityshankkeet Kannus Talous Maksettu Nuorisoleader Yhteensä Elinvoimapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Tuet ja avustukset 0 0 TOIMINTATUOTOT ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,0 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet Avustukset ,8 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,2 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,0 % Rahastojen vähennys ,6 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

165 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tilaajapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Tilaajapalveluihin kuuluvat toimintansa aloittaneen Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soiten järjestämät sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut sekä erikoissairaanhoidon palvelut. Tilaajapalveluihin kuuluu myös Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveydenhuolto. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Tehokas, asiakaslähtöinen ja tarvetta vastaava palvelutuotanto Laajan palvelutarjonnan Hyvinvointikeskus toimii Kannuksessa Kannuksen terveyskeskuksessa toimii Lestijokilaakson päivystys ja keskitetty vastaanottotoiminta. Kannuksessa säilyy lääkäripalvelut ja vuodeosasto Puistolan tilojen hyödyntäminen (kotihoito ja tukipalvelut) Kannuksen ja Tunkkarin osastojen kehittämishankkessa suunnitellaan osastopaikkojen vähentämistä ja kotisairaala- ja kuntoutustoiminan laajentamista. Lestijokilaakson kotihoito toimii Puistolan tilossa. Soiten valtuusto on päättänyt säilyttää osastopaikkojen lukumäärän ennallaan. Lisäksi aloitetaan vuoden mittainen tehotiimi-kokeilu, jossa yhdistetään ja tehostetaan kotiin järjestettäviä palveluita Talous Soiten kustannukset kasvoivat euroa eli 3,75 % edellisvuodesta. Kasvusta lähes puolet, euroa johtui vammaispalveluista. Talousarvio ylittyi eurolla. Myös ympäristöterveydenhuollon kustannukset kasvoivat eläinlääkintähuollon kulujen kasvusta johtuen huomattavasti oletettua enemmän ja ylittivät myös talousarvion. Tulosalueen toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla. Ylityksen syitä ja sen aiheuttamia toimenpiteitä on selostettu tarkemmin kohdassa Elinvoimaja konsernipalvelut, sivulla 52.

166 Tilinpäätös Seuraavassa taulukossa on kuvattu tilaajapalveluiden tulosalueen eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista: TP 2017 TA 2018 TP 2018 Muutos TA - TP Muutos TP Soite Ympäristöterveydenhuolto Eläkemenoperusteinen eläkemaksu Työmarkkinatuen kuntaosuus TILAAJAPALVELUT YHTEENSÄ Talous Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,3 % Palvelujen ostot ,8 % Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT ,9 % ulkoiset ,9 % sisäiset TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,9 % sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

167 Tilinpäätös Toimielin Toiminta-ajatus Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluiden lautakunta järjestää kannuslaisten varhaiskasvatus-, koulutus- ja vapaa-ajanpalvelut sekä vastaa siitä, että ne toimivat erityislainsäädännön edellyttämällä tavalla. Sivistyspalveluiden lautakunta ohjaa ja valvoo palvelutuotantoa vastaamaan toimintaympäristön muutoksia sekä asiakkaiden tarpeita. Kannuksen sivistyspalvelut toimivat yhteistyössä alueen muiden toimijoiden kanssa. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Palvelumme ovat saavutettavia ja houkuttelevia Kehitämme palveluita yhteistyössä alueellisten ja paikallisten sidosryhmien kanssa. Tuemme asiakkaidemme hyvinvointia mahdollistamalla laadukkaat varhaiskasvatuksen, opetuksen ja vapaa-ajan palvelut. Osallistumme valtakunnalliseen kehittämistyöhön Aloitettu erilaisia yhteistyön muotoja, kokeiltu uusia palveluja asiakas- ja yhteistyökumppaneiden toiveiden mukaisesti. Käyttöasteet ja kävijämäärät ovat vapaa-ajan palveluissa nousseet. Kannus mukana valtakunnallisissa kehittämisverkostoissa varhaiskasvatuksessa, perusopetuksessa sekä lukiokoulutuksessa. Kehitämme palvelurakennetta ja tuotantotapoja taloudellisten edellytysten mukaan. Toimimme aktiivisena yhteistyökumppanina Palvelurakennetta kehitetään yhteistyössä henkilöstön kanssa. Hyödynnämme hankerahoitusta palveluiden ja yhteistyön kehittämisessä. Yhteistyö tiivistynyt eri sektoreiden kanssa (järjestöt, yritykset). Vuonna 2018 saadut rahoituspäätökset: Lasten ja nuorten paikallinen harrastustoiminta (5 000 ) Koulun kerhotoiminnan kehittäminen ( ) Tutoropettajien toiminta ja kouluttaminen ( ) Opintoseteliavustus ( ) Liikkuva koulu -hanke ( ) Liikettä elämään ( ) Nuorten työpaja ( ) Etsivä nuorisotyö ( )

168 Tilinpäätös Polut avoinna, Kannuksen kv-hanke (8 000 ) KOKO PERHE LUKEE, perusopetuksen innovaatiohanke ( ) Esi- ja perusopetuksen tasa-arvoa edistävät toimenpiteet ( ) TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,5 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,2 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,8 % ulkoiset ,1 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet ja tarvikkeet ,9 % Avustukset ,6 % Muut toimintakulut ,5 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,9 % TOIMINTAKATE ,1 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,1 % Rahoitustulot ja -kulut -145 Poistot ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 % Kaupunginvaltuuston nähden sitova määräraha eli sivistyspalveluiden lautakunnan toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla johtuen varhaiskasvatuspalveluiden tulosalueen ylityksestä. Varhaiskasvatuspalveluiden tulosalueen määrärahaylitys johtuu henkilöstömenojen arvioitua suuremmasta kasvusta. Henkilöstömenot kasvoivat edellisvuodesta euroa ja ylittivät talousarvion eurolla. Henkilöstökulujen kasvu on seurausta esiopetuksessa ja päivähoidossa olevien lasten määrän lisääntymisestä perät 21 % (55 kpl). Elokuussa laaditun osavuosikatsauksen perusteella vaikutti siltä, että varattu määräraha tulee riittämään ja

169 Tilinpäätös että varhaiskasvatuksen menokasvua voidaan kompensoida opetuspalveluiden ja vapaa-ajan palveluiden tulosalueiden määräraha-alituksilla. Lisätalousarviolle ei tästä johtuen nähty tarvetta, eikä lisämäärärahaesitystä kaupunginvaltuuston päätettäväksi viety tilikauden aikana. Henkilöstölle kunta-alan työehtosopimusten mukaisesti vuoden vaihteessa maksettu kertaerä oli kuitenkin kustannusvaikutuksiltaan ennakoitua suurempi, eikä riittävää määrärahasäästöä muilta tulosalueilta syntynyt, jotta varhaiskasvatuksen määrärahaylitys olisi voitu kompensoida. Kaupunginvaltuusto päättää ylitysoikeuden myöntämisestä tilinpäätöskäsittelyn yhteydessä.

170 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Varhaiskasvatuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Sanna Forslund vs.päivähoidon ohjaaja Anne-Mari Perkkilä Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Toimivat perheiden palvelut Uuden varhaiskasvatussuunnitelman periaatteiden mukainen toiminta. Uudet periaatteet käytössä. Vasuista vastaa lastentarhanopettajat. Palvelutuotantotavoitteet: Varhaiskasvatuspalveluiden kehittäminen arviointeja hyödyntäen Erilaisten toimintamallien kokeiluja Asiakasmaksu- ja varhaiskasvatuslain muutoksiin varautuminen. Lapset puheeksi -toimintamallin kouluttautuminen ja yhteistyömallin kehittäminen yhteistyössä. Kaupunki pyrkii täyttämään erityislastentarhanopettajan toimen aktiivisilla toimenpiteillä. Kokeiluja toteutettu: Esimerkiksi Viiskaritoiminta ja viiskariviikko Asiakasmaksulakimuutos toteutettu aikataulun mukaisesti. Työntekijöistä 60 % koulutettu Lapset puheeksi - malliin, keskustelu kaikkien 3- vuotta täyttävien lasten huoltajien kanssa Haku avoinna Hakua jatkettiin elokuun loppuun. Toimi edelleen täyttämättä. Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Lapset / esiopetus Lapset / päivähoito Asiakastyytyväisyys 4,45 4,4 4,42

171 Tilinpäätös Talous Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 % Maksutuotot ,1 % Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,9 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,1 % Palvelujen ostot ,5 % Aineet ja tarvikkeet ,3 % Avustukset ,3 % Muut toimintakulut ,6 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,1 % TOIMINTAKATE ,8 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -141 Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,8 % Tulosalueen toimintakuluihin varattu määräraha ylittyi eurolla. Ylityksen syitä ja sen aiheuttamia toimenpiteitä on selostettu tarkemmin kohdassa Sivistyspalveluiden lautakunta, sivuilla

172 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Talousarvion sisältö/ keskeiset muutokset Opetuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Jyrki Mikkonen rehtori Sakari Typpö rehtori Leevi Norrena Opetuspalveluihin kuuluvat perusopetus ja lukiokoulutus. Opetuspalvelut ovat mukana valtakunnallisessa kehittämisverkostotyössä sekä perusopetuksessa että lukiossa. Uuden toimintakulttuurin käyttöönotto uuden opetussuunnitelman kautta. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Lasten ja nuorten oppiminen ja hyvinvointi Toiminnallisuuden lisääminen Koulupäivän toiminnallisuutta lisätty. Tilojen toiminnallistamisessa hyödynnetty mm. Liikkuva koulu-hanketta. Arvioinnin kehittäminen Osallisuuden lisääminen Koulupäivän kehittäminen - Arviointiprosessia kehitetty mm. valinnaisaineiden osalta Tutor-opettajien työn kautta sekä Majakka-kehittämisverkostoa hyödyntäen. - Oppilaat ovat osallistuneet kyselyihin ja olleet mukana suunnittelemassa monialaisten oppimiskokonaisuuksien teemaviikkoja. - vanhemmat ja lapset ovat yhdessä käyneet läpi kouluterveyskyselyn tuloksia toiminnallisesti. - Lasten ja nuorten parlamenttia on kehitetty osallistavammaksi - vanhempainyhdistyksen toimintaa vakiinnutettu

173 Tilinpäätös Koulupäivän rakennetta suunniteltu opettajakunnan kanssa. Sähköisten oppimisympäristöjen hyödyntäminen - alakouluissa pilotoidaan henkilökohtaisen tablet-laitteen käyttöä Palvelutuotantotavoitteet: Opetustoimen kehittäminen Opetuspalveluiden kehittäminen arviointeja hyödyntäen Lukion vetovoiman lisääminen Koulukeskuksen rehtorijärjestelyt Oppilas- ja opiskelijahuollon kehittäminen ja uuden opiskeluhuoltolain huomioiminen Oppimisympäristöjen kehittäminen Tulevan lukuvuoden lukujärjestyksien teossa otetaan huomioon eri oppituntien kestojen ja sijoittelun mahdollisuudet. Varautuminen uuteen lukiolakiin - Osassa oppiaineita käytössä sähköiset kirjat ja oppimisympäristö. Sähköinen GAFE-oppimisympäristö käytettävissä kaikissa aineissa. Rehtorijärjestelyjä toteutettu koulukeskuksessa yhden rehtorin mallilla. Lautakunta päätti jatkaa yhden rehtorin mallin kokeilua määräaikaisesti lukuvuonna Koulukeskuksessa työryhmä, joka miettii eri vaihtoehtoja päätöksenteon tueksi -Oppilas- ja opiskelijahuollon sekä ohjauksen suunnitelmatyötä viety eteenpäin, rakennettu mm. vuosikello -Monialaisen asiantuntijuuden hyödyntäminen alakoulun pilottiryhmässä - Koulujen tiloja käytetty monipuolisemmin opetukseen - Hanketyöllä tuettu toiminnallista kalustamista - Kartoitettu ja tutustuttu muualla käytössä oleviin työjärjestyksien ratkaisuihin - Osallistuttu aktiivisesti lukion kehittämisverkoston toimintaan.

174 Tilinpäätös Tuntijakokokeiluun osallistuminen Eläinlääketieteellisen linjan kehittäminen - Tuntijakokokeilu jatkuu -17 aloittaneilla - Eläinlääketieteelliselle linjan kurssitarjonta päivitetty. Aloittaneet opiskelevat enemmän teknologiaa. - Lukion markkinointisuunnitelma tehty ja markkinointia laajennettu Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Oppilaat/perusopetus Oppilaat/päivälukio Oppilaat/ammattilukio Talous Opetuspalvelut Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,9 % Maksutuotot ,8 % Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,8 % TOIMINTATUOTOT ,7 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,5 % Palvelujen ostot ,8 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset ,9 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,8 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,7 % TOIMINTAKATE ,7 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,2 % Poistot , ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

175 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Talousarvion sisältö/ keskeiset muutokset Vapaa-ajan palvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola. kirjastotoimenjohtaja Satu Kinnari Vapaa-ajan palveluihin kuuluvat kirjasto-, nuorisoja liikunta- sekä kulttuuripalvelut, kansalaisopisto, etsivät nuorisotyö ja pajatoiminta. Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen kokonaisuutena eri toimijoiden kanssa. Tavoite Toimenpide Tulos Operatiiviset tavoitteet Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kuntalaisten hyvinvoinnin mahdollistaminen Käyttöasteen nostaminen Käyttöasteessa nousua verrattaessa Palvelutuotantotavoitteet: Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen arviointeja hyödyntäen Palvelutarjonnasta tiedottaminen Hinnoittelun tarkistaminen Vahvistetaan toimintavuoden yhteistä suunnittelua Nuorille suunnattujen palveluiden kehittäminen Tiedotusta, eteenkin FB:n ja instagramin kautta lisätty. Yhteisen tapahtumakalenterin kokoaminen ja viestintäyhteistyö järjestöjen kanssa aktivoitunut. Käsitelty lautakunnassa Tehty erilaisia hinnoittelukokeiluja. Toteutettu yhteisiä kaupungin ja kaupungin eri toimijoiden yhteisiä ideointi ja tiedotuspalavereita, joissa aktiivisuus lisääntynyt. Yhteistyöllä saatu isompia tapahtumia. Toteutettu yhteisiä suunnitteluiltoja nuorten parissa toimivien kanssa. Tehty yhteistö suunnittelu ja keskusteltu yhteisistä pelisäännöistä. Noppa

176 Tilinpäätös otettu käyttöön. Kitinvaparin työntekijät mukana Ylärin toiminnassa. Nuorille lisätty yökahvila ja IltaNoppa toimintaa. Kulttuuritoimen, museo ja kotiseutuarkistotyön uudelleenjärjestelyn valmistelu ja kehittäminen yhteistyössä. Taiteen perusopetuksen opetussuunnitelman valmistelu ja käyttöönotto Yhteisiä palavereja toteutettu ja yhteinen suunnittelu ja toteuttaminen lisääntynyt. Kulttuurin yhteinen hanke valmisteilla. Yhteistyösopimus Lestijokilaakson taideyhdistyksen kanssa on monipuolistanut Galleria Justuksen toimintaa. Kesän toimintaa laajennettu Mäkiraonmäeltä keskustan alueelle (iltatorit) ja tehty yhteistyötä yritysten kanssa. Taiteen perusopetuksen yleisen oppimäärän opetussuunnitelma esitelty lautakunnan iltakoulussa Opetussuunnitelma hyväksytty sivistyspalveluiden lautakunnassa Opetussuunnitelma otettu käyttöön Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä kirjasto 8 kulttuuri 7 KanTo 1 kirjasto 550 kulttuuri 1351 Tapahtumat omat lkm Tapahtumat yhteistyössä järj. 52 kirjasto 6 kansalaisopisto 4 kulttuuri 8 nuoriso 15 kirjasto 5 kulttuuri 6 nuoriso KanTo kirjasto 44+ kulttuuri 6 +1 KanTo 10 kp kirjaston osallistujat hlöä 55 kirjasto 3+ nuoriso 5 +3 liikunta 20

177 Tilinpäätös hankkeet kulttuuri 7 +1 kirjaston osallistujat 16 osallistujia yhteensä 1780 Nuorisokahvilatoiminta lkm kävijämäärä Kirjasto lainaajia / asukasluku % 35, Kirjasto asiakaskäynnit / asukas 6,8 8 6,7 Työpajan tavoittamat nuoret: seinätön paja työpaja/starttivalmennus (Työpaja kiinni helmi-heinäkuu 2018) Etsivä nuorisotyö tavoitetut nuoret Kansalaisopisto opetustunnit/ opiskelijat / Uimahallikäynnit Kuntosalikäynnit Ohjattu toiminta/kitinvapari lukumäärä kävijämäärä Talous Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 % Maksutuotot ,6 % Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,3 % TOIMINTATUOTOT ,1 % ulkoiset ,9 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,2 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,6 % Avustukset ,0 % Muut toimintakulut ,9 % TOIMINTAKULUT ,7 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -4 Poistot 0 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

178 Tilinpäätös Toimielin Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on vastata kiinteistö- ja huoltopalveluista, yhdyskuntapalveluista, viranomaispalveluista sekä rakentamisohjelman toteuttamisesta. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Ympäristömme ja asuinalueidemme viihtyisyys houkuttelee uusia asukkaita Ympäristön ja julkisen kuvan parantaminen - katujen ja puistojen kunnossapito sekä rakentamisohjelma - hyväkuntoiset ja laadukkaat liikunta-alueet - päivitetyn liikenneturvallisuussuunnitelman tietojen hyödyntäminen suunnittelussa Ullavantien kevyenliikenteenväylä on valmistunut. Kaateenkankaan ja Alaviirteen kevyen liikenteen väylien suunnitelmat ovat valmiit Kannuksen keskustan ja Eskolan taajaman osayleiskaavojen kaavaehdotukset päivämäärällä ovat olleet yleisesti nähtävillä välisenä ajankohtana Teemme oikea-aikaisia ja oikein mitoitettuja investointeja Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus Investointiohjelman laadinta koko valtuustokaudelle Investointiohjelman toteuttaminen ja hankerahoitusten hyödyntäminen Maakuntauudistuksen vaikutuksen arviointi investointeja suunniteltaessa Kannus on ostanut Suomen Metsäkeskukselta kolme tilaa, yhteensä 12,85 ha Pertun alueelta Liikenne-, katu -ja viheralueiden investointihankkeet v on toteutettu Kiinteistöjen v investointihankkeet on toteutettu

179 Tilinpäätös TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,8 % Maksutuotot ,3 % Tuet ja avustukset ,1 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,4 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,5 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,2 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,6 % Avustukset Muut toimintakulut ,3 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,5 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,8 % Rahoitustuotot ja -kulut -68 Poistot ,1 % Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,3 %

180 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Kiinteistö- ja huoltopalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko lukien vs.tekninen johtaja Mikko Polet saakka ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi it-päällikkö Jukka Luttinen Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kaupungin käytössä olevat tilat ovat käyttötarkoitukseen sopivia ja toimintakuntoisia Palvelutuotantotavoitteet: Kiinteistönhoitopalveluiden saavutettavuus ja järjestelmällisyys pidetään hyvänä Tarvittavien muutos- ja korjaustarpeiden selvitykset ja korjausohjelmien laadinta Hyvän asiakaspalvelutason säilyttäminen Asiakastyytyväisyyskyselyjen toteuttaminen ja palautteen hyödyntäminen Kiinteistöjen sähköisen vikailmoitus- ja huoltokirjajärjestelmän aktiivinen käyttö. Palvelupyyntöihin vastaaminen keskimäärin 3,5 päivän sisällä pyynnöstä. Tilausjärjestelmän käytön tehostaminen ja laskutuskäytäntöjen kehittäminen Tuotannonohjausjärjestelmän käytön tehostaminen Koulukeskuksen 2- vaiheen saneerausurakka on valmistunut Tilojen käyttöongelmiin reagoitu ripeästi Asiakastyytyväisyyskyselyt on toteutettu ruoka- ja puhdistuspalveluun ja kiinteistönhoitoon valmiiksi tulleita palvelupyyntöjä 1524 kpl. Vastaaminen aloitettu keskimäärin 2,3 päivän sisällä pyynnöstä ja käsittely kestänyt keskimäärin 2,8 työpäivää. Tuotantomäärät Jamixin kautta asiakkaiden tilausten pohjalta Teknisen tietoturvan parantaminen Palomuurin uudistaminen. Palomuuri on uusittu Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Lämmitys / h-m², m2 11,00 9,05 12,25 Sähkö / h-m² 7,70 7,34 8,12 Vesi / h-m² 1,44 1,70 1,51

181 Tilinpäätös Ateriamäärät Tehokkuus: annos/h 15,38 15,03 15,01 Siivous /m² 1,87 2,23 1,95 Siivous m²/h 255,80 256,00 257,18 Talous Kiinteistö- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,1 % Muut toimintatuotot ,5 % TOIMINTATUOTOT ,8 % ulkoiset ,3 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,4 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,8 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,8 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,9 % TOIMINTAKATE ,8 % ulkoiset ,9 % sisäiset Rahoitustuotot ja -kulut -63 Poistot ,3 % Poistoeron muutos ,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

182 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Yhdyskuntapalvelut teknisten palveluiden lautakunta mittausteknikko Matti Salmela Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet, yksityisteiden tienpidon järjestäminen Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät yleiset alueet Palvelutuotantotavoitteet: Kustannustehokas kunnossapito Oikea-aikainen kunnossapito, suunnitelman laatiminen Keskitetään resurssit tärkeimpiin kohteisiin. (jokiranta-alue, pääväylien varret, Kitinkankaan alue) Tehostetaan ja kehitetään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä urakoitsijoiden kanssa Selvittiin hyvin runsaslumisesta talvesta liikenneväylien osalta. Yksityisteiden osalta tienpidon järjestäminen suoritettu. Koutonen-Museokangas -alueen katuvalaistus on uusittu Puistometsiä harvennettu Takalo-Mattilan alueella. Ympäristön siivoukset suoritettu kevät kesä syksy ajankohtana Runsasluminen talvi aiheutti kunnossapidossa lisätöitä Keskeiset tunnusluvut (kadut ja katuvalot) TP 2017 TA 2018 TP 2018 Liikenneväylät/ kaavatiet/ km Tehokkuus/ hoitokulut / km

183 Tilinpäätös Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 % Maksutuotot 0 Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot ,4 % TOIMINTATUOTOT ,4 % ulkoiset ,4 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,4 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % Avustukset Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKATE ,5 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,6 % Rahoitustuotot ja -kulut -5 Poistot ,7 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

184 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Viranomaispalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko lukien vs.tekninen johtaja Mikko Polet saakka rakennustarkastaja Timo Himanka Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Asiakkaiden tietoisuuden lisääminen esim. rakennusvalvonnan kotisivuja parantamalla ja päivittämällä Palvelutuotantotavoitteet: Laadukas rakentamisen ohjaus ja neuvontapalvelu uudis- ja korjausrakentamisessa, joustavat lupaprosessit ja asiakaspalvelu Kotisivujen ja rakennusvalvontataksan päivittäminen Päätöskelpoiset rakennuslupahakemukset käsitellään kahdessa viikossa ja ympäristö- sekä maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa. Tarjotaan neuvontaa sekä ohjauspalvelua uudis- ja korjausrakentajille Keskeiset tunnusluvut TP 2017 TA 2018 TP 2018 Rakennus-, toimenpide- ja purkuluvat sekä ilmoitukset Rakennusjärjestys ja rakennusvalvontataksat on päivitetty Lupahakemusten käsittelyajat toteutuneet Rakentamisen ohjausta ja neuvontaa annettu rakennuskohteissa ja puhelinneuvontana Talous Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % 150 Maksutuotot ,7 % Tuet ja avustukset 0 0 Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,0 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,3 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % -535 Muut toimintakulut ,5 % TOIMINTAKULUT ,9 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,2 % Poistot ,5 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 %

185 Tilinpäätös KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2018 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2017 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 % Maksutuotot ,1 % Tuet ja avustukset ,8 % Muut toimintatuotot ,5 % TOIMINTATUOTOT ,4 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,8 % Palvelujen ostot ,1 % Aineet ja tarvikkeet ,6 % Avustukset ,2 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,0 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -213 Poistot ,9 % Rahastojen vähennys Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 %

186 Tilinpäätös YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU- TUMISESTA KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Keskusvaalilautakunta * menot ,00 0, , , ,95 * tulot 1 850,00 0, ,00 0, ,00 * netto ,00 0, , ,05 606,05 Tarkastuslautakunta * menot ,00 0, , , ,95 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto ,00 0, , , ,95 Kaupunginhallitus * menot ,00 0, , , ,64 * tulot ,00 0, , , ,81 * netto ,00 0, , , ,83 Sivistyspalveluiden lautakunta * menot ,00 0, , , ,02 * tulot ,00 0, , , ,15 * netto ,00 0, , , ,17 Teknisten palveluiden lautakunta * menot , , , , ,35 * tulot , , , , ,48 * netto , , , , ,87 Käyttötalousosa yhteensä * menot , , , , ,21 * tulot , , , , ,18 * netto , , , , ,03

187 2.4. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Investointimenoihin oli talousarviossa varattu euroa ja niitä toteutui ,78 euroa. Investointituloja arvioitiin kertyvän euroa, mutta niitä ei kertynyt. Liikenneväyliin käytettiin yhteensä ,09 euroa, josta: - Kevyen liikenteen väyliin ,66 euroa - Katujen ja teiden rakentamiseen ja saneeraukseen ,75 euroa - Tievalaistuksen rakentamiseen ,68 euroa Rakennuksiin käytettiin yhteensä ,04 euroa, josta: - Koulukeskuksen saneeraukseen ,64 euroa. Saneeraukseen on varauduttu kaiken kaikkiaan eurolla, josta euron suuruinen määräraha oli varattu vuodelle 2018 ja euron suuruiset määrärahat vuosille Takalon koulun vesikaton ja julkisivun saneeraukseen ,54 euroa - Raasakan koulun saneeraukseen 6 124,04 euroa - Muiden rakennusten saneeraukseen ,82 euroa Kone- ja kalustohankintoihin käytettiin ,65 euroa, josta: - Teknisen toimen irtaimistohankintoihin ,46 euroa - It-ohjelmisto- ja irtaimistohankintoihin ,19 euroa - Palo- ja pelastustoimen irtaimisto ,00 euroa Maa-alueita ostettiin eurolla (Taimitarhan alue) Arvopapereita hankittiin 668 eurolla Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KONEET JA KALUSTO It-ohjelmistot ja irtaimisto * menot , , , ,81 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,81 Teknisen toimen irtaimisto * menot , , , ,54 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,54

188 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Palo- ja pelastustoimen irtaimisto * menot , , , ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,00 KONEET JA KALUSTO YHT. * menot , , , ,35 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,35 OSAKKEET JA OSUUDET Arvopaperit * menot 0,00 0,00 668,00 668,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 668,00 668,00 OSAKKEET JA OSUUDET YHT. * menot 0,00 0,00 668,00 668,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 668,00 668,00 MAA-ALUEET * menot , , ,00 0,00 * tulot , ,00 0, ,00 * netto , , , ,00 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Yksityisteiden perusparannus * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Yhteishankkeet kevyt liikenne * menot , , , ,34 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,34 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT. * menot , , , ,34 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,34 RAKENNUKSET Kitinvapari kemikaalikäsittely * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Takalon koulu * menot , , , ,46 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,46

189 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Raasakan koulu * menot , , , ,96 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,96 Muiden rak.saneeraukset * menot , , , ,18 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,18 Koulukeskus * menot , , , ,36 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,36 RAKENNUKSET * menot , , , ,96 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,96 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Katujen rakentaminen * menot , , , ,75 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,75 Puistojen rakentaminen * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Tievalaistuksen rakentaminen * menot , , , ,32 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,32 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT. * menot , , , ,57 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,57 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ *menot , , , ,22 * tulot , ,00 0, ,00 * netto , , , ,22

190 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖSLASKELMAT - tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase

191 Tilinpäätös TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA Toimintatuotot Myyntituotot , ,73 Maksutuotot , ,50 Tuet ja avustukset , ,45 Muut tuotot , ,14 Toimintatuotot yhteensä , ,82 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,60 Palvelujen ostot , ,69 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,64 Avustukset , ,46 Muut menot , ,29 Toimintakulut yhteensä , ,68 Toimintakate , ,86 Verotulot , ,55 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 916, ,52 Muut rahoitustuotot , ,16 Korkokulut , ,39 Muut rahoituskulut , ,12 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,95 Vuosikate , ,64 Poistot , ,11 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,47 Poistoeron muutos , ,20 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 7 367, ,18 Tilikauden yli-/alijäämä , ,09

192 Tilinpäätös TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ Toimintatuotot Myyntituotot , ,94 Maksutuotot , ,50 Tuet ja avustukset , ,45 Muut tuotot , ,81 Toimintatuotot yhteensä , ,70 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,60 Palvelujen ostot , ,31 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,25 Avustukset , ,46 Muut menot , ,94 Toimintakulut yhteensä , ,56 Toimintakate , ,86 Verotulot , ,55 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 2 916, ,52 Muut rahoitustuotot , ,16 Korkokulut , ,39 Muut rahoituskulut , ,12 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,95 Vuosikate , ,64 Poistot , ,11 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,47 Poistoeron muutos , ,20 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 7 367, ,18 Tilikauden yli-/alijäämä , ,09

193 3.3. KONSERNITULOSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot 0-1 Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -2 0 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0 0 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä

194 3.4. RAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,64 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0, ,53 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,11 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,52 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot 0, ,90 Investointien rahavirta yhteensä , ,62 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä , ,51 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , ,00 Antolainasaamisten lisäykset ,86 897,00 Antolainauksen muutokset yht , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0, ,98 Lyhytaikaisten lainojen muutokset , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,02 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,87 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00 Saamisten muutos , ,12 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos , ,60 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä , ,61 Rahoituksen rahavirta yhteensä , ,63 Rahavarojen muutos , ,12 Rahavarojen muutos Kassavarat , ,61 Kassavarat , ,49 Rahavarojen muutos yhteensä , ,12

195 3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät -2 Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat

196 Tilinpäätös TASE VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet , ,04 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,79 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,88 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,83 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,18 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,09 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,64 Maa- ja vesialueet , ,75 Rakennukset , ,74 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,17 Poistoero , ,97 Koneet ja kalusto , ,58 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,97 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,96 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,20 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,80 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,94 SIJOITUKSET , ,33 Muut toimeksiantojen pääomat , ,53 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,47 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,36 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,69 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,98 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,43 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,94 Muut saamiset , ,09 Muut velat , ,71 Siirtosaamiset , ,06 Siirtovelat , ,00 SAAMISET , ,58 Lyhytaikainen yhteensä , ,45 VIERAS PÄÄOMA , ,45 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,19 VASTAAVAA , ,53 VASTATTAVAA , ,53

197 3.7. KONSERNITASE 1000 Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat Keskeneräiset tuotteet Pitkäaikainen yhteensä Muu vaihto-omaisuus Lyhytaikainen Ennakkomaksut 0 0 Joukkovelkakirjalainat VAIHTO-OMAISUUS Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat Lainasaamiset Muut velat Muut saamiset 0 54 Siirtovelat LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 0 0 Myyntisaamiset Lyhytaikainen yhteensä Lainasaamiset VIERAS PÄÄOMA Laskennalliset verosaamiset 0 0 Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst. 0 0 Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

198 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT -tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot

199 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET SEKÄ MENETELMÄT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laadittu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. SIJOITUSTEN ARVOSTUS Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon. RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERUSTEET Konsernituloslaskelma, -tase ja -rahoituslaskelma on laadittu voimassa olevien ohjeiden mukaisesti. Kaikki konserniin kuuluvat tytäryhteisöt, osakkuusyhteisöt ja kuntayhtymät on otettu mukaan ja eliminoinnit on suoritettu annettujen ohjeiden mukaisesti. Kuntayhtymät on yhdistetty konsernituloslaskelmaan ja -taseeseen suhteellisen pääomaosuuden mukaan. Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:stä on alle 20 % eikä yhtiö siten kuulu kuntakonserniin. Tytäryhteisöjen osalta keskinäinen omistus on eliminoitu pariarvomenetelmällä. Konserniin kuuluvien yhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Kiinteistötytäryhtiöiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön edellisten tilikausien ja tilikauden yli-/alijäämää vastaan.

200 Tilinpäätös TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TOIMINTATUOTOT TULOSALUEITTAIN Keskusvaalilautakunta 9 233,40 0,00 Tarkastuslautakunta 0,00 0,00 Kaupunginhallitus Hallintopalvelut , ,50 Elinkeino- ja maaseutupalvelut 0,00 0,00 Tilaajapalvelut 0,00 0,00 Sivistyspalveluiden lautakunta Varhaiskasvatuspalvelut , ,40 Opetuspalvelut , ,95 Vapaa-ajan palvelut , ,67 Teknisten palveluiden lautakunta Kiinteistö ja huoltopalvelut , ,71 Yhdyskuntapalvelut , ,16 Viranomaispalvelut , ,31 Tuotot yhteensä , ,70 VEROTULOJEN ERITTELY Tulovero , ,42 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,00 Kiinteistövero , ,00 Yhteensä , ,42 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Kunnan peruspalv.valt.osuus , ,00 Siitä: Verotuloihin perustuva valt.os.tasaus , ,00 Järjestelmämuutoksen tasaus 0,00 0,00 Opetus- ja kultt.toimen muut valt.os , ,00 Yhteensä , ,00 PALVELUJEN OSTOJEN ERITTELY Asiakaspalvelujen ostot , ,49 Muiden palvelujen ostot , ,82 Palvelujen ostot yhteensä , ,31

201 Tilinpäätös SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET K.valt /K.valt muutos /muutos /muutos Uutta poistosuunnitelmaa käytetään jälkeen käyttöönotetuissa hyödykkeissä Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta Liikearvo Tasapoisto 2 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmistot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 10 vuotta RAKENNUKSET JA RAKENNELMAT Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 50 vuotta Hallinto- ja toimistorakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta Hallinto- ja toimistorakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta Koulurakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta Koulurakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta Päiväkodit, kiviset Tasapoisto 50 vuotta Päiväkodit, puiset Tasapoisto 40 vuotta Sairaalat ja palvelutalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta Sairaalat ja palvelutalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30 vuotta Teollisuushallit, kiviset Tasapoisto 30 vuotta Teollisuushallit, puiset Tasapoisto 30 vuotta Talousrakennukset Tasapoisto 20 vuotta Museorakennukset, kiviset Tasapoisto 20 vuotta Museorakennukset, puiset Tasapoisto 20 vuotta Varastot, kiviset Tasapoisto 20 vuotta Varastot, puiset Tasapoisto 20 vuotta Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 30 vuotta Vapaa-aikakeskus Tasapoisto 30 vuotta Monitoimitalo Tasapoisto 30 vuotta Asuinrakennukset Tasapoisto 50 vuotta Rivi- ja pientalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta Rivi- ja pientalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta Kerrostalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta Kerrostalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Kadut, tiet, torit ja puistot Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 % Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännöspoisto 10 % Muut maa- ja vesirakenteet Menojäännöspoisto 10 % Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 % Sähkö-.vesi-yms. Laitosten laitoskoneet ja -laitteet Menojäännöspoisto 20 % Menojäännöspoisto 20 % Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Menojäännöspoisto 15 % Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Menojäännöspoisto 20 %

202 Tilinpäätös Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika KONEET JA KALUSTO Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 vuotta Tasapoisto 5-10 vuotta Muut liikkuvat työkoneet Tasapoisto 5 vuotta Muut raskaat koneet Tasapoisto 15 vuotta Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta Atk-laitteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3 vuotta Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3-5 vuotta MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat OSAKKEET JA OSUUDET Käytön mukainen poisto Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa HYÖDYKKEEN AKTIVOINTIRAJA = PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET Konserni Kuna Potilasvahinkovakuutusmaksu , ,07 0,00 0,00 Lisäykset/vähennykset tilikaudella , ,57 Pakolliset varaukset , ,49

203 4.4. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Tilinpäätös ARVONKOROTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien sijoitusten ryhmässä osakkeet ja osuudet on kahden tytäryhtiön osakkeiden arvoon tehty arvonkorotukset ennen nykyisen kirjanpitolain voimaantuloa. Muiden tytäryhtiöiden tai muiden osakkeiden ja osuuksien arvoihin ei ole tehty arvonkorotuksia, koska kaupungin toimintaperiaatteena ei ole arvonkorotuksien tekeminen. Kaksi tytäryhtiötä, eli Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo ja Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu, muodostavat poikkeuksen siitä syystä, että molemmat olivat ennen yhtiöittämistä kaupungin omistuksessa olevia rakennuksia. Arvonkorotuksella eliminoitiin yhtiöittämisen vaikutus kaupungin taseeseen. Nykyisen kirjanpitolain voimaantullessa tehdyt arvonkorotukset merkittiin peruspääomaan. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä arvonkorotukset on siirretty peruspääomasta arvonkorotusrahastoon. Arvonkorotusten oikeellisuus on tarkistettu v Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon osalta arvontarkistus perustuu ulkopuolisen asiantuntijan lausuntoon ja Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun osalta yhtiössä toteutuneisiin osakekauppahintatasoihin. Konserni Kunta Osakkeet ja osuudet Arvo , ,16 Arvonkorotukset , ,47 Arvonkorotusten purku 0,00 0,00 Arvo , ,80 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Yhteensä Poistamaton hankintameno , ,79 0, ,83 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 8 527, ,75 0, ,43 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno , ,04 0, ,40 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , ,04 0, ,40 Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rak. ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskener. Hank. Yhteensä Poistamaton hankintameno , , , ,58 0, , ,20 Lisäykset tilikauden aikana , , , ,06 0, , ,78 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0, ,01 0,00 0,00 0, ,01 0,00 Tilikauden poisto 0, , , ,38 0,00 0, ,38 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno , , , ,26 0, , ,60 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , , ,26 0, , ,60 Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

204 Tilinpäätös OSAKKKEET JA OSUUDET Konserniyhtiöosak. Omistusyhteisöosakkeet Kuntayhtymäosuudet Muut osakkeet ja os. Yhteensä Hankintameno , , , , ,33 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 668,00 668,00 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno , , , , ,33 Arvonkorotukset ,47 0,00 0,00 0, ,47 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , , , ,80 OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Kuntakonsernin osuus (1000 ) omasta Nimi Kotipaikka Omistusos. pääomasta vieraasta pääomasta tilikauden yli-/alijääm. Tytäryhteisöt Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Kannus 100,00 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kannus 100,00 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kannus 65,29 % Kannuksen Kaukolämpö Oy Kannus 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kannus 50,49 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kannus 51,00 % Osakkuusyhteisöt Kiinteistö Oy Hullunkangas Kannus 47,50 % Jyta Omistus Oy Veteli 26,04 % Kuntayhtymät Korpelan Voima kuntayhtymä Kannus 26,07 % Keski-Pohjanmaan Liitto Kokkola 8,45 % K-P:n Koulutusyhtymä Kokkola 7,00 % K-P:n Sairaanhoitopiiri Kokkola 5,44 % Yhteensä SAAMISTEN ERITTELY Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik. Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 8 340, ,56 Lainasaamiset , , , ,00 Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä , , , ,56 Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset 3 703, ,72 Lainasaamiset Muut saamiset , ,00 Siirtosaamiset Yhteensä 0, ,16 0, ,72 Kaikki yhteensä , , , ,28

205 Tilinpäätös SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni Kaupunki Lyhytaikaiset siirtosaamiset Muut siirtosaamiset Muut siirtosaamiset Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht

206 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Tilinpäätös OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Konserni (1 000 ) Kaupunki Peruspääoma , ,20 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0 0 0,00 0,00 Peruspääoma , ,20 Arvonkorotusrahasto , ,47 Lisäykset ,00 0,00 Vähennykset -4 Arvonkorotusrahasto , ,47 Osuus kuntayhtymien oman po:n lis Lisäykset Vähennykset 0 0 Osuus kuntayhtymien oman po:n lis Muut omat rahastot , ,06 Siirrot rahastoon 0 0 0,00 0,00 Siirrot rahastosta , ,18 Muut oma rahastot yhteensä , ,88 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,18 Tilikauden ali-/ylijäämä , ,09 Oma pääoma yhteensä , ,64 JOUKKOVELKAKIRJALAINAT Kuntatodistuslainat: Danske Bank, korko -0,20 % ,00 Danske Bank, korko -0,20 % ,00 Kuntarahoitus, korko -0,10 % ,00 Kuntarahoitus, korko -0,17 % ,00 Nordea, korko -0,17 % ,00 Nordea, korko -0,20 % ,00 Osuuspankki, korko -0,05 % ,00 Kuntatodistuslainat yhteensä , ,00

207 Tilinpäätös PAKOLLISET VARAUKSET Konserni (1 000 ) Kaupunki Potilasvakuutusmaksuvastuu VIERAS PÄÄOMA Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik. Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat , ,74 Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0, ,48 0, ,74 Velat kuntayhtymille Saadut ennakot Ostovelat , ,44 Muut velat Siirtovelat 0,00 0,00 Yhteensä 0, ,36 0, ,44 Kaikki yhteensä 0, ,84 0, ,18 SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni Kaupunki Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , ,21 Korkojaksotukset ,00 0,00 Valtionosuuksien palautukset , ,79 Verot Muut menojäämät Potilasvahinkovastuumaksut Kuntien ja kuntayhtymien palautukset ,00 0,00 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,02

208 Tilinpäätös VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT VUOKRAVASTUUT Konserni Kaupunki Vuokravastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat Leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat , ,86 Myöhemmin maksettavat , ,84 Yhteensä , ,70 VASTUUSITOUMUKSET Konserni Kaupunki Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma , ,00 Jäljellä oleva pääoma , ,06 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma , ,50 Jäljellä oleva pääoma , ,83 VASTUU KUNTIEN TAKAUSKESKUKSEN TAKAUSVASTUISTA Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista , ,00 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista ,00 0,00 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta , ,07 MUUT TASEEN ULKOPUOLISET VASTUUT Konserni Kaupunki Arvonlisäveron palautusvastuu , ,84 Vakuutusmaksuvastuu Johdannaissopimukset MUUT TASEEN ULKOPUOLISET JÄRJESTELYT Konserni Kaupunki Koronvaihtosopimukset Nimellisarvo Käypä arvo

209 4.6.HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Tilinpäätös HENKILÖSTÖN LUKUÄÄRÄ Elinvoima- ja konsernipalvelut Sivistyspalvelut Tekniset palvelut Yhteensä HENKILÖSTÖKULUT Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan , , ,69 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin , , ,37 Henkilöstökulut yhteensä , , , TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot 6 717, , ,41 Palkkiot yhteensä 6 717, , , KONSERNIN LÄHIPIIRIN/INTRESSIPIIRIN KANSSA EI OLE OL- LUT TAVANOMAISESTA POIKKEAVIA LIIKETOIMIA

210 Tilinpäätös LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA tasekirja (sidottu) pysyvä päiväkirja (atk-tuloste) pysyvä pääkirja (atk-tuloste) pysyvä KÄYTETYT TOSITELAJIT 1 tiliotekirjaus 100 ostoreskontramaksut 150 viitesuoritukset 2 muistiotositteet 210 kassapankki 3 palkat 308 kaupungin antolainauslaskutus 311 teollisuus- ja toimitilavuokralaskutus 312 asuinhuoneistojen vuokralaskutus 315 ateriapalvelulaskutus 316 rakennuslupalaskutus 317 ateriapalvelu Jamix ulkoinen 318 ateriapalvelu Jamix sisäinen 320 keskushallinnon laskutus 323 sivistysosaston laskutus 324 vapaa-aikakeskuksen laskutus 325 teknisen toimen laskutus 327 kansalaisopiston laskutus 328 tukiasuntojen vuokralaskutus 330 Kitinvaparin laskutus CPU 354 päivähoitolaskutus 410 ostoreskontra/yleishallinto 450 ostoreskontra/tekninen osasto 480 ostoreskontra/sähköinen kierrätys 8 vyörytykset 90 sumupoistot 91 käyttöomaisuuden myynnit ja romutukset

211 WmNNUS //ll\uunrr euiuällr Tilinoäätös ALLEKIRJOITUKSET KANNUKSEN KAUPUNGINHALLITUS Kannuksessa ttt /2 r/ &^at,a Ll+nl ctö u6pp Kn/* /n-- r?,r" \="cea^ nurupäärösuenxrrurä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus Kannuksessa I 2019 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Elina Pesonen JHT, KHT