HATTULAN SEURAKUNTA KIRKKONEUVOSTO. PÖYTÄKIRJA Kokous Nro Aika kello :30 Tömäjärven leirikeskus

Transkriptio

1 HATTULAN SEURAKUNTA KIRKKONEUVOSTO PÖYTÄKIRJA Kokous Nro Aika kello :30 Paikka Tömäjärven leirikeskus Läsnä Poissa Puheenjohtaja Järvinen Virpi X Varapuheenjohtaja Lilja Lasse J X Jäsenet Aitola Nina X Juottonen Mauno X Purhonen Pekka X Suomaa Jussi X Ylitalo Leila X Kiinteistönhoitaja Arto Hasari asiantuntijana paikalla 77 käsittelyn ajan Kirkkovaltuuston pj. Heikkilä Taina X Kirkkovaltuuston varapj. Tast Olle X Pöytäkirjanpitäjä Kymäläinen Tia X Virsi 532:1-4, 600:1,3 Asiat Puheenjohtaja Virpi Järvinen Pöytäkirjanpitäjä Tia Kymäläinen Pöytäkirjan tarkastus Päiväys Nähtävänä Päiväys Taloustoimistossa Todistaa

2 2 74 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kokouskutsu on lähetetty kirkkoneuvoston jäsenille sekä kirkkovaltuuston puheenjohtajalle ja varapuheenjohtajalle. Todetaan läsnä- ja poissaolijat. Luettelo on sivulla yksi. ESITYS (kirkkoherra): Todetaan kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus. PÄÄTÖS: Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 75 Pöytäkirjan tarkastajat ESITYS (vs. talouspäällikkö): Valitaan kaksi pöytäkirjan tarkastajaa. Pöytäkirja tarkastetaan ja pöytäkirja on nähtävänä taloustoimistossa välisen ajan. PÄÄTÖS: Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Aitola Nina ja Juottonen Mauno. 76 Työjärjestyksen hyväksyminen ESITYS (khra): Hyväksytään esityslista työjärjestykseksi. PÄÄTÖS: Esityslista hyväksyttiin työjärjestykseksi. 77 Tömäjärven leirikeskuksen katselmus Kirkkoneuvosto suorittaa leirikeskuksen rakennusten ja kalusteiden katselmuksen. Edellinen katselmus on pidetty KN Sen jälkeen Pomolaan on uusittu sängyt ja mökkien kerrossänkyihin tehty lisälaidat ja tikapuut yläsänkyihin. Leirikeskuksen päärakennukseen on tehty kosteiden tilojen remontti kevään 2018 aikana. ESITYS (khra): Päätetään toimenpiteistä, joihin tehdyt havainnot antavat aihetta. PÄÄTÖS: Päätettiin uusia kerrossängyt, tehdä mökkien sisäseinien valkolakkaus, ulkoterassin lattian sekä ikkuna- ja ulko-ovien pielien maalaus sekä uusia valaistukset. Ennen talousarvion laadintaa pyydetään Arto Hasarilta kustannusarvio. Lisäksi sovittiin, että jatkossa leireillä nimetään mökkivastaavat, joiden tehtävänä on valvoa ja ohjeistaa leiriläisiä mökin käytössä. 78 Kirkkoherra Virpi Järvisen käyttövaltuuksien päättäminen Etelä-Hämeen Osuuspankkiin ja Nordeaan ja käyttövaltuuksien myöntäminen Tia Kymäläiselle. Seurakunnan voimassa olevan taloussäännön ( , 7 ) mukaan kirkkoneuvosto myöntää talouspäällikölle pankkitilien avaamisen, lopettamisen ja tilien käyttövaltuudet. Seurakunnan pankkitilit ovat Etelä-Hämeen Osuuspankissa ja Nordeassa.

3 3 Talouspäällikkö Riitta Taivalmaan irtisanoutui talouspäällikön virasta alkaen. KN 5/ ( ) kirkkoneuvosto päätti lopettaa Riitta Taivalmaan käyttövaltuudet ja myönsi vs. talouspäällikkönä toimivalle kirkkoherra Virpi Järviselle käyttövaltuudet seurakunnan käyttämiin pankkeihin sekä valtuutti vs. talouspäällikön toimittamaan kirkkoneuvoston päätöksen Etelä-Hämeen Osuuspankkiin ja Nordeaan käyttövaltuuksien lopettamisesta ja myöntämisestä. Kirkkovaltuusto on KV 2/ valinnut Hattulan seurakunnan talouspäällikön virkaan tradenomi (YAMK) Tia Kymäläisen. Tia Kymäläinen on aloittanut vs. talouspäällikkönä ja ottaa talouspäällikön viran vastaan ASIAN KÄSITTELY: Kirkkoneuvoston vpj toimii puheenjohtajana ja sihteerinä. Kirkkoherra ja vs. talouspäällikkö eivät ole läsnä tämän pykälän käsittelyn aikana. (Hallintolaki 28 ) ESITYS (khra): Kirkkoneuvosto päättää lopettaa Virpi Järvisen käyttövaltuudet ja myöntää Tia Kymäläiselle käyttövaltuudet alkaen seurakunnan käyttämiin pankkeihin sekä valtuuttaa vs. talouspäällikön toimittamaan kirkkoneuvoston päätöksen Etelä-Hämeen Osuuspankkiin ja Nordeaan käyttövaltuuksien lopettamisesta ja myöntämisestä. PÄÄTÖS: Päätös esityksen mukaisesti. 79 Talouspäällikön valtuudet sijoitusasioissa Seurakunnan käyttämät pankit edellyttävät talouspäällikön vaihtuessa, että kirkkoneuvosto on myöntänyt talouspäällikölle valtuudet tehdä sijoituksia. Talouspäällikkö Riitta Taivalmaa on irtisanoutunut Hattulan seurakunnan talouspäällikön virasta alkaen. Uudeksi talouspäälliköksi on valittu Tia Kymäläinen, joka ottaa viran vastaan Kirkkoneuvoston ohjesääntö, joka on vahvistettu Tampereen hiippakunnan tuomiokapitulissa kesäkuun 13 päivänä 2018 luku 4 Viranhaltijoiden ratkaisuvalta 12, kohta 8) päättää seurakunnan varojen sijoittamisesta kirkkoneuvoston määräämissä rajoissa. KL 10:4 Kirkkoneuvosto antaa ohjeet seurakunnan sijoitustoiminnasta. Kirkkoneuvoston ohjesäännöllä voidaan siirtää sijoitustoimintaa koskevaa toimivaltaa talouspäällikölle/ talousjohtajalle. Tämän tulee tehdä päätös sijoituksista ja ilmoittaa tehdyistä päätöksistä kirkkoneuvostolle kirkkoneuvoston päättämällä tavalla. Seurakunnan sijoitustoiminnassa sovelletaan Kirkon eläkerahaston vastuullisen sijoittamisen ohjeita kaikissa omaisuuslajeissa: osakesijoitukset, korkosijoitukset, kiinteistösijoitukset, pääomasijoitukset jne. ASIAN KÄSITTELY: Kirkkoneuvoston pj toimii sihteerinä. Vs. talouspäällikkö eivät ole läsnä tämän pykälän käsittelyn aikana. (Hallintolaki 28 ) ESITYS (khra):

4 4 Kirkkoneuvosto päättää myöntää talouspäällikkö Tia Kymäläiselle valtuudet seurakunnan varojen sijoittamisesta riskittöminä sijoituksina seurakunnan etua noudattaen. Talouspäällikkö informoi kirkkoneuvostoa sijoitussalkkujen tilanteesta puolivuosittain. PÄÄTÖS: Kirkkoneuvosto myöntää talouspäällikkö Tia Kymäläiselle valtuudet seurakunnan varojen sijoittamisesta riskittöminä sijoituksina seurakunnan etua noudattaen. Talouspäällikkö raportoi kirkkoneuvostolle sijoitussalkkujen tilanteen puolivuosittain. 80 Talouspäällikön palkan tarkistaminen Evankelis-luterilaisen kirkon sopimusalalla on voimassa Kirkon virka- ja työehtosopimus Ylimmän johdon, kirkkoherra ja talouspäällikkö, palkkausjärjestelmä on kokonaispalkkaus, jossa otetaan huomioon tehtävien vaativuus, laaja-alaisuus ja vastuullisuus sekä viranhaltijan ammatinhallinta ja työssä suoriutuminen. Ylimmän johdon palkkaukseen ei makseta erillisiä lisiä eikä varsinaista palkkaa jaeta eri palkanosiin. Seurakunta voi palvelussuhteen aikana tarkistaa kirkkoherran ja johtavan talous- ja henkilöstöhallinnon viranhaltijan peruspalkkaa viralle määritellyn hinnoitteluryhmän palkkaasteikolla, kun se arvioi viran tehtävien vaativuuden tai viranhaltijan ammatinhallinnan tai työssä suoriutumisen muuttuneen niin olennaisesti, että peruspalkan tarkistaminen on perusteltua. Asteikon yläraja voidaan perustellusta syystä ylittää. Työn suoriutumista arvioitaessa otetaan huomioon työn tuloksellisuus ja laatu sekä toimintaympäristön hallinta. Hattulan seurakunnassa palkan tarkistusta ei ole tehty vuoden 2014 jälkeen yleiskorotuksia lukuun ottamatta. Esitys ja perustelut talouspäällikön palkan tarkistamisesta liitteessä 1. Liitteen sanamuotoja täsmennettiin kokouksessa. ASIAN KÄSITTELY: Kirkkoneuvoston pj toimii sihteerinä. Vs. talouspäällikkö eivät ole läsnä tämän pykälän käsittelyn aikana. (Hallintolaki 28 ) ESITYS (khra): Talouspäällikön palkka vahvistetaan liitteen 1 mukaisesti. PÄÄTÖS: Päätös esityksen mukaisesti. 81 Seurakunnan toimitilojen hankesuunnitelman käynnistäminen ja työryhmän nimeäminen Kirkkovaltuusto on päättänyt kokouksessaan seurakunnan toimitilojen tarveja hankesuunnittelun käynnistämisestä ja antanut kirkkoneuvostolle valtuudet käynnistää hankesuunnittelun. Hankesuunnitelma kuvaa talonrakennushankkeen päälinjat. Hankesuunnitelmaa varten selvitetään rakennushankkeen reunaehdot perusteellisesti sekä teetetään erilaisia tutkimuksia ja selvityksiä. Hankesuunnitelman keskeiset osat ovat rakennushankkeen perustelut (nykytilan aiheuttamat tarpeet), sisältö (erityisesti tilaohjelma), kustannukset ja aikataulu. Hankesuunnitelmaan saattaa liittyä erilaisia toteutusvaihtoehtojen vertailuja eli vaihtoehtotarkasteluja.

5 5 Ennen investointipäätöstä selvitetään, pystytäänkö hankkeen rahoitus järjestämään seurakuntaa tyydyttävällä tavalla. Hankesuunnittelua varten on tarpeen nimetä työryhmä, jossa kirkkoherran ja talouspäällikön lisäksi on sekä luottamushenkilöitä että työyhteisön edustajia. Asiantuntijaksi kirkkoherra on pyytänyt Hattulan kunnan projektijohtaja Liisa Jokisen, kustannukset korvataan toteutuneiden henkilöstömenojen mukaisesti, ja ARK-hankesuunnitteluun arkkitehtitoimisto Ajan Arkkitehdit liitteen 6 mukaisesti. ESITYS (khra): Kirkkoneuvosto nimeää työryhmän toimitilojen hankesuunnittelua varten. ASIAN KÄSITTELY: Lasse Lilja ehdotti Mauno Juottosta. Nina Aitola ehdotti Taina Heikkilää. Pekka Purhonen ehdotti Leila Ylitaloa. Leila Ylitalo esitti Lasse Liljaa. Kaikki ehdotetut antoivat suostumuksensa tehtävään. PÄÄTÖS: Työryhmään nimettiin Mauno Juottonen, Taina Heikkilä, Leila Ylitalo ja Lasse Lilja. Virkansa puolesta työryhmään kuuluvat Virpi Järvinen ja Tia Kymäläinen. Lisäksi työntekijöiden keskuudesta valitaan yksi tai kaksi jäsentä työryhmään. 82 Tytti Peltolan palkkaaminen nuorisotyönohjaajan sijaiseksi. Kirkkoneuvosto on kokouksessaan KN7/ myöntänyt nuorisotyönohjaaja Salla Yrjälälle virkavapauden toisen työn hoitamista varten Kirkkoherra on keskustellut sijaisjärjestelyistä nuorisotyön viranhaltijoiden ja nuorisotyössä mukana olevan papin kanssa. Sijaiseksi on ehdotettu yo.tytti Peltolaa, joka on 2015 aloittanut kulttuurituottajan opinnot Hum.AMK:ssa Helsingissä. Eräopaskurssin hän on suorittanut ja seikkailukasvatuskurssin Viime kesänä hän oli ohjaajana mm. Kliffa 2018 pääkaupunkiseudun partiolaisten piirileirillä, johon osallistui 5600 henkilöä. Hän on ollut mukana myös Hattulan seurakunnan Echo-toiminnassa ja Saappaassa. Tytti Peltola on ilmoittanut olevansa käytettävissä vs. nuorisotyönohjaajan virkaan ESITYS (khra): Kirkkoneuvosto antaa kirkkoherralle valtuuden palkata Tytti Peltola nuorisotyönohjaajan sijaiseksi PÄÄTÖS: Päätös esityksen mukaisesti. 83 Syksyn 2018 leirien vastuujohtajat Syksyllä 2018 järjestetään liitteen 2 mukaiset lasten-, isoskoulutuksen ja nuorten aikuisten leirit. Ohjelma- ja turvallisuusvastuullisen leirin johtajan määrääminen on välttämätöntä kullekin leirille ja retkelle laadittavan turvallisuussuunnitelman vuoksi. Myös ns. johtajalisän maksaminen edellyttää vastuuhenkilön määräämistä. Ohjelma- ja turvallisuusvastuussa oleva leirin johtaja voi poistua leirialueelta vain poikkeustapauksissa esim. hätätapauksessa tai koko ryhmän mukana retkitilanteessa. Henkilökohtaisista syistä vastuujohtaja voi poistua leirialueelta vain virkaehtosopimuksen erikseen määrittelemissä tilanteissa, jolloin myös ohjelma- ja turvallisuusvastuu siirtyy kirkkoherran päätöksellä toiselle viranhaltijalle. Voimassa olevan Kirkon yleisen virka- ja työehtosopimus, 41 sisältää määräykset leirin johtajan palkkiosta/johtajalisästä. Tämän mukaan viranhaltijalle, joka on määrätty ohjelmaja turvallisuusvastuussa olevaksi leirin johtajaksi, maksetaan johtajalisänä 18,27 euroa

6 6 jokaiselta yhdenjaksoiselta leirivuorokaudelta. Jollei ohjelma- ja turvallisuusvastuussa olevaa leirin johtajaa ole määrätty, johtajalisää ei makseta. Enintään 12 tuntia kestävältä leiriltä johtajalisää ei makseta. Johtajalisää maksetaan myös seurakunnan järjestämältä retkeltä, jos lisän maksamisen edellytykset muutoin täyttyvät. ESITYS (khra): Kirkkoneuvosto määrää syksyn 2018 leirien vastuujohtajat liitteen nro 2 mukaan. PÄÄTÖS: Päätös esityksen mukaisesti. 84 Muistio hautausmaiden tarkastuksesta Kirkkoneuvosto on suorittanut hautaustoimen ohjesäännön 13 :n mukaisen vähintään kerran vuodessa tehtävän hautausmaiden ja kiinteistöjen tarkastuksen. Katselmuksessa päätetään toimenpiteistä, joihin hautausmaan hoidosta vastaavan viranhaltijan tekemät esitykset sekä tehdyt havainnot antavat aihetta. Erityisesti katselmuksessa on todettava, onko hautaustoimen ohjesääntöä ja vahvistettua hautausmaan käyttösuunnitelmaa noudatettu; 1) onko hautakirjanpito yhtäpitävä hautausmaalla suoritettujen toimenpiteiden kanssa; 2) onko yksityisiä hautoja kunnostettu ja hoidettu ohjesäännön mukaisesti; 3) onko seurakunnan huolehtimien hautojen hoito ollut sopimusten ja annettujen määräysten mukaista ja 4) onko hautausmaan henkilökunta noudattanut sille vahvistettua johtosääntöä. Kirkkoneuvosto suoritti hautausmaa- ja kiinteistökatselmuksen Katselmukseen osallistuivat kirkkoneuvoston jäsenistä Virpi Järvinen, Lasse Lilja, Nina Aitola, Mauno Juottonen, Leila Ylitalo (pois 19:30-), kirkkovaltuuston pj. Taina Heikkilä, seurakuntapuutarhuri Kustaa Niini sekä talouspäällikkö Tia Kymäläinen. Katselmuksesta laadittiin muistio. Liite nro 3 (jaetaan kokouksessa). Liitettä täsmennettiin kokouksessa. ESITYS (vs. tp): Kirkkoneuvosto hyväksyy hautaustoimen ohjesäännön 13 :n mukaisen hautausmaiden ja kiinteistöjen tarkastuksen suoritetuksi. PÄÄTÖS: Päätös hyväksyttiin esityksen mukaan. 85 Tuloveroprosentti vuodelle 2019 Kirkkolain 15 luvun 1 ja 2 mukaan seurakunnan varoja saa käyttää vain seurakunnan tehtävien toteuttamiseen. Seurakunnan jäsenen tulee osallistua seurakunnan ja kirkon tehtävien rahoittamiseen maksamalla kirkollisveroa. Kirkkovaltuusto päättää tuloveroprosentista 0,05 prosenttiyksikön tarkkuudella. Kirkkojärjestyksen 15 luvun 2 :n mukaan tulojen ja menojen on oltava tasapainossa kolmen vuoden suunnittelukauden tai perustellusta syystä tätä pidemmän, kuitenkin enintään viiden vuoden ajanjakson aikana. Hattulan seurakunnan kirkollisveroprosentti on ollut 1,25 % vuonna Edellinen muutos kirkollisveroprosenttiin on tehty vuonna 1998.

7 7 Vuonna 2018 kirkollisverotuloa on kertynyt mennessä , kasvua on 4,8 % ( ) vuoteen 2017 nähden. Veroja tilitettiin kuitenkin vuoden 2017 helmimarraskuussa virheellisin perustein laaditulla, liian pienellä jako-osuudella. Siten vuoden 2018 tilitykset marraskuulle saakka eivät ole vertailukelpoisia. Kirkollisveron muutosprosentista pitää vähentää 3,4 prosenttiyksikköä vertailukelpoisen muutosprosentin saamiseksi. Koko vuoden kirkollisveron kehitys selviää vasta joulukuussa. Seurakunnan väkiluvun ja kirkollisverotuoton kehitys vuosina sekä arvio vuosille mikäli tuloveroprosentti on 1,25 %: Kaikista seurakunnista n. 85 %: lla kirkollisveroprosentti on 1,50 % tai yli. Vain hieman yli 6 %: lla seurakunnista kirkollisvero on 1,25 % tai alle. Jälkimmäiseen kategoriaan kuuluu lähtökohtaisesti suuremmat seurakunnat. Hattulan seurakuntaa jäsenmäärällä katsottuna pienemmistä seurakunnista vain kahdella on kirkollisveroprosentti alle 1,50 % (Keminmaa 1,40 % ja Sodankylä 1,40 %).

8 8 Verrokkiseurakuntatalouksissa seurakunnan väkiluku ja kirkollisveroprosentti: Seurakunta Väkiluku Kirkollisverotulo 2016 Tilikauden tulos % tuhat /jäsen Hattula , Asikkala , Hausjärvi , Hämeenkyrö , Mänttä-Vilppula , Orivesi , Somero , Vuosikate /jäsen Seuraavassa taulukossa on esitetty seurakunnan tilinpäätös 2017 sekä arvioidut tulot ja menot vuosina (mikäli kirkollisvero on 1,25 %, ei merkittäviä muutoksia toimintatuotoissa ja menoissa, uusinvestointi 2,5 m vuonna 2019): Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot (sis. valtionos.) Vuosikate Poistot ja arvonal. Tilikauden tulos Rah. lisäys(+)/vähennys(-) Tilikauden yli-/alijäämä Tp 2017 Ta 2018 Ta 2019 Ts 2020 Ts Kirkkohallituksen yleiskirjeen 13/2017 (Vuoden 2018 talousarvion valmistelun perusteita) mukaan seurakunnassa, jossa uhkana on alijäämäinen talousarvio tai jossa vuosikate ei riitä kattamaan vastaisia investointeja ja lainanlyhennyksiä, on talouden tasapainottamiseksi laadittava vähintään kolmea tulevaa vuotta kattava suunnitelma. Seurakunnan voidaan katsoa olevan taloudellisessa kriisissä, mikäli vuosikate on kahtena perättäisenä vuotena negatiivinen. Tilannetta heikentää huomattavasti taseeseen kertynyt aljäämä. Hattulan seurakunnan väkiluku on vähentynyt tasaisesti vuosina , yhteensä 661 henkeä. Väkiluvun vähenemisen myötä verotuspohja pienenee, mikä aiheuttaa verotulojen vähenemisen. Eläkerahaston vähennystä on arvioitu käytettävän vuosina tilikauden tulokseen; tämän jälkeen eläkerahasto on loppuun kirjattu (saldo 0,00 ). Talousarvion raamiesitys osoittaa, että tilikauden tulos painuu alijäämäiseksi vuosina Talouden tasapainottamiseksi esitetään kirkollisveron nostamista 0,25 % yksiköllä 1,50 %:iin vuodelle Kirkollisveroprosentin nostamisen on arvioitu lisäävän verotuloa noin euroa vuosittain.

9 9 ESITYS (vs. tp): Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että kirkollisveron tuloprosentti vuonna 2019 on 1,50 %. PÄÄTÖS: Päätös esityksen mukaisesti. 86 Toiminta- ja taloussuunnitelman perusteet ja laadintaohjeet vuosille KJ 15 1: Seurakunnan ja seurakuntayhtymän toiminnassa ja talouden hoidossa on noudatettava hyvän talouden hoidon periaatteita. Omaisuutta on hoidettava tuottavasti ja riskit halliten. KJ 15 2: Talousarviossa sekä siihen liittyvässä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kolmeksi vuodeksi. Talousarvio on toiminta- ja taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviovuosi (tilikausi) on kalenterivuosi. Talousarvio sekä toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset tehtävien hoitamiseen turvataan. Tulojen ja menojen on oltava tasapainossa kolmen vuoden suunnittelukauden tai perustellusta syystä tätä pidemmän, kuitenkin enintään viiden vuoden ajanjakson aikana. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla taseen osoittama alijäämä katetaan ottaen huomioon myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli- tai alijäämä. Talousarvioon otetaan tehtävien hoitamisen ja toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Talousarviossa on osoitettava, miten rahoitustarve katetaan. Määrärahat ja tuloarviot otetaan talousarvioon bruttomääräisinä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Suomen talous Suomen talous on ollut lievässä nousussa vuoden 2017 ajan, ja Suomen valtiovarainministeriö sekä Suomen Pankki ennustavat talouskasvun jatkuvan. Vahva kansainvälinen kysyntä, parantunut kilpailukyky, kotitalouksien tulojen kasvu ja suotuisat rahoitusolot tukevat kasvua lähivuosina. BKT:n kasvun kuitenkin ennustetaan hidastuvan lähivuosina. Inflaatio pysynee yhden prosentin tuntumassa vuosina kiihtyen vuonna 2020 noin 1,5 %: iin. Ns. kiky-sopimuksen vaikutuksesta palkkojen kokonaisnousuksi arvioidaan noin 0,3 %. Henkilöstökulut Kirkon virka- ja työehtosopimuksen (KirVESTES) sopimuskausi on Kirkon työmarkkinalaitoksen yleiskirjeen A2/2018 mukaan sopimuksen keskimääräinen palkkakustannusten tasoa nostava vaikutus on koko kirkon tasolla yhteensä 3,2 % kahtena sopimusvuonna (1,6 % + 1,6 %). Vuonna 2019 palkkakustannukset kasvavat vuoteen 2018 verrattuna 1,825 %, jolloin maksetaan yleiskorotuksen (1,0 %) lisäksi kesäkuussa kertaerä.

10 10 Vuonna 2020 palkantarkistuksiin on solmitun sopimuksen perusteella syytä varata 0,475 % lisää vuoteen 2019 verrattuna; kustannuksia nostaa lähinnä vuoden 2019 yleiskorotuksen toteutuminen kaikille 12 kuukaudelle vuonna 2020 sekä järjestelyerän aiheuttama kustannusten nousu alkavan sopimuskauden mahdollisten palkantarkistusten vaikutuksia ei ole otettu huomioon, koska niiden vaikutusta vuoden 2020 budjettiin ei voida tässä vaiheessa arvioida. Hattulan seurakunta Seurakunnan vuoden 2019 talousarvioon sekä toimintasuunnitelmaan vaikuttavat ennen kaikkea seurakuntatalon mahdolliset investointikustannukset sekä kirkollisveroprosentin suuruus. Kirkkoneuvostolle on lähetetty esityslistan liitteenä 4 kolme vaihtoehtoista budjettiraamiesitystä, joissa toimintatuotot ja kulut ovat vuoden 2017 tasolla ja investointien suuruus sekä rahoituslainan suuruus vaihtelevat. Poistojen lisäykseen vaikuttaa myös vuodelle 2019 suunniteltu kaivurin hankinta hautausmaalle Kukin esitys sisältää :n siirron eläkerahastosta. Budjettiraami 2019 A: Kirkollisvero 1,25 %, uusinvestointi laina Budjettiraami 2019 B: Kirkollisvero 1,50 %, uusinvestointi , laina Budjettiraami 2019 C: Kirkollisvero 1,50 %, korjausinvestoinnit, vuokratilat nykyiset tai vastaavat. Kirkkolain 15 1 mukaan seurakunnan varoja saadaan käyttää ainoastaan seurakunnan tehtävien toteuttamiseen. KL 17 5 mukaan haudanhoidosta vastaa haudanhaltija. Seurakunta voi sopia hautaoikeuden haltijan kanssa, että seurakunta ottaa korvauksesta määräajaksi vastuun haudan hoidosta. Kirkkohallituksen antamien kirjanpidon ohjeiden mukaan tällainen haudanhoitosopimuksiin liittyvä kirjanpito hoidetaan osana seurakunnan kirjanpitoa. Mikäli ei ole hautainhoitorahastoa, käytetään hautaustoimen pääluokkaan kuuluvaa tehtäväaluetta Haudanhoitosopimukset. Tämän mukaisesti jaetaan tehtäväalueen Hautausmaakiinteistöt tuotoista ja kuluista hautojen hoitamiseen kuuluva osuus uudelle tehtäväalueelle Haudanhoitosopimukset. Vuoden 2018 talousarviossa on ollut yhdistettynä tehtäväalueelle Kirkkoherranvirasto aiemmin erillisinä tehtäväalueina olleet Kirkkoherranvirasto ja Muu yleishallinto. Aiempi käytäntö palautetaan ja tehtäväalue Kirkkoherranvirasto jaetaan tehtäväalueille Kirkkoherranvirasto ja Muu yleishallinto. Toimintasuunnitelmaan kukin tehtäväalueen vastaava viranhaltija määrittelee toiminnalliset tavoitteet talous- ja toimintasuunnitelmaan vuosille , kuitenkin enintään kolme toiminnallista tavoitetta talousarviovuodelle 2019.

11 11 ESITYS (vs. tp): Kirkkoneuvosto antaa ohjeet talousarvion käyttötalousosan sekä toiminta- ja taloussuunnitelman laatimiseksi vuosille : 1) Talousarvion käyttötalouden nettomeno (tilikauden yli-/alijäämä), ilman vakinaisen henkilöstön palkkakuluja sivukuluineen, ei saa nousta verrattuna vuoden 2017 toteutuneeseen nettomenoon. Kustannuspaikoittain nettomenojen muutokset voivat vaihdella. Seurakunnallisen toiminnan, kirkonkirjojen pidon ja kirkkoherranviraston nettomenojen muutokset hyväksyy kirkkoherra ja tukitoimien osalta talouspäällikkö. 2) Tehtäväalueen Hautausmaakiinteistöt tuotoista ja kuluista jaetaan hautojen hoitamiseen kuuluva osuus uudelle tehtäväalueelle Haudanhoitosopimukset. 3) Tehtäväalue Kirkkoherranvirasto, jaetaan tehtäväalueille Kirkkoherranvirasto, josta vastaa kirkkoherra ja Muu yleishallinto, josta vastaa talouspäällikkö aiemman käytännön mukaisesti. 4) Toiminnalliset tavoitteet määritellään tehtäväalueittain talous- ja toimintasuunnitelmavuosille , enintään kolme toiminnallista tavoitetta kullekin vuodelle. 5) Talouspäällikkö antaa tarkemmat ohjeet talousarvion laatimiseksi sekä aikataulusta siten, että talousarvio valmistuu kirkkojärjestyksen 15 luvun 3 mukaisesti. PÄÄTÖS: Päätös hyväksyttiin esityksen mukaisesti. 87 Kirkkovaltuuston päätösten tarkistaminen ja toimeenpano KL 10:6 :n käsittelee kirkkovaltuuston päätösten laillisuusvalvontaa. Jos kirkkoneuvosto katsoo, että kirkkovaltuuston päätös on tehty virheellisessä järjestyksessä tai menee valtuuston toimivaltaa ulommaksi taikka muutoin on lainvastainen, kirkkoneuvoston tulee jättää päätös täytäntöön panematta ja syyn tähän ilmoittaen viipymättä saattaa asia valtuuston uudelleen käsiteltäväksi. Jos valtuusto pysyy päätöksessään, kirkkoneuvoston on saatettava tuomiokapitulin ratkaistavaksi, onko täytäntöön panemiselle laillista estettä. Tuomiokapituli ei saa ratkaista asiaa, ennen kuin valitusaika valtuuston päätöksestä on kulunut umpeen. Tässä on kyse laillisuustarkastuksesta. Kirkkoneuvosto ei saa kritiikittömästi panna täytäntöön sellaisia muodollisesti laillisia, mutta seurakunnalle yksinomaan perustelematonta vahinkoa tuottavia päätöksiä, joiden peruuttaminen vielä on mahdollista. ESITYS (vs. talouspäällikkö): Kirkkoneuvosto toteaa, että kirkkovaltuuston kokousten tekemät päätökset seuraavista pykälistä ovat syntyneet Kirkkolain (KL 10:6) tarkoittamassa laillisessa järjestyksessä, eivätkä mene toimivaltaa ulommaksi tai muutoin ole lain tai asetuksen vastaisia ja hyväksyy näiden päätösten toimenpanot: KV 5/ Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus

12 12 40 Pöytäkirjan tarkastajat ja äänten laskijat 41 Työjärjestyksen hyväksyminen 42 Toimintasuunnitelma ja talousarvioesitys vuodelle 2018 sekä suunnitelmavuosille Talousarviomuutos vuodelle Rippikoulumaksu 2018 ja konserteissa sekä yleisötilaisuuksissa perittävä vapaaehtoinen ohjelmamaksu 45 Seurakunnan taloussääntö 46 Seurakunnan taloustoimiston johtosääntö 47 Talousarvion sitovuustaso 48 Tasekirjamalli 49 Muut asiat 50 Ilmoitusasiat 51 Valitusosoitus KV 1/ Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 2 Pöytäkirjan tarkastajat ja äänten laskijat 3 Työjärjestyksen hyväksyminen 4 Tömäjärven leirikeskuksen päärakennuksen wc- ja suihkutilojen muutos- ja uusimistyön urakka 5 Muut asiat 6 Ilmoitusasiat 7 Valitusosoitus KV 2/ Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 9 Pöytäkirjan tarkastajat ja äänten laskijat 10 Työjärjestyksen hyväksyminen 11 Tilinpäätös vuodelta Tilintarkastuskertomus vuodelta Hattulan seurakunnan kirkkoneuvoston ohjesäännön uusiminen 14 Vaalilautakunnan valinta 15 Seurakuntatalon hankesuunnitelma 16 Muut asiat 17 Ilmoitusasiat 18 Valitusosoitus KV 3/ Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 20 Pöytäkirjan tarkastajat ja äänten laskijat 21 Työjärjestyksen hyväksyminen 22 Talouspäällikön valinta 23 Tömäjärven leirikeskuksen päärakennuksen wc- ja suihkutilojen muutos- ja uusimistyön urakan lisämääräraha 24 Muut asiat 25 Ilmoitusasiat 26 Valitusosoitus

13 13 PÄÄTÖS: Hyväksyttiin esityksen mukaisesti. 88 Muut asiat Muita asioita ei ollut. 89 Ilmoitusasiat 1. Käräjäoikeus on vahvistanut Grellar Trading Oy:n kanssa velkomusasiassa tehdyn sovintosopimuksen. 2. Kirkkohallituksen tilastojen kuukausiraportti ajalta , vertailuryhmä on muodostettu kymmenestä jäsenmäärältään lähimmästä muusta seurakunnasta, liite Tia Kymäläinen on aloittanut vs. talouspäällikkönä Tuomiokapituli antaa viranhoitomääräyksen kirkkoherra Tapani Vanhaselle Hämeenlinnan rovastikunnan lääninrovastin virkaan alkavaksi neljän vuoden määräajaksi. 5. KOY Kyttälänkulman vuokralainen on irtisanonut vuokrasopimuksen. Tampereen Rautatienkadulla sijaitseva asunto vapautuu ja laitamme annetaan vuokralle ilmoituksen seurakunnan verkkosivuille lähipäivinä. PÄÄTÖS: 90 Valitusosoitus ESITYS (vs. tp): Annetaan valitusosoitus. Virsi 318