TASEKIRJA Osoite Kirkkotie 49 Y-tunnus Tuusula

Transkriptio

1 TASEKIRJA Osoite Kirkkotie 49 Y-tunnus Tuusula

2 TILINPÄÄTÖS 2014 sivut - toimintakertomus talousarvion toteutuminen vuodelta tuloslaskelma 12 - rahoituslaskelma 13 - tase liitetiedot allekirjoitukset 20

3 TOIMINTAKERTOMUS TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Toimitusjohtajan katsaus Kuntayhtymän 47. toimintavuosi on takana. Vuosi ei jäänyt historiaan aivan tavallisena toimintavuotena, kun lokakuussa tapahtunut eteläisen Sipoon vedenlaatuongelma aiheutti ylimääräisen panostuksen toimintarutiineihin niin kuntayhtymässä kuin muissakin asiaa koskettavissa organisaatioissa. Tätä poikkeusta lukuun ottamatta voimme kuitenkin olla tyytyväisiä vuoden 2014 saavutuksiin. Talous pysyi hyvin ennakoiduissa luvuissaan, veden laatu oli moitteeton koko jakelualueella, asiakasreklamaatioita kirjattiin erittäin vähän ja koko organisaatio toimi perinteisellä, tehokkaalla tavallaan. Syyskuun alusta voimaan tulivat sekä uudistettu vesihuoltolaki että ympäristönsuojelulaki. Myös talousvesiasetuksen muutos astui voimaan samanaikaisesti. Mitään radikaaleja muutoksia käytännön asioihin, ainakaan oman kuntayhtymämme osalta, eivät säädösmuutokset tuoneet. Säännökset häiriötilanteisiin varautumisesta ja talousvesiasetuksen määräykset desinfioinnin pikaisesta toteuttamisesta ovat kannaltamme tärkeimpiä. Nämä eivät kuitenkaan vaadi välittömiä toimenpiteitä, mutta näiden osalta kehittäminen ja toimintavalmius tulee pitää korkeassa arvossa tulevaisuutta ajatellen. Söderkullan taajamaa ja koko eteläistä Sipoota, myös Helsingille siirtyneitä alueita, koetteli veden laatuongelma noin kuukauden ajan alkaen 7. lokakuuta. Söderkullan vesitornista peräisin oleva saastutuslähde aiheutti huomattavat operaatiot tiedotuksessa, teknisissä toimenpiteissä sekä myös terveydenhuoltopuolella. Noin sadan henkilön todennäköinen sairastuminen veden välityksellä luokitti tapauksen vesiepidemiaksi. Ensimmäistä kertaa vesilaitos kuntayhtymän historiassa toteutettiin veden hallittu klooraus noin kuukauden ajan, mikä tietenkään ei voinut olla vaikuttamatta veden nautittavuuteen alueella. Paikallisten terveysviranomaisten, kunnan tiedotusvastaavan ja vesilaitoksen kanssa kriisitilannetta kuitenkin hoidettiin hyvässä yhteistoiminnassa, eikä tässä toiminnassa liene moitteen sijaa löytynyt. Tapaus tietenkin aiheuttaa jatkotoimenpiteitä tarkistamaan ja parantamaan alueemme kaikkien vesitornien hygieniaturvallisuutta. Vuoden myyty kokonaisvesimäärä alueella ylitti toistamiseen 9,0 milj.m3:n rajan. Tosin edellisvuoteen verrattuna tapahtui pientä laskua, mikä suurelta osin selittyy vuonna 2013 Vantaalla tapahtuneesta putkirikosta ja sen seurauksena toimitetusta korvausvedestä rajan taakse. Toimitettu kokonaisvesimäärä vuonna 2014 oli 9,01 mil.m3. Kuntayhtymän taloudessa tuloslaskelman osalta edettiin positiivisesti talousarviota paremmissa tuloslukemissa. Tilikauden tulos ennen varauksia ja veroja on ,46 euroa, mikä on noin 82 % yli talousarvion. Toimintatuotot olivat yhteensä 3,342 milj.euroa (muutos + 1,5 % edellisvuodesta) ja vuosikate 1,206 milj.euroa ( 36,0 % tuotoista, muutos + 8,0 % edellisvuodesta). Hyvän toiminnallisen tuloksen tavoitteena on varautua lähivuosien suurinvestoinnin, Jäniksenlinnan vesilaitoksen laajennukseen. Tilinpäätöksessä tehtävän investointivarauksen ja verojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi jää 8 507,65 euroa. Investointeihin kertomusvuonna käytettiin yhteensä ,78 euroa. Tämä on huomattavasti alle keskitason ja talousarvionkin. Suurin yksittäinen tekijä alitukseen on Jäniksenlinnan laitossaneeraukseen varattu määräraha, jota käytettiin pelkästään hankkeen suunnitteluun, eikä rakentamisen aloitukseen, kuten talousarviota tehtäessä oli ajateltu. Tärkein investointi Jäniksenlinnan suunnitteluprosessin ohella oli Hyrylän keskustassa olevien huonokuntoisten yhdysvesijohtojen saneeraus. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

4 TOIMINTAKERTOMUS Kulunut vuosi 2014 oli edellisvuosien tapaan kuntaelämässä erilaisten tehostamis- ja yhdistymisselvitysten aikaa. Metropolihallinnosta valmistui selvitys, samoin Uudenmaan nk. kasikuntaselvitys. Minkäänlaisia päätöksiä näistä ei syntynyt. Kuntayhtymä sai olla näiden ulkopuolella, ja jää odottamaan, mitä kenties tuleman pitää. Kuitenkin työrauha omiin asioihin vuonna 2014 oli positiivinen asia ja antoi mahdollisuuden toimia täysillä niin toimivassa organisaatiossa kuin päätöksenteossakin. Tästä suuret kiitokset kaikille mukana olleille. 1.2 Kuntayhtymän hallinto Yhtymävaltuusto Vesilaitoksen ylintä päätäntävaltaa käyttävään yhtymävaltuustoon kertomusvuonna kuuluivat seuraavat henkilöt: varsinainen jäsen varajäsen Järvenpään Markku Jyske Risto Kotti kaupungista Ilkka Kujala Matti Auranen Leo Lauramaa Marjatta Tehi Lasse Puttonen Tiina Aalto Keravan Janne Jutila Kaleva Laitinen kaupungista Eeva Lahtinen Saija Vakkila Marjatta Partanen Joel Juppi Juhani Tsokkinen Arja Rantanen Sipoon Rolf Björkell Gunilla Holmberg kunnasta Aslak Haarahiltunen Eva Kuntsi Kaj Lindqvist Hannele Backström Mari Viita Jani Nieminen Tuusulan Ismo Lappalainen Antti Piippo kunnasta Pirjo Maula Marjut Kylliäinen Jouko Riola Sampsa Rautio Liisa Sorri Tuija Reinikainen Yhtymävaltuuston toimikausi on Puheenjohtajana kertomusvuonna toimi Aslak Haarahiltunen, 1. varapuheenjohtajana Janne Jutila ja 2. varapuheenjohtajana Leo Lauramaa. Valtuusto kokoontui vuoden 2014 aikana 2 kertaa, tavanomaiset tilinpäätös- ja talousarviokokoukset. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

5 TOIMINTAKERTOMUS Tarkastuslautakunta Yhtymävaltuuston valitseman tarkastuslautakunnan kokoonpano valtuustokautta vastaavalle ajalle on seuraava: varsinainen jäsen Heikki Muttonen Keravalta Veikko Seuna Tuusulasta Marjatta Tehi Järvenpäästä Mari Viita Sipoosta Varajäsen Anne Kanerva Keravalta Juha Laine-Ylijoki Tuusulasta Tiina Aalto Järvenpäästä Jani Nieminen Sipoosta Tarkastuslautakunnan puheenjohtajana toimi Mari Viita, varalla Marjatta Tehi. Yhtymävaltuuston valtuustokaudelleen valitsemana tilintarkastajana toimi HTM/JHTT Raimo Vainio-Kaila BDO Audiator Oy:stä Yhtymähallitus Valtuuston kaksivuotiskaudelle oli seuraava: Järvenpään varsinainen jäsen Anneli Manninen, alkaen Marikki Myllyvirta valitseman yhtymähallituksen kokoonpano vuonna varajäsen Hermanni Meronen kaupungista Jaana Siukola Seppo Heino Keravan Pertti Aalto Petri Asuinmaa kaupungista Leena Harjula-Jalonen Juhani Tsokkinen Sipoon Monika Hämäläinen Kukka-Maaria Nenonen kunnasta Heikki Vestman Mandi Alaterä Tuusulan Jukka Lehtonen Tanja Pekkola kunnasta Hans Malmlund Minna Höckert, alkaen Merja Laaksonen Yhtymähallituksen puheenjohtajana toimi Hans Malmlund, varapuheenjohtajana Jaana Siukola. Asioiden esittelijänä oli toimitusjohtaja Unto Tanttu. Yhtymähallitus kokoontui vuoden 2014 aikana yhteensä 8 kertaa. Kokouksissa sihteerinä toimi talous- ja toimistosihteeri Sari Passila. 1.3 Yleinen taloudellinen kehitys Yleisessä taloudellisessa tilanteessa ei tapahtunut vielä vuoden 2014 aikanakaan käännettä parempaan. Maailmantalous ei lähtenyt kasvamaan, vaikka muun muassa Yhdysvalloissa oli jo talouskasvun merkkejä. Euroalueen tilanne on jatkunut varsin huonona, mikä on edelleen pitänyt Suomen talouden alavireisenä. Vuoden aikana Venäjän talous on jatkanut laskuaan, joka vaikuttaa varsin suorasti myös Suomen taloustilanteeseen Venäjän ollessa eräs tärkeimmistä kauppakumppaneistamme. Venäjän vastaiset talouspakotteet vaikeuttivat Suomen vientiä Venäjälle Korot pysyivät edelleenkin ennätyksellisen alhaisella, edellisvuosia alhaisemmalla tasolla. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

6 TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Kuntayhtymän tehtäväkenttään ei kertomusvuonna juurikaan muutoksia tullut. Talouspuolella merkille pantavaa oli lähes kaikilla osasektoreilla talousarvion positiivinen kehitys monestakin eri syystä niin, että kuntayhtymä teki historiansa parhaan toimintatuloksen. 1.5 Henkilöstö Kertomusvuoden aikana vakituisen henkilökunnan osalta tapahtui yksi muutos, kun vesilaitoksen hoitaja, sähkövastaava Kaino Kaukinen, jäi eläkkeelle alkaen. Sähkövastaavan tehtävät siirtyivät Eero Kittelälle. Uutta henkilökuntaa ei tilanteen johdosta palkattu. Määräaikaisella kahden vuoden oppisopimuskoulutuksella jatkaa sähkö- ja automaatioasentaja Erkki Laaksonen. Vesilaitoksen henkilökunta vuonna 2014 on ollut seuraava: Toimitusjohtaja Käyttöpäällikkö Käyttömestari Talous- ja toimistosihteeri Vesilaitoksen hoitajat Unto Tanttu Timo Ranta-Pere Tuomas Turunen Sari Passila Eero Kittelä, sähkövastaava alkaen Ossi Laaksonen Jarmo Nivalainen Matti Reponen Visa Veijanen Kaino Kaukinen, sähkövastaava saakka Erkki Laaksonen, oppisopimuskoulutus syyskuu 2013 alkaen 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Henkilöstön ikärakenne on viime vuosina ollut usein esillä riskimielessä, kun keski-ikä nousi selvästi yli 50 vuoden. Tähän on saatu nuorennusta, kertomusvuoden lopussa kuntayhtymän kymmenestä viran- ja toimenhaltijasta kaksi on ylittänyt 60 vuoden ikäpaalun. Muutamien lähivuosien aikana heidän eläkkeelle siirtyminen on tosiasia, johon tulee varautua ennakkovalmisteluin. Rahoitusriskit nousivat kuntayhtymässä uuteen valoon vuoden 2011 aikana, kun kuntayhtymälle hankittiin lisää Päijänne-tunnelin osakkeita. Kauppahinta, 2,5 milj.euroa, rahoitettiin kokonaan pitkäaikaisella lainoituksella Kuntarahoitus Oyj:ltä. Alhaisen korkotason vuoksi lainan korko on kelluvana Euribor korkoon sidottuna, eikä vielä vuoden 2014 aikana korkosuojauspäätöksiä tehty. Vahinkoriskit ovat kuntayhtymän toiminnan kannalta eniten kysymyksiä herättävät. Talousveden toimitusvarmuus ja laatu tulee taata kaikissa olosuhteissa. Tilanteisiin on varauduttu monin eri tavoin, mm. tiedottamisrutiineja ja yhteistyötä tiedotusammattilaisten ja pelastuslaitosten kanssa on tehostettu. Vuodelta 2009 peräisin olevaa varautumissuunnitelmaa on pidetty ajan tasalla tällaisten tilanteiden varalle. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

7 TOIMINTAKERTOMUS Jatkuvana rutiinina on pidetty yhteistyökokouksia jäsenvesilaitosten, terveysviranomaisten, tiedotusammattilaisten ja pelastuslaitosten kanssa. Vuoden 2014 aikana toteutettiin myös käytännön harjoitus Tuusulan vesihuollon, terveysviranomaisen, tiedotuksen ja pelastuslaitoksen kanssa. 1.7 Ympäristötekijät Tuusulan seudun vesilaitos ei käytä toiminnassaan teollisesti valmistettuja kemikaaleja lainkaan, mistä syystä ympäristötekijöiden osuus toiminnassa on vähäistä. Suurin ympäristötekijä normaalioloissa on pohjaveden pumppaus maaperästä, jolla muutetaan luonnon normaalia tasapainoa. Samaan asiaan liittyy myös tekopohjaveden valmistus, kun Päijänne-tunnelin vettä johdetaan maaperään. Kaikille näille toiminnoille on olemassa voimassa olevat oikeudelliset luvat, joita viranomaiset valvovat. Toisesta näkökulmasta ympäristötekijät ovat erittäin tärkeitä vesilaitoksen toiminnalle. Riskit pohjavesien puhtaana pitämiseksi ovat tunnetut. Riskejä on torjuttu mm. antamalla lausuntoja kaavoitus- ja rakennushankkeista sekä laatimalla pohjavesialueiden suojelusuunnitelmia. Pohjavesialueiden suojelusuunnitelmat kattavat kaikki kuntayhtymän käytössä olevat pohjavesialueet, joskin vanhimpiin niistä kohdistuu jo päivittämistarve. Kertomusvuoden aikana saatiin viimeisteltyä Jäniksenlinnan, Kaikulan ja Orikorven suojelusuunnitelma. 2. Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä 2.1 Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Toimintavuoden aikana ei ole esiin tullut sellaisia oikeusseuraamuksia, joiden perusteella olisi syytä epäillä säännösten, määräysten tai päätösten noudattamisrikkomuksia. 2.2 Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteiden toteutumisessa, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuudessa ei toimintavuonna ole esiintynyt sellaista poikkeuksellisuutta, mikä vaatisi korjausehdotuksia. 2.3 Riskienhallinta Tärkeimpänä konkreettisena keinona riskienhallinnassa on vakuutustoiminta. Kuntayhtymän omaisuus on vakuutettu täydestä arvostaan, vakuutuskohteet ja määrät on vuosittain tarkistettu vakuutuksia hoitavan yhtiön kanssa. Toiminnalle on myös vastuuturva-, erityisesti tuotevastuuturvavakuutus, joka kattaa mahdollisesta veden toimitukseen liittyvästä vahingosta yksityisille veden käyttäjille. Tuotevastuuturvan enimmäismäärä vuonna 2014 on ollut 1,0 milj.euroa. Kertomusvuoden aikana koko vakuutustoiminta kilpailutettiin, ja vuoden 2015 alusta vakuutukset siirtyivät OP Pohjola Vakuutus Oy:ltä IF Vahinkovakuutusyhtiö Oy:lle. Vakuutussopimukset on tehty yhtymähallituksen päätöksillä ja niiden seurantavastuu on toimitusjohtajalla. Muita riskienhallinnan keinoja kuntayhtymässä ovat olleet laaditut suunnitelmat eri tilanteisiin. Lakisääteinen poikkeusolojen valmiussuunnitelma on päivitetty vuonna Häiriötilanteiden varautumissuunnitelma vuodelta 2009 on jalkautettu koko henkilökunnan käyttöön. 2.4 Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Kuntayhtymän omaisuus on pääasiassa maaomaisuudessa, veden tuotantolaitoksissa sekä maahan asennetuissa vesijohdoissa. Omaisuuteen kuuluu myös noin 5,46 %:n osuus Päijännetunnelista. Kertomusvuonna muutokset omaisuudessa olivat vähäiset. Omaisuuden muutokset, X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

8 TOIMINTAKERTOMUS lähinnä investointien toteuttamiset ja maakaupat, suoritetaan yhtymähallituksen päätöksiin perustuen. Vähäisemmät hankinnat, niiden kilpailutukset ja hankintapäätökset ovat suoraan toimitusjohtajan päätösvallassa. 2.5 Sopimustoiminta Kuntayhtymää sitovat sopimukset, niiden noudattaminen ja ajanmukaistamisen tarve ovat toimitusjohtajan vastuulla. 2.6 Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Erillistä sisäistä tarkastustoimintaa ei kuntayhtymässä ole järjestetty. Perusteena tälle on kuntayhtymän koko sekä toimintakentän selkeys ja vakiintuneisuus. 2.7 Strategiset mittarit Yhtymävaltuuston vuonna 2010 tekemällä ja vuonna 2011 uusitulla päätöksellä on asetettu strategisia mittareita ja niille tavoitearvoja. Tässä yhteydessä raportoidaan näitä mittareita ja niiden kehittymistä vuodesta 2010 alkaen Veden laatu Vedentuotantolaitoksilta lähtevän veden laadulle on asetettu seuraavat strategiset mittarit talousvesinormin suositusarvoihin perustuen: -koliformiset bakteerit, suositus 0 pmy/100 ml -rautapitoisuus, suositus 0,2 mg/l -mangaanipitoisuus, suositus 0,05 mg/l Tavoitteeksi on asetettu nollaraja. Seurantataulukko: Vuosi koliformiset analyysimäärä rauta analyysimäärä mangaani analyysimäärä analyysimäärä yhteensä ylitysten määrä Yhteensä em. analyysejä tehtiin 387 kpl, yhtään ylitystä ei tapahtunut, joten tavoite saavutettiin Käyttöhäiriöt Käyttöhäiriöiksi laitoksella kirjataan kaikki sellaiset laitoksen omaan käyttöön ja hallintaan kuuluvat häiriötilanteet, joilla todetaan olevan vaikutusta tai selkeä vaikutusmahdollisuus vedenkäyttäjien saaman veden laatuun. Söderkullan vesitornin aiheuttama laatuhäiriö oli ainoa kirjattu tapaus, vieläpä poikkeuksellisen laajavaikutteinen. Tavoitetasoa 0 kpl/vuosi ei näin ollen saavutettu kertomusvuonna. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

9 TOIMINTAKERTOMUS Seurantataulukko: Vuosi tavoite toteutunut ylitysten määrä Henkilöstön sairauspoissaolot Kertomusvuoden aikana kirjattiin yhteensä 43 työpäivää sairauspoissaoloihin. Näistä 15 liittyi lasten sairauksiin. Työtapaturmista ei poissaoloja aiheutunut. Seurantataulukko: Vuosi Poissaolot sairaudesta Poissaolot työtapaturmista Poissaolot yhteensä Työpäivien lukumäärä* Sairauspoissaolo% (työpäivien mukaan) *työpäivien lukumäärä kalenterivuoden todelliset työpäivät kerrottuna henkilökunnan lukumäärällä. Sairauspoissaolot laskettuna ilman työtapaturmia ja lasten sairauksia vuonna 2014 on 1.04 %. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

10 TOIMINTAKERTOMUS Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma tunnuslukuineen : TUOTOT myynti liiketoiminnan muut tuotot tuet ja avustukset muut tuotot myynnin oikaisuerät TUOTOT YHTEENSÄ KULUT TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE POISTOT TILIKAUDEN TULOS POISTOERON LISÄYS/VÄHENNYS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS VEROT TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/liittynyt asukas Liittynyt asukasmäärä HUOM liittyneessä asukasmäärässä mukana Sipoon Helsinki-alue Tilikauden toimintakate kasvoi edelleen edellisvuodesta ja oli kaikkien aikojen suurin. Samaa linjausta seurasi vuosikate ollen ,10 euroa. Poistojen määrä pysyi edellisen vuoden tasolla, tosin hieman pienentyen. Tilikauden tulos ,46 euroa on edellisvuotta suurempi. Tulos varataan lähes kokonaan tulevaan Jäniksenlinnan tekopohjavesilaitoksen laajennukseen ja saneeraukseen ,00 euron suuruisella investointivarauksella. Tilikauden ylijäämäksi jää 8 506,65 euroa. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

11 TOIMINTAKERTOMUS Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma tunnuslukuineen : Tulorahoitus Investoinnit NETTOKASSAVIRTA Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset KASSAVAROJEN MUUTOS Tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Pääomamenojen tulorahoitus, % Kassan riittävyys, pv Rahoitusasema ja sen muutokset Taseen kehittyminen on ollut seuraava: Vastaavaa EUROA EUROA EUROA pysyvät vastaavat vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastattavaa oma pääoma varaukset pitkäaikainen vieras pääoma lyhytaikaikainen vieras pääoma yhteensä TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Lainakanta Lainakanta ,e/liittynyt asukas Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä Tilinpäätöksen mukaan tilikauden ylijäämä on 8 506,65 euroa. Yhtymähallitus esittää ylijäämän siirtämistä taseeseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämäksi. X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\toimintakertomus 2014.docx

12 10 TOTEUTUMISVERTAILU 2014 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUODELTA Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Jäsenkuntien terveysviranomaisten hyväksymän valvontatutkimussuunnitelman mukaisesti otettujen vesianalyysien perusteella talousveden laatu täytti kaikilta osin näytteenottopisteissä normivaatimukset. Myös hyvälle talousvedelle asetetut laatutavoitteet saavutettiin sataprosenttisesti. Tämä siitäkin huolimatta, että laitoksen oman käyttötarkkailun yhteydessä paljastui laatuhäiriö eteläisessä Sipoossa, josta myös todettiin aiheutuneen noin 100 ihmisen sairastuminen. Tilanne määritettiin vesiepidemiaksi. Määrällinen veden myyntitavoite, 9,10 milj.m3, ei aivan toteutunut sataprosenttisesti. Myyty kokonaisvesimäärä oli 9,01 milj.m3. Talousarvioon nähden vuodesta tuli selkeän voitollinen toimintamielessä. Kun talousarviossa tavoiteltiin ,- euron tulosta, saavutettiin kertomusvuonna tilikauden tulokseksi ,46 euroa, eli ,46 euroa ennakoitua enemmän. Tuloksesta pääosa jätetään investointivaraukseksi lähiajan suurta investointihanketta, Jäniksenlinnan tekopohjavesilaitoksen laajennusta ja saneerausta varten. 2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen TA %TA TUOTOT myynti liiketoiminnan muut tuotot 0 tuet ja avustukset muut tuotot TUOTOT YHTEENSÄ KULUT TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE POISTOT TILIKAUDEN TULOS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS VEROT TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 159 Vuosikate/Poistot, % 133 Vuosikate, euroa/liittynyt asukas 10 Liittynyt asukasmäärä HUOM liittyneessä asukasmäärässä mukana Sipoon Helsinki-alue X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\talousarvion toteutuminen 2014.docx

13 11 TOTEUTUMISVERTAILU Investointiosan toteutumisvertailu Investointirintamalla koettiin hiljainen vuosi edellisvuoden tapaan. Koko vuotta hallitsi seuraaville vuosille ajoittuvan Jäniksenlinnan vesilaitossaneerauksen suunnittelu. Rakentaminen ei kuitenkaan päässyt alkamaan kertomusvuonna, kuten talousarviovaiheessa oletettiin, ja niinpä suurin osa hankkeeseen varatuista määrärahoista jäi käyttämättä. Merkittävin toteutushanke oli Koskenmäen- Hyryläntien johtosaneeraus, joka valmistui kesäkuussa Maanhankintapuolella saatiin päätökseen pitkäaikainen kaupan hieronta Stockmann Oyj:n kanssa Firan vanhan soranottoalueesta. Investointien toteutuminen kohteittain: Kohde TA POIKKEAMA EUROA EUROA EUROA Rakennukset ja rakennelmat Pohjavedenpinnan mittausasemat Koskenmäen-Hyryläntien johtosaneeraus Jäniksenlinnan laitossaneeraus Varavoimakoneet Rakennukset ja rakennelmat yhteensä Maanhankinnat Irtaimistohankinnat INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosan toteutumisvertailu 2014 TA2014 POIKKEAMA EUROA EUROA EUROA Tulorahoitus Investoinnit NETTOKASSAVIRTA Lainakannan muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset KASSAVAROJEN MUUTOS X:\Company\Arkisto\Ylläpitotehtävät (Y)\Yleishallinto (A)\Taloushallinto (B)\Kirjanpito (a)\toimintakertomus\toke2014\talousarvion toteutuminen 2014.docx

14 TULOSLASKELMA T U L O S L A S K E L M A Tilikausi Tilikausi Toimintatuotot Veden myynti , ,05 Liiketoiminnan muut tuotot 0,00 0,00 Tuet ja avustukset 8 680, ,50 Muut tuotot 2 857, ,20 Myynnin oikaisuerät 0, ,00 Yhteensä , ,75 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,46 Henkilösivukulut , ,23 Palvelujen ostot , ,89 Aineet,tarvikkkeet ja tavarat , ,55 Muut toimintakulut , ,02 Yhteensä , ,15 Toimintakate , ,60 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 6,71 3,58 Muut rahoitustuotot 1 560, ,00 Korkokulut , ,25 Muut rahoituskulut 0,00 0,00 Yhteensä , ,67 Vuosikate , ,93 Poistot Suunnitelman mukaiset poistot , ,29 Tilikauden tulos , ,64 Poistoeron lisäys(-)tai vähennys(+) 0,00 0,00 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) , ,00 Tilikauden verot ,81 0,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 8 506, ,64

15 RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,93 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0, ,10 0, ,93 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit , ,74 Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 0,00 Käyttöomaisuuden myyntituotot 0, ,78 0, ,74 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,19 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0,00 0,00 Antolainsaamisten vähennykset 0,00 0,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lisäys/vähennys , , , ,00 Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutokset Saamisten muutos , ,10 Korottomien velkojen muutos , ,41 Maksetut välittömät verot , ,17 0, ,51 Rahoitustoiminnan rahavirta , ,51 Rahavarojen muutos , ,68 Rahavarat tilikauden lopussa , ,87 Rahavarat tilikauden alussa , ,19 Muutos , ,68 Lyhytaikaisten saamisten ja velkojen muutos saamiset velat saamiset velat Saldo loppupvm , , , ,52 Saldo 1.1. alkupvm , , , ,93 = Muutos , , , ,41

16 TASE T A S E VASTAAVAA Tilikausi Tilikausi PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Päijännetunnelin käyttöoikeus , ,17 Muut pitkävaikutteiset menot , ,19 Yhteensä , ,36 Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet , ,89 Rakennukset ja rakennelmat , ,71 Johtoverkostot ja laitteet , ,74 Koneet ja kalusto , ,67 Ennakkom.ja keskeneräiset hankinnat , ,83 Yhteensä , ,84 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,50 Yhteensä , ,50 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,70 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset kunnilta , ,24 Myyntisaamiset muilta , ,40 Muut saamiset 1 830, ,11 Siirtosaamiset 6 016, ,44 Yhteensä , ,19 Rahat ja pankkisaamiset , ,87 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,06 VASTAAVAA , ,76

17 TASE VASTATTAVAA Tilikausi Tilikausi OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,57 Muu oma pääoma , ,87 Yhteensä , ,44 Rahasto , ,83 Ed. tilikausien tulos , ,33 Tilikauden tulos 8 506, ,64 Yhteensä , ,80 OMA PÄÄOMA , ,24 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 0,00 0,00 Investointivaraukset , ,00 Yhteensä , ,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat muilta luotonantajilta , ,00 Yhteensä , ,00 Lyhytaikainen Lainat muilta luotonantajilta , ,00 Ostovelat , ,82 Siirtovelat , ,70 Muut lyhytaikaiset velat 0,00 0,00 Yhteensä , ,52 VIERAS PÄÄOMA , ,52 VASTATTAVAA , ,76

18 16 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2014 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus sekä aikaisempiin tilikausiin kohdistuneet tuottojen ja kulujen sekä virheiden korjaukset Tilinpäätös on vertailukelpoinen edelliseen tilikauteen ja siihen ei sisälly tuottojen, kulujen tai virheiden korjauksia. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Toimintatuotot Veden myynti , ,05 Muut tuet ja avustukset 8 680, ,50 Muut toimintatuotot 2 857, ,20 Myynnin oikaisuerät / Tuusulan Kunnantalon vuoto , ,00 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat: Muut pitkävakutteiset menot 5-20 vuotta tasapoisto Vedenkäsittelylaitokset käsittäen rakennus-, koneisto-, LVI-, sähkö- sekä automaatiotekniset osat suunnittelu- ja rakennuttamiskuluineen 15 vuotta tasapoisto Johtolinjat laitteineen sekä suunnittelu- ja rakennuttamiskuluineen 30 vuotta tasapoisto ATK- ja valvomolaitteet 8 vuotta tasapoisto Koneet ja kalusto 5 vuotta tasapoisto Rahoitustuotot ja kulut Muihin rahoitustuottoihin on kirjattu Elisan osinkotuotto

19 17 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien muutokset Aineettomat hyödykkeet Päijännet. Muut pitkäv. Yhteensä käyttöoik menot Arvo , , ,36 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 Poistot 0, , ,42 Arvo , , ,94 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset Johtoverk. Koneet ja Keskener. Yhteensä ja laitteet kalusto työt Arvo , , , , , ,84 Lisäykset , , , , ,78 Vähennykset 0,00 Poistot , , ,37 0, ,22 Siirrot erien välillä , , ,33 0,00 Arvo , , , , , ,39 Maa-alueet erittely Liittymismaksut ,44 Muut maa-alueet ,45 Poistot on kirjattu vuosikuluksi 2014 Sijoitukset PSV:n osakkeet Vanhan kunnantalon Elisan Liittymismaksu Yhteensä osakkeet osakkeet saamiset Arvo , , , , ,50 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Arvo , , , , ,50

20 18 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset EUR EUR Myyntisaamiset jäsenkunnilta , ,24 Myyntisaamiset muilta, sisältää saamiset Mäntsälän vedeltä, , ,40 Helsingin Uudenmaan sairaanhoitopiiriltä, Pornaisten kunnalta ja Jäniksenlinnan alueen pienkuluttajilta Muut saamiset 1 830, ,11 Siirtosaamiset 6 016, ,44 Taseen vastattavaa koskevat liitetiedot Oma pääoma Peruspääoma , ,57 Peruspääoma , ,57 Muu oma pääoma , ,87 Muu oma pääoma , ,87 Rahasto , ,83 Rahasto , ,83 Edellisten tilikausien yli/-alijäämä , ,33 Tilikauden yli/-alijäämä 8 506, ,64 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Investointivaraus / Jäniksenlinnan saneeraus , ,00 Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat muilta , ,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat muilta , ,00 Ostovelat , ,82 Siirtyvät korot , ,88 Lomapalkkajaksotus , ,69 Tilitettavä ALV , ,85 Ennakonpidätysvelka , ,35 Sosiaaliturvamaksuvelka 944,43 940,08 Muut siirtovelat , ,85 VAKUUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kuntayhtymän hallussa olevat vakuudet , ,00

21 19 OSUUDET YHTYMÄN VAROIHIN JA VELKOIHIN Järvenpää Kerava Sipoo Tuusula yhteensä maksettu osuuksia , , , , ,21 varat ,83 velat ,94 jaettavaa ,68 vesi m , , , , ,00 % osuus vedestä 26,05 37,86 12,14 23, % vesimääräosuus , , , , ,68 osuus euroina , , , , ,89 %:na 25,37 34,12 15,70 24, % Henkilöstökulut Palkanmaksu on toteutettu niin, että kassa- ja suoriteperusteisuus on sama lukuunottamatta lomapalkkavarausjaksotusta. Helnkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Rahapalkka , ,46 Eläkekulut , ,01 Muut henkilösivukulut , ,22 Henkilöstön lukumäärä Luettelot ja selvitykset Kirjanpitokirjat Tositelaji 01- pääkirja Tasekirja Tosite Moduuli Arkistointi Pääkirja myyntireskontra LA elektroninen Päiväkirja ostoreskontra OS elektroninen kassa KA paperinen muistiot KP paperinen palkkatositteet KP paperinen Kirjanpitokirjat ja paperiset tositteet säilytetään Tuusulan seudun vesilaitoksen toimistossa Kirkkotie 49, Tuusula. Elektronisesti arkistoidut tositteet säilytetään Visma.net pilvipalvelussa. Visma Software Oy, Linnoitustie 4 a, Espoo. Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy, JHTT yhteisö Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot 0 0 Tarkastuslautakunnan avustaminen Muut palkkiot 0 0 MUUT TALOUDELLISET VASTUUT Vesioikeuden päätöksen perusteella kuntayhtymä toimittaa neljälle kiinteistölle vettä ilmaiseksi ja kolmelle kiinteistölle omakustannushintaan.

22