Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2011
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2011 Liiketoiminta Liedon Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletusten ja luotonannon kasvu ovat olleet pankin tavoitteiden mukaisia. Kesäkuun lopussa talletukset olivat 489,1 miljoonaa euroa. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kuukauden aikana 20,4 miljoonaa euroa, 4,4 %. Kaikkien asiakasvarojen määrä oli kesäkuun lopussa 649 miljoonaa euroa ja niiden kasvu oli 12 kuukauden aikana 29,7 miljoonaa euroa, 4,8 %. Asiakasvaroihin luetaan talletusten lisäksi asiakkaiden arvopaperisäilytyksessä olevat varat sekä rahasto- ja vakuutussäästöt. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 612,3 miljoonaa euroa. Kasvu viimeisen 12 kuukauden aikana oli 41,9 miljoonaa euroa, 7,3 %. Liedon Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankki välittää Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottoja, joiden määrä kesäkuun lopussa oli 175,8 miljoonaa euroa (128,3). Lisäksi pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä SEB Gyllenbergin ja SEB:n rahastot ja indeksilainat. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajana on SEB Gyllenberg. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Tuotevalikoimaan kuuluvat eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien ja Lähivakuutusryhmän yhdessä omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Liedon Säästöpankilla on yhteensä 14 konttoria. Pankin pankkityössä olevan henkilökunnan määrä oli kesäkuun lopussa 110, josta kokoaikaisia oli 103 ja osa-aikaisia 7. Muun henkilökunnan määrä oli kaksi. Tulos ja taloudellinen asema Liedon Säästöpankin tuloskehitys on ollut suotuisa alkuvuoden 2011 aikana. Pankin liikevoitto ajalla 1.1. - 30.6.2011 oli 4,8 miljoonaa euroa (4,0 milj. euroa), joka oli 0,8 miljoonaa euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 1,6 % (1,3 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 7,3 miljoonaa euroa (7,3 milj. euroa). Korkokate oli pitkään jatkuneesta matalasta korkotasosta huolimatta edellisvuoden tasolla korkojohdannaisista saatujen korkotuottojen seurauksena. Osinkotuotot olivat 0,2 miljoonaa euroa (0,2 milj. euroa) ja tuotot rahastoosuuksista 0,7 miljoonaa euroa (0,7 milj. euroa). Palkkiotuottoja kertyi alkuvuoden aikana 3,0 miljoonaa euroa (2,5 milj. euroa). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 0,7 miljoonaa euroa (0,1 milj. euroa). Muiden tuottojen kasvu oli kaikkiaan 1,3 miljoonaa euroa, 36,7 % (33,6 %). Pankin kulujen määrä oli alkuvuoden aikana 7,2 miljoonaa euroa (6,7 milj. euroa), josta henkilöstökulujen osuus oli 3,2 miljoonaa euroa (3,0 milj. euroa), poistojen 0,3 miljoonaa euroa (0,3 milj. euroa) ja muiden kulujen 3,7 miljoonaa euroa (3,4 milj. euroa). Kulujen kasvu oli 0,5 miljoonaa euroa, 6,2 % (5,2 %). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 2,0 % ja oli 623,0 miljoonaa euroa (610,9 milj. euroa). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 55,8 miljoonaa euroa (51,4 milj. euroa). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 2,5 miljoonaa euroa (4,3 milj. euroa). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista sekä rahavirtaa suojaavista johdannaisista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 20,8 miljoonaa euroa (21,3 milj. euroa). Pankin vuoden 2010 II debentuurilainaa merkittiin alkuvuoden aikana 1,3 miljoonaa euroa ja vuoden 2011 I debentuurilainaa 3,1 miljoonaa euroa, jonka jälkeen pankilla on liikkeeseenlaskettuja debentuurilainoja 27,7 miljoonaa euroa (25,5 milj. euroa). Taseen ulkopuolisiin sitoumuksiin sisältyvät asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset olivat katsauskauden päättyessä 18,4 miljoonaa euroa (9,8 milj. euroa). Kasvu johtuu pääasiassa siitä, että pankki on antanut omavelkaisen takauksen Aktia Pankki Oyj:lle kaikkien muiden samasanaisen maksuliikesopimuksen Aktia Pankki Oyj:n kanssa tehneiden säästöpankkien hyväksi. Takauksen kohteena ovat ne saatavat, joita Aktia Pankki Oyj:lle on saattanut syntyä maksuliikesopimuksen ehtojen rikkomisesta. Takausvastuun määrä on rajoitettu yhteen prosenttiin pankin taseen loppusummasta. Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on ollut edelleen vähäinen. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli ainoastaan 1,1 miljoonaa euroa, mikä on 0,2 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 1,6 miljoonaa euroa. Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana 51 tuhatta euroa ja arvonalentumisten peruutuksia vastaavasti 24 tuhatta euroa. Pankki on suojautunut korkoriskejä vastaan johdannaissopimuksilla. Pankki suojaa käyvän arvon suojauksella kiinteäkorkoista ottolainausta käyvän arvon muutoksilta ja rahavirran suojauksella vaihtuvakorkoisen antolainauksen tulevaa korkovirtaa korkovirran heilahteluilta. Pankki soveltaa johdannaisiin suojauslaskentaa koskevia säännöksiä ja seuraa säännöllisesti suojauslaskennan tehokkuutta. Vakavaraisuus Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 23,99 %, kun se vuotta aiemmin oli 24,71 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 24,81 %. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Rahoitustarkastuksen standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää ACH Finland Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Säästöpankkien Vakuusrahasto Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 21,6 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan olevan suunnitellun mukaista. Vuoden 2011 tuloksen arvioidaan olevan vuoden 2010 tulosta parempi. Asiakasvarojen ja luottojen arvioidaan kehittyvän alkuvuoden tapaan. Arvonalennusten määrässä ei ennakoida tapahtuvan merkittäviä muutoksia loppuvuoden aikana. Markkinakorkotason muutokset eivät vaikuta merkittävästi loppuvuoden korkokatteen määrään. Myöskään euroalueen joidenkin valtioiden epävarmalla rahoitusasemalla ei arvioida olevan suoranaista vaikutusta pankin taloudelliseen asemaan ja vakavaraisuuteen. Pankkien välinen talletuskilpailu saattaa vaikuttaa korkokustannusten nousuun. Pankin likviditeettiaseman arvioidaan pysyvän edelleen hyvänä. Liedon Säästöpankki Osavuosikatsaus 2011
TULOSLASKELMA TASE, VASTATTAVAA (tuhatta euroa) 1-6.2011 1-6.2010 1-12.2010 (tuhatta euroa) 30.6.2011 30.6.2010 31.12.2010 Korkotuotot 8 646 8 234 16 470 Velat luottolaitoksille 14 536 27 545 16 266 Korkokulut -1 387-975 -2 098 Velat yleisölle ja Korkokate 7 259 7 259 14 372 julkisyhteisöille 494 003 477 218 493 065 Tuotot oman pääoman Johdannaissopimukset ja muut ehtoisista sijoituksista 878 858 858 kaupankäyntitarkoituksessa Palkkiotuotot 2 956 2 509 5 071 pidettävät velat 167 0 0 Palkkiokulut -372-317 -696 Muut velat 3 600 2 411 3 395 Arvopaperikaupan ja valuutta- Siirtovelat ja saadut ennakot 5 132 4 047 3 161 toiminnan nettotuotot 1 14 10 Velat, joilla on huonompi Myytävissä olevien etuoikeus kuin muilla veloilla 27 717 25 468 27 262 rahoitusvarojen nettotuotot 716 117 694 Laskennalliset verovelat 1 348 1 516 1 625 Suojauslaskennan nettotulos -12-245 -240 Vapaaehtoiset varaukset 20 782 21 337 22 229 Sijoituskiinteistöjen Peruspääoma 1 1 1 nettotuotot 97 162 306 Käyvän arvon rahasto 2 503 4 316 4 625 Liiketoiminnan muut tuotot 105 53 142 Muut sidotut rahastot 5 134 5 134 5 134 Hallintokulut -5 685-5 559-11 103 Vapaat rahastot 29 026 29 026 29 026 Poistot ja arvonalentumiset Edellisten tilikausien voitto 14 424 9 856 9 623 aineellisista ja aineettomista Tilikauden voitto 4 662 3 069 4 801 hyödykkeistä -313-321 -638 623 034 610 944 620 214 Liiketoiminnan muut kulut -766-525 -1 246 TASEEN ULKOPUOLISET Arvonalentumistappiot SITOUMUKSET luotoista ja muista (tuhatta euroa) 30.6.2011 30.6.2010 31.12.2010 sitoumuksista -28-40 -250 Asiakkaan puolesta kolmannen LIIKEVOITTO 4 837 3 963 7 279 hyväksi annetut sitoumukset 18 439 9 796 10 393 Tilinpäätössiirrot 1 447 152-740 Asiakkaan hyväksi annetut Tuloverot -1 622-1 047-1 738 peruuttamattomat sitoumukset 35 262 23 374 20 562 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen 4 662 3 069 4 801 JOHDANNAISSOPIMUKSET TILIKAUDEN VOITTO 4 662 3 069 4 801 Nimellisarvot (tuhatta euroa) 30.6.2011 30.6.2010 31.12.2010 Koronvaihtosopimukset 140 000 115 000 150 000 TASE, VASTAAVAA Korko-optiot (tuhatta euroa) 30.6.2011 30.6.2010 31.12.2010 Ostetut 10 000 10 000 10 000 Käteiset varat 1 950 2 200 2 178 Asetetut 10 000 10 000 10 000 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 7 491 9 908 9 715 JOHDANNAISSOPIMUKSET Saamiset luottolaitoksilta 21 353 25 020 31 176 Käyvät arvot (tuhatta euroa) 30.6.2011 30.6.2010 31.12.2010 Saamiset yleisöltä ja Koronvaihtosopimukset julkisyhteisöiltä 441 181 449 046 449 940 Käypä arvo, positiivinen 2 755 5 860 4 568 Saamistodistukset 94 245 72 325 78 589 Käypä arvo, negatiivinen 167 0 0 Osakkeet ja osuudet 35 935 28 146 27 025 Korko-optiot Johdannaissopimukset 2 951 6 309 4 764 Käypä arvo, positiivinen 197 449 196 Aineettomat hyödykkeet 40 62 53 Aineelliset hyödykkeet 11 746 12 272 12 016 Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Muut varat 65 22 35 Siirtosaamiset ja maksetut VAKAVARAISUUSSUHDE ennakot 5 608 5 635 4 724 (tuhatta euroa) 30.6.2011 30.6.2010 31.12.2010 Laskennalliset verosaamiset 468 0 0 Ensisijaiset omat varat 68 626 62 875 65 035 623 034 610 944 620 214 Toissijaiset omat varat 30 167 29 712 31 719 Yhteensä 98 793 92 587 96 753 Omat varat yhteensä vähennysten jälkeen 91 788 87 003 90 700 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 382 591 352 115 365 528 Alkuvuodesta kertynyt voitto 4 662 482,26 euroa on luettu josta operatiivisen riskin ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. riskipainotettu määrä 37 450 36 675 37 450 Vakavaraisuussuhde 23,99 % 24,71 % 24,81 % Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 17,02 % 17,05 % 16,96 % Liedossa 21. päivänä heinäkuuta 2011 Liedon Säästöpankki Hallitus Liedon Säästöpankki Osavuosikatsaus 2011
Osavuosikatsaus 2011 Markkinatalouden stressitesti Kesällä Euroopassa toteutettiin suurimpien pankkien stressitesti uudistettuna, sillä aikaisempaa testiä moitittiin liian lieväksi. Talouskriisin oletukset eivät olleet kriitikoiden mielestä tarpeeksi synkkiä. Perusteluita tälle mielipiteelle antoi se, että Irlannissa kriisiytyneet pankit eivät paljastuneet aikaisemmassa stressitestissä. Todellisuus osoittautuikin pahemmaksi kuin kuvitelma. Nyt on siis kuviteltu uusi, pahempi talouskriisi ja testattu, mitkä pankit selviäisivät. Uutisissa on kerrottu vain niistä suurista pankeista, jotka osallistuvat Eurooppa-tason testiin. Suomen finanssivalvonta teetti samantyyppiset testit myös kaikilla Suomessa toimivilla pankeilla. Säästöpankkiryhmä selviytyi näistä kovennetuista testeistä hyvin. Liedon Säästöpankki lukuina 30.6.2011 Asiakkaita: 53 515 (52 429) Vakavaraisuussuhde, %: 23,99 (24,71) Liikevoitto: 4,8 milj. euroa (4,0) Talletukset ja debentuurilainat: 516,8 milj. euroa (494,2) Koko luotonanto: 612,3 milj. euroa (570,4), josta välitettyjä luottoja 175,8 milj. euroa (128,3) Tase: 623,0 milj. euroa (610,9) Oma pääoma ja varaukset: 76,5 milj. euroa (72,7) Kulu-tuotto -suhde: 0,58 (0,62) On tietysti perusteltua pohtia, mikä on riittävän synkkä skenaario tulevaisuudesta. Kehottaahan sananlaskukin: toivo parasta ja varaudu pahimpaan. Samaa rataa jatkamalla päädyttäisiin lopulta sellaiseen talouden skenaarioon, josta kukaan ei selviä. Olisikin syytä tunnustaa, että markkinataloutta ei voi hallita suunnitelmatalouden keinoin. Perusteltua on myös kysyä finanssiyrityksen näkökulmasta, miten yhteiskunta- ja talouspolitiikan vastuulliset aikovat turvata kohtuulliset toiminnan edellytykset finanssialan yrityksille? Teollisen toiminnan edellytykset ovat hyvin konkreettisia. Tarvitaan toimivat työmarkkinat, kunnossa olevat tiet, energian lähteet, tontin, minne rakentaa tehdas jne. Finanssialan osalta kysymys on luottamuksen ilmapiirin rakentamisesta. Epäselvyydet stressitesteistä ja Kreikka-tuista sekä poliitikkojen lupausten lunastaminen velalla johtavat luottamuksen katoamiseen. Onneksi luottamus ei vielä ole kadonnut Suomessa. Valittujen Palojen vuoden alussa teettämän kyselyn mukaan suomalaiset luottavat eniten pankkiin, mikä on selkeä kilpailuetu maallemme. Liedon Säästöpankki haluaa luottamuksen säilyvän myös tulevaisuudessa ja huolehtii omasta kustannusrakenteestaan, panostaa sähköisiin palvelumuotoihin, henkilökohtaiseen palveluun ja osaamiseen, jotka hyödyttävät asiakkaita. Pankin tuorein tulos ja vakavaraisuus mahdollistavat näistä asioista huolehtimisen. Haluan kiittää asiakkaitamme luottamuksesta pankkiamme kohtaan. Samalla esitän lämpimät kiitokset pankin luottamushenkilöille ja työntekijöille pankin eteen tehdystä hyvästä työstä. Liedossa 1. päivänä elokuuta 2011 Jussi Hakala toimitusjohtaja Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (15.2.2007/150) sekä Rahoitustarkastuksen tilinpäätösstandardin 3.1 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan.
Kertomus Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen 1.1. - 30.6.2011 yleisluonteisesta tarkastuksesta Liedon Säästöpankin hallitukselle Johdanto Olen tarkastanut yleisluonteisesti Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen kaudelta 1.1. - 30.6.2011. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja esittämisestä Suomessa voimassa olevien säästöpankkia koskevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Osavuosikatsaus on laadittu soveltuvin osin kirjanpito- ja luottolaitoslain sekä muiden pankin tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamani yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annan pankin hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevien suositusten mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisiä toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi en pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saan tietooni kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen en anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietooni ei ole tullut mitään, mikä antaisi syyn uskoa, ettei osavuosikatsausta ole kaikilta olennaisilta osiltaan laadittu Suomessa voimassa olevien säästöpankkia koskevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti ja ettei se antaisi luottolaitostoiminnasta annetussa laissa tarkoitetulla tavalla oikeaa ja riittävää kuvaa säästöpankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Punkalaidun Liedossa 22. päivänä heinäkuuta 2011 Vampula Petri Kettunen KHT Mynämäki Pöytyä Oripää Loimaa Humppila Ypäjä Masku Naantali Nousiainen Rusko Turku Raisio Lieto Kaarina Aura Tarvasjoki Paimio Marttila Koski Länsi-Turunmaa Sauvo Pääkonttori, Hyvättyläntie 4, 21420 Lieto, puh. 010 4309 700 www.saastopankki.fi/liedonsp Turku Hämeenkatu, Hämeenkatu 9, 20500 Turku, puh. 010 4309 220 Turku Kaskenkatu, Kaskenkatu 17, 20700 Turku, puh. 010 4309 280 Turku Kauppatori, Yliopistonkatu 21, 20100 Turku, puh. 010 4309 800 Turku Runosmäki, Friskinkatu 4, 20360 Turku, puh. 010 4309 240 Sijoituspalveluyksikkö, Yliopistonkatu 21, 20100 Turku, puh. 010 4309 871 ja 010 4309 872 Lieto, asema, Mannintie 1, 21360 Lieto as., puh. 010 4309 780 Ilmarinen, Pahkalaukkaantie 1, 21350 Ilmarinen, puh. 010 4309 790 Littoinen, Valkintie 1, 20660 Littoinen, puh. 010 4309 270 Kaarina, Pyhän Katariinan tie 6, 20780 Kaarina, puh. 010 4309 430 Loimaa, Kauppalankatu 9-11, 32200 Loimaa, puh. 010 4309 500 Naantali, Luostarinkatu 22, 21100 Naantali, puh. 010 4309 630 Oripää, Yläneentie 1, 32500 Oripää, puh. 010 4309 530 Paimio, Asematie 1, 21530 Paimio, puh. 010 4309 400 Raisio, Raisiontori 6, 21200 Raisio, puh. 010 4309 300 2011 Puhelun hinta kotimaan kiinteän verkon liittymistä 8,28 snt/puhelu + 5,95 snt/min. ja matkapuhelinverkoista 8,28 snt/puhelu + 17,04 snt/min. Hinnat sis. alv. 23 %.