HÄMEENLINNAN SEUDUN OSUUSPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Julkaisupäivä: 19.8.2005 HÄMEENLINNAN SEUDUN OSUUSPANKIN OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2005 Osuuspankin liikevoitto 2,7 miljoonaa euroa Osuuspankin liikevoitto oli tammi-kesäkuussa 2,7 miljoonaa euroa (4,0) 1 eli 32,8 prosenttia pienempi kuin vuotta aiemmin, jolloin liikevoittoon sisältyi kertaluonteista osakkeiden myyntivoittoa 1,1 miljoonaa euroa sekä kuluvaa vuotta 0,5 miljoonaa euroa suurempi osinkotulo. Korkokate parani 6,3 prosenttia edellisvuoteen ja palkkiotuotot kasvoivat 13,8 prosenttia. Nettoluottotappiot paransivat hieman tulosta. Vakavaraisuus oli kesäkuun lopussa 16,1 prosenttia (17,3). Vakavaraisuusluku ei ole vertailukelpoinen edellisvuoteen, johtuen uusista tilinpäätössäännöksistä sekä riskipainotettujen saamisten tarkentuneesta luokittelusta. Muutoksia tilinpäätössäännöksissä Luottolaitoslain ja valtiovarainministeriön asetuksen luottolaitoksen tilinpäätöstä koskevat säännöstömuutokset tulivat voimaan vuoden 2005 alusta lukien. Merkittävimmät muutokset koskivat rahoitusvarojen luokittelua ja niiden arvostussääntöjä. Rahoitusvarat luokitellaan arvostamista varten neljään luokkaan, jotka ovat: kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat, lainat ja muut saamiset, myytävissä olevat rahoitusvarat ja eräpäivään asti pidettävät rahoitusvarat. Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusinstrumentit arvostetaan käypään arvoon ja arvostustulos kirjataan tuloslaskelman arvopaperikaupan nettotuottoihin. Myytävissä olevat rahoitusinstrumentit arvostetaan myös käypään arvoon, ja arvostustulos kirjataan oman pääoman käyvän arvon rahastoon ja myyntitulos tuloslaskelman erään myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot. Lainat ja muut saamiset sekä eräpäivään asti pidettävät sijoitukset arvostetaan jaksotettuun hankintamenoon. Luotoista ja pankkitakaussaamisista kirjataan saamiskohtaisten arvonalentumistappioiden lisäksi ryhmäkohtaisia arvonalentumisia. Samalla muuttuivat myös tuloslaskelman ja taseen kaavat. Edellisen vuoden tuloslaskelman ja taseen vertailuluvut on ryhmitelty uudelleen vastaamaan uutta esitystapaa. Osuuspankin osavuosikatsauksen tuloslaskelma ja tase on laadittu luottolaitoslain tilinpäätöstä koskevien säännösten mukaan. 1) Suluissa on vertailuluku vuodelta 2004. Tuloslaskelma- ja muiden kertymätyyppisten lukujen osalta vertailutietona on tammikesäkuun 2004 luku. Tase- ja muiden poikkileikkaustyyppisten lukujen osalta vertailutietona on edellisen tilinpäätösajankohdan luku (31.12.2004).
Korkokate kasvoi 6,3 prosenttia ja palkkiotuotot 13,8 prosenttia Koska konsernitilinpäätös ei olennaisesti poikkea emo-osuuspankin tilinpäätöksestä, tässä osavuosikatsauksessa käsitellään osuuspankin ja sen konsernin toimintaa konsolidoimattoman tilinpäätöksen perusteella. Osuuspankin tulos ja tulosanalyysi Milj. euroa 1-6/2005 1-6/2004 Muutos -% 1-12/2004 Tuotot Korkokate 4, 4 4,1 6,3 8,4 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 0,5 0,9-51,3 1,0 Palkkiotuotot, netto 1,8 1,6 15,4 3,2 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 0 0 0 0 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 0 1,1-100,0 1,1 Suojauslaskennan nettotulos 0 0 0,0 0 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,1 0,3-56,1-0,3 Liiketoiminnan muut tuotot 0,1 0,1 47,7 0,1 Yhteensä 6,9 8,2-15,0 13,7 Milj. euroa 1-6/2005 1-6/2004 Muutos -% 1-12/2004 Kulut Hallintokulut 3,6 3,5 2,8 6,9 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 0,1 0,2-23,1 0,3 Liiketoiminnan muut kulut 0,6 0,5 12,5 1,2 Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot 0 0 0,0 0 Yhteensä 4,3 4,2 2,9 8,4 Kulujen suhde tuottoihin, % 62,5 51,6 61,4 Arvonalentumistappiot luotoista ja - 0,1 0-581,6 0 muista sitoumuksista Liikevoitto 2,7 4,0-32,8 5,3 Osuuspankin korkokate kasvoi luottokannan ja talletuskannan kasvusta johtuen 6,3 prosenttia 4,4 miljoonaan euroon (4,1). Korkokatteeseen vaikuttivat edelleen alhainen korkotaso ja pienentyneet asiakasmarginaalit. Muut tuotot vähenivät 34,2 prosenttia 2,8 miljoonaan euroon johtuen vuoteen 2004 kirjautuneista kertaluonteisista osakkeiden myyntivoitoista 1,1 miljoonaa euroa. Tuottoja oman pääoman ehtoisista sijoituksista kertyi 0,5 miljoonaa euroa (0,9). Tuottojen vähentyminen johtui vuonna 2004 tehdyistä osakkeiden myynneistä sekä yhtiöveron hyvitysjärjestelmän poistumisesta. Nettomääräiset palkkiotuotot olivat 1,8 miljoonaa euroa (1,6). Palkkiotuottojen määrään vaikutti alkuvuodesta käyttöön otettu kirjauskäytännön muutos, jolloin
alettiin kirjata varaus takaisinmaksuturvaan liittyvistä palkkioista, joihin sisältyy riski niiden palauttamisesta. Vuoden 2004 loppuun mennessä kertynyt varaus, 0,2 miljoonaa euroa, on kirjattu kirjanpitolautakunnan kesäkuussa 2005 antaman päätöksen mukaisesti laskennallinen vero huomioon ottaen suoraan oman pääoman vähennykseksi. Katsauskauden aikainen varauksen muutos on kirjattu palkkiotuottoihin. Vakuutusten välittämisestä saatuja palkkioita oli 0,5 miljoonaa euroa (0,4). Ottolainauksen palkkiotuotot olivat 0,1 miljoonaa euroa (0,1), antolainauksen palkkiot 0,4 miljoonaa euroa (0,4), maksuliikkeen palkkiot 0,8 miljoonaa euroa (0,8), arvopaperien välitys- ja liikkeeseenlaskupalkkiot 0,2 miljoonaa euroa (0,1) ja omaisuudenhoidon ja lainopillisten tehtävien palkkiot 0,2 miljoonaa euroa (0,2). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuottoihin kirjautui alkuvuonna 2004 1,1 miljoonaa euroa kertaluonteista myyntivoittoa osakkeiden realisoinnista. Liiketoiminnan muut tuotot kasvoivat 47,7 prosenttia 0,1 miljoonaan euroon (0,1). Sijoituskiinteistöjen nettotuotot vähenivät 56,1 prosenttia 0,1 miljoonaan euroon kiinteistöjen myyntien seurauksena. Kulut yhteensä olivat tammi-kesäkuussa 4,3 miljoonaa euroa (4,2) eli 2,9 prosenttia suuremmat kuin vuotta aiemmin. Hallintokuluista henkilöstökulut kasvoivat 2,1 prosenttia 2,0 miljoonaan euroon (2,0) ja muut hallintokulut 3,8 prosenttia 1,5 miljoonaan euroon (1,5). Suunnitelman mukaiset poistot olivat 0,1 miljoonaa euroa (0,2). Liiketoiminnan muut kulut olivat 0,6 miljoonaa euroa (0,5). Luottojen ja pankkitakaussaamisten arvonalentumistappioiden bruttomäärä oli 0,4 miljoonaa euroa (0,4). Vuonna 2005 ensimmäistä kertaa kirjattuja saamisryhmäkohtaisia arvonalentumisia kirjattiin 0,2 miljoonaa euroa. Laskentaperiaatteiden muutoksesta aiheutunut siirtymävaiheen 0,2 miljoonan euron saamisten arvonalentuminen on laskennallisella verosaamisella oikaistuna kirjattu oman pääoman vähennykseksi. Vakuutuskorvauksilla ja perityksi saaduilla poistetuilla saamisilla oikaistut luottotappiot paransivat tulosta 0,1 miljoonaa euroa. Tase 462,0 miljoonaa euroa Osuuspankin tase oli kesäkuun lopussa 462,0 miljoonaa euroa (422,9) eli 9,3 prosenttia suurempi kuin viime vuoden lopussa. Yleisön talletukset kasvoivat vuoden alusta 6,6 prosenttia 316,0 miljoonaan euroon (296,5). Maksuliiketilien talletukset kasvoivat 6,3 prosenttia ja säästämistilien 20,0 prosenttia. Sijoittamistilien talletukset kasvoivat 2,9 prosenttia. Muut velat yleisölle, jotka muodostuvat pääasiassa markkinarahaveloista, vähenivät vuoden alusta 4,2 prosenttia 3,5 miljoonaan euroon (3,6). Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä eli annetut luotot lisääntyivät vuoden alusta 7,9 prosenttia 398,5 miljoonaan euroon (369,3). Uusia luottoja myönnettiin tammi-kesäkuussa 85,5 miljoonaa euroa, kun niitä koko edellisenä vuonna myönnettiin 141,9 miljoonaa euroa. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten määrä oli 1,0 miljoonaa euroa (1,3) eli 22,1 prosenttia pienempi kuin vuoden alussa. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten määrä oli 0,3 prosenttia koko luottokannasta, mikä oli 0,1 prosenttiyksikköä vähemmän kuin vuoden alussa.
Saamiset luottolaitoksilta, jotka muodostuvat valtaosaltaan saamisista OKO Osuuspankkien Keskuspankki Oyj:ltä, kasvoivat vuoden alusta 22,4 prosenttia 43,8 miljoonaan euroon (35,8). Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden määrässä ei tapahtunut oleellista muutosta. Kiinteistöihin sitoutunut pääoma supistui tammi-kesäkuussa 2,5 prosenttia 16,5 miljoonaan euroon (16,9). Sijoituskiinteistöihin sitoutunut pääoma oli 8,9 miljoonaa euroa (10,9). Näiden kohteiden vuokrausaste oli 94,0 prosenttia ja nettotuottoprosentti 6,4. Vuoden 2004 lopussa vastaavat luvut olivat 94,0 ja 6,3 prosenttia. Yleiseen liikkeeseen laskettujen velkakirjojen määrä väheni 42,5 prosenttia 13,2 miljoonaan euroon (22,9). Osuuspääoma kasvoi alkuvuonna 0,5 prosenttia 13,8 miljoonasta 13,9 miljoonaan euroon. Koko oman pääoman määrä kasvoi 9,5 prosenttia 37,8 miljoonaan euroon (34,5). Kertyneen tuloksen lisäksi omaa pääomaa kasvatti uusi käyvän arvon rahasto, johon kirjataan myytävissä olevien rahoitusinstrumenttien realisoitumattomat käyvän arvon muutokset laskennallisella verolla vähennettynä. Käyvän arvon rahaston määrä oli katsauskauden päättyessä 1,6 miljoonaa euroa. Kirjanpitolautakunta päätti kesäkuun lopussa, että tilinpäätösperiaatteiden muutokset sekä aikaisempiin tilikausiin kohdistuvien virheiden korjaukset on tehtävä aiemmasta käytännöstä poiketen oikaisemalla omiin pääomiin sisältyvää edellisten tilikausien voitto/tappio tiliä. Aiemmin tällaiset oikaisut kirjattiin tuloslaskelmaan. Koska kirjanpitolautakunnan päätös julkaistiin vasta kesäkuun jälkeen, ei päätöksen täydellinen soveltaminen ollut käytännön syistä mahdollista. Oikean kuvan antamiseksi osuuspankin toiminnan tuloksesta on pankin katsauskauden tilinpäätöksessä sovellettu kirjanpitolautakunnan päätöstä kuitenkin niihin tilinpäätösperiaatteiden muutoksista johtuviin kirjauksiin, joilla olisi ollut merkittävä vaikutus pankin liikevoittoon. Käytännössä omien pääomien vähennykseksi on kirjattu saamisryhmäkohtaisten arvonalentumisten ja takaisinmaksuturvaa koskevan varauksen ne osuudet, jotka tosiasiallisesti kohdistuivat katsauskautta aiemmalle ajalle. Laskennalliset verot huomioon ottaen kirjaukset vähensivät omia pääomia 0,3 miljoonalla eurolla. Pankkitakausten ja muiden taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä kasvoi 34,5 prosenttia 39,5 miljoonaan euroon (29,4).
Vakavaraisuus 16,1 prosenttia Osuuspankin vakavaraisuussuhde laski vuodenvaihteesta 2,4 prosenttiyksikköä 16,1 prosenttiin (18,4). Vakavaraisuuteen vaikuttavat erät ja vakavaraisuusprosentit ovat muuttuneet seuraavasti: Milj. euroa 30.6.2005 30.6.2004 31.12.2004 Omat varat Ensisijaiset, 43,4 40,1 44,7 Toissijaiset 1,6 0 0 Vähennykset 0,3 0,3 0,2 Yhteensä 44,6 39,8 44,4 Riskipainotetut saamiset, sijoitukset ja taseen ulkopuoliset 277,9 230,5 241,1 sitoumukset Vakavaraisuussuhde, % 16,1 17,3 18,4 Ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettujen erien yhteismäärään, % 15,6 17,4 18,5 Muut ensisijaisiin omiin varoihin luettavat omat varat vähenivät 0,2 miljoonaa euroa. Osuuspääoman määrä ensisijaisissa omissa pääomissa oli samaa tasoa kuin vuoden 2004 lopussa. Tilikauden aikana kertynyttä voittoa ei ole rinnastettu omiin varoihin. Omiin varoihin sisältyy osuuspankin jäsenten irtisanomia osuusja lisäosuusmaksuja yhteensä 0,4 miljoonaa euroa. Toissijaisten omien varojen määrä kasvoi 1,6 miljoonaa euroa. Kasvu johtui edellä mainitusta toissijaisiin omiin varoihin luettavasta käyvän arvon rahastosta. Omien varojen kokonaismäärä kasvoi alkuvuoden aikana 0,5 prosenttia 44,6 miljoonaan euroon (44,4). Riskipainotettujen sitoumusten määrä kasvoi alkuvuoden aikana 15,3 prosenttia 277,9 miljoonaan euroon (241,1). Kasvu johtui osaksi riskipainotettujen saamisten tarkentuneesta luokittelusta, jonka seurauksena osa asuntovakuudella olevista saamisista yleisöltä siirtyi enemmän vakavaraisuutta vaativaan riskiluokkaan. Muut pankissa ja toimintaympäristössä tapahtuneet muutokset Pankin konttoriverkoston rakenteessa ei tapahtunut muutoksia. Kesäkuun lopussa pankilla oli pääkonttorin lisäksi seitsemän sivukonttoria, kaksi itsepalvelupistettä sekä 12 maksuautomaattia ja 9 Internet-asiakaspäätettä. Pankin aukioloajoista riippumattomien itsepalvelujen käyttö tietokoneen, puhelimen ja automaattien avulla lisääntyi edelleen. Verkkopalvelusopimusten määrä kasvoi alkuvuoden aikana 5,3 prosenttia; kesäkuun lopussa verkkopalvelusopimuksia oli 12 097 kappaletta. Pankin jäsenmäärä kasvoi alkuvuoden aikana 262 jäsenellä ja oli kesäkuun lopussa 15 618.
Pankin henkilöstön määrä oli kesäkuun lopussa 107 (poislukien kesäapulaiset), kun se vuotta aikaisemmin oli 110. Vakituisessa työsuhteessa oli 104 henkeä ja määräaikaisella sopimuksella 3 henkeä. Yhteisvastuu ja yhteisturva Osuuspankki on OP-ryhmän yhteenliittymän keskusyhteisön, Osuuspankkikeskus Osk:n (OPK) jäsen. Yhteenliittymässä OP-ryhmän voimavarat turvaavat kaikkien jäsenpankkien toiminnan, sillä ''lain osuuspankeista ja muista osuuskuntamuotoisista luottolaitoksista'' 2 luvun 3 pykälän mukaisesti OPK ja sen jäsenluottolaitokset ovat yhteisvastuussa niistä toistensa veloista ja muista sitoumuksista, joita ei saada suoritetuksi OPK:n tai jäsenluottolaitoksen varoista. OPK antaa jäsenpankeilleen ohjeita pankkitoiminnasta ja erityisesti vakavaraisuuden, maksuvalmiuden ja riskienhallinnan hoidosta sekä yhtenäisistä tilinpäätösperiaatteista. OP-ryhmän yhteistoiminnan antaman turvan lisäksi asiakkaiden asemaa turvaa pankin jäsenyys lakisääteisessä talletussuojarahastossa sekä sijoittajien korvausrahastossa. OP-ryhmään kuuluvia talletuspankkeja pidetään talletussuojan osalta yhtenä pankkina. Katsauskauden jälkeiset tapahtumat ja loppuvuoden näkymät Pankin ja konsernin liikevoiton arvioidaan jäävän pienemmäksi kuin vuonna 2004, johtuen vuodelle 2004 tuloutuneista myyntivoitoista. Arviot liiketoiminnan ja tuloksen kehityksestä perustuvat oletukseen, että toimintaympäristössä ei tapahdu merkittäviä muutoksia.
Tuloslaskelma ja tase Tuloslaskelma tuhansina euroina 1-6/2005 1-6/2004 Muutos-% 1-12/2004 Korkotuotot 6 983 6 285 11,12 12 936 Korkokulut 2 585 2 148 20,34 4 491 Korkokate 4 398 4 137 6,33 8 446 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 456 936-51,30 1 020 Palkkiotuotot 2 131 1 874 13,75 3 778 Palkkiokulut 286 275 3,97 557 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 15 6 12 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 0 1 143 1 143 Suojauslaskennan nettotulos 0 0 0,00 0 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 121 276-56,13-258 Liiketoiminnan muut tuotot 112 76 47,70 135 Hallintokulut 3 576 3 478 2,80 6 923 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 146 189-23,07 346 Liiketoiminnan muut kulut 617 549 12,46 1 153 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista -56-8 -31 Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot 0 0 0,00 0 Liikevoitto (-tappio) 2 665 3 964-32,76 5 327 Tilinpäätössiirrot 0-247 1 953 Tuloverot 613 1 224-49,93 1 041 Varsinaisen toiminnan tulos verojen jälkeen 2 052 2 986-31,28 2 333 Muun kuin varsinaisen toiminnan tuotot ja kulut 0 0 0,00 0 Tilikauden voitto (tappio) 2 052 2 986-31,28 2 333 Tase tuhansina euroina 6/2005 6/2004 Muutos-% 31.12.2004 Käteiset varat 1 215 969 25,39 1 259 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 0 0 0,00 0 Saamiset luottolaitoksilta 43 770 39 979 9,48 35 765 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 398 529 347 855 14,57 369 293 Leasingkohteet 0 0 0,00 0 Saamistodistukset 0 0 0,00 0 Osakkeet ja osuudet 6 726 4 575 47,02 4 570 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä ja samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 34 34 0,00 34 Johdannaissopimukset 33 0 0,00 2 Aineettomat hyödykkeet 6 7-11,61 7 Aineelliset hyödykkeet 10 199 11 044-7,65 10 709 Muut varat 314 390-19,65 396 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 1 216 1 113 9,23 887 Laskennalliset verosaamiset 0 0 0,00 0 Vastaavaa yhteensä 462 042 405 967 13,81 422 923
Velat luottolaitoksille 73 012 36 635 99,30 48 002 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 319 486 284 196 12,42 300 058 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 13 151 33 549-60,80 22 860 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 14 0 0,00 1 Muut velat 1 069 800 33,64 618 Siirtovelat ja saadut ennakot 3 068 3 070-0,06 2 855 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 0 0 0,00 0 Laskennalliset verovelat 420 0 0,00 0 Tilinpäätössiirtojen kertymä 14 032 11 832 18,59 14 032 Osuuspääoma 13 908 14 578-4,60 13 844 Arvonkorotusrahasto 0 0 0,00 0 Muut sidotut rahastot 8 410 8 410 0,00 8 410 Vapaat rahastot 2 423 848 848 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 10 997 9 063 21,34 9 063 Tilikauden voitto (tappio) 2 052 2 986-31,28 2 333 Vastattavaa yhteensä 462 042 405 967 13,81 422 923 Taseen ulkopuoliset sitoumukset tuhansina euroina 6/2005 6/2004 Muutos-% 31.12.2004 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 4 020 3 751 7,17 3 735 Takaukset ja pantit 4 020 3 751 7,17 3 735 Muut 0 0 0,00 0 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 39 545 28 740 37,59 29 412 Arvopaperien takaisinostositoumukset 0 0 0,00 0 Muut 39 545 28 740 37,59 29 412 Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 43 565 32 491 34,08 33 147 Tunnusluvut Muutos % - 1-6/2005 1-6/2004 1-12/2004 yksikköä Oman pääoman tuotto (ROE) 8,2 11,8-3,6 9,0 %, (vuositasoinen) Kulujen osuus tuotoista, % 62,5 51,6 10,9 61,4
Tunnuslukujen laskentakaavat Oman pääoman tuotto (ROE) prosentteina Vuositasoiseksi muutetut Liikevoitto/-tappio Tuloverot ------------------------------------------------------------------------------ x 100 Oma pääoma ja vähemmistön osuus + Tilinpäätössiirtojen kertymä laskennallisella verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja kesäkuun lopun keskiarvona) Kulujen osuus tuotoista, % Hallintokulut + Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä + Liiketoiminnan muut kulut + Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot + Osuus osakkuusyritysten negatiivisesta tuloksesta ---------------------------------------------------------------------------------- x 100 Korkokate + Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + Palkkiotuotot, netto + Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot + Suojauslaskennan nettotulos + Sijoituskiinteistöjen nettotuotot + Liiketoiminnan muut tuotot + Osuus osakkuusyritysten positiivisesta tuloksesta Osavuosikatsauksen luvut ovat tilintarkastamattomia. Hämeenlinnan Seudun Osuuspankki Hallitus
Hämeenlinna_otulos.xls HÄMEENLINNAN SEUDUN OSUUSPANKKI KONSERNITILINPÄÄTÖS / OSAVUOSIKATSAUS TULOSLASKELMA 1.1. - 30.06.2005 1.1. - 30.06.2004 Muutos-% Tilinpäätös 2004 Korkotuotot 6 975 349,59 6 274 529,94 11,2 12 920 702,16 Korkokulut 2 691 286,74 2 267 649,06 18,7 4 736 424,54 KORKOKATE 4 284 062,85 4 006 880,88 6,9 8 184 277,62 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 455 963,49 936 222,89-51,3 1 020 061,18 Palkkiotuotot 2 131 301,79 1 873 636,35 13,8 3 777 687,16 Palkkiokulut 285 594,82 274 678,60 4,0 556 561,71 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 15 145,60 1 148 810,48-98,7 1 154 477,70 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot Suojauslaskennan nettotulos Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 319 151,55 120 512,30 164,8-442 041,23 Liiketoiminnan muut tuotot 110 660,09 699 464,21-84,2 1 296 028,40 Hallintokulut 3 590 054,76 3 496 196,74 2,7 6 957 202,40 Poistot arvonalentumisista ja liikearvoista Poistot ja arvonalennukset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 232 911,21 428 719,93-45,7 825 940,24 Liiketoiminnan muut kulut 574 740,71 650 431,23-11,6 1 313 501,45 Arvonalentumiset luotoista ja muista sitoumuksista - 55 845,01-8 192,99-581,6-31 270,08 Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot Osuus osakkuusyritysten tuloksesta LIIKEVOITTO (TAPPIO) 2 688 828,88 3 943 693,60-31,8 5 368 555,11 Tuloverot 650 046,30 1 152 618,00-43,6 1 227 937,08 VARSINAISEN TOIMINNAN VOITTO (TAPPIO) VEROJEN JÄLKEEN 2 038 782,58 2 783 035,12-26,7 4 140 618,03 Vähemmistön osuus tilikauden voitosta tai tappiosta VARSINAISEN TOIMINNAN VOITTO (TAPPIO) VÄHEMMISTÖN OSUUDEN JÄLKEEN 2 038 782,58 2 783 035,12-26,7 4 140 618,03 Muun kuin varsinaisen toiminnan tuotot ja kulut TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 2 038 782,58 2 783 035,12-26,7 4 140 618,03 Sivu 1
Hämeenlinna_otase.xls HÄMEENLINNAN SEUDUN OSUUSPANKKI KONSERNITILINPÄÄTÖS / OSAVUOSIKATSAUS TASE 30.6.2005 30.6.2004 Muutos-% Tilinpäätös 2004 VASTAAVAA Käteiset varat 1 214 930,75 968 893,22 25,4 1 259 451,19 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Saamiset luottolaitoksilta 43 770 182,13 39 978 632,57 9,5 35 765 413,23 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 398 342 754,45 347 642 657,07 14,6 368 912 096,16 Saamistodistukset Osakkeet ja osuudet 6 726 485,95 4 575 122,09 47,0 4 569 696,73 Osakkeet ja osuudet omistusyhteysyrityksissä Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 34 121,97 34 121,97 34 121,97 Johdannaissopimukset 32 752,94 8 082,94 Aineettomat hyödykkeet 6 204,00 7 019,00-11,6 6 611,00 Konserniliikearvo Muut pitkävaikutteiset menot 6 204,00 7 019,00-11,6 6 611,00 Aineelliset hyödykkeet 17 136 443,75 18 448 368,92-7,1 17 886 419,42 Osakeanti-/ sijoitusosuusanti-/ kantarahastoantisaamiset Muut varat 313 640,33 390 363,17-19,7 390 049,73 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 1 223 637,81 1 115 756,88 9,7 887 495,13 Laskennalliset verosaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 468 801 154,08 413 160 934,89 13,5 429 719 437,50 Sivu 1
Hämeenlinna_otase.xls KONSERNITILINPÄÄTÖS / OSAVUOSIKATSAUS TASE 30.6.2005 30.6.2004 Muutos-% Tilinpäätös 2004 VASTATTAVAA VIERAS PÄÄOMA Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille 79 893 713,78 43 950 758,97 81,8 54 884 237,69 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 319 486 117,65 284 196 325,66 12,4 300 058 374,73 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 13 151 212,75 33 549 339,77-60,8 22 859 808,14 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa oidettavät velat 14 326,87 7 320,55 Muut velat 1 116 820,29 850 013,99 31,4 635 237,49 Siirtovelat ja saadut ennakot 3 067 910,11 3 082 573,35-0,5 2 902 781,89 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Laskennalliset verovelat 4 068 520,90 3 431 165,00 18,6 3 648 216,89 Konsernireservi OMA PÄÄOMA Osake-/ osuus-/peruspääoma 13 907 894,09 14 578 410,50-4,6 13 843 529,55 Vähemmistön osuus pääomasta Sijoituspääoma/Kantarahasto/ Lisäpääoma Ylikurssirahasto Arvonkorotusrahasto 454 107,40 454 107,40 454 107,40 Muut sidotut rahastot 8 410 212,66 8 410 212,66 8 410 212,66 Vapaat rahastot 2 422 585,83 847 667,15 185,8 847 667,15 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 20 768 949,17 17 027 325,32 22,0 17 027 325,32 Tili-/katsauskauden voitto (tappio) 2 038 782,58 2 783 035,12-26,7 4 140 618,03 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 468 801 154,08 413 160 934,89 13,5 429 719 437,49 TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 4 019 804,92 3 750 970,94 7,2 3 735 143,86 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 39 544 837,80 28 740 483,31 37,6 29 411 638,47 Sivu 2