TILINPÄÄTÖS Tasekirja

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS 2016 Tasekirja

2 Tilinpäätös Sisällys 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Kunnan hallinto Yleinen ja oman alueen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupungin henkilöstö SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET KOKONAISTULOT JA -MENOT KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Konsernin toiminnan ohjaus Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMIS- TOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet Tilikauden tuloksen käsittely TOTEUTUMISVERTAILUT TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta... 53

3 Tilinpäätös Kaupunginhallitus Sivistyspalveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunta YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ KONSERNITULOSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA KONSERNIRAHOITUSLASKELMA TASE KONSERNITASE TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS SIJOITUSTEN ARVOSTUS VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA KÄYTETYT TOSITELAJIT ALLEKIRJOITUKSET

4 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS - kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2017 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö

5 Tilinpäätös OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginjohtajan katsaus Palvelutuotanto Kaupungin oma palvelutuotanto on toteutunut kuluneena vuonna suunnitellusti niin tavoitteiden kuin taloudenkin osalta. Huolimatta kustannusten maltillisesta kehityksestä tilikauden tulos kääntyi tappiolliseksi. Syynä tähän on verotulojen lasku. Erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Kiuru palautti tuloksesta maksujen palautusta yhteensä euroa ja Jytan menot ylittivät talousarvion eurolla. Vuonna 2016 syntyi 65 uutta kannuslaista ja kuoli 60, kuntaan muuttajia oli 210 ja poismuuttajia 246, maahanmuuttajia oli 23 ja maasta muuttajia 5. Asukasluvun muutos vuodenvaihteessa oli siten hieman miinuksella eli -12 vuodenvaihteessa. Yhteistyön tiivistyminen Toholammin kunnan kanssa konkretisoitui, kun Kannuksen ja Toholammin yhteinen kansalaisopisto aloitti vuoden alussa toimintansa. Ensimmäinen yhteinen kurssitarjonta käynnistyi syksyllä ja vastaanotto on ollut myönteistä. Alkuvuoden aikana rakennettua maakunnallista sote-mallia on viety eteenpäin. Uusi kuntayhtymä Soite aloittaa toimintansa virallisesti vuoden 2017 alusta, mutta toiminnallisten muutosten käynnistäminen aloitettiin jo kesällä 2016, kun uuden mallin mukainen valtuusto ja kuntayhtymän hallitus kokoontuivat. Maakunnallisten soteyhtymän perustamisella varaudutaan tulevaan maakuntauudistukseen. Esityksen mukaan sote-palveluiden järjestämisvastuu siirtyy maakunnille vuoden 2019 alusta. Syksyn aikana on käynnistynyt myös tulevan maakuntauudistuksen valmistelu. Maakuntauudistus siirtää kunnilta sote-palveluiden lisäksi myös pelastustoimen, ympäristöterveydenhuollon, maataloushallinnon ja lomituspalvelut maakunnan järjestettäväksi. Lisäksi maakuntiin tulee nykyisten maakuntaliittojen ja Elyjen tehtävät. Näin suuren uudistuksen valmistelu vaatii paljon resursseja myös kunnilta. Muutos vaikuttaa merkittävästi myös kuntien rooliin nykyisestä palveluiden tuottajasta enemmän elinvoiman ja hyvinvoinnin edistäjäksi.

6 Elinkeino- ja hanketoiminta Tilinpäätös Syksyn aikana on valmisteltu Kitinvaparin palvelutuotannon muuttamista osaksi kaupungin vapaa-aikapalveluita. Siinä yhteydessä osa Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n henkilöstöstä siirtyy kaupungin palvelukseen liikkeenluovutuksella. Muutos toteutuu vuoden 2017 alussa. Vuoden aikana kaupunginvaltuusto on kokoontunut 5 kertaa ja kaupunginhallitus 15 kertaa. Sivistyspalveluiden lautakunta on kokoontunut 5 kertaa ja teknisten palveluiden lautakunta 9 kertaa. Lisäksi valtuusto ja lautakunnat ovat pitäneet iltakouluja erillisistä teemoista. Kuluvana vuonna on juhlistettu Kannuksen kaupungin 30 vuotista taivalta. Vuoteen on mahtunut monenlaista tapahtumaa. Yhteistyössä tapahtumien järjestämisessä on ollut lukuisa yhdistysten ja aktiivikansalaisten joukko. Alkuvuoden aikana keskityttiin hyvinvointiin järjestämällä erilaisia tapahtumia ulkoiluun ja liikuntaan liittyen. Huhtikuussa pääpaino oli ympäristön siistimisellä sekä touko-kesäkuussa juhlittiin erilaisella kulttuuritarjonnalla. Kevättä ja kesää täydensivät kaupungin ja Lestijokilehden yhteinen Eini juhlakonsertti, historiaseminaari, asemajuhla, kesäpäivät, taiteiden yö ja taidepäivät. Syyskuuta elettiin virkiä syyskuu-teemalla ja loppuvuodesta juhlittiin Kannuksen Yrittäjien 70- vuotisjuhlia yhteisessä Kannusgaalassa. Yrityksille suunnattuja tilaisuuksia on järjestetty eri yhteistyökumppaneiden kanssa. Kevään aikana toteutettiin kuukausittain yrittäjien aamukahveja, joihin osallistui keskimäärin 10 yrittäjää. Lisäksi on toteutettu työhyvinvointiin ja tuottavuuteen sekä oppisopimukseen liittyvät tilaisuudet. Yrittäjyys-infossa tarjottiin tietoa yrittäjyydestä kiinnostuneille. Mukana oli 12 osallistujaa, joiden kanssa on lähdetty työstämään yritysideoita eteenpäin. Leader-rahoitteinen Lestijokilaakso Eläväksi hanke käynnistyi keväällä. Hankkeella edistetään Kannuksen ja Toholammin yrittäjien näkyvyyttä ja yhteistyötä erilaisten tapahtumien ja koulutusten kautta. Hanke on ollut mukana Kannuksen Kauppapäivillä huhtikuussa, Toholammin Toukomarkkinoilla toukokuussa sekä Kannuksen Kesäpäivillä kesäkuussa. Hankkeen 1. yrittäjätreffit järjestettiin heinäkuussa Eskolassa. Syyskuussa Kannuksessa järjestetty ÄIJÄ päivä keräsi tuhatkunta kävijää. Tapahtuma sai julkisuutta jopa valtakunnan radiossa. Lokakuussa Kitinvaparissa järjestettiin Jokivarsi elää-messut, jossa oli parituhatta kävijää. Hanke jatkuu vuonna 2017.

7 Tilinpäätös Kaupungin rahoittamat hankkeet on kuvattu elinkeinopalveluissa. Alueella toimivista, elinkeinoelämää palvelevista hankkeista on tiedotettu yrityksille sähköpostitse ja Yrityspalvelun nettisivuilla sekä Facebookissa. Vuonna 2016 kaupunki oli rahoittamassa yhteensä 18 eri hanketta ja rahoitusosuutta käynnissä oleville kehittämishankkeille maksettiin euroa. Yritysten perustamista ja kehittämishankkeita helpottamaan on otettu käyttöön yritystulkki-sovellus. Myös toimitilarekisteri on perustettu ja se on nähtävissä kaupungin nettisivuilla. Elinkeinopalveluiden viestinnässä on toteutettu kehitysprojekti, jonka myötä on otettu käyttöön uusia työkaluja. Sähköisen uutiskirjeen kautta viestiä voidaan kohdentaa toimialakohtaisesti. Lisäksi verkkosivujen ja sosiaalisen media käyttöä on tehostettu ja viestintää toteutetaan säännöllisesti. Avain onnistumisiin on kohdistaa tietoisuus niihin asioihin, joita haluamme, ei niihin, joita pelkäämme. -Brian Tracy Terttu Korte kaupunginjohtaja

8 Tilinpäätös Kunnan hallinto Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi Asukasluku Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapurikuntia ovat Kalajoki, Kokkola, Toholampi ja Sievi. Lähin merisatama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lähin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28. Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupunginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat. Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjärjestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Valtuustopaikat v kunnallisvaaleissa (Vaalit ) Suomen Keskusta r.p. 16 Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue r.p. 3 Kansallinen Kokoomus r.p. 4 Perussuomalaiset r.p. 4 Yhteensä 27 Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v Puheenjohtaja puolue osall.kok. Perttula Lauri KESK 5 Varapuheenjohtaja Koski Erkki KESK 5 Jäsenet Erkkilä Tapani KESK 2 Gromoff Kari KESK 5 Hautala Vesa KESK - Hernesniemi Aleksi PS 4 Hernesniemi Veijo KESK 4 Huuki Ari SDP 5 Jaakola Taisto KESK 5

9 Tilinpäätös Joensuu Olli KESK 5 Juusela-Pekkarinen Sirkka KOK 4 Kallio Marko KOK 2 Karppi Sonja KESK 5 Kerola Mari KESK 5 Kivioja Janne KESK 5 Lehtinen Lasse PS 5 Miettinen Osmo KESK 5 Mikkola Silja KESK 5 Märsylä Raimo SDP 5 Niemonen Aila PS - Orjala Jari KESK 5 Pihlajakangas Päivi PS 5 Puranen Ilkka KOK - Rekilä Sirpa KESK 5 Typpö Sakari KOK 5 Vuollet Ritva SDP 4 Ylikangas Eija KESK 5 Varavaltuutetut Annanolli Irmeli KOK 4 Heinonen Mirjam SDP 1 Junkala Riikka KESK 3 Jylhä Vilpas PS 4 Kattilakoski Päivi KESK 3 Pollari Risto KOK 5 Tullila Olavi PS 2 Muut osallistujat Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, taloussihteeri, pöytäkirjanpitäjä Kokko Aulis, tekninen johtaja Kivijakola Leena, sivistystoimenjohtaja Kaupunginvaltuusto kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 48. Kaupunginhallituksen kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v Puheenjohtaja puolue osall.kok. Mikkola Silja KESK 14 (Rekilä Sirpa, varajäsen) Varapuheenjohtaja Orjala Jari KESK 8 (Gromoff Kari, varajäsen) 7 Jäsenet Hautamäki Sanna KESK 12 (Alanko Tuomo, varajäsen) 1

10 Tilinpäätös Junkala Riikka KESK 9 (Ylikangas Eija, varajäsen) 5 Joensuu Olli KESK 12 (Kivioja Janne, varajäsen) 1 Kerola Mari KESK 11 (Aitta Anu, varajäsen) 1 Lehtinen Lasse PS 15 (Riippa Jukka, varajäsen) 1 Typpö Sakari KOK 8 (Juusela-Pekkarinen Sirkka, varajäsen) 7 Vuollet Ritva SDP 14 (Märsylä Raimo, varajäsen) Muut osallistujat Perttula Lauri, k.valt.pj. KESK 15 Koski Erkki, k.valt. vpj. KESK 14 Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Sämpi Leena, taloussihteeri, pöytäkirjanpitäjä Kaupunginhallitus kokoontui 15 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 168. Lautakunnat v Kaupunginvaltuuston vaalilautakunta Miettinen Osmo, pj. Gromoff Kari Kallio Marko, vpj. Puranen Ilkka Pihlajakangas Päivi Niemonen Aila Vuollet Ritva Märsylä Raimo Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Yli-Korpela Juha, pj. Lehtinen Leila, vpj. Hernesniemi Lauri Vuollet Ritva Ypyä Pirjo Henk.koht.varajäsenet 1. Aitta Anu 2. Hanni Markku 3. Hanhineva Jaana 4. Mäki-Leppilampi Kauko 5. Hernesniemi Vesa 6. Kortetmaa Esa 7. Heinonen Mirjam 8. Kokkonen Nina 9. Saukko Mikko

11 Sivistyspalveluiden lautakunta Tilinpäätös Varsinaiset jäsenet osall.kok. Henk.koht.varajäsnet osall.kok. Gromoff Kari, pj. 5 Huhtala Ahto - Karppi Sonja, vpj. 5 Nisula Piia **) - Ranta-Nilkku Marja ***) - Hautamäki Sanna *) - Hautamäki Paavo - Nisula Piia **) 4 Hernesniemi Aleksi 2 Lehtinen Lasse 1 Kallio Marko 2 Typpö Sakari 2 Pihlajakangas Päivi 3 Lehtinen Leila 2 Tokola Osmo 5 Kerola Mari - Vuollet Ritva 5 Isohanni Anna-Maria - Ylikangas Eija 5 Särkioja Anne - Orjala Jari, 3 Typpö Sakari, 1 k.hall.edustaja k.hall.varaedustaja Mikkola Silja, k.hall.pj. 4 *) jäsen saakka, **) jäsen lukien, ***) varajäsen lukien Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 54. Tarkastuslautakunta Varsinaiset jäsenet osall.kok. Henk.koht.varajäsenet osall.kok. Hautala Vesa, pj. - Kuusisto Pentti 6 Erkkilä Tapani, vpj. 7 Ranto Erkki - Annanolli Irmeli 7 Kallio Miia - Aro Katri 7 Toivonen Marita - Niemonen Aila 3 Kuusela Kimmo - Tarkastuslautakunta kokoontui 7 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 61. Teknisten palveluiden lautakunta Varsinaiset jäsenet osall.kok. Henk.koht.varajäsenet osall.kok. Rekilä Sirpa, pj. 9 Ainali Päivi - Kivioja Janne, vpj. 8 Erkkilä Tapani - Heinonen Mirjam 7 Huuki Ari - Hernesniemi Veijo 8 Karvonen Jussi - Jaakola Taisto 6 Hautala Vesa - Juusela-Pekkarinen 7 Ypyä Pirjo 2 Sirkka Kattilakoski Päivi 8 Karppi Sonja - Niemonen Aila - Pihlajakangas Päivi 4 Pollari Risto 9 Mäki-Leppilampi Kauko -

12 Tilinpäätös Joensuu Olli, k.hall.edustaja Mikkola Silja, k.hall.pj. 7 Lehtinen Lasse, k.hall.varaedustaja 7 - Teknisten palveluiden lautakunta kokoontui 9 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 126. Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat v Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä Yhtymävaltuusto Varsinaiset jäsenet Karppi Sonja Kivioja Janne Märsylä Raimo, I vpj. Niemonen Aila Hallitus Varsinaiset jäsenet Lehtinen Leila Mikkola Silja Henk.koht.varajäsenet Mikkola Silja Jaakola Taisto Typpö Sakari Pihlajakangas Päivi Henk.koht.varajäsenet Niemonen Aila Juusela-Pekkarinen Sirkka Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Kiuru (31.5. saakka) Valtuusto Varsinaiset jäsenet Perttula Lauri Ylikangas Eija Henk.koht.varajäsenet Miettinen Osmo Karppi Sonja Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja terveyspalvelukuntayhtymä Soite (1.6. lukien) Valtuusto Varsinaiset jäsenet Perttula Lauri Ylikangas Eija Henk.koht.varajäsenet Junkala Riikka Orjala Jari Hallitus Varsinainen jäsen Joensuu Olli

13 Tilinpäätös Peruspalvelulautakunta Varsinaiset jäsenet Syrjälä Asko, pj. Lehtinen Leila Henk.koht.varajäsenet Annanolli Irmeli Niemonen Aila Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Varsinaiset jäsenet Rekilä Sirpa Gromoff Kari, vpj. Hautala Vesa Hallitus Varsinainen jäsen Mikkola Silja Henk.koht.varajäsenet Lehtinen Lasse Märsylä Raimo Juusela-Pekkarinen Sirkka Henk.koht.varajäsen Hautala Vesa Keski-Pohjanmaan liitto Maakuntavaltuusto Varsinaiset jäsenet Orjala Jari Kallio Marko Henk.koht.varajäsenet Jaakola Taisto Juusela-Pekkarinen Sirkka Hallitus Varsinainen jäsen Typpö Sakari Henk.koht.varajäsenet Lehtinen Lasse Orjala Jari Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Läsnäolo- ja puheoikeuden omaavat edustajat: Varsinainen jäsen Hautala Vesa saakka Joensuu Olli lukien Henk.koht.varajäsen Kivioja Janne Kokkolan kaupunki / ympäristöterveyslautakunta Varsinainen jäsen Kerola Mari Henk.koht.varajäsen Orjala Jari Ylivieskan kaupunki / jätelautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Mäki-Leppilampi Kauko Typpö Sakari

14 Tilinpäätös Lestijärven kunta / maaseutulautakunta Varsinainen jäsen Hernesniemi Veijo Henk.koht.varajäsen Kerola Mari Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1. Suikkola Mauri 2. Kungas Seppo 3. Mikkola Teemu 4. Juusela-Pekkarinen Sirkka 5. Kuusela Kimmo 6. Rekilä Sirpa 7. Puranen Matti 8. Ainali Päivi 9. Hollanti Mikko 10. Pollari Risto 11. Niemonen Aila 12. Nybacka Seija 13. Eskola Irma 14. Vuollet Ritva 15. Jussila Anja 16. Hyyppä Jari Käräjäoikeuden lautamiehet Huuki Mikko Märsylä Heidi Poliisin neuvottelukunta Erkkilä Tapani, jäsen Kattilakoski Päivi, varajäsen Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kallio Marko Kerola Mari Lehtinen Lasse Orjala Jari Mikkola Silja, pj. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Aro Katri, pj. Heinonen Mirjam Junkala Riikka Lehtinen Lasse Kivioja Janne

15 Tilinpäätös KANNUKSEN KAUPUNGIN PALVELUORGANISAATIO kannuksen kaupunki Luottamushenkilöorganisaatio Kaupunginvaltuusto (27 valtuutettua) Tarkastuslautakunta (5 jäsentä) Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä) Kaupunginhallitus (9 jäsentä) Sivistyspalveluiden lautakunta (9 jäsentä) Teknisten palveluiden lautakunta (9 jäsentä)

16 Yleinen ja oman alueen kehitys Yleinen taloudellinen kehitys Tilinpäätös Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus Talvi julkaisussa ( ) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä kuvaavia muuttujia. Muutos % Bruttokansantuote 1,6 0,2-0,7 Ansiotaso 1,2 1,3 1,4 Inflaatio 0,3-0,2 1,0 Työttömyysaste 8,9 9,4 8,7 Verot/BKT 44,4 44,1 43,9 Julkiset menot/bkt 57,2 57,7 58,1 Julkinen velka/bkt 63,7 63,6 60,2 Euribor 3 kk -0,3 0,0 0,2 10 vuoden korko 0,4 0,7 1,3 Oman talousalueen kehitys Asukasluku Kannus Keski-Pohjanmaa Väestörakenne 0-6 -vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat vuotiaat yli 85-vuotiaat Työttömyysaste (vuosikeskiarvo) Kannus 11,2 11,0 10,4 9,2 Keski-Pohjanmaa 10,7 10,6 10,0 9,0 Koko maa 13,3 13,4 12,4 11,3

17 Tilinpäätös Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2016 tilinpäätös osoittaa ,54 euron alijäämää. Vuosikate laski vuoden 2015 tasosta euroa ollen nyt euroa. Tilinpäätös kääntyi alijäämäiseksi verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Vuoden 2015 verotus, joka valmistui , osoitti ansiotulojen kehityksen kääntyneen negatiiviseksi. Tämän johdosta verotulojen tilityksiä vuosilta oikaistiin marras- ja joulukuussa yhteensä euroa. Verotulot vähenivät edellisvuodesta kaiken kaikkiaan euroa. Toimintakate eli toiminnan nettomenot kasvoivat edellisvuodesta ainoastaan euroa eli 0,15 %. Toiminnan kustannusten kasvu on ollut erittäin maltillista. Huomionarvoista on, että toiminnan nettokulut ovat jo neljä vuotta pysytelleet suunnilleen samalla tasolla ollen tilinpäätöksessä 2016 jopa hieman pienemmät kuin tilinpäätöksessä Toimintakate TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Suurimmat vähennykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos Muutos % Hallintopalvelut % Viranomaispalvelut % Opetuspalvelut % Nettomenojen laskuun hallintopalveluissa vaikutti IT-palvelujen siirtyminen tekniseen toimeen kiinteistö- ja huoltopalveluihin, viranomaistoiminnassa rakennusvalvonnan tuottojen kasvu Mutkalammin tuulivoimaloiden rakennuslupatuottojen johdosta ja opetuspalveluissa lukion kustannusten lasku.

18 Tilinpäätös Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate): Muutos Muutos % Tilaajapalvelut % Kiinteistö- ja huoltopalvelut % Vapaa-ajan palvelut % Tilaajapalveluissa erikoissairaanhoidon kustannukset laskivat 0,7 % eli euroa, mutta sosiaali- ja perusterveydenhuollon eli Jytan kustannukset vastaavasti kasvoivat 2,4 % eli euroa. Jytassa suurimmat kasvut olivat vammaispalveluiden sekä aikuispsykososiaalisten palveluiden tulosalueilla. Nettomenojen kasvuun kiinteistö- ja huoltopalveluissa vaikutti ITpalvelujen siirtyminen hallintopalveluista ja vapaa-ajan palveluissa kansalaisopistotoiminnan laajentuminen Toholammin kunnan kanssa solmitun sopimuksen mukaisesti Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon Vuoden 2017 talousarvio laadittiin euroa alijäämäiseksi. Kaupunginvaltuusto päätti olla korottamatta tuloveroprosenttia verotulojen heikosta kehityksestä huolimatta. Toiminnan nettomenoihin on vuodelle 2017 varattu euroa eli euroa vuoden 2016 tilinpäätöstasoa enemmän. Toiminnan nettomenojen osalta voidaan todeta, että vuoden 2016 tilinpäätös antaa hyvän lähtökohdan olettaa, että myös vuonna 2017 pysytään laaditun talousarvion puitteissa. Myös erikoissairaanhoidon ja Jytan maltillinen kustannuskehitys tukee tätä olettamusta Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaupunki on laatinut talouden tasapainottamisohjelmat vuosina 2012 ja Tasapainottamisohjelmiin perustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupungin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tehtyjen päätösten ansiosta kaupungin alijäämäkierre saatiin pysäytettyä ja taloustilanne vakautettua. Tasapainottamisohjelman toteuttaminen jatkuu edelleen. Tasapainottamistoimenpiteistä huolimatta kaupungin tilinpäätös vuodelta 2016 kääntyi negatiiviseksi. Tämä johtui verotulojen kehityksestä. Tiedot ansiotulojen kehityksen kääntymisestä negatiiviseksi ja sen vaikutuksesta kaupungin verotuloihin tuli yllätyksenä keväällä 2016 kun ennakkotiedot vuoden 2015 valmistuvasta verotuksesta saatiin. Verotuloja oikaistiin perimällä niitä takaisin

19 Kaupungin henkilöstö Tilinpäätös n euroa. Takaisinperintä romahdutti kaupungin verotulot edellisvuoteen verrattuna ja myös talousarvio alittui n euroa. Takaisinperintä oli kuitenkin kertaluonteinen ja vuonna 2017 verotuloja arvioidaan kertyvän n euroa enemmän kuin vuonna Toiminnan nettokulujen maltillisen kehityksen jatkuessa myös vuonna 2017 voidaankin olettaa, että tilinpäätöksessä 2017 on mahdollista yltää vähintään nollatulokseen tai jopa pieneen ylijäämään. Kaupungin lainamäärä nousi mittavien investointien vuoksi vuoden 2013 tilinpäätöksessä lähelle kuntien keskimääräistä tasoa. Tässä tilinpäätöksessä velkamäärän kehitys on pysynyt hallittuna, koska investointitaso oli vuonna 2016 varsin matala. Kaupungin lainamäärä on nyt euroa/asukas, eli n. 417 euroa alle kuntien keskimääräisen tason. Investointiohjelma tuleville vuosille on laadittu siten, että lainamäärä pysyy alle kuntien keskimääräisen tason. Kaupungin henkilöstö Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Henkilöstön määrä lasketaan vuosittain tilanteen mukaan. Henkilöstömäärään lasketaan koko- ja osa-aikaiset viranhaltijat ja työntekijät, palkkatuella palkatut sekä harjoittelijat ja oppisopimuksella työskentelevät henkilöt. Kannuksen kaupungin palveluksessa oli yhteensä 276 henkilöä. Nousu määräaikaisten lukumäärässä aiheutuu pääosin Toholammin kansalaisopiston määräaikaisten opettajien siirtymisestä kaupungille. Henkilöstä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laadittavasta henkilöstöraportista.

20 Tilinpäätös SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla riskejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tuloksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelliseen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennaltaehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurssien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epäkohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna Säännöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännöksen mukaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja tehtävien jaosta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet sekä hallintosäännön muuttamisen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan osalta Vuonna 2016 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupunginhallituksen vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Sisäisen valvonnan ohje päivitetään vuoden 2017 aikana sen jälkeen, kun uuden kuntalain mukainen uusi hallintosääntö on astunut voimaan. Vuonna 2016 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt hallintosäännön, jossa määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipäätöksillä. Uuden kuntalain mukaista hallintosääntöä valmistellaan parhaillaan ja se tulee päätöksentekoon alkuvuoden 2017 aikana ja astuu voimaan

21 Tilinpäätös Kaupunginhallitus on lisäksi antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaohjeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa. Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta Henkilöstö Talous Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilinpäätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensimmäinen oli ajalta ja toinen ajalta Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoitteet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden toteumista tarkastellaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konserniin kuuluvissa yhtiöissä. Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määritelty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pidetty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain. Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimivat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaanotto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaanottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli laskutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä varmistaa hyväksymismerkinnällään tulo- ja kirjausperusteen oikeellisuuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankkitilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luettelot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä.

22 Tilinpäätös Riskienhallinta Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusriskit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puutteet ja organisaation ohuus aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tulevaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnallisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava atk-osaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä. Tällä hetkellä lainojen korkokanta on positiivinen.

23 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMIN- NAN RAHOITUS Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT (ilman sisäisiä eriä, ) Toimintatuotot , , ,54 Toimintakulut , , ,27 Toimintakate , , ,73 Verotulot , , ,96 Valtionosuudet , , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 4 205, , ,30 Muut rahoitustuotot , , ,20 Korkokulut 2 299, , ,26 Muut rahoituskulut 5 300, , ,42 Vuosikate , , ,05 Poistot ja arvonalentumiset , , ,84 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos , , ,21 Poistoeron muutos , , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 Rahastojen muutos 9 721,60 0, ,00 Tilkauden ylijäämä/alijäämä , , ,81 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 9,94 % 9,34 % 10,03 % Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla. Vuosikate/poistot % 59,73 % 161,27 % 154,56 % Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista. Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä. Vuosikate /asukas 122,63 308,90 281,34 Tavoitearvo 397,77 407,37 Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen investointitaso asukasmäärällä. Asukasmäärä

24 Tilinpäätös Toimintatuotot (ulkoinen) Toimintatuotot kääntyivät nousuun vuodesta 2013 jatkuneen laskusuunnan jälkeen. Ne nousivat euroa eli 7,3 %, Toimintatuotot (ulkoiset) TP TP 2011 TP 2012 TP TP 2014 TP TP 2016 Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava: TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Vuokratuotot % Muut toimintatuotot % YHTEENSÄ % Toimintatuottojen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Yleishallinto % Sivistystoimi % Tekninen toimi % YHTEENSÄ % Elinkeinopalvelujen hanketoiminnan vähentyminen pienensi yleishallinnon toimintatuottoja. Kansalaisopistotoiminnan laajentuminen myös Toholammin kuntaa palvelevaksi kasvatti sivistystoimen myynti- ja maksutuottoja. Toholammin kunnan maksama osuus toiminnan kuluista kirjataan myyntituottoihin ja asiakkailta perittävät kurssimaksut kirjataan maksutuottoihin.

25 Tilinpäätös Mutkalammin tuulivoimaloiden rakennusluvat kasvattivat teknisen toimen maksutuottoja. Toimintakulut (ulkoinen) Toimintakulut nousivat euroa eli 0,8 % edellisvuodesta Toimintakulut (ulkoiset) TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava: TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet ja tarvikkeet % Avustukset % Muut toimintakulut % YHTEENSÄ % Toimintakulujen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Yleishallinto (pl. tilaajapalvelut) % Tilaajapalvelut % Sivistystoimi % Tekninen toimi % YHTEENSÄ % Sosiaali- ja perusterveydenhuollon eli Jytan euron kustannusnousu sekä kansalaisopiston ja kirjaston yhteistyö Toholammin kunnan kanssa kasvattivat palvelujen ostoja sekä tilaajapalveluissa että sivistystoimessa. Henkilöstökulujen laskuun vaikutti eniten vuonna 2017 ensimmäisen kerran tehtävä lomarahaleikkaus, jonka kustannuksia vähentävä vaikutus vuoden 2016 osalta on huomioitu tilinpäätöksessä kirjanpitolautakunnan kirjausohjeen mukaisesti.

26 Tilinpäätös It-palvelujen siirtyminen yleishallinnosta tekniseen toimeen selittää toimintakulujen muutosta näillä tehtäväaluilla. Toimintakate Toimintakate eli toiminnan nettomenot kasvoivat ainoastaan euroa eli 0,15 %. Talouden tasapainottaminen näkyy toiminnan nettokustannusten kehityksessä selkeästi, sillä ne ovat edelleen samalla tasolla kuin vuonna Toimintakate TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava: TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Yleishallinto (pl. tilaajapalvelut) % Tilaajapalvelut % Sivistystoimi % Tekninen toimi % YHTEENSÄ ,15 % Toimintakatteen muutoksen taustalla on edellä toimintatuottojen ja -kulujen kohdalla kuvatut seikat. Verotulot Verotulot laskivat merkittävästi, peräti euroa eli 7,5 % edellisvuodesta. Verotulojen romahdus on syynä tilinpäätöksen alijäämäisyyteen. Verotulojen lasku johtuu marras- ja joulukuussa tapahtuneista, yhteensä euron suuruisesta takaisinperinnästä vuosilta Takaisinperintä taas johtuu siitä, että vuoden 2015 verotuksen valmistuttua vahvistui tieto siitä, että verotettavat ansiotulot Kannuksessa ovat pienentyneet 1,6 %, kun ne vielä

27 Tilinpäätös vuotta aikaisemmin olivat kasvaneet 1,5 %. Ansiotulojen vähentyminen on ollut voimakkainta palkkatuloissa sekä maatalouden ja elinkeinotoiminnan ansiotuloissa. Verotulot TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Verotulojen muutos verolajeittain oli seuraava: TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Tulovero % Yhteisövero % Kiinteistövero % YHTEENSÄ % Asukasluvun ja ansiotulojen kehitys :

28 Tilinpäätös Valtionosuudet Valtionosuudet nousivat euroa eli 3 %. Peruspalvelujen valtionosuus nousi lähinnä valtion veroperustemuutosten aiheuttamien veromenetysten kompensaation ansiosta. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus parani kansalaisopiston opetustuntimäärän noustua toiminnan laajentuessa palvelemaan myös Toholammin kuntaa sekä lukion oppilasmäärän lisääntymisen myötä. Valtionosuuden muutos oli seuraava: TP 2016 TP 2015 Muutos Muutos % Peruspalvelujen vo % Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus % Opetus- ja kultt.vo % YHTEENSÄ ,0 % Valtionosuudet TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Rahoitustuotot ja -kulut Rahoituksen osalta kertyi enemmän rahoitustuottoja kuin rahoituskuluja. Rahoituksen nettotuotot olivat euroa. Lainoista maksettavat korot olivat yhteensä ainoastaan 590 euroa, mikä on todella vähän kun otetaan huomioon, että kaupungilla on lainaa n euroa. Lainojen korkotaso oli tilinpäätöshetkellä positiivinen, eli lainaa otettaessa ei maksettu, vaan saatiin korkoa. Vuosikate Vuosikate muodostui euroa positiiviseksi. Positiivinen vuosikate tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toiminta- ja rahoituskulut ja sillä voidaan rahoittaa myös investointeja ja lainanlyhennyksiä.

29 Tilinpäätös Vuosikate TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Vuosikate Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämää on euroa alijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kirjattu poistoeron vähennystä terveyskeskuksen ja Kotirannan saneerauksien vuosipoistoja vastaava määrä eli ,60 euroa sekä siirretty kehittämisrahastosta maksettua avustusta vastaava määrä eli 9 721,60. tilikausi painui ,54 euroa alijäämäiseksi johtuen verotulojen jyrkästä heikentymisestä.

30 Toiminnan rahoitus Tilinpäätös RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , , ,05 Tulorahoituksen korjauserät , , ,69 Toiminnan rahavirta yhteensä , , ,36 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , , ,09 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0, ,43 Käyttöomaisuuden myyntitulot , , ,50 Investointien rahavirta yhteensä , , ,16 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , , ,20 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , , ,00 Antolainasaamisten lisäykset ,00 0, ,00 Antolainauksen muutokset yhteensä , , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys , , ,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos , , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , , ,78 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos , , ,60 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 Saamisten muutos , , ,57 Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos , , ,30 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 6 792, , ,47 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , , ,25 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,95 Kassavarat , , ,34 Kassavarat , , ,39 RAHAVAROJEN MUUTOS , , ,95 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta Investointien tulorahoitus % 68,66 % 192,36 % 177,37 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella. Lainanhoitokate 1,30 3,22 2,92 Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun. Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kassan riittävyys pv 12,3 15,2 5,00 Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla Asukasmäärä

31 Tilinpäätös Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomaisuuden myyntivoitoilla, koska investointien myyntitulot esitetään rahoituslaskelmassa myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina. Tulorahoitus on ,76 euroa eli tarkoittaa sitä, että verotuloista, valtionosuuksista sekä toiminta- ja rahoitustuotoista jäi toiminta- ja rahoitusmenojen rahoittamisen jälkeen ,76 euroa käytettäväksi investointimenojen ja lainanlyhennysten rahoittamiseen. Investoinnit Investointimenot olivat euroa ja tulot euroa, eli nettoinvestoinnit olivat euroa. Investoinnit painottuivat kunnallistekniikkaan ja -infraan, joihin käytettiin yhteensä ,74 euroa saneeraten yksityisteitä, riippusiltaa ja katuja sekä rakentaen Yrjönmäen kunnallistekniikkaa. Suurin rakennusinvestointi oli Lastentalon päiväkodin saneeraus, ,74 euroa Irtaimistohankinnat olivat yhteensä ,10 euroa, joista suurin oli koulukeskuksen langattoman verkon uusinta. Investointitulot koostuivat maa-alueiden myynneistä. Lainakannan muutokset antolainauksen vähennyksiin on merkitty Kannuksen Vuokra-asunnot oy maksama Heinärivin antolainan vuosilyhennys euroa. ottolainakanta väheni ,78. Entisiä lainoja lyhennettiin ,78 euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos ,00 euroa johtuu kuntatodistuslainojen lisäyksestä. Kaupungin lainakanta oli yhteensä ,98 euroa, josta pitkäaikaista velkakirjalainaa oli ,98 euroa ja lyhytaikaista kuntatodistuslainaa ,00 euroa. Asukasta kohti laskettuna lainaa oli euroa.

32 Tilinpäätös Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja konsernin lainat /asukas vuosina : TP TP TP TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 Kaupunki Konserni Rahavarojen muutos rahavarat vähenivät ,48 euroa edellisvuoteen verrattuna. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpäätöshetkellä 12 päivää.

33 1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Tilinpäätös VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet 9 039, ,93 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,78 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,66 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,71 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,28 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,44 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,05 Maa- ja vesialueet , ,06 Rakennukset , ,84 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,29 Poistoero , ,77 Koneet ja kalusto , ,55 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,77 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,73 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,47 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,24 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 0, ,97 SIJOITUKSET , ,77 Muut toimeksiantojen pääomat 0, ,36 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,33 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,95 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,47 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0, ,98 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,76 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0, ,98 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,78 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,53 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,22 Muut saamiset , ,86 Muut velat , ,21 Siirtosaamiset , ,55 Siirtovelat , ,48 SAAMISET , ,94 Lyhytaikainen yhteensä , ,49 VIERAS PÄÄOMA , ,47 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,97 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,91 VASTAAVAA , ,62 VASTATTAVAA , ,62

34 Tilinpäätös Taseen tunnusluvut Omavaraisuus % 49,93 % 50,70 % 50,50 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle 50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 47,96 % 46,50 % 46,36 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toiminatuloista, verotuloista ja valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun. Kertynyt ylijäämä Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän Kertynyt yli/alijäämä /as Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Asukasmäärä Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Aineellisten hyödykkeiden eli maa-alueiden, rakennusten sekä koneiden ja kaluston, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,38 euroa. Tasearvo pieneni edellisvuodesta ,09 euroa. Tämä johtui siitä, että suunnitelman mukaiset poistot olivat isommat kuin aineellisiin hyödykkeisiin tehdyt uushankinnat eli investoinnit. Toinen syy muutokseen oli Riihikartanon vuokrarivitalojen apporttiluovutus Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:lle. Luovutuksen arvo oli ,57 euroa.

35 Tilinpäätös Sijoitukset Vastattavaa Sijoitusten, eli osakkeiden ja osuuksien sekä sijoitusluonteisten saamisten, kuten lainasaamisten ja palautuskelpoisten liittymämaksujen, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä ,16 euroa. Tasearvo nousi edellisvuodesta ,39 euroa. Nousu johtui Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:n järjestämästä osakeannista, jossa kaupunki merkitsi yhtiön osakkeita ,57 eurolla. Kaupunki maksoi osakkeiden merkintähinnan luovuttamalla apporttina yhtiölle Riihikartanon vuokrarivitalot. Toimeksiantojen varat Toimeksiantojen varat sisältävät kaupungin saamat testamentti- ja lahjoitusvarat. Em. varoja oli tilinpäätöshetkellä ,65 euroa. Varat vähenivät edellisvuodesta ,11 euroa. Rahastojen varoja käytettiin rahastosääntöjen mukaisesti kaupunginhallituksen erillisten päätösten perusteella vanhusten hoitoon, vanhusten avopalveluihin sekä hyvinvointipalveluiden kehittämiseen ja parantamiseen eri ikäryhmien tarpeet huomioiden. Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset Oma pääoma Lyhytaikaisia saamisia oli tilinpäätöshetkellä euroa, niissä oli lisäystä edellisvuoteen euroa. Merkittävin saamiserä oli muihin saamisiin sisältyvä saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joita oli euroa. Saaminen koostuu erikoissairaanhoidon maksuosuuksien palautuksista vuodelta Kaupungin oma pääoma koostuu peruspääomasta, arvonkorotusrahastosta, kehittämisrahastosta sekä tilikausien yli-/alijäämistä. Oman pääoman arvo on euroa ja se heikkeni edellisvuodesta euroa johtuen tilikauden alijäämästä sekä kehittämisrahaston käytöstä. Oman pääoman heikentyminen ja vieraan pääoman kasvaminen laskivat kaupungin omavaraisuusasteen 49,9 %:iin. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 60 % omavaraisuutta. Alle 50 % omavaraisuusaste tarkoittaa merkittävän suurta velkarasitetta.

36 Toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Tilinpäätös Toimeksiantojen pääomat sisältävät kaupungin saamien testamentti- ja lahjoitusvarojen pääomat. Kaupungin lainakantaan luetaan pitkä- ja lyhytaikaiseen vieraaseen pääomaan kirjattu laina rahoitus- ja vakuutusyhtiöiltä, eli Danske Bankilta euroa sekä joukkovelkakirjalainat eli kuntatodistuslainat, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yhteensä euroa. Lainakanta oli näin ollen yhteensä euroa eli se laski euroa. Asukaskohtainen velkamäärä oli tilinpäätöshetkellä euroa eli samalla tasolla kuin edellisvuonna. Muu lyhytaikainen vieras pääoma koostuu osto-, siirto- ja muista veloista. Nämä pysyttelivät edellisvuoden tasolla.

37 1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT Tilinpäätös Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo ja meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona. TULOT % Varsinainen toiminta Toimintatuotot ,90 9,57 % Verotulot ,18 50,09 % Valtionosuudet ,00 38,55 % Korkotuotot 4 205,25 0,01 % Muut rahoitustuotot ,08 0,05 % Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 % Käyttöomaisuuden myyntituotot ,35 0,18 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset ,00 0,10 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys ,00 1,46 % Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 % KOKONAISTULOT YHTEENSÄ ,76 100,00 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut ,43 95,52 % Korkokulut 2 299,51 0,01 % Muut rahoituskulut 5 300,57 0,02 % Satunnaiset kulut 0,00 0,00 % Tulorahoituksen korjauserät ,14 0,05 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit ,22 2,88 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset ,00-0,01 % Pitkäaikaisten lainojen vähennykset ,78 1,52 % Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 % Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 % KOKONAISMENOT YHTEENSÄ ,65 100,00 %

38 1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt Tilinpäätös Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuuluvista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnalliset liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisö lkm KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI TYTÄRYHTIÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTEISÖT Kannuksen Vuokraasunnot Oy 100 % Korpelan Voima 18,91 % Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy 100 % Keski-Pohjanmaan liiton kuntayhtymä 8,13 % Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 65,29 % Keski-Pohjanmaan Koulutuyhtymä 7,00 % Kannuksen Kaukolämpö Oy 64,90 % Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 51 % Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito ja peruspalvelukuntayhtymä 5,44 % Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 50,49 % Kaupungin omistusosuus Jokilaaksojen Jäte Oy:n on alle 20 %, eikä yhtiö siksi kuulu kuntakonserniin.

39 Konsernin toiminnan ohjaus Tilinpäätös Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksymiä konserniohjeita. Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuustolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuoden 2016 talousarviossa. Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoitteiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy TAVOITE Kaupungin 100 % omistama yhtiö, jonka tehtävänä on vuokraasuntojen hallinta ja rakennuttaminen sekä vapaa-aikakeskuksen palvelutoiminnan järjestäminen. Yhtiön palveluksessa on 6 kokopäiväistä työntekijää. TOTEUTUMA Yhtiön hallinnassa olevien vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 95 % Käyttöaste 93 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kattaa tulorahoi- Vuokra-asunnot alijäämä Tilinpäätös 2016: tuksella ,43 Vapaa-aikakeskus alijäämä ,20 Koko yhtiön alijäämä - KitinVaparin toimintamallin selvitys. Vapaa-aikapalveluiden yhteistoimintamallin vakiinnuttaminen. KitinVaparin kiinteistökustannukset pidetään hallitulla, enintään kaupungin talousarvioon varaaman määrärahan tasolla Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy ,63 Kitinvaparin toiminta siirtyy kaupungin toiminnaksi Määräraha = ,00 Toteutuma = ,16 Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toimitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. Yrityksen palveluksessa on 1 kokopäiväinen työntekijä.

40 Tilinpäätös TAVOITE Kaupungin elinkeinopalveluiden tuottaminen erillisen palvelusopimuksen ja siinä asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Liikekeskustan ja hyvinvointiyrittäjyyden kehittämishankkeiden valmistelu ja toteuttaminen TOTEUTUMA Toteutuman elinkeinopalveluissa, sivulla 58 Ylijäämä 2016 = 55,15 euroa Kuntarahapäätöksiä on tehty 4 hankkeelle. Toteutetaan Lestijokilaakso eläväksi -hanketta Hankkeeseen on palkattu projektipäällikkö. Kannuksen Kaukolämpö Oy Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 kokopäiväistä työntekijää. TAVOITE Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kilpailukykyiseen hintaan. Investoinnit mitoitetaan yhtiön kantokykyyn. TOTEUTUMA Ylijäämä 2016 = ,74 euroa Verollinen keskihinta/omakotitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 69,15 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 94,74 Verollinen keskihinta/rivitalot /MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 67,83 - Kaukolämpölaitokset keskimäärin = 85,03 Yhtiö on vuonna 2016 investoinut valvomo-ohjelmistoon, varavesisäiliöön ja uuden kaava-alueen verkostoon. Investoinnit on toteutettu ilman lainanottoa. Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella TOTEUTUMA Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste 100 % Ylijäämä 2016 = 134,75 euroa

41 Tilinpäätös Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja remontit. Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuksen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous TAVOITE Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 % Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä TOTEUTUMA Tilojen käyttöaste 100 % Alijäämä 2016 = ,59 euroa Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena toteuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset on toteutettu. Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulutusyhtymä TAVOITE Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoituskulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla TOTEUTUMA Ylijäämä 2015 = 2 019,97 euroa Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n järjesti osakeannin, jossa se tarjosi kaupungille merkittäväksi yhden osakkeen ,57 euron merkintähintaan. Yhtiö päätti kirjata merkintähinnasta euroa osakepääomaan ja ,57 euroa sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Kaupunginvaltuusto päätti merkitä osakepääoman ja maksaa merkintähinnan apporttiomaisuudella. Apporttiluovutuksessa Riihikartanon vuokrarivitalot maapohjineen ja sähkö-, kaukolämpö-, vesi- ja viemäriliittymineen siirtyivät Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n omistukseen. Apporttiomaisuuden luovutushetki oli

42 Tilinpäätös Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökulmasta katsottuna näyttää vakaalta. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n vastuulla ollut KitinVaparin toiminta siirtyy yhtiöltä kaupungille alkaen, jonka jälkeen yhtiö voi keskittää voimavaransa ydintoimintaansa, eli vuokraustoiminnan harjoittamiseen. Muiden tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikuttaisivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyisestä Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupunginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asioihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien tytäryhtiöiden tilintarkastuksen. Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin. Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsääntöisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosikatsauksissa on mukana myös tytäryhtiöille asetettujen tavoitteiden toteutumisen tilannekatsaus. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n, Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpidot hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin taloudenhallinta -ohjelmistolla. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa kirjanpidon ja taloushallinnon itsenäisesti. Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, vakuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä niiden konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kaupungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konsernin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

43 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0-4 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä TUNNUSLUVUT: Toimintatuotot/Toimintakulut % 48,35 % 48,75 % Vuosikate/Poistot % 106,09 % 160,68 % Vuosikate, euroa/asukas 549,84 780,68 Asukasmäärä

44 Tilinpäätös Konsenrniyhtiöiden tulokset ( ): Kannuksen kaupunki -349 Kannuksen Vuokra-asunnot Oy -25 Keski-Pohjan Yrityspalvelu 0 Kannuksen Kaukolämpö Oy 149 Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 0 Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu -4 Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki 2 Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 1 Korpelan Voima 18,91 % 448 K-P:n Liitto 8,13 % -10 K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% 50 K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% -23 Tuloslaskelman eliminointierät -139 Yhteensä 100

45 Tilinpäätös KONSERNITASE (1 000 ) VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat 0 91 Keskeneräiset tuotteet Laskennalliset verovelat Muu vaihto-omaisuus Pitkäaikainen yhteensä Ennakkomaksut 0 Lyhytaikainen VAIHTO-OMAISUUS Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta SAAMISET Lainat julkisyhteisöiltä PITKÄAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 0 0 Saadut ennakot Lainasaamiset Ostovelat Muut saamiset Muut velat LYHYTAIKAISET SAAMISET Siirtovelat Myyntisaamiset Laskennalliset verovelat Lainasaamiset Lyhytaikainen yhteensä Laskennalliset verosaamiset 0 3 VIERAS PÄÄOMA Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

46 Tilinpäätös Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus % 44,86 % 45,06 % 42,70 % Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta. Suhteellinen velkaantuneisuus % 60,74 % 58,94 % 59,42 % Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun Kertynyt ylijäämä Kertynyt ylijäämä/asukas Lainakanta (1 000 ) Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän. Lainat /as Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti Lainasaamiset Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omistamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

47 Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin 0 18 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset -3 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja rahavirran kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus% 116,57 % 150,26 % Lainanhoitokate 2,36 3,03 Kassan riittävyys 43 36

48 Tilinpäätös TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOT- TAMISTOIMENPITEET Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallituksen on kuntalain 69 :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kaupungin tilinpäätös vuodelta 2011 painui euroa alijäämäiseksi, minkä vuoksi kaupunginvaltuusto hyväksyi talouden tasapainottamisohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muodostui euroa alijäämäinen, laadittiin uusi tasapainottamisohjelma, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisohjelman laatimisvelvoitetta ei kaupungilla ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainottamistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toimenpiteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua Vuonna 2013 hyväksytyssä tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraameissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuksia tai rakenteellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikaisemmassa tasapainottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalaistuksen sammuttaminen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi on toteutettu lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupungin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasvatuspalveluverkon uudistus, vuodeosaston paikkamäärän vähentäminen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorganisointi ja kouluverkon uudistaminen. Talouden tasapainotustoimenpiteiden ansiosta vuosista muodostui ylijäämäisiä ja vuosina muodostunut alijäämä saatiin kurottua kiinni. Vuoden 2016 tilinpäätöksestä muodostui alijäämäinen verotulojen heikon kehityksen vuoksi. Verotulojen heikkoon kehitykseen johtaneita seikkoja on tarkemmin kuvattu sivulla

49 Tilinpäätös Toiminnan nettomenojen kehitys sitä vastoin oli erittäin maltillista, ne kasvoivat ainoastaan 0,15 % eli n euroa. Iloinen yllätys oli erikoissairaanhoidon kustannuskehitys, kustannukset laskivat 0,7 % eli euroa. Myös kaupungin oman toiminnan nettokustannukset laskivat 1,5 % eli n euroa. Kasvua oli siis ainoastaan Jytan kustannuksissa, jotka kasvoivat 2,4 % eli euroa. Huomionarvoista on myös se, että toiminnan nettokustannukset ovat tässä tilinpäätöksessä hieman pienemmät kuin vuonna 2012, eli toteutettu talouden tasapainottaminen näkyy niiden kehityksessä selvästi. Verotulojen notkahdus on kuitenkin osittain kertaluonteinen ja näkyi voimakkaimmin vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Vuodelle 2017 on arvioitu verotuloja kertyvän euroa enemmän. Myös toiminnan nettomenojen kehityksen maltillisuus antaa jatkuessaan aihetta olettaa, että kaupungin taloustilanne ei ole painunut alijäämäiseksi pysyvästi Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallitus toteaa, että tilikauden tulokseksi muodostui ,74 euroa ja päättää että: poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen terveyskeskuksen saneerauksen poistojen katteeksi ,96 euroa ja kotirannan saneerauksen poistojen katteeksi ,64 euroa eli yhteensä ,60 euroa kehittämisrahastosta tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjatun avustuksen katteeksi 9 721,60 euroa tilikauden alijäämä ,54 vähennetään edellisten tilikausien ylijäämistä. Alijäämän kirjauksen jälkeen taseessa olevat ylijäämät ovat ,18 euroa.

50 Tilinpäätös TOTEUTUMISVERTAILUT - tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen

51 2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos Muutos % Toimintatuotot Myyntituotot , , ,82-5,76 % Maksutuotot , , ,27 54,06 % Tuet ja avustukset , , ,06-31,77 % Muut tuotot , , ,61-1,98 % Toimintatuotot yhteensä , , ,22-2,00 % Toimintakulut Henkilöstömenot , , ,31-4,92 % Palvelujen ostot , , ,80-1,70 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat , , ,96 6,01 % Avustukset , , ,41-15,11 % Muut menot , , ,87 1,38 % Toimintamenot yhteensä , , ,69-2,26 % TOIMINTAKATE , , ,47-2,32 % Verotulot , , ,82-5,09 % Valtionosuudet , , ,00-0,50 % Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot , , ,75-57,95 % Muut rahoitustuotot , ,08 482,08 3,01 % Korkokulut , , ,49-91,16 % Muut rahoituskulut , , ,43-51,81 % Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , , ,25-218,98 % VUOSIKATE , , ,10-27,48 % Poistot , , ,64 6,66 % Satunnaiset tuotot 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0 0,00 0 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0 0,00 0 0,00 0,00 TILIKAUDEN TULOS , , ,74 253,32 % Poistoeron muutos , ,60 Varausten muutos 0,00 0 0,00 0,00 0,00 % Rahastojen muutos , ,40-67,59 % TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 0, , ,54 100,00 % VEROTULOJEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnan verotulo , , ,36 Osuus yhteisöveron tuotosta , , ,81 Kiinteistövero , , ,27 Muut verotulot 0 0,00 0 0,00 0,00 YHTEENSÄ , , ,82 TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET Tulovero% Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 Verovuosi ,50 VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY Alkuperäinen TA TA -muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kunnaan peruspalv.valt.osuus , , ,00 Verotuloihin per.valti.os.tasaus , ,00-216,00 Järjestelmämuutoksen tasaus 0 0,00 0 0,00 0,00 Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os , , ,00 YHTEENSÄ , , ,00

52 2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,10-27,48 % Satunnaiset erät ,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät , ,14 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,24-29,46 % Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,78-39,37 % Rahoitusosuudet investointeihin 0 0 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,35 21,44 % Investointien rahavirta yhteensä , ,13-41,27 % TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ , ,89-0,71 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset ,00 0,00 Antolainasaamisten lisäykset , ,00 Antolainauksen muutokset yht , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,78-15,78 Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,78 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset ,21 Vaihto-omaisuuden muutos ,52 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 Saamisten muutos 0,00 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos ,14 Muut maksuvalmiuden muut. Yht ,41 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT , ,37 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,48 Rahavarat ,49 Rahavarat ,97 RAHAVAROJEN MUUTOS ,48

53 2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Toimielin Toimielin Tulosalueen tilivelvollinen Keskusvaalilautakunta Vaalit Keskusvaalilautakunta Tavoite Toimenpide Tulos Vaalien järjestäminen hoituu ripeästi ja luotettavasti säädösten edellyttämällä tavalla Vaalitoimitsijoita on riittävästi ja ohjeistus sekä koulutus hoidetaan asianmukaisesti Eduskuntavaalit toteutettiin huhtikuussa. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA2016 TP2016 Äänioikeutettujen määrä Äänestys % eduskuntavaalit 68,8 0 0 Äänestys%/EU-vaalit Prosessivirheen takia hylätyt äänet TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot TOIMINTATUOTOT % ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT % ulkoiset sisäiset TOIMINTAKATE ulkoiset sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ

54 Tilinpäätös Toimielin Tulosalue Tulosalueen tilivelvollinen Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Tarkastuslautakunta Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Määrätavoitteet -kokousten lukumäärä tarkastuspäivät yht. /v paikan päällä etänä Hallintokuntavierailut/johdon tapaamiset ,5 4,5 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT % 0 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,4 % Palvelujen ostot ,2 % Aineet ja tarvikkeet ,3 % -69 Muut toimintakulut ,0 % 0 TOIMINTAKULUT ,3 % ulkoiset ,3 % sisäiset TOIMINTAKATE ,3 % ulkoiset ,3 % sisäiset Poistot TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,3 %

55 Tilinpäätös Toimielin Kaupunginhallitus Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Talouden tasapaino Toimivat ja tehokkaat sotepalvelut Talouden tasapainottamisohjelman toteutumisen seuranta ja raportointi, linjaukset mahdollisesti tarvittavista lisätoimista Maakunnallisen Sotekuntayhtymän perustaminen Toteutumista seurataan jatkuvasti ja siitä raportoidaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Ohjelmaa on pystytty toteuttamaan hyvin. Kaupunginhallitus ohjeistaa tarvittaessa. Sote-kuntayhtymä on perustettu ja toiminta valmiina käynnistettäväksi Monipuolinen tonttitarjonta Hanketoiminnan hyödyntäminen Kitinvaparin toimintamallin selvittäminen Panostaminen kunnallistekniikkaan ja infraan. Omat ja kaupungin osarahoittamat hankkeet näkyvät elinkeino- ja sivistyspalveluissa Kitinvapari siirtyy kaupungin toiminnaksi alkaen. Toiminnallinen yhdistäminen osaksi kaupungin vapaa-aikapalveluita on käynnistetty Yrjönmäen kunnallistekniikan rakentaminen Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Vuosikate % poistoista 161,27 % 88 % 59,73 % Lainakanta /asukas Kuntien keskim. lainakanta /as Tuloveroprosentti 20,50 20,50 20,50 Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot - muut rakennukset 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00 1,15 0,55 1,00

56 Tilinpäätös Talous Talousarvioon verrattuna toiminnan nettokulut alittuivat euroa. Hallintopalvelujen tulosalueella alitus oli euroa, elinkeinopalveluissa euroa ja tilaajapalveluissa euroa. Tilaajapalveluissa talousarvio alittui erikoissairaanhoidossa sekä eläkemenoperusteisessa eläkevakuutusmaksussa. TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut laskivat euroa. Hallintopalveluiden toimintakulut laskivat euroa johtuen pääosin IT-palvelujen siirtymisestä tekniseen toimeen. Elinkeinopalvelujen toimintakulut laskivat euroa johtuen hanketoiminnasta. Tilaajapalveluissa erikoissairaanhoidon kustannukset laskivat euroa ja eläkemenoperusteinen eläkevakuutusmaksu laski euroa, mutta Jytan kustannukset kasvoivat euroa. Ympäristöterveydenhuollon kustannukset pysyttelivät edellisvuoden tasolla. Myös toimintatuotot laskivat euroa. Laskuun vaikutti sisäisten myyntituottojen vähentyminen IT-palvelujen siirtymisestä johtuen sekä hanketoiminnan tuottojen vähentyminen. KAUPUNGINHALLITUS Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2015 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,9 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,8 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,9 % Palvelujen ostot ,8 % Aineet ja tarvikkeet ,4 % Avustukset ,0 % Muut toimintakulut ,4 % TOIMINTAKULUT ,2 % ulkoiset ,2 % sisäiset ,7 % TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,4 % Poistot Rahastojen vähennys ,4 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,0 %

57 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Hallintopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte taloussihteeri Leena Sämpi henkilöstösihteeri Mirja Yli-Arvo Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Ajantasainen ja luotettava talousraportointi talouden seurantaa varten Palvelutuotantotavoitteet: Toimiva palvelutuotannon kokonaisuus kuntakonsernissa Talousarvion toteutumavertailu kuukausittain myös kaikille luottamushenkilöille, osavuosikatsaukset (tilinpäätösennusteet) ja 30.9., tilinpäätös Talous- ja henkilöstöpalvelujen sekä ITpalvelujen uuden toimintamallin kehittäminen yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Asiakirjahallinnon kehittäminen Talousarvion toteutumavertailut on jaettu kaikille luottamushenkilöille toteutumakuukautta seuraavan kuukauden 20. päivään mennessä. Osavuosikatsaus ajalta tiedoksi kaupunginhallituksessa 24.5.ja kaupunginvaltuustossa 6.6. Osavuosikatsaus ajalta tiedoksi kaupunginhallituksessa 8.11.ja kaupunginvaltuustossa Tilinpäätös on kaupunginhallituksen käsittelyssä Kehittämisprojekti, jonka tavoitteena oli selvittää yhteisen talous-, henkilöstö- ja ICT-palveluja tuottavan palvelukeskuksen perustamista Halsuan, Kannuksen, Kaustisen, Lestijärven, Toholammin ja Vetelin tarpeisiin, on päättynyt. Projektin ohjausryhmä totesi kokouksessaan , että kunnilla ei ole yhteistä kantaa tilitoimistoosakeyhtiön perustamiseen ja että asia raukeaa. Kehittämistyö on aloitettu yhteistyössä seitsemän muun kunnan kanssa. Tiera Oy:n toimii toteuttajana kehittämisprojektissa, jonka tavoitteena on laatia mukana oleville kunnille yhteinen tiedonohjaussuunnitelma

58 Tilinpäätös Uuden yhdenvertaisuuslain ja tasa-arvolain muutosten edellyttämät suunnitelma Säännöt ja ohjeistukset, joissa on huomioitu uuden kuntalain tuomat muutokset Laaditaan yhdenvertaisuus- ja tasa-arvosuunnitelma työpaikoille Hallintosäännön, konserniohjeen sekä sisäisen valvonnan ohjeen päivittäminen Tasa-arvo ja yhdenvertaisuussuunnitelma on käsitelty yt-toimikunnassa ja hyväksytty kaupunginhallituksessa Laadinnat on aloitettu. Hallintosääntö astuu voimaan Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Kaupunginvaltuuston kokoukset Kaupunginhallituksen kokoukset Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm Henkilöstöhallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm Talous Talousarvioon verrattuna toiminnan nettokulut alittuivat euroa. Suurin alitus euroa oli henkilöstömenoissa. Toimintatuotot alittuivat euroa johtuen sisäisten tulojen vähentymisestä. Edellisvuoteen verrattuna toiminnan nettokulut kasvoivat euroa johtuen sisäisten tuottojen vähentymisestä. Toimintakulut laskivat euroa johtuen IT-palvelujen siirtymisestä teknisen toimen kiinteistö- ja huoltopalveluihin, henkilöstömenosäästöistä, jotka johtuivat tehtävien uudelleen järjestelyistä sekä lomarahaleikkauksesta. Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,9 % Tuet ja avustukset ,3 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,8 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,7 % Avustukset ,4 % Muut toimintakulut ,0 % TOIMINTAKULUT ,3 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,8 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,8 % Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,5 %

59 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Elinkeinopalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Elinkeinopalvelut toteuttaa ostopalvelusopimuksella kaupungin 100 % omistama Keski-Pohjanmaan Yrityspalvelu Oy. Käytännön toteuttamisesta vastaa yrityksen palveluksessa oleva yritysasiamies. Yhtiö päättää myös kuntarahan myöntämisestä muiden hallinnoimille hankkeille kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti. Elinkeinopalvelut sisältävät kaupungin ostamat elinkeinopalvelut sekä rahoitusosuudet seudullisiin ja kaupungin omiin kehittämishankkeisiin. Kaupungilla ei ollut hallinoitavana omia hankkeita vuonna Maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät hoidetaan yhteistyössä Kaustisen seutukunnan kuntien kanssa Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Kannuksessa on toimivia maatiloja 110 kpl ja turkistarhoja 15 kpl. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Yritysten kasvu- ja kehittämistoiminnan tukeminen Liikekeskustojen kehittäminen Kitinkankaan hyvinvointialueen kehittäminen, yrittäjyyden kasvu Palvelutuotantotavoitteet: Yritysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä Yritysten kehittämis- ja investointihankkeita vähintään 20 kpl Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n hallinnoima Kannuksen ja Toholammin yhteinen Lestijokilaakso Eläväksi - hanke on käynnistynyt huhtikuussa ja jatkuu saakka. Käynnistetään hyvinvointiyrittäjyyden kehittämishanke. Keski-Pohjan Yrityspalvelun tuki ja ohjaus yhteistyössä Kasvuinno-hankkeen ja muiden yrityshankkeiden kanssa. Yritysten kehittämishankkeita 22 kpl ja investointihankkeita 3kpl + 2kpl vireillä ja 1kpl kielteinen Jokivarsi elää-messut n kävijää, Äijäpäivä n kävijää. Perustettu yrittäjistä koostuva yrittäjärinki. Yrityskontaktit 21 kpl Hanke käynnistyy keväällä Yrityskontakteja 158 kpl, joista Firmaxi 27 kpl.

60 Tilinpäätös Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Yritysten lukumäärä(sis.maatilat) *474 Perustettujen yritysten lkm 14 (Firmaxi 6) Työttömyysprosentti (vuosi k-a) ,3 Yritysneuvonnan yhteydenotot Yritysneuvonnan asiakasyritykset Toimivat maatilat Peltoala ha/tila 60, ,36 Peltoala K-P ha/tila ,36 *PRH:n tilastosiivous v Hankerahoitukset Meneillään olevat hankkeet Hanke Toteuttaja Päätöspvm EU + valtio Kunnat yht. Oma rahoitus Yhteensä Kannus % ABC-Active Business Cluster for Export Kosek ,8 % Myynnin Foorumi Centria amk ,7 % Varautuva Keski-Pohjanmaa Kaustisen stk ,1 % Biolaakso II Chydenius ,1 % Ohjuri ESR Kpedu ,0 % Edelläkävijyyttä ja eväitä työurien pidentämiseen Kpedu ,0 % Keskipohjalaisen strategiaosaamisen vahvistaminen Chydenius ,2 % ATIK Chydenius ,2 % KYYTIIN! Monipalveluliikenteen kehittäminen Kaustisen stk ,2 % Xnet Centria amk ,6 % Tekno2015 Kosek ,6 % BioPro Kpedu ,0 % Hakkuutähteen ja hakkeen uudet käyttökohteet Centria amk ,0 % VISKURI-maaseutuyritysten kehittämishanke ProAgria ,1 % K-Pn maaseutualueiden elinvoimapalvelut Kaustisen stk ,2 % Toholammin biojalostamo koevaihe Toholammin kehitys ,5 % Arctic Image Kpedu ,2 % Seutukaupungit Seutuhanke Seutukaupungit ,7 % Yhteensä ,7 %

61 Tilinpäätös Talous Talousarvioon verrattuna toiminnan nettokulut alittuivat euroa, mikä johtui pääosin hankkeiden hallinnointiin ja kuntarahoituksiin varattujen määrärahojen alittumisesta. Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut laskivat euroa ja toimintatuotot euroa. Tämä johtui hanketoiminnan vähentymisestä. Elinkeinopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 % Tuet ja avustukset ,0 % 848 TOIMINTATUOTOT ,0 % ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,0 % Palvelujen ostot ,9 % Aineet ja tarvikkeet Avustukset ,7 % Muut toimintakulut ,2 % TOIMINTAKULUT ,3 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,4 % TOIMINTAKATE ,3 % ulkoiset ,2 % sisäiset ,4 % Rahastojen vähennys ,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 %

62 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Tilaajapalvelut kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte Tilaajapalveluihin kuuluvat Keski-Pohjanmaan peruspalvelu- ja erikoissairaanhoitokuntayhtymän järjestämä erikoissairaanhoito ja sen liikelaitoksen Jytan järjestämä sosiaali- ja perusterveydenhuolto sekä Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveydenhuolto. Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Tehokas, asiakaslähtöinen ja tarvetta vastaava palvelutuotanto, prosessien yksinkertaistaminen asiakaslähtöisemmiksi Yksiportaisen palvelumallin rakentaminen aikuispsykososiaalisissa palveluissa Mielenterveyskuntoutujien palveluiden kehittämisohjelman toteuttaminen Perhehoidon ottaminen käyttöön ikäihmisten palvelumuotona, suunnataan erityisesti omaishoitajien vapaapäivien järjestämiseen Kotihoidon mobiilikirjauksen käytön tehostaminen ja digitaalisten avainten käyttöönotto Palvelumallin rakentaminen on jatkunut. Toiminta yhdistyy hallinnollisesti alkaen. Kehittämisohjelman mukaisesti on kehitetty erityisesti avopalveluita ja kotiin annettavia palveluita. Ensimmäiset perhehoitajakurssit on pidetty ja ensimmäiset perhehoitajat Keski-Pohjanmaalle valmistuivat toukokuussa. Sen jälkeen käynnistyy palveluohjaus perhehoitoon ja perhehoitosopimusten tekeminen. Painotus on omaishoitajien vapaapäivien järjestämisessä. Kotihoidon mobiilikirjausta ja optimointia on kehitetty ja se on tuonut joustavuutta henkilöstösuunnitteluun ja mahdollistaa kirjaukset nopeasti paikan päällä. Digitaalisten avainten asennukset ovat alkaneet ja ne otettiin käyttöön toukokuussa

63 Tilinpäätös Palvelutuotantotavoitteet: Lakisääteisten palvelujen tuottaminen tehokkaasti, uusien palvelutuotantotapojen etsiminen Kustannustietoisuuden lisääminen Kehitysvammahuollon asumispalveluiden ja kustannusten selvitys Kustannusten jatkuvasti ajantasainen ja luotettava raportointi Etsitään uusia malleja kuljetuspalveluiden toteuttamiseksi (hanke) Asumispalveluiden kustannusselvitys ei ole edennyt työntekijävaihdosten ja Soite valmistelun takia. Soite valmistelussa asumispalveluiden selvitys koko maakunnan alueella on alkanut. Kustannusseurantaan ja raportteja seurataan aktiivisesti. Uusia malleja on kehitetty Kyytiin-hankkeessa yhdessä muiden kuntasektorin toimijoiden kanssa ja työ jatkuu. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Avohoito-/vastaanottoasiakkaat Terveysneuvonta-asiakkaat Hammashuollon asiakkaat Tehostettu palveluasuminen/hoitopäivät Kotihoidon asiakkaat Omaishoidon tuen vanhusasiakkaat Erikoissairaanhoito: - poliklinikkakäynnit - hoitopäivät Talous Jyta Jytan pysyivät hyvin talousarviossa ylittäen sen n eurolla. Edellisvuoteen nähden kustannukset kuitenkin kasvoivat n euroa eli 2,4 %. Suurin kasvu oli vammaispalveluissa sekä aikuispsykososiaalisissa palveluissa. Eniten laskivat hoidon ja hoivan kustannukset. Seuraavassa taulukossa on kuvattu Jytan eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista:

64 Erikoissairaanhoito Tilinpäätös JYTA TP 2015 TA 2016 TP 2016 Muutos TA - TP Muutos TP Aikuispsykososiaaliset palvelut Aikuissosiaalityö Hoito ja hoiva Kuntoutus Perhepalvelut Suun terveydenhuolto Vammaispalvelut Vastaanotto Työterveys Hallinto Koulupsykologit JYTA MAKSUOSUUS YHTEENSÄ Eläkemenoperusteinen eläkemaksu Sosiaali- ja perusterveydenhuolto yht Erikoissairaanhoidon kustannukset alittivat talousarvion n eurolla ja laskivat edellisvuoden tasosta euroa. Poliklinikkakäyntien kustannukset kasvoivat, kun taas vuodeosastohoidon kustannukset vastaavasti laskivat. Kalliiden hoitojen tasausta saatiin n euroa, kun sitä edellisvuonna jouduttiin maksamaan euroa. Seuraavassa taulukossa on kuvattu erikoissairaanhoidon eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista: ERIKOISSAIRAANHOITO TP 2015 TA 2016 TP 2016 Muutos TA - TP Muutos TP Poliknikkakäynnit Vuodeosastohoito Piirin ulkopuolinen hoito Kehitysvammahuolto PTH-päivystys Ensihoito Kalliiden hoitojen tasaus Vuosittaisten nousujen tasausmaksu Osuus projektitoimintaan Palvelumaksujen alennus Palautus TP ESH:N MAKSUOSUUS YHTEENSÄ Eläkemenoperusteinen eläkemaksu ESH:N KUSTANNUKSET YHTEENSÄ

65 Tilinpäätös Ympäristöterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuoltoon sisältyy terveysvalvonnan ja eläinlääkinnän palvelut, jotka ostetaan Kokkolan kaupungilta. Kustannukset pysyttelivät edellisvuoden tasolla. Tilaajapalvelut yhteensä Taulukossa on kuvattu yhteenvetona koko tilaajapalveluiden tulosalueen kustannuskehitys sekä talousarvion toteutuminen TP 2015 TA 2016 TP 2016 Muutos TA - TP Muutos TP Sosiaali- ja perusterveydenhuolto Erikoissairaanhoito Ympäristöterveydenhuolto TILAAJAPALVELUT YHTEENSÄ Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot 0 0 TOIMINTATUOTOT ulkoiset sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,0 % Palvelujen ostot ,4 % Muut toimintakulut 0 0 TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,1 % sisäiset TOIMINTAKATE ,1 % ulkoiset ,1 % sisäiset Poistot ,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 %

66 Tilinpäätös Toimielin Sivistyspalveluiden lautakunta Sivistyspalveluihin kuuluvat varhaiskasvatuspalvelut, opetuspalvelut ja vapaa-ajan palvelut. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet Yhteistyön kehittäminen Hankerahoituksen hyödyntäminen Tiivistetään yhteistyötä eri toimijoiden ja naapurikuntien kanssa. Haetaan ulkopuolisia rahoituksia ja varaudutaan omarahoitusosuuksiin. Toholammin kunta on Kannuksen kaupungin kansalaisopiston sopimuskunta alkaen. Aloitettu kaupungin kokonaisvaltainen viestinnän kehitystyö. Etsivä nuorisotyö ( ) Etsivä nuorisotyö ( ) Nuorten työpajatoiminta ( ) Nuorten työpajatoiminta ( ) Koulun kerhotoiminnan kehittäminen ( ) Koulun kerhotoiminnan kehittäminen ( ) Kansainvälistymisen kehittämishankkeet Sähköä ilmassa, meillä ja muualla 8000 ( ) Ubiikki 2 oppimisympäristön laajentaminen perusopetukseen ( ) Opettajien pedagoginen ICT-ohjaus ( ) Mediahuoneessa ja maastossa hanke ( )

67 Tilinpäätös Perusopetuksen opetusryhmien pienentäminen ( ) Erityisopetuksen laadun kehittäminen ja koulunkäyntiavustajien palkkaus ja koulutus ja ( ) Esi- ja perusopetuksen toimintakulttuurin kehittäminen ( ) Koulutuksellinen tasaarvo ( ) Erityisavustus esi- ja perusopetuksen tasaarvoa edistäviin toimenpiteisiin ( ) Mukana pienten askelissa hanke ( ) Lasten ja nuorten paikallinen harrastustoiminta ( ) Lasten ja nuorten paikallinen harrastustoiminta ( ) HundrED ( ) Liikkuva koulu kärkihanke ( ) Kansalaisopiston opintoseteliavustus ( ) Kansalaisopiston opintoseteliavustus ( )

68 Tilinpäätös Talous Edellisvuoteen verrattuna sivistyspalveluiden lautakunnan toimintamenot euroa. Menolajeittain tarkasteltuna kasvua oli henkilöstökuluissa ja palvelujen ostoissa. TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittivat talousarvion euroa. Tasapainottamisohjelman tavoitteena oli pysyä annetussa talousarviossa ja tämä tavoite siis toteutui hyvin. Myös toimintatuotot toteutuivat talousarvion mukaisesti. SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,4 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,0 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,2 % ulkoiset ,4 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,9 % Palvelujen ostot ,4 % Aineet ja tarvikkeet ,7 % Avustukset ,7 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,2 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,6 % TOIMINTAKATE ,8 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,3 % Poistot ,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

69 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Varhaiskasvatuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Sanna Forslund päivähoidon ohjaaja Johanna Keskisalo asti. vs.päivähoidonohjaaja Anne-Mari Perkkilä Tavoite Toimenpide Tulos Operatiiviset tavoitteet Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kokonaisvaltaiset varhaiskasvatuspalvelut Panostetaan kasvatuskumppanuuteen, lapsen osallisuuteen ja tasa-arvoiseen asiakkuuteen. Hyödynnetään yhteistyömahdollisuuksia varhaiskasvatuksen sisällä ja verkostojen kanssa. Käytetään erilaisia tiloja ja ympäristöjä. Toteutetaan monipuolisia liikuntakokeiluja. Asiakastyytyväisyyskyselyssä lapselle osoitetut kysymykset. Syksyn vanh.illoissa osallistavat rastit. Vasu-keskustelujen toteutus 100%. Palvelutuotantotavoitteet: Varhaiskasvatuspalveluiden kehittäminen Uuteen varhaiskasvatuslakiin varautuminen. Yhteistyötä yksiköiden, Maaseutuopiston, seurakunnan, poliisin, palokunnan, neuvolan, Jytan vanhus-, vammais- ja sosiaali-/perhetyön kanssa. Virkeä Syyskuu runsaasti liikuntaa. Tiimivalmennuskoulutukset, laki- ja asetusmuutosten huomiointi toiminnassa sekä tiedotus asiakkaille. Varhaiskasvatus mukana valtakunnallisessa kehittämisverkostossa. Lapset puheeksi toimintamaliin kouluttautuminen ja yhteistyömallin kehittäminen sosiaalitoimen kanssa. Toimintamalliin tutustuttu. Henkilökunnan koulutus 2017.

70 Tilinpäätös Säännöllinen arviointi, seuranta ja tulevien tarpeiden ennakointi. Selvitetään tarve / aikataulu Riihihovin muuttamisesta päiväkodiksi. Hoitopaikkakartoitus päivitetty 9/2016. Esiopetuksen ops käytössä Riihihovi aloitti päiväkotina Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Lapset /esiopetus Lapset / päivähoito Asiakastyytyväisyys 4,4 4,4 4,3 Talous Edellisvuoteen verrattuna varhaiskasvatuksen toimintamenot nousivat euroa. Kasvu johtui henkilöstömenojen lisäyksestä. Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittuivat euroa. Toimintatuotot toteutuivat hieman talousarviota parempina. Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 % Maksutuotot ,2 % Tuet ja avustukset ,5 % Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,1 % ulkoiset ,1 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,6 % Palvelujen ostot ,4 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % Avustukset ,4 % Muut toimintakulut ,8 % TOIMINTAKULUT ,6 % ulkoiset ,4 % sisäiset ,2 % TOIMINTAKATE ,4 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,2 % Poistot 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,4 %

71 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Opetuspalvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Jyrki Mikkonen rehtori Anna-Liisa Hännikäinen-Uutela rehtori Leevi Norrena/Marjaana Typpö Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Oppiminen ja hyvinvointi Lisätään oppilaiden ja vanhempien osallisuutta koulun päätöksentekoon ja kehittämiseen. Edistetään oppilaiden sitoutumista, motivaatiota ja vastuullisuutta opiskeluun. Kehitetään opiskelija-arviointia. Alakouluissa, yläkoulussa ja lukiossa järjestetty koko koulun yhteisiä vanhempainiltoja. Kasvatuksellisia teemoja ollut esillä hyvinvoinnin ja hyvien elintapojen merkeissä. Välituntiaktiviteetit lisääntyneet. Uusi opiskeluhuoltosuunnitelma kaikissa kouluissa. Jatkettu KiVa-koulutoimintaa. Yläkoulussa jatkettu tukioppilas- ja oppilaskuntatoimintaa sekä vakiinnutettu vertaissovittelija- ja vastuuopettajatoimintaa osaksi koulun arkea. Alakouluissa on aloitettu oppilaskuntatoimintaa. Matematiikan ja englannin valtakunnalliset kokeet järjestetty alakouluissa (6. lk) ja yläkoululla. Alakoulun arviointimalli on uudistettu. Kasvatuksellisia teemoja on esillä hyvinvoinnin ja

72 Tilinpäätös hyvien elintapojen merkeissä. Välituntiaktiviteetit lisääntyneet ja välituntiliikuntaan osallistutaan aktiivisesti. Palvelutuotantotavoitteet: Opetustoimen kehittäminen Aloitetaan sähköiset ylioppilaskirjoitukset syksyllä Uuden opetussuunnitelman valmistelu ja käyttöönotto Kehitetään laatu- ja arviointityötä laatukorttien avulla. Oppimisympäristöjen kehittäminen tieto- ja viestintätekniikkaa hyödyntäen. Jopo-mallin edelleen kehittäminen koulumotivaation ja syrjäytymisen ehkäisyn tueksi. Osallistuttu sähköisiin yo-kokeisiin. Alakoulun ja lukion OPS otettu käyttöön 1.8 alkaen.(hyväksytty lautakunnassa ) Yläkoulun OPS hyväksytään ja otetaan käyttöön 2017 Perusopetus mukana valtakunnallisessa kehittämisverkostossa. Laatutyötä ja arviointia toteutettu maakunnallisen mallin mukaisesti. Opettajia koulutettu uusien menetelmien käyttäjiksi täydennys- sekä vertaiskoulutuksin. Tieto- ja viestintätekniikan laitekantaa kehitetty. IT-strategia valmisteilla. Joustavan perusopetusryhmän toimintaa kehitetty ja vakiinnutettu, uusi ryhmä aloittanut syksyllä Lapset puheeksi toimintamalliin kouluttautuminen ja yhteistyömallin kehittäminen sosiaalitoimen kanssa. Koulutus toteutettu yhteistyössä sosiaalitoimen kanssa.

73 Tilinpäätös Lukion vetovoimaisuuden lisääminen Toimintojen ja suvaitsevaisuuden kehittäminen verkostojen ja naapurikuntien kanssa. Kannuslaisten oppilaiden lukioon hakeutuvien määrä on valtakunnallisella tasolla. Lukio saa opiskelijoita myös oman kaupungin ulkopuolelta. Tiivistetty yhteistyötä kirjaston, etsivän nuorisotyön ja nuorisotyön kanssa. Yhteistyö 2. asteen yhteistyöverkostossa jatkunut. Osallistuttu alueelliseen yhteistyöhön alueellisiin hankkeisiin ja valtakunnallisiin kehittämisverkostoihin. Keväällä 2016 Kannuksen lukioon hakeutuvien kannuslaisten määrä 29 (41,4 %). Lukioon hakeutui yhteensä 31 oppilasta (44,3 %). Erikoislinjan aloitti neljä opiskelijaa. Aloitettiin erikoistumislinjan Facebook- ja Google Display -markkinointi. Kennellinjalla kevätlukukaudella 19 ja syksyllä 4 opiskelijaa. Ammattiopiston uusille opiskelijoille tarjottiin mahdollisuus yhdistelmätutkintoon. Lukio mukana OPH:n tuntijakokokeilussa ja lukioiden kehittämisverkostossa Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Oppilaat/perusopetus Oppilaat/päivälukio Oppilaat/ammattilukio

74 Tilinpäätös Talous Edellisvuoteen verrattuna opetuspalveluiden toimintakulut laskivat euroa. Talousarvioon verrattuna toimintakulut alittivat talousarvion euroa. Toimintatuotot alittuivat talousarviosta ainoastaan euroa. Tulosalueeseen sisältyy koko sivistystoimen hanketoiminta, jota toteutettiin eurolla. Rahoituksia hankkeisiin saatiin euroa. Opetuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 % Maksutuotot ,1 % Tuet ja avustukset ,9 % Muut toimintatuotot ,2 % TOIMINTATUOTOT ,3 % ulkoiset ,8 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,3 % Palvelujen ostot ,8 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % Avustukset ,7 % Muut toimintakulut ,1 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,3 % sisäiset ,8 % TOIMINTAKATE ,0 % ulkoiset ,4 % sisäiset Poistot ,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,2 %

75 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Vapaa-ajan palvelut sivistyspalveluiden lautakunta sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola. kirjastotoimenjohtaja Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Palvelutoiminta Toimintaa suunnitellaan, järjestetään ja markkinoidaan yhdessä eri toimijoiden kanssa. Yhteisiä tapahtumia -Kannus 30 v, -Vallaton vanheneminen -Suomi100 juhlavuoden valmistelua. - Virkiä syyskuu - Itsenäisyyspäivän juhla - Mäen Joulu Palvelutuotantotavoitteet: Vapaa-ajan toiminnan kehittäminen Palvelutarjonnassa otetaan huomioon asiakaspalaute, kävijämäärät sekä olemassa olevan ympäristön antamat mahdollisuudet. Kansalaisopistoyhteistyö aloitetaan ja kehitetään yhteistyössä Toholammin kanssa. Vahvistetaan kaupungin, koordinoijan roolia ja kokeilukulttuuria. Kitinkankaan alueen kehittäminen (hankerahoitus). Tilojen ja käytön kokonaistarkastelu. Kansalaisopiston toiminnasta toteutettu kysely opettajille ja kuntalaisille. - Galleria Justuksen ja nuorisokahvilatoimintaa jatkettu. Kansalaisopistoyhteistyö on lähtenyt hyvin käyntiin Toholammin kanssa. Yhdistyneen kansalaisopiston nimeksi on valittu Kanto. Logon kirjoitusasun suunnittelu on meneillään. Yhteinen tapahtumakalenteri ja markkinointi käytössä. Tehty alustavia suunnitelmia. Vapaa-ajan tilojen ja käytön kokonaistar-

76 Tilinpäätös Monitoimitalon käyttösuunnitelman tekeminen tai korvaavien tilojen löytäminen. kastelu ollut sivistyspalveluiden lautakunnassa Nuorisotila Yläri otettu käyttöön kirjaston yläkerrassa. Koulumuseo siirretty Aapan tuvalle ja esineistöstä koostettu näyttely avattu yleisölle kesäkuun alussa. Valmistellaan yhden luukun vapaa-ajan palveluiden toimintamallia. Kirjastotoimen kokonaistarkastelu ja organisointiselvitys / toteuttaminen. Työryhmät perustettu. Yhteinen toimintamallin valmistelu käynnissä. Kirjastotoimenjohtajan ostosopimus voimassa toistaiseksi. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä Tapahtumat yhteistyössä lkm Tapahtumat omat lukumäärä kävijämäärä Nuorisokahvilatoiminta lkm. kävijämäärä Kirjastoasiakaskäynnit/asukas 6,7 7 6,07 Kirjasto verkkokäynnit/asukas 2,6 4,5 2,6 Työpajan tavoittamat nuoret seinätön muut (starttivalmennus) Etsivä nuorisotyö tavoitetut nuoret Etsivä nuorisotyö tilaisuus lkm. kävijät Kansalaisopisto opetustunnit opiskelijat

77 Tilinpäätös Talous Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut nousivat euroa. Nousu johtuu pääosin kansalaisopistotoiminnan laajentumisesta myös Toholammin kuntaa palvelevaksi. Talousarvioon verrattuna toimintakulut alittuivat euroa. Ja toimintatuotot ainoastaan euroa. Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,3 % Maksutuotot ,8 % Tuet ja avustukset ,9 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,2 % ulkoiset ,1 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,2 % Palvelujen ostot ,9 % Aineet ja tarvikkeet ,5 % Avustukset ,4 % Muut toimintakulut ,3 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,2 % sisäiset ,4 % TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,2 % Poistot ,0 % 0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

78 Tilinpäätös Toimielin Teknisten palveluiden lautakunta Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on vastata kiinteistöja huoltopalveluista, yhdyskuntapalveluista, viranomaispalveluista sekä rakentamisohjelman toteuttamisesta. Tavoite Toimenpide Tulos Strategiset tavoitteet: Viihtyisä ja turvallinen asuinympäristö Ympäristön ja julkisen kuvan parantaminen Puisto- ja viheralueiden istutus- ja hoitotyö on tehty. Kaupungin puistoalueilta on poistettu huonokuntoisia ja vaaralliseksi luokiteltuja puita. Uusia istutuksia on tehty viihtyisän ympäristön ylläpitämiseksi. Miilutien puisto on uusittu, Tör- Laadukkaat ja monipuoliset mahdollisuudet virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan Monipuolinen tonttitarjonta Toimivat infra- ja yhdyskuntapalvelut Investointiohjelman toteuttaminen, hankerahoituksen hyödyntäminen Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus Ratahankkeen yhteydessä parannetaan infraa mm. aseman seudun ja asemalaiturien järjestelyillä sekä Kitinkankaan kehittämisellä. mätien puulajipuisto tehty. Virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan liittyvät pien-investointityöt on toteutettu kesäkaudella. Heiniemen riippusilta on valmis. Frisbeegolfrata on valmistunut, maastopyöräilyn reitistökartat tehty. Lestijokivarren osayleiskaavasta on saatu KHO:n päätös, Eskolan kaukasennevan tuulipuisto kaava lainvoimainen, Kannuksen kokonaisasemakaava on lainvoimainen, keskustaalueen ja Eskolan osayleiskaavan perusselvitystyö on aloitettu. Yrjönmäen alueen kunnallistekniikka on kesän 2016 osalta rakennettu. Ratahanketyöt Kannuksen osalta ovat valmistuneet. Kitinkankaan alueelle toteutettavat pieninvestoinnit on toteutettu.

79 Tilinpäätös Tehokkaat palveluprosessit Työttömyyden tukitoimintojen kehittäminen teknisissä palveluissa Mahdolliset uudelleenjärjestelyt tulevien avoimien virkojen/työsuhteiden täyttöprosesseissa. Yhteistyössä eri toimijoiden kesken tehostetaan tukitoimintoja mm. ohjaavan toiminnan käynnistämisellä It-palveluiden sijaisjärjestelyt on toteutettu yhteistyössä sivistyspalveluiden kanssa. Siivousohjaajan toimi on täytetty Pitkäaikaistyöttömien tukitoimintojen ja kuntouttavan työtoiminnan yhteistyö Soite:n kanssa jatkuu Talous Teknisten palveluiden lautakunnan toimintakulut laskivat edellisvuodesta euroa. Tasapainottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2016 oli pysyä annetussa talousarviossa. Toimintakulujen osalta tämä toteutui, kulut alittivat talousarvion euroa. Suurin toimintakulujen alitus muodostui palkoista ja henkilöstökuluista euroa. Toimintatuotot alittuivat talousarviossa arvioidusta euroa. TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,8 % Maksutuotot ,5 % Tuet ja avustukset ,6 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,2 % sisäiset ,2 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,7 % Palvelujen ostot ,7 % Aineet ja tarvikkeet ,7 % Muut toimintakulut ,2 % TOIMINTAKULUT ,2 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,9 % sisäiset ,1 % Poistot ,8 % Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,9 %

80 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Kiinteistö- ja huoltopalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi it-päällikkö Jukka Luttinen Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Kaupungin käytössä olevat tilat ovat käyttötarkoitukseen sopivia ja toimintakuntoisia Palvelutuotantotavoitteet: Kiinteistönhoitopalveluiden saavutettavuutta parannetaan Vakioruokaohjeiden laatiminen, ravinto- ja hintalaskelmat Tarvittavien muutos- ja korjaustarpeiden selvitykset ja korjausohjelmien laadinta Hyvän asiakaspalvelutason säilyttäminen Asiakastyytyväisyyskysely ja palautteen hyödyntäminen Sähköisen huoltokirjajärjestelmän hyödyntäminen Tuotannonohjausjärjestelmän käytön tehostaminen Keskeiset tunnusluvut TP 2016 TA 2016 TP 2016 Lämmitys / h-m² 10,72 9,05 10,72 Sähkö / h-m² 7,54 7,14 7,54 Vesi / h-m² 1,64 1,70 1,64 Ateriamäärät Tehokkuus: annos/h 15,67 15,10 15,67 Siivous /m² 2,17 2,27 2,17 siivous m²/h 276,33 237,60 276,33 Investointihankkeiden esiselvityksiä on tehty esim. Lastentalon päiväkodin iv-saneeraus- ja koulukeskuksen saneeraussuunnittelua varten. Koulukeskuksen, Raasakan ja Roikolan koulun kuntoarviot ovat valmistuneet. Asiakastyytyväisyyskysely on suoritettu. Kyselyraportit käydään läpi henkilöstön kanssa. Kiinteistöjen sähköinen huoltokirja on hankittu Buildercom Oy:ltä. Huolto-ohjelmistojen laadintatyö on käynnistetty. Sähköiset vikailmoitukset on otettu käyttöön toukokuussa Ohjeiden kehittäminen jatkuu. Hankittu ateriatilausten lisäohjelma webtilaajia varten sekä ProEconomica-liittymä ja Jamix Menu ruokalistajulkaisupalvelu.

81 Tilinpäätös Talous Kiinteistö- ja huoltopalveluiden tulosalue on toimintakatteen osalta positiivinen eli toimintatuotot ovat isommat kuin toimintakulut. Nettotuotto oli talousarvioon verrattuna euroa arvioitua pienempi, mutta kasvoi myynti- ja vuokratuottojen kasvun ansiosta edellisestä vuodesta euroa. Sähkön ja veden käyttömenot pienenivät edellisvuodesta. Lämmityskulujen lisääntyminen johtui edellisvuosia suuremmasta lämmitystarpeesta. Ruoka- ja puhdistuspalveluiden osalta talousarvion sitova erä eli toimintakate jäi euroa alle talousarvioon määritellyn. Toimintatuottotavoite alittui euroa. Toimintakuluja saatiin pienennettyä eurolla edellisen vuoden toteutumaan verrattuna. Kiinteistö- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,3 % Maksutuotot Tuet ja avustukset ,0 % Muut toimintatuotot ,6 % TOIMINTATUOTOT ,9 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,2 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,7 % Palvelujen ostot ,5 % Aineet ja tarvikkeet ,1 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,7 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,2 % TOIMINTAKATE ,2 % ulkoiset ,1 % sisäiset ,3 % Poistot ,4 % Poistoeron muutos ,4 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 %

82 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Yhdyskuntapalvelut teknisten palveluiden lautakunta mittausteknikko Matti Salmela Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet: Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät yleiset alueet Palvelutuotantotavoitteet: Kustannustehokas kunnossapito Oikea-aikainen kunnossapito, suunnitelman laatiminen Keskitetään resurssit tärkeimpiin kohteisiin. Tehostetaan ja kehitetään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä urakoitsijoiden kanssa. Yksityisteiden hoidon toimintatavan selvitys. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 liikenneväylät/kaavatiet/km tehokkuus/hoitokulut/km Päällystystyöt on tehty ja Niemosen yksityistien perusparannus aloitettu. Frisbeegolfrata valmis, maastopyöräilyreitistön kartat tehty. Ei tietoon tulleita onnettomuustapauksia. Miilutien puisto on uusittu ja Törmätien puulajipuisto tehty. Nuoria kesätyöllistettyjä 14 kpl. Urakoitsijoiden kanssa on neuvoteltu. Yksityisteiden hoidon toimintatavan selvitys on meneillä. Talous Yhdyskuntapalvelujen tulosalueen toimintakulut ylittivät talousarviotason euroa. Pääosin ylitys johtui puistojen, yksityisteiden ja yleisten alueiden kunnossapitoon varattujen määrärahojen ylittymisestä. Talvikaudella 2016 teitä ja katuja jouduttiin suolaamaan ja hiekoittamaan odotettua enemmän sekä kesällä työllistettiin nuoria 14 kpl sekä velvoitettu työllistettyjä 3 kpl. Palveluja on ostettu harkitusti ja talvi oli aurauskustannuksia ajatellen suotuisa. Toimintatuotot ylittyivät talousarvion eurolla. Tuottojen määrä lisääntyi edellisen vuoden tasosta.

83 Tilinpäätös Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,6 % Maksutuotot 0 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ,4 % TOIMINTATUOTOT ,7 % ulkoiset ,7 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,1 % Palvelujen ostot ,6 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % Muut toimintakulut ,7 % TOIMINTAKULUT ,4 % ulkoiset ,7 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,9 % ulkoiset ,0 % sisäiset ,3 % Poistot ,3 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,6 %

84 Tilinpäätös Tulosalue Tulosalueen tilivelvolliset Viranomaispalvelut teknisten palveluiden lautakunta tekninen johtaja Aulis Kokko rakennustarkastaja Timo Himanka Tavoite Toimenpide Tulos Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet Asiakkaiden tietoisuuden lisääminen, esim. rakennusvalvonnan kotisivuja parantamalla ja päivittämällä Palvelutuotantotavoitteet: Laadukas rakentamisen ohjaus ja neuvontapalvelu uudis- ja korjausrakentamisessa, joustavat lupaprosessit ja asiakaspalvelu Kotisivujen päivittäminen sekä rakennusjärjestyksen ja rakennusvalvontataksan lisääminen kotisivuille Päätöskelpoiset rakennuslupahakemukset käsitellään kahdessa viikossa, ympäristö- ja maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa. Tarjotaan neuvontaa sekä ohjauspalvelua uudis- ja korjausrakentajille. Rakennusvalvontataksa on lisätty kotisivuille. Teknisten palveluiden lautakunta esitti kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle uuden rakennusjärjestyksen vahvistamista siten, että se tulee voimaan heti v alusta. Lupapäätökset on käsitelty pääosin sovittujen aikataulujen mukaisesti. Ympäristöluvat ovat viivästyneet resurssipulan vuoksi. Keskeiset tunnusluvut TP 2015 TA 2016 TP 2016 Rakennus-, toimenpide- ja purkuluvat sekä ilmoitukset Talous Viranomaispalveluiden tulosalueella toimintakulut nousivat edellisvuodesta euroa. Toimintakulut alittivat talousarvion eurolla. Toimintakulujen alitus johtui palo-ja pelastustoimen palveluiden oston pienenemisestä. Toimintatuotot nousivat edellisvuodesta euroa. Rakennusvalvontamaksuja saatiin euroa edellisvuotta enemmän johtuen Mutkalammen ja Kuuronkallion tuulivoimaloiden rakennuslupatuotoista. Toimintatuottojen osalta talousarviotavoite ylittyi eurolla.

85 Tilinpäätös Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,9 % Maksutuotot ,4 % Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT ,2 % ulkoiset ,1 % sisäiset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,9 % Palvelujen ostot ,4 % Aineet ja tarvikkeet ,2 % -475 Muut toimintakulut ,0 % TOIMINTAKULUT ,1 % ulkoiset ,3 % sisäiset ,3 % TOIMINTAKATE ,4 % ulkoiset ,5 % sisäiset ,2 % Poistot ,7 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,7 % KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos Toteutuma 1-12/2016 Toteutuma % Toteutuma 1-12/2015 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ,2 % Maksutuotot ,1 % Tuet ja avustukset ,2 % Muut toimintatuotot ,0 % TOIMINTATUOTOT ,0 % ulkoiset ,6 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut ,1 % Palvelujen ostot ,3 % Aineet ja tarvikkeet ,0 % Avustukset ,9 % Muut toimintakulut ,4 % TOIMINTAKULUT ,7 % ulkoiset ,2 % sisäiset ,0 % TOIMINTAKATE ,7 % Poistot ,7 % Rahastojen muutos Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,0 %

86 Tilinpäätös YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU- TUMISESTA KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama Keskusvaalilautakunta * menot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tarkastuslautakunta * menot ,00 0, , , ,90 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto ,00 0, , , ,90 Kaupunginhallitus * menot ,00 0, , , ,02 * tulot ,00 0, , , ,00 * netto ,00 0, , , ,02 Sivistyspalveluiden lautakunta * menot ,00 0, , , ,73 * tulot ,00 0, , , ,15 * netto ,00 0, , , ,88 Teknisten palveluiden lautakunta * menot ,00 0, , , ,28 * tulot ,00 0, , , ,25 * netto ,00 0, , , ,53 Käyttötalousosa yhteensä * menot ,00 0, , , ,93 * tulot ,00 0, , , ,10 * netto ,00 0, , , ,03

87 2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN Tilinpäätös Investointimenoihin oli talousarviossa varattu yhteensä euroa ja niitä toteutui euroa. Investointituloja arvioitiin kertyvän euroa ja niitä kertyi euroa. Suurimpia investointihankkeita vuonna 2016 olivat: Lasten päiväkodin saneeraus ,74 euroa Kunnallistekniikkaan ja infraan käytettiin yhteensä euroa, jolla saneerattiin yksityisteitä, Korpelan riippusiltaa ja katuja sekä rakennettiin Yrjönmäen kunnallistekniikkaa Irtaimistohankinnat yhteensä ,10 euroa, suurin yksittäinen hankinta oli koulukeskuksen langattoman verkon uusinta. Investointitulot koostuivat maa-alueiden myynneistä. Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama KONEET JA KALUSTO It-ohjelmistot ja irtaimisto * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Yleishallinnon irtaimisto * menot 0,00 0, , ,20 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0, , ,20 Sivistystoimen irtaimisto * menot 0,00 0, , ,90 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto 0,00 0, , ,90 Teknisen toimen irtaimisto * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Palo- ja pelastustoimen irtaimisto * menot , , , ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,00 KONEET JA KALUSTO YHT. * menot , , , ,90 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,90

88 Tilinpäätös Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama OSAKKEET JA OSUUDET Arvopaperit * menot , , , ,18 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,18 OSAKKEET JA OSUUDET YHT. * menot , , , ,18 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,18 MAA-ALUEET * menot , , , ,40 * tulot , , , ,35 * netto , , , ,75 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT Yksityisteiden perusparannus * menot , , , ,42 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,42 Tie-ja ratahallinnon yht.hankeet * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Yhteishankkeet kevyt liikenne * menot , , , ,10 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,10 Ylikannuksen riippusilta * menot , , ,00 0,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , ,00 0,00 PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT. * menot , , , ,52 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,52

89 Tilinpäätös RAKENNUKSET Perusturvan rak. perusparannustyöt Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Lastentalo päiväkoti * menot , , , ,74 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,74 Sivistystoimen rak. perusparannust. * menot , , , ,53 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,53 Muiden rak.saneeraukset * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Koulukeskus * menot , , , ,60 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,60 Vuokra-asuntojen saneeraus * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 Riihikartanon alueen rak.saneeraus * menot , , , ,29 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,29 Yritystilojen saneerus * menot , ,00 0, ,00 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , ,00 0, ,00 RAKENNUKSET * menot , , , ,04 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,04

90 Tilinpäätös KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Katujen rakentaminen Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama * menot , , ,98-693,02 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , ,98-693,02 Yrjönmäen alueen kunn.tekniikka * menot , , , ,79 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,79 Puistojen rakentaminen * menot , , ,77 397,77 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , ,77 397,77 Tievalaistuksen rakentaminen * menot , , , ,48 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,48 Kitinkankaan kehittäminen * menot , , , ,22 * tulot 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,22 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT. * menot , , , ,74 * tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 * netto , , , ,74 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ *menot , , , ,78 * tulot , , , ,35 * netto , , , ,13

91 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖSLASKELMAT - tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase

92 Tilinpäätös TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA Toimintatuotot Myyntituotot , ,75 Maksutuotot , ,51 Tuet ja avustukset , ,63 Muut tuotot , ,06 Toimintatuotot yhteensä , ,95 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,66 Palvelujen ostot , ,03 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,80 Avustukset , ,59 Muut menot , ,95 Toimintakulut yhteensä , ,03 Toimintakate , ,08 Verotulot , ,30 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 4 205, ,47 Muut rahoitustuotot , ,11 Korkokulut , ,79 Muut rahoituskulut , ,29 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,50 Vuosikate , ,72 Poistot , ,88 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,84 Poistoeron muutos , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 9 721,60 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä , ,44

93 Tilinpäätös TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ Toimintatuotot Myyntituotot , ,19 Maksutuotot , ,51 Tuet ja avustukset , ,63 Muut tuotot , ,12 Toimintatuotot yhteensä , ,45 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,66 Palvelujen ostot , ,82 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,01 Avustukset , ,59 Muut menot , ,45 Toimintakulut yhteensä , ,53 Toimintakate , ,08 Verotulot , ,30 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot 4 205, ,47 Muut rahoitustuotot , ,11 Korkokulut , ,79 Muut rahoituskulut , ,29 Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä , ,50 Vuosikate , ,72 Poistot , ,88 Satunnaiset kulut 0,00 0,00 Tilikauden tulos , ,84 Poistoeron muutos , ,60 Varausten muutos 0,00 0,00 Rahastojen muutos 9 721,60 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä , ,44

94 3.3. KONSERNITULOSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset 0 0 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot 0-4 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä

95 3.4. RAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,72 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät , ,65 Toiminnan rahavirta yhteensä , ,07 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,13 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntitulot , ,00 Investointien rahavirta yhteensä , ,13 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä , ,94 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset , ,00 Antolainasaamisten lisäykset ,00 0,00 Antolainauksen muutokset yht , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,78 Lyhytaikaisten lainojen muutokset , ,00 Lainakannan muutokset yhteensä , ,22 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,11 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00 Saamisten muutos , ,00 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos , ,42 Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 6 792, ,53 Rahoituksen rahavirta yhteensä , ,69 Rahavarojen muutos , ,63 Rahavarojen muutos Kassavarat , ,97 Kassavarat , ,34 Rahavarojen muutos yhteensä , ,63

96 3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin 0 18 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset -3 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat

97 Tilinpäätös TASE VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA , ,20 Aineettomat oikeudet 9 039, ,93 LIITTYMISMAKSURAHASTO Muut pitkävaikutteiset menot , ,78 ARVONKOROTUSRAHASTO , ,47 Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT , ,66 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET , ,71 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,28 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,44 AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA , ,05 Maa- ja vesialueet , ,06 Rakennukset , ,84 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,29 Poistoero , ,77 Koneet ja kalusto , ,55 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET , ,77 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,73 PAKOLLISET VARAUKSET AINEELLISET HYÖDYKKEET , ,47 Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkeet ja osuudet , ,24 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut lainasaamiset , ,00 Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Muut saamiset , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,97 SIJOITUKSET , ,77 Muut toimeksiantojen pääomat , ,36 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,33 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,95 VIERAS PÄÄOMA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen Valtion toimeksiannot 0,00 0,00 Joukkovelkakirjalainat Lahjoitusrahastojen erityiskatteet , ,47 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0, ,98 Muut toimeksiantojen varat , ,29 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,76 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat VAIHTO-OMAISUUS Muut velat Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 0, ,98 Lyhytaikainen SAAMISET Joukkovelkakirjalainat , ,00 PITKÄAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,78 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset , ,53 Saadut ennakot , ,80 Lainasaamiset , ,00 Ostovelat , ,22 Muut saamiset , ,86 Muut velat , ,21 Siirtosaamiset , ,55 Siirtovelat , ,48 SAAMISET , ,94 Lyhytaikainen yhteensä , ,49 VIERAS PÄÄOMA , ,47 RAHAT JA PANKKISAAMISET , ,97 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,91 VASTAAVAA , ,62 VASTATTAVAA , ,62

98 Tilinpäätös KONSERNITASE VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA Aineettomat oikeudet OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0 Muut pitkävaikutteiset menot LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut ARVONKOROTUSRAHASTO AINEETTOMAT HYÖDYKKEET MUUT OMAT RAHASTOT ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Maa- ja vesialueet OMA PÄÄOMA Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet VÄHEMMISTÖOSUUDET Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistoero 0 0 AINEELLISET HYÖDYKKEET Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0 SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os Eläkevaraukset Muut osakkeet ja osuudet Muut pakolliset varaukset Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT SIJOITUKSET Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen pääomat PYSYVÄT VASTAAVAT Muut toimeksiantojen pääomat TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 0 0 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Pitkäaikainen TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pääomalainat 3 3 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat Aineet ja tarvikkeet Siirtovelat 0 91 Keskeneräiset tuotteet Laskennalliset verovelat Muu vaihto-omaisuus Pitkäaikainen yhteensä Ennakkomaksut 0 Lyhytaikainen VAIHTO-OMAISUUS Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta SAAMISET Lainat julkisyhteisöiltä PITKÄAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta Myyntisaamiset 0 0 Saadut ennakot Lainasaamiset Ostovelat Muut saamiset Muut velat LYHYTAIKAISET SAAMISET Siirtovelat Myyntisaamiset Laskennalliset verovelat Lainasaamiset Lyhytaikainen yhteensä Laskennalliset verosaamiset 0 3 VIERAS PÄÄOMA Muut saamiset Siirtosaamiset SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainst Muut arvopaperit RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA VASTATTAVAA

99 Tilinpäätös TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT -tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot