TASEKIRJA Osoite Kirkkotie 49 Y-tunnus Tuusula

Transkriptio

1 TASEKIRJA Osoite Kirkkotie 49 Y-tunnus Tuusula

2 TILINPÄÄTÖS 2015 sivut - toimintakertomus talousarvion toteutuminen vuodelta tuloslaskelma 12 - rahoituslaskelma 13 - tase liitetiedot allekirjoitukset 20

3 TOIMINTAKERTOMUS TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Toimitusjohtajan katsaus Useista valtakuntaa ja koko maailmaakin heiluttaneista epävakaustekijöistä huolimatta Tuusulan seudun vesilaitoksen toiminta sujui kertomusvuoden ajan rauhallisesti. Merkittäviä laatu- tai toimitushäiriöitä ei sattunut, organisaatio toimi entisellä, vakaalla pohjalla, päätöksenteko sujui ongelmitta ja talouskin pysyi vakaana. Päähuomio vuoden toiminnassa keskittyi suurimman tuotantolaitoksemme, Jäniksenlinnan tekopohjavesilaitoksen, laajennus- ja saneeraushankkeeseen, jonka lopullinen valmistuminen jää vuoden 2016 lopulle. Toinen toiminnassa selkeästi esiin tullut tekijä oli useiden vuototapausten esiintulo. Näiden korjauksista kuitenkin selvittiin kohtuullisesti, vaikka kulupuolelle syntyikin ennakoitua suurempia menoeriä. Merkittävin muutos lainsäädäntöpuolella oli sosiaali- ja terveysministeriön asetus talousveden laatuvaatimuksista ja valvontatutkimuksista, joka tuli voimaan marraskuussa. Käytännössä vaikutukset omaan toimintaamme ovat lähes olemattomat, uudella asetuksella pääasiassa yhtenäistettiin voimassa oleva asetus ja sen muutospäätös edellisvuodelta yhtenäiseksi. Valvontapuolella vuoden aikana työstettiin yhdessä terveysvalvontaviranomaisten kanssa uusi talousveden valvontatutkimusohjelma vuosille Vuoden myyty kokonaisvesimäärä alueella ylti jälleen uuteen ennätykseen. Myyty kokonaisvesimäärä, 9,12 milj.m3, oli jo kolmatta kertaa yhdeksällä alkava luku. Kasvuprosentti edellisvuoteen verrattuna oli 1,2 %. Kuntayhtymän taloudessa tuloslaskelman osalta edettiin positiivisesti talousarviota paremmissa tuloslukemissa. Tilikauden tulos ennen varauksia ja veroja on euroa, mikä on noin 236 % yli talousarvion. Toimintatuotot olivat yhteensä 3,370 milj.euroa (muutos + 0,8 % edellisvuodesta) ja vuosikate 1,195 milj.euroa (35,0 % tuotoista, muutos - 2,0 % edellisvuodesta). Hyvän toiminnallisen tuloksen tavoitteena on varautua käynnissä olevan suurinvestoinnin, Jäniksenlinnan vesilaitoksen laajennukseen. Tilikauden ylijäämäksi muodostui euroa. Investointeihin kertomusvuonna käytettiin yhteensä 2,603 milj.euroa. Tämä on huomattavasti yli tavanomaisen keskiarvon ja selittyy Jäniksenlinnan laitossaneerauksella. Muita laitosinvestointeja ei tehty. Kuntayhtymässä laadittuun ja hyväksyttyyn strategiaan kuuluvan vision mukaisesti Tuusulan seudun vesilaitos on luotettava, hyvämaineinen, korkealaatuisen talousveden toimittaja. Tämän mukaan elimme ja toteutimme myös toimintavuotta Tämän mukaan myös tähtäämme tulevaisuuteen. Kaikki tässä toiminnassa mukana olleet ansaitsevat onnistumisestamme varauksettoman kiitoksen. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

4 TOIMINTAKERTOMUS Kuntayhtymän hallinto Yhtymävaltuusto Vesilaitoksen ylintä päätäntävaltaa käyttävään yhtymävaltuustoon kertomusvuonna kuuluivat seuraavat henkilöt: varsinainen jäsen varajäsen Järvenpään Markku Jyske Risto Kotti kaupungista Ilkka Kujala Matti Auranen Leo Lauramaa Marjatta Tehi Lasse Puttonen Tiina Aalto Keravan Janne Jutila Kaleva Laitinen kaupungista Eeva Lahtinen Saija Kauppinen Marjatta Partanen Joel Juppi Juhani Tsokkinen Arja Rantanen Sipoon Rolf Björkell Gunilla Holmberg kunnasta Aslak Haarahiltunen Eva Kuntsi Kaj Lindqvist Hannele Backström Mari Viita Jani Nieminen Tuusulan Ismo Lappalainen Antti Piippo kunnasta Pirjo Maula Marjut Kylliäinen Jouko Riola Sampsa Rautio Liisa Sorri Tuija Reinikainen Yhtymävaltuuston toimikausi on Puheenjohtajana kertomusvuonna toimi Aslak Haarahiltunen, 1. varapuheenjohtajana Janne Jutila ja 2. varapuheenjohtajana Leo Lauramaa. Valtuusto kokoontui vuoden 2015 aikana 2 kertaa, tavanomaiset tilinpäätös- ja talousarviokokoukset Tarkastuslautakunta Yhtymävaltuuston valitseman tarkastuslautakunnan kokoonpano valtuustokautta vastaavalle ajalle on seuraava: varsinainen jäsen Heikki Muttonen Keravalta Veikko Seuna Tuusulasta Marjatta Tehi Järvenpäästä Mari Viita Sipoosta Varajäsen Anne Kanerva Keravalta Juha Laine-Ylijoki Tuusulasta Tiina Aalto Järvenpäästä Jani Nieminen Sipoosta Tarkastuslautakunnan puheenjohtajana toimi Mari Viita, varalla Marjatta Tehi. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

5 TOIMINTAKERTOMUS Yhtymävaltuuston valtuustokaudelleen valitsemana tilintarkastajana toimi HT/JHT Raimo Vainio- Kaila BDO Audiator Oy:stä Yhtymähallitus Valtuuston kaksivuotiskaudelle valitseman yhtymähallituksen kokoonpano vuonna 2015 oli seuraava: varsinainen jäsen varajäsen Järvenpään Marikki Myllyvirta Hermanni Meronen kaupungista Jaana Siukola Seppo Heino Keravan Pertti Aalto Petri Asuinmaa kaupungista Leena Harjula-Jalonen Juhani Tsokkinen Sipoon Sari Lilius Kukka-Maaria Nenonen kunnasta Heikki Vestman Mandi Alaterä Tuusulan Jukka Lehtonen Tanja Pekkola kunnasta Hans Malmlund Merja Laaksonen Yhtymähallituksen puheenjohtajana toimi Hans Malmlund, varapuheenjohtajana Jaana Siukola. Asioiden esittelijänä oli toimitusjohtaja Unto Tanttu. Yhtymähallitus kokoontui vuoden 2015 aikana yhteensä 8 kertaa. Kokouksissa sihteerinä toimi talous- ja toimistosihteeri Sari Passila. 1.3 Yleinen taloudellinen kehitys Yleisessä taloudellisessa tilanteessa ei tapahtunut juurikaan muutoksia vuoden 2015 aikana. Alavireinen taloustaantuma jatkui. Kauppa Venäjän kanssa ei kohentunut. Korkotaso pysyi erittäin alhaisena koko vuoden. 1.4 Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Kuntayhtymän tehtäväkenttään ei kertomusvuonna juurikaan muutoksia tullut. Talouspuolella merkille pantavaa oli lähes kaikilla osasektoreilla talousarvion positiivinen kehitys monestakin eri syystä niin, että kuntayhtymä teki jälleen positiivisen toimintatuloksen. 1.5 Henkilöstö Kertomusvuoden aikana vakituisen henkilökunnan osalta ei tapahtunut varsinaisia muutoksia, ellei sellaiseksi lasketa vesilaitoksen hoitajan oppisopimussuhteessa työskennelleen Erkki Laaksosen työsuhteen vakinaistamista lokakuun 2015 alusta lukien. Vesilaitoksen henkilökunta vuonna 2015 on ollut seuraava: Toimitusjohtaja Käyttöpäällikkö Käyttömestari Talous- ja toimistosihteeri Unto Tanttu Timo Ranta-Pere Tuomas Turunen Sari Passila X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\2015\tilinpäätös\toimintakertomus 2015.docx

6 TOIMINTAKERTOMUS Vesilaitoksen hoitajat Eero Kittelä, sähkövastaava Ossi Laaksonen Erkki Laaksonen Jarmo Nivalainen Matti Reponen Visa Veijanen 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Henkilöstön ikärakenne on viime vuosina ollut usein esillä riskimielessä, kun keski-ikä nousi selvästi yli 50 vuoden. Tähän on saatu nuorennusta, kertomusvuoden lopussa kuntayhtymän kymmenestä viran- ja toimenhaltijasta kaksi on ylittänyt 60 vuoden ikäpaalun ja keski-ikä vuoden päättyessä on 46,7 vuotta. Toimitusjohtajan eläkkeelle siirtymiseen tulee varautua lähitulevaisuudessa. Rahoitusriskit nousivat kuntayhtymässä uuteen valoon vuoden 2011 aikana, kun kuntayhtymälle hankittiin lisää Päijänne-tunnelin osakkeita. Kertomusvuonna lainamäärää jouduttiin kasvattamaan Jäniksenlinnan vesilaitoksen rakennushanketta varten. Vuoden lopussa pitkäaikaisten lainojen määrä on 3,798 milj.euroa. Kilpailutukseen perustuen kaikki lainaerät on nostettu Kuntarahoitus Oy:ltä. Vuoden 2015 alussa tehtiin osalle lainaa (1,5 milj.euroa) korkosuojaus, josta tehtiin sopimus Nordea Pankki Suomi Oyj:n kanssa. Muut jäljellä olevat lainaerät pientä poikkeusta lukuun ottamatta ovat 6 kk Euribor koroilla. Vahinkoriskit ovat kuntayhtymän toiminnan kannalta eniten kysymyksiä herättävät. Talousveden toimitusvarmuus ja laatu tulee taata kaikissa olosuhteissa. Tilanteisiin on varauduttu monin eri tavoin, mm. tiedottamisrutiineja ja yhteistyötä tiedotusammattilaisten ja pelastuslaitosten kanssa on tehostettu. Vuodelta 2009 peräisin olevaa varautumissuunnitelmaa on pidetty ajan tasalla tällaisten tilanteiden varalle. Jatkuvana rutiinina on pidetty yhteistyökokouksia jäsenvesilaitosten, terveysviranomaisten, tiedotusammattilaisten ja pelastuslaitosten kanssa. Vuoden 2015 aikana toteutettiin myös käytännön harjoitus Järvenpään Veden, terveysviranomaisen, tiedotuksen ja pelastuslaitoksen kanssa. 1.7 Ympäristötekijät Tuusulan seudun vesilaitos ei käytä toiminnassaan teollisesti valmistettuja kemikaaleja lainkaan, mistä syystä ympäristötekijöiden osuus toiminnassa on vähäistä. Suurin ympäristötekijä normaalioloissa on pohjaveden pumppaus maaperästä, jolla muutetaan luonnon normaalia tasapainoa. Samaan asiaan liittyy myös tekopohjaveden valmistus, kun Päijänne-tunnelin vettä johdetaan maaperään. Kaikille näille toiminnoille on olemassa voimassa olevat oikeudelliset luvat, joita viranomaiset valvovat, eikä näiden suhteen ole havaittavissa hälyttäviä merkkejä. Toisesta näkökulmasta ympäristötekijät ovat erittäin tärkeitä vesilaitoksen toiminnalle. Riskit pohjavesien puhtaana pitämiseksi ovat tunnetut. Riskejä on torjuttu mm. antamalla lausuntoja kaavoitus- ja rakennushankkeista sekä laatimalla pohjavesialueiden suojelusuunnitelmia. Pohjavesialueiden suojelusuunnitelmat kattavat kaikki kuntayhtymän käytössä olevat pohjavesialueet, joskin vanhimpiin niistä kohdistuu jo päivittämistarve. Kertomusvuoden aikana valmisteltiin yhdessä Keski- Uudenmaan ympäristökeskuksen, Uudenmaan ELY-keskuksen sekä Tuusulan kunnan kanssa suojelusuunnitelman päivitystä Lahelan pohjavesialueelle tavoitteena saada suunnitelma tehtyä vuoden 2016 aikana. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

7 TOIMINTAKERTOMUS Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä 2.1 Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Toimintavuoden aikana ei ole esiin tullut sellaisia oikeusseuraamuksia, joiden perusteella olisi syytä epäillä säännösten, määräysten tai päätösten noudattamisrikkomuksia. 2.2 Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteiden toteutumisessa, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuudessa ei toimintavuonna ole esiintynyt sellaista poikkeuksellisuutta, mikä vaatisi korjausehdotuksia. 2.3 Riskienhallinta Tärkeimpänä konkreettisena keinona riskienhallinnassa on vakuutustoiminta. Kuntayhtymän omaisuus on vakuutettu täydestä arvostaan, vakuutuskohteet ja määrät on vuosittain tarkistettu vakuutuksia hoitavan yhtiön kanssa. Toiminnalle on myös vastuuturva-, erityisesti tuotevastuuturvavakuutus, joka kattaa mahdollisesta veden toimitukseen liittyvästä vahingosta yksityisille veden käyttäjille. Tuotevastuuturvan enimmäismäärä vuonna 2015 on ollut 2,0 milj.euroa. Vakuutusyhtiönä kertomusvuonna on ollut IF Vahinkovakuutusyhtiö Oy. Vakuutussopimus on tehty yhtymähallituksen päätöksellä ja sen seurantavastuu on toimitusjohtajalla. Muita riskienhallinnan keinoja kuntayhtymässä ovat olleet laaditut suunnitelmat eri tilanteisiin. Lakisääteinen poikkeusolojen valmiussuunnitelma on päivitetty vuonna Häiriötilanteiden varautumissuunnitelma vuodelta 2009 on jalkautettu koko henkilökunnan käyttöön ja sitä päivitetään jatkuvana prosessina. 2.4 Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Kuntayhtymän omaisuus on pääasiassa maaomaisuudessa, veden tuotantolaitoksissa sekä maahan asennetuissa vesijohdoissa. Omaisuuteen kuuluu myös noin 5,46 %:n osuus Päijännetunnelista. Kertomusvuonna muutokset omaisuudessa olivat vähäiset. Omaisuuden muutokset, lähinnä investointien toteuttamiset ja maakaupat, suoritetaan yhtymähallituksen päätöksiin perustuen. Vähäisemmät hankinnat, niiden kilpailutukset ja hankintapäätökset ovat suoraan toimitusjohtajan päätösvallassa. 2.5 Sopimustoiminta Kuntayhtymää sitovat sopimukset, niiden noudattaminen ja ajanmukaistamisen tarve ovat toimitusjohtajan vastuulla. 2.6 Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Erillistä sisäistä tarkastustoimintaa ei kuntayhtymässä ole järjestetty. Perusteena tälle on kuntayhtymän koko sekä toimintakentän selkeys ja vakiintuneisuus. 2.7 Strategiset mittarit Yhtymävaltuuston vuonna 2010 tekemällä ja vuonna 2011 uusitulla päätöksellä on asetettu strategisia mittareita ja niille tavoitearvoja. Tässä yhteydessä raportoidaan näitä mittareita ja niiden kehittymistä vuodesta 2010 alkaen. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

8 TOIMINTAKERTOMUS Veden laatu Vedentuotantolaitoksilta lähtevän veden laadulle on asetettu seuraavat strategiset mittarit talousvesinormin suositusarvoihin perustuen: -koliformiset bakteerit, suositus 0 pmy/100 ml -rautapitoisuus, suositus 0,2 mg/l -mangaanipitoisuus, suositus 0,05 mg/l Tavoitteeksi on asetettu nollaraja. Seurantataulukko: Vuosi koliformiset analyysimäärä rauta analyysimäärä mangaani analyysimäärä analyysimäärä yhteensä ylitysten määrä Yhteensä em. analyysejä tehtiin 396 kpl, yhtään ylitystä ei tapahtunut, joten tavoite saavutettiin Käyttöhäiriöt Käyttöhäiriöiksi laitoksella kirjataan kaikki sellaiset laitoksen omaan käyttöön ja hallintaan kuuluvat häiriötilanteet, joilla todetaan olevan vaikutusta tai selkeä vaikutusmahdollisuus vedenkäyttäjien saaman veden laatuun. Vuoden aikana kirjattiin kaksi tällaista tapahtumaa, toinen Järvenpäässä johtokorjauksen yhteydessä ja toinen Keravalla vesitornin puhdistukseen liittyvissä toimenpiteissä. Tavoitetasoa 0 kpl/vuosi ei näin ollen saavutettu kertomusvuonna. Seurantataulukko: Vuosi tavoite toteutunut ylitysten määrä X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

9 TOIMINTAKERTOMUS Henkilöstön sairauspoissaolot Kertomusvuoden aikana kirjattiin yhteensä 27 työpäivää sairauspoissaoloihin. Näistä 6 liittyi lasten sairauksiin. Työtapaturmista ei poissaoloja aiheutunut. Seurantataulukko: Vuosi Poissaolot sairaudesta Poissaolot työtapaturmista Poissaolot yhteensä Työpäivien lukumäärä* Sairauspoissaolo% (työpäivien mukaan) *työpäivien lukumäärä kalenterivuoden todelliset työpäivät kerrottuna henkilökunnan lukumäärällä. Sairauspoissaolot laskettuna ilman työtapaturmia ja lasten sairauksia vuonna 2015 on 0.83 %. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

10 TOIMINTAKERTOMUS Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma tunnuslukuineen : TUOTOT myynti liiketoiminnan muut tuotot tuet ja avustukset muut tuotot myynnin oikaisuerät TUOTOT YHTEENSÄ KULUT TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE POISTOT TILIKAUDEN TULOS POISTOERON LISÄYS/VÄHENNYS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS VEROT TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/liittynyt asukas Liittynyt asukasmäärä HUOM liittyneessä asukasmäärässä mukana Sipoon Helsinki-alue Tilikauden toimintakate, vuosikate sekä tilikauden tulos pienenivät edellisvuodesta vähän, kuitenkin taso säilyi samassa suuruusluokassa. Tulos ennen veroja oli euroa. Varauksia ei tänä vuonna katsottu aiheelliseksi tehdä. Verojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi tulee euroa. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

11 TOIMINTAKERTOMUS Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma tunnuslukuineen : Tulorahoitus Investoinnit NETTOKASSAVIRTA Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset KASSAVAROJEN MUUTOS Tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Pääomamenojen tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Rahoitusasema ja sen muutokset Taseen kehittyminen on ollut seuraava: Vastaavaa EUROA EUROA EUROA pysyvät vastaavat vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastattavaa oma pääoma varaukset pitkäaikainen vieras pääoma lyhytaikaikainen vieras pääoma yhteensä TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Lainakanta Lainakanta ,e/liittynyt asukas Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä Tilinpäätöksen mukaan tilikauden ylijäämä on ,07 euroa. Yhtymähallitus esittää ylijäämän siirtämistä taseeseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämäksi. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\toimintakertomus 2015.docx

12 10 TOTEUTUMISVERTAILU 2015 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUODELTA Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Jäsenkuntien terveysviranomaisten hyväksymän valvontatutkimussuunnitelman mukaisesti otettujen vesianalyysien perusteella talousveden laatu täytti kaikilta osin näytteenottopisteissä normivaatimukset. Myös hyvälle talousvedelle asetetut laatutavoitteet saavutettiin sataprosenttisesti. Määrällinen veden myyntitavoite, 9,10 milj.m3, toteutui melko tarkkaan, kun veden kokonaismyyntimäärä oli 9,12 milj.m3. Talousarvioon nähden vuodesta tuli selkeän voitollinen toiminta mielessä. Kun talousarviossa tavoiteltiin ,- euron tulosta, saavutettiin kertomusvuonna tilikauden tulokseksi ,07 euroa, eli ,07 euroa ennakoitua enemmän. 2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen TA %TA TUOTOT myynti liiketoiminnan muut tuotot 161 tuet ja avustukset muut tuotot TUOTOT YHTEENSÄ KULUT TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE POISTOT TILIKAUDEN TULOS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS VEROT TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 157 Vuosikate/Poistot, % 131 Vuosikate, euroa/liittynyt asukas 9 Liittynyt asukasmäärä HUOM liittyneessä asukasmäärässä mukana Sipoon Helsinki-alue X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\talousarvion toteutuminen 2015.docx

13 11 TOTEUTUMISVERTAILU Investointiosan toteutumisvertailu Investointirintamalla keskityttiin Jäniksenlinnan tekopohjavesilaitokseen. Rakentaminen pääsi täyteen vauhtiinsa toukokuussa. Laitos saataneen valmiiksi marraskuun 2016 loppuun mennessä, mikäli aikataulutavoite toteutuu. Maanhankintapuolella ostettiin Firan laitoksen lähialue tavoitteena lähivuosina maisemoida ja saneerata aikoinaan pohjaveden alapuolelle kaivettu sorakuoppa. Irtaimistohankinta sisältää vanhan huonokuntoisen mönkijän ja peräkärryn tilalle hankitut uudet vastaavat. Investointien toteutuminen kohteittain: Kohde TA POIKKEAMA EUROA EUROA EUROA Rakennukset ja rakennelmat Jäniksenlinnan laitossaneeraus Maanhankinnat Irtaimistohankinnat INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosan toteutumisvertailu 2015 TA 2015 POIKKEAMA EUROA EUROA EUROA Tulorahoitus Investoinnit NETTOKASSAVIRTA Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset KASSAVAROJEN MUUTOS Tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate 5.8 Pääomamenojen tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv 67 X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2015\talousarvion toteutuminen 2015.docx

14 TULOSLASKELMA T U L O S L A S K E L M A Tilikausi Tilikausi Toimintatuotot Veden myynti , ,73 Liiketoiminnan muut tuotot 161,29 0,00 Tuet ja avustukset , ,00 Muut tuotot , ,34 Myynnin oikaisuerät 0,00 0,00 Yhteensä , ,07 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,21 Henkilösivukulut , ,18 Palvelujen ostot , ,65 Aineet,tarvikkkeet ja tavarat , ,16 Muut toimintakulut , ,53 Yhteensä , ,73 Toimintakate , ,34 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 19,68 6,71 Muut rahoitustuotot 3 734, ,00 Korkokulut , ,95 Muut rahoituskulut 0,00 0,00 Yhteensä , ,24 Vuosikate , ,10 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot , ,64 Tilikauden tulos , ,46 Poistoeron lisäys(-)tai vähennys(+) 0,00 0,00 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0, ,00 Tilikauden verot , ,81 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,65

15 RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,10 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0, ,86 0, ,10 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,78 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntituotot 0, ,58 0, ,78 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,32 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0,00 0,00 Antolainsaamisten vähennykset 0,00 0,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lisäys/vähennys , , , ,00 Oman pääoman muutokset -194,08 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutokset Saamisten muutos , ,22 Korottomien velkojen muutos , ,58 Maksetut välittömät verot , , , ,17 Rahoitustoiminnan rahavirta , ,17 Rahavarojen muutos , ,15 Rahavarat tilikauden lopussa , ,02 Rahavarat tilikauden alussa , ,87 Muutos , ,15 Lyhytaikaisten saamisten ja velkojen muutos saamiset velat saamiset velat Saldo loppupvm , , , ,94 Saldo 1.1. alkupvm , , , ,52 = Muutos , , , ,58

16 TASE T A S E VASTAAVAA Tilikausi Tilikausi PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Päijännetunnelin käyttöoikeus , ,17 Muut pitkävaikutteiset menot , ,77 Yhteensä , ,94 Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet , ,89 Rakennukset ja rakennelmat , ,06 Johtoverkostot ja laitteet , ,78 Koneet ja kalusto , ,53 Ennakkom.ja keskeneräiset hankinnat , ,14 Yhteensä , ,40 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,50 Yhteensä , ,50 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,84 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset kunnilta , ,18 Myyntisaamiset muilta , ,07 Muut saamiset 1 571, ,04 Siirtosaamiset , ,68 Yhteensä , ,97 Rahat ja pankkisaamiset , ,02 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,99 VASTAAVAA , ,83

17 TASE VASTATTAVAA Tilikausi Tilikausi OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,57 Muu oma pääoma , ,87 Yhteensä , ,44 Rahasto , ,83 Ed. tilikausien tulos , ,97 Tilikauden tulos , ,65 Yhteensä , ,45 OMA PÄÄOMA , ,89 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 0,00 0,00 Investointivaraukset , ,00 Yhteensä , ,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat muilta luotonantajilta , ,00 Yhteensä , ,00 Lyhytaikainen Lainat muilta luotonantajilta , ,00 Ostovelat , ,55 Siirtovelat , ,39 Muut lyhytaikaiset velat 0,00 0,00 Yhteensä , ,94 VIERAS PÄÄOMA , ,94 VASTATTAVAA , ,83

18 16 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2015 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus sekä aikaisempiin tilikausiin kohdistuneet tuottojen ja kulujen sekä virheiden korjaukset Tilinpäätös on vertailukelpoinen edelliseen tilikauteen ja siihen ei sisälly tuottojen, kulujen tai virheiden korjauksia. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Toimintatuotot Veden myynti , ,73 Liiketoiminnan muut tuotot 161,29 0,00 Muut tuet ja avustukset , ,00 Muut toimintatuotot , ,34 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat: Muut pitkävakutteiset menot 5-20 vuotta tasapoisto Vedenkäsittelylaitokset käsittäen rakennus-, koneisto-, LVI-, sähkö- sekä automaatiotekniset osat suunnittelu- ja rakennuttamiskuluineen 15 vuotta tasapoisto Johtolinjat laitteineen sekä suunnittelu- ja rakennuttamiskuluineen 30 vuotta tasapoisto ATK- ja valvomolaitteet 8 vuotta tasapoisto Koneet ja kalusto 5 vuotta tasapoisto Rahoitustuotot ja kulut Muihin rahoitustuottoihin on kirjattu Elisan osinkotuotto

19 17 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien muutokset Aineettomat hyödykkeet Päijännet. Muut pitkäv. Yhteensä käyttöoik menot Arvo , , ,94 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 Poistot 0, , ,45 Arvo , , ,49 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset Johtoverk. Koneet ja Keskener. Yhteensä ja laitteet kalusto työt Arvo , , , , , ,39 Lisäykset , , , ,58 Poistot , , ,05 0, ,12 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Arvo , , , , , ,85 Maa-alueet erittely Liittymismaksut ,44 Muut maa-alueet ,45 Poistot on kirjattu vuosikuluksi 2015 Sijoitukset PSV:n osakkeet Vanhan kunnantalon Elisan Liittymismaksu Yhteensä osakkeet osakkeet saamiset Arvo , , , , ,50 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Arvo , , , , ,50

20 18 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset EUR EUR Myyntisaamiset jäsenkunnilta , ,18 Myyntisaamiset muilta, sisältää saamiset Mäntsälän vedeltä, , ,07 Helsingin Uudenmaan sairaanhoitopiiriltä, Pornaisten kunnalta ja Jäniksenlinnan alueen pienkuluttajilta Muut saamiset 1 571, ,04 Siirtosaamiset 6 227, ,68 Arvonlisäverosaamiset ,65 0,00 Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot Oma pääoma Peruspääoma , ,57 Peruspääoma , ,57 Muu oma pääoma , ,87 Muu oma pääoma , ,87 Rahasto , ,83 Rahasto , ,83 Edellisten tilikausien yli/-alijäämä , ,97 Tilikauden yli/-alijäämä , ,65 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Investointivaraus / Jäniksenlinnan saneeraus , ,00 Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat muilta , ,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat muilta , ,00 Ostovelat , ,55 Siirtyvät korot , ,04 Lomapalkkajaksotus , ,74 Tilitettavä ALV 0, ,88 Ennakonpidätysvelka , ,17 Sosiaaliturvamaksuvelka 941,93 944,43 Jäsenmaksutilitysvelka 750,26 0,00 Muut siirtovelat , ,13 VAKUUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kuntayhtymän hallussa olevat vakuudet , ,00

21 19 OSUUDET YHTYMÄN VAROIHIN JA VELKOIHIN Järvenpää Kerava Sipoo Tuusula yhteensä maksettu osuuksia , , , , ,37 varat ,69 velat ,81 jaettavaa ,51 vesi m , , , , ,00 % osuus vedestä 26,07 37,54 12,55 23, % vesimääräosuus , , , , ,51 osuus euroina , , , , ,88 %:na 25,41 33,97 15,92 24, % Henkilöstökulut Palkanmaksu on toteutettu niin, että kassa- ja suoriteperusteisuus on sama lukuunottamatta lomapalkkavarausjaksotusta. Helnkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Rahapalkka , ,21 Eläkekulut , ,09 Muut henkilösivukulut , ,09 Henkilöstön lukumäärä Luettelot ja selvitykset Kirjanpitokirjat Tositelaji 01- pääkirja Tasekirja Tosite Moduuli Arkistointi Pääkirja myyntireskontra LA elektroninen Päiväkirja ostoreskontra OS elektroninen kassa KA paperinen muistiot KP paperinen palkkatositteet KP paperinen Kirjanpitokirjat ja paperiset tositteet säilytetään Tuusulan seudun vesilaitoksen toimistossa Kirkkotie 49, Tuusula. Elektronisesti arkistoidut tositteet säilytetään Visma.net pilvipalvelussa. Visma Software Oy, Linnoitustie 4 a, Espoo. Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy, JHTT yhteisö Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot 0 0 Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot 0 0 MUUT TALOUDELLISET VASTUUT Vesioikeuden päätöksen perusteella kuntayhtymä toimittaa neljälle kiinteistölle vettä ilmaiseksi ja kolmelle kiinteistölle omakustannushintaan.

22