PATENTTI- JA REKISTERIHAL- LITUKSEN TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 Patentti- ja rekisterihallitus
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 2(34) SISÄLLYSLUETTELO Tilinpäätös vuodelta... 3 1. Toimintakertomus... 3 1.1 Johdon katsaus... 3 1.2 Vaikuttavuus... 3 1.3 Toiminnallinen tehokkuus... 6 1.4 Tuotokset ja laadunhallinta... 10 1.5 Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen... 14 1.6 Tilinpäätösanalyysi... 16 1.7 Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma... 19 1.8 Arviointien tulokset... 19 1.9 Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä... 20 2. Talousarvion toteutumalaskelma... 21 3. Tuotto- ja kululaskelma... 22 4. Tase... 23 5. Liitetiedot... 25 6. Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 34 TAULUKKOLUETTELO Taulukko 1. Sähköisen asioinnin osuus (%)... 5 Taulukko 2: PRH:n työn tuottavuuden muutos... 6 Taulukko 3: PRH:n yksikkökustannusten muutos... 6 Taulukko 4: Julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus... 7 Taulukko 5: Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus... 8 Taulukko 6: Liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus... 9 Taulukko 7: Tilastotietoja PRH:n päätöksistä... 10 Taulukko 8: Voimassaolevat teollisoikeudet ja rekistereissä olevat yhteisöt... 11 Taulukko 9: Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset... 11 Taulukko 10: Sähköiset tietopalvelut... 12 Taulukko 11: Sähköiset tukipalvelut... 12 Taulukko 12: Asiakaskäynnit... 13 Taulukko 13: PRH:n asiakastyytyväisyyden kehitys... 13 Taulukko 14: PRH:n keskeisten käsittelyaikojen kehitys... 13 Taulukko 15: Keskeisiä henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen tunnuslukuja mukaan lukien työ- ja elinkeinoministeriön vuodelle vahvistamat tulostavoitteet... 14 Taulukko 16: Henkilöstön määrä, henkilöstörakenne ja henkilöstökulut... 15 Taulukko 17: Työhyvinvointi... 15 Taulukko 18: Toiminnan tuotot linjoittain (tuhatta euroa)... 17 KUVALUETTELO Kuva 1. Tuottojen jakautuminen linjoittain... 17 Kuva 2: Kulurakenne... 18 Kuva 3: PRH:n omaisuuserät... 19
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 3(34) Tilinpäätös vuodelta 1. Toimintakertomus 1.1 Johdon katsaus 1.2 Vaikuttavuus Vuotta leimasi taloudellinen taantuma, joka näkyi myös Patentti- ja rekisterihallituksen palvelujen kysynnässä. Uusien yritysten perustaminen väheni noin neljä prosenttia ja muutosilmoituksia tehtiin lähes kuusi prosenttia vähemmän kuin edellisenä vuonna. Myös patenttien ja tavaramerkkien hakemusmäärät vähenivät jonkin verran viime vuoden aikana. Uudistettu laki ja asetus Patentti- ja rekisterihallituksesta tulivat voimaan 1.9.. Tässä yhteydessä lakkautettiin viraston johtokunta ja väljennettiin PRH:n organisaatiota koskevaa sääntelyä. PRH:n valituslautakunnan tehtävät ja avoinna olevat valitusasiat siirtyivät kaikilta osin vuoden lopussa markkinaoikeuteen ja Helsingin hallinto-oikeuteen. Säätiön valvontamaksusta annetulla lailla pyritään turvaamaan PRH:n säätiövalvonnan rahoitus. Virasto teki vuoden aikana yhteistyösopimuksen Senaatti-kiinteistöjen kanssa pitkän aikavälin toimitilaratkaisunsa kehittämiseksi. Yhtenäispatentin voimaantulo ja sen käytännön toimeenpanoon liittyvät määräykset sekä maksut eivät ole vuoden aikana vielä täsmentyneet. Niitä valmistellaan edelleen Euroopan patenttiviraston erityiskomiteassa. EU:n komissio antoi viime vuonna esitykset myös uudeksi tavaramerkkidirektiiviksi sekä asetukseksi. Suomi osallistui aktiivisesti jäsenmaiden keskinäiseen valmistelutyöhön säädösten muotoilemiseksi. Säädösuudistuksilla on merkittävä vaikutus viraston tulevaan toimintaan. Vuoden aikana täsmennettiin viraston strategisia painopisteitä sekä niiden toteutukseen tarvittavia toimenpiteitä. Keskeisiksi tehtäviksi määriteltiin palveluiden ja toimintaprosessien sähköistäminen sekä sujuvoittaminen samoin kuin käsittelyaikojen lyhentäminen. Myös henkilöstön korkea osaaminen ja toiminnan hyvä laatu on tärkeää turvata. Sähköisten palveluiden käyttöönotto eteni virastossa. Viime vuonna saatiin valmiiksi tavaramerkkihakemusten uusi asiakaspalvelujärjestelmä. Patenteissa siirryttiin kokonaan sähköiseen käsittelyyn hakemuksesta päätöksen tiedoksiantoon saakka ja myös hyödyllisyysmallien käsittely saatiin sähköiseksi. Kaupparekisterin uuden NOVUS-järjestelmän toiminnallisuudet sekä käyttöympäristö saatiin lähes valmiiksi vuoden aikana. Järjestelmä pitäisi saada tuotantoon alkuvuonna 2014. PRH:n asiakkaat olivat tyytyväisiä viraston palveluihin. Kokonaisarvosana oli jopa hieman aiempaa korkeampi 4,04. Virasto ei saavuttanut tuottavuustavoitteita (+ 2 prosenttia) pitkälti siitä syystä, että käsittelyyn tulevien ilmoitusten ja hakemusten määrä väheni aiemmasta. Tuottavuus kuitenkin kasvoi 1,3 prosenttia. Viraston taloudellinen tulos oli tyydyttävä ottaen huomioon ilmoitus- ja hakemusmäärien lasku. Työtyytyväisyys parani ja kokonaisindeksi oli 3,7. Indeksi oli korkein 13 vuoden mittaushistorian aikana. Erityisen hyvät arviot saivat työilmapiiri ja yhteistyö (4.0), työn sisältö (3,9) ja haasteellisuus sekä johtaminen (3,8). Kehitettävää nähtiin palkkauksessa sekä tiedon kulussa. 1.2.1 Toiminnan vaikuttavuus Käsittelyajat Työ- ja elinkeinoministeriön (TEM) ja PRH:n välisessä tulossopimuksessa vuodelle sovittiin PRH:n vaikuttavuustavoitteeksi uuden ja kasvavan yritystoiminnan edistäminen. PRH:n tuli vaikuttaa asiakkaiden toimintaedellytysten parantamiseen kehittämällä palveluitaan vastaamaan yritysten elinkaaren tarpeita.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 4(34) Yritystoiminnan käynnistymiseen ja kasvuun vaikuttavat PRH:n toimenpiteiden lisäksi monet muut yhteiskunnalliset tekijät, joten PRH:n toiminnan vaikutus on välillistä. Joka tapauksessa PRH edistää vaikuttavuustavoitteen saavuttamista hyvin toimivilla yritysten ja yhteisöjen rekisteröintimenettelyillä sekä teollisoikeuksien suojaa koskevien hakemusten asiantuntevalla ja nopealla käsittelyllä. Tulossopimuksen mukaan yritysten toimintaedellytysten parantamista mitataan käsittelyaikoihin ja sähköisen asioinnin etenemiseen liittyvillä mittareilla. Tulossopimuksessa vuodelle asetetut käsittelyaikatavoitteet saavutettiin kotimaisten patenttihakemusten käsittelyssä ja hakemusten ensimmäisen teknisen välipäätöksen osalta. Kansainvälisen patenttiyhteistyösopimuksen mukaisten PCT-hakemusten käsittelyaika parani, mutta jäi kuitenkin hieman tavoitteesta, mikä johtui ennen kaikkea uusien tutkijoiden koulutuksen vaatimista resursseista. Tavaramerkki- ja mallioikeushakemusten sekä yrityskiinnitysten käsittelyssä käsittelyaikatavoitteet saavutettiin täysin. Sen sijaan kaupparekisteri-ilmoitusten käsittelyajat eivät vastanneet tavoitteita. Merkittävimpänä syynä oli ilmoitusten ja maksujen uuden kirjanpidollisen kohdentamisen työläys, mikä vei resursseja ilmoitusten käsittelyltä. Yhdistysten perusilmoitusten käsittelyssä PRH onnistui saavuttamaan asetetun käsittelyaikatavoitteen. Käsittelyaikatavoitteiden toteutuminen on esitetty taulukossa 14 ( sivu 13). Sähköinen asiointi ja tietojärjestelmähankkeet Tulossopimuksessa vuodelle asetetut sähköisen asioinnin tavoitteet saavutettiin varsin hyvin. Sähköisen asioinnin osuus PRH:n palveluissa kasvoi 7,9 prosenttia. Tavoite ylitettiin patenttihakemusten osalta, mutta tavaramerkkihakemusten ja kaupparekisteri-ilmoitusten osalta tavoitteista jäätiin jonkin verran. Kansallisten patenttihakemusten ja hyödyllisyysmallihakemusten käsittelyprosessi on nyt kokonaan sähköinen. Sähköiseen hakemuskäsittelyyn siirryttiin suunnitellussa aikataulussa marraskuussa. Samalla saatiin sähköistetyksi asiakirjapalvelu, mukaan lukien myös muu kuin patenttikirjallisuus. Kesäkuussa otettiin käyttöön tavaramerkkien uusi sähköinen hakemusjärjestelmä. Uuden järjestelmän vaikutus sähköisen asioinnin määrään ei vielä vuonna näkynyt täysimääräisesti, koska sähköiseen asiointiin ohjaava hinnoittelu otettiin käyttöön vasta vuoden 2014 alussa. Kaupparekisterin uuteen sähköiseen käsittelyjärjestelmään (NOVUS-hankkeeseen) liittyvät sovellusohjelmistot ja käyttöympäristö saatiin lähes valmiiksi vuoden aikana. Käyttöönotto siirtyi vuodelle 2014. Yritys- ja yhteisötietojärjestelmä YTJ:ssä valmisteltiin vuoden aikana asiointipalvelu osakeyhtiön edustamista koskeville muutosilmoituksille. Käyttöönottoajankohta ajoittuu NOVUSjärjestelmän valmistumisen jälkeiseen aikaan. PRH:n ja Verohallinnon yhteinen YTJ-palvelu, osakeyhtiön sähköinen perustaminen, osoittautui suosituksi. Vuoden aikana palvelun kautta perustettiin 3 398 osakeyhtiötä. Määrä on noin 26 prosenttia kaikista tänä aikana perustetuista osakeyhtiöistä. Kaupparekisterin sähköisen asioinnin kokonaistavoitetta ei kuitenkaan kokonaisuudessaan saavutettu, koska Verohallinnon kautta tulevia sähköisiä tilinpäätösilmoituksia ei saapunut odotettua määrää. Yhdistysten rekisteröinnnissä PRH saavutti sähköiselle asioinnille tulossopimuksessa asetetun tavoitteen. Yhdistysrekisterin sähköinen korjauskehotus- ja päätös eteni testausvaiheeseen. Sähköisen asioinnin toteutuminen on esitetty seuraavassa taulukossa.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 5(34) %-osuus 2011 2012 tulossopimus Patenttihakemukset 94,0 92,4 92,5 90 Tavaramerkkihakemukset 46,0 49,0 55,3 60 Kaupparekisteri-ilmoitukset *) 51,0 55,2 57,9 60 Yhdistysilmoitukset 46,4 54,6 59,9 55 Taulukko 1. Sähköisen asioinnin osuus (%) *) Sisältää tilinpäätösilmoitukset Teollisoikeudet TEM:n ja PRH:n välisen tulossopimuksen mukaan PRH on kansainvälisesti ja kansallisesti arvostettu yritysten tunnusmerkkien sekä keksintöjen yksinoikeuksien myöntäjä. PRH:n tulee olla kilpailukykyinen vaihtoehto immateriaalioikeuksien haltijoiden arvioidessa kansallisen ja kansainvälisten rekisteröintipalvelujen käyttöä. Taloudellisesta taantumasta johtuva yritystoiminnan aktiivisuuden lasku heijastui vuonna kuitenkin jonkin verran myös PRH:lle tehtävien hakemusten ja ilmoitusten määriin. Kaupparekisteriin tehtyjen yritysten perusilmoitusten määrä ja siten myös rekisteriin merkittyjen uusien toiminimien määrä laski noin neljä prosenttia, koska talouden epävarmuuden vallitessa uusien yritysten perustaminen väheni. Patenttihakemuksia, sekä kansallisia hakemuksia että PCT-hakemuksia, tehtiin noin kuusi prosenttia vähemmän kuin edellisenä vuonna. Kysynnän vähenemiseen vaikutti taloudellisen laskusuhdanteen pitkittyminen ja osittain myös vientiteollisuuden toimialajärjestelyt. PRH on vuonna onnistunut parantamaan kotimaisille hakijoille tärkeitä hakemusten ja välipäätösten käsittelyaikoja ja säilyttämään kansainvälisen PCT-uutuustutkimuksen joutuisuuden. Vuonna kansallisten tavaramerkkihakemusten määrä väheni hieman, mutta kansainvälisten hakemusten määrä vastaavasti nousi, joten hakemusten kokonaismäärä pysyi lähes samana. Myös mallien kansallisten rekisteröintihakemusten määrä pysyi käytännössä yhtä suurena kuin edellisenä vuonna. PRH:n kansainvälistä kilpailukykyä osoittaa, että vuonna 2012 voimaan tulleen mallien kansainvälisen rekisteröintijärjestelmän kautta PRH:een ilmoitettiin rekisteröitäviksi yhteensä 169 mallia, mikä on enemmän kuin etukäteen arvioitiin. PRH oli mukana OHIMin yhteistyörahaston projektissa, jossa kehitettiin tavaramerkkiasioiden yhteistä laatumittaristoa. Vuonna aloitettiin päätösten laatutavoitteiden määrittely ja laatumittarien soveltaminen. Patenttihakemusten käsittely perustuu ISO 9001 -vaatimukset täyttävään laatustandardiin. Vuonna tälle laatustandardille tehtiin ulkopuolinen arvio, jonka tuloksena standardi pidettiin voimassa hyvin arviointituloksin. Säätiövalvonta Säätiövalvonnan pääpainona oli selvittää negatiivisella omalla pääomalla toimivien säätiöiden tilannetta. Vuoden aikana erityiseksi ongelmaksi osoittautui säätiöissä olevien maallikkotarkastajien suuri määrä, vaikka tilintarkastuslain siirtymäsäännökset eivät enää tilikauden 2011 jälkeen ole tätä mahdollistaneet. Asiakaspalvelu ja -tyytyväisyys Asiakkaiden arvostus PRH:n palveluiden laatua ja toimintaa kohtaan ilmeni vuoden asiakastyytyväisyyskyselyssä jälleen hyvinä tuloksina. Vastausten keskiarvo nousi tasolle 4,04 (3,96 v. 2012) vaihdellen vastaajaryhmästä riippuen välillä 3,86-4,13. PRH kehitti asiakaspalveluaan yhdistämällä viraston eri tulosalueiden asiakas- ja tietopalvelun yhteen yksikköön vuoden aikana. Uusi organisaatio ja toimintamalli käynnistyivät vuoden 2014
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 6(34) alussa. Samassa yhteydessä määriteltiin asiakaspalvelun toimintaan liittyvät mittarit tulossopimuksen edellyttämällä tavalla. Avoin tieto Tulossopimuksessa edellytetään, että PRH osallistuu tietovarantojen paremman saatavuuden edistämiseen sekä sopeuttaa tietopalvelumaksunsa vastaamaan hallitusohjelman linjauksia. PRH:n tuli myös selvittää yhteistyössä TEM:n kanssa, miten viraston maksut voitaisiin kohdentaa niin, että ne tukevat entistä paremmin rekisteritiedon ajantasaisuutta, aktivoivat asiakkaita käyttämään PRH:n palveluja ja kannustavat sähköiseen asiointiin. PRH käynnisti vuonna avoimen tiedon projektin, jossa pilottihankkeena on rakentaa avoimet rajapinnat yritys- ja yhteisötietojärjestelmään sekä kaupparekisterin kuulutustietopalveluun vuoden 2014 aikana. Tietopalvelumaksuja sopeutettiin tavoitteen mukaisesti tekemällä PRH:n maksuasetukseen tarvittavat muutokset valtion ja kunnan viranomaisille tehtävien vakiomuotoisten tietoluovutusten maksuttomuudesta. Muutos tuli voimaan vuoden 2014 alussa. Samassa yhteydessä PRH:n maksuasetusta myös muutettiin niin, että sähköisesti tehdyistä tavaramerkkihakemuksista ja yhdistysrekisteri-ilmoituksista peritään alempi hinta kuin paperilla tehdyistä, mikä osaltaan kannustaa sähköiseen asiointiin. 1.2.2 Siirto- ja sijoitusmenojen vaikuttavuus PRH:lla ei ollut siirto- ja sijoitusmenoja vuonna. 1.3 Toiminnallinen tehokkuus PRH:n toiminnan tuloksellisuutta mitataan keskeisillä tulostavoitteisiin liittyvillä tunnusluvuilla, joista sovitaan tulossopimuksessa TEM:n kanssa. Yksityiskohtaisemmat tavoitteet tulosalueille määritellään viraston päätöksellä ja tuloskorteilla: tavoitteet asetetaan asiakastyytyväisyydelle sekä resurssien, prosessien ja henkisten voimavarojen hallinnalle. 1.3.1 Toiminnan tuottavuus Työn tuottavuutta mitataan PRH:ssa keskeisten käsittelyprosessien tuottavuusmittareilla (suoritteet / henkilötyövuodet). Viraston tunnuslukuna on tulosyksiköiden tuottavuuden muutosten henkilötyövuosilla painotettu keskiarvo. Tuottavuusmittauksen piirissä olevien tulosyksiköiden henkilötyövuosiosuus koko viraston henkilötyövuosista oli 79,1 prosenttia. Koko henkilökunnan työpanos otetaan huomioon tukipalvelujen välillisten tuottavuusvaikutusten kautta. 2011 2012 tulossopimus Työn tuottavuus Tuottavuuden muutos +15,5 % -1,5 % +1,3 % +2,0 % Taulukko 2: PRH:n työn tuottavuuden muutos Käsittelyprosessien keskimääräinen työn tuottavuus kasvoi 1,3 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. 1.3.2 Toiminnan taloudellisuus Toiminnan taloudellisuuden kehitystä mitataan tulosyksiköiden yksikkökustannusten muutosten painotetulla keskiarvolla. Taloudellisuus 2011 2012 tulossopimus Yksikkökustannusten muutos -3,4 % +5,6 % + 2,4 % +2,0 % Taulukko 3: PRH:n yksikkökustannusten muutos Yksikkökustannukset nousivat 2,4 prosenttia, koska suoritteiden tuottamisen kustannukset kasvoivat, vaikka suoritteiden määrä pysyi ennallaan tai väheni.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 7(34) 1.3.3 Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus Tulojen perintä perustuu lakiin Patentti- ja rekisterihallituksen suoritteista perittävistä maksuista (1032/1992, muutettu 1175/1994, 1381/1995 ja 75/2007) ja työ- ja elinkeinoministeriön asetukseen Patentti- ja rekisterihallituksen maksullisista suoritteista (859/2012). Kustannuslaskennan vyörytysperusteita ovat vuodesta 2012 olleet kohdennetut palvelut ja henkilötyövuodet. Viraston tuotoista 91 prosenttia tulee PRH:ta koskevien maksuperustelain ja -asetuksen perusteella hinnoitelluista julkisoikeudellisista suoritteista ja kuusi prosenttia liiketaloudellisesti hinnoitelluista suoritteista. Maksuperustelain mukaisista julkisoikeudellisista suoritteista kolme prosenttia on yhdistys- ja säätiörekisterin tuloja, jotka on asetuksella säädetty alle omakustannusarvon hinnoitelluiksi suoritteiksi. PRH:n budjetissa oli kustannusvastaavuustavoitteeksi asetettu 95 prosenttia, jota TEM:n ja PRH:n välisessä tulossopimuksessa tarkennettiin 100 prosentiksi, kun saadut määrärahat huomioidaan. Yritys- ja yhteisölinjan tulot lisääntyivät noin 2,235 miljoonaa euroa. Tulojen kasvu johtui hintojen korotuksesta vuoden alusta. Kaupparekisteri-ilmoitustulot nousivat 2,217 miljoonaa euroa. Yrityskiinnityshakemustulot pysyivät lähes ennallaan noin 0,6 miljoonassa eurossa. Kokonaisuutena patentti- ja innovaatiolinjan tulot laskivat noin 0,3 miljoonaa euroa edellisestä vuodesta. EP-vuosimaksujen kertymän kasvu kompensoi kansallisten vuosimaksujen vähenemisen. Kansainväliset uutuustutkimusmaksut pienentyivät 0,3 miljoonaa euroa. Tavaramerkki- ja mallilinjan tulot pysyivät suunnilleen edellisen vuoden tasolla. Julkisoikeudelliset suoritteet Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite 2011 2012 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 0 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 42 185 42 298 44 164 41 500 Muut tuotot 114 207 133 0 TUOTOT YHTEENSÄ 42 299 42 505 44 297 41 500 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 189 224 226 250 Henkilöstökustannukset 17 412 17 329 18 876 17 300 Vuokrat 2 874 2 921 3 021 2 900 Palvelujen ostot 9 404 9 455 10 106 9 400 Muut erilliskustannukset 1 011 1 523 1 099 1 550 ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 30 890 31 455 33 327 31 300 KÄYTTÖJÄÄMÄ 11 409 11 050 10 970 10 100 Tukitoimintojen kustannukset 7 823 7 798 7 994 7 900 Poistot 1 405 2 466 1 907 1 800 Korot 313 568 332 500 YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 9 541 10 834 10 233 10 200 KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 40 431 42 289 43 561 41 600 Ylijäämä+, alijäämä - 1 866 215 737-100 Kustannusvastaavuus-% 105 101 102 100 Taulukko 4: Julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 8(34) Julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus pysyi edellisen vuoden tasolla. Alle omakustannusarvon Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite hinnoitellut julkisoikeudelliset suoritteet 2011 2012 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 0 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 1 389 1 351 1 487 1 300 Muut tuotot 0 0 19 0 TUOTOT YHTEENSÄ 1 389 1 351 1 506 1 300 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 21 15 11 9 Henkilöstökustannukset 1 675 1 551 1 608 1 400 Vuokrat 301 311 315 265 Palvelujen ostot 406 515 366 320 Muut erilliskustannukset 4 4 4 30 ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 2 407 2 396 2 304 1 994 KÄYTTÖJÄÄMÄ -1 018-1 045-797 -694 Tukitoimintojen kustannukset 632 761 756 600 Poistot 135 218 188 120 Korot 26 31 12 20 YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 793 1 010 956 740 KOKONAISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 3 200 3 407 3 260 3 734 Ylijäämä+, alijäämä - -1 811-2 055-1 753-1 434 Kustannusvastaavuus-% 43 40 46 48 Taulukko 5: Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus Alle omakustannusarvon hinnoitellut suoritteet ovat yhdistysten, uskonnollisten yhdyskuntien ja säätiöiden suoritteita, jotka voivat voimassa olevien PRH:n suoritteista annetun lain ja TEM:n antaman asetuksen nojalla olla alihinnoiteltuja yhteiskuntapoliittisista syistä. Säätiö- ja yhdistysrekisterien kustannusvastaavuus parantui vuonna noin kuusi prosenttia edellisestä vuodesta. Parannus johtui pääasiassa suuremmista tuloista. Tulossopimuksen mukaan alijäämä saa olla enintään määrärahan suuruinen (1 434 000 ).
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 9(34) Liiketaloudelliset suoritteet Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite 2011 2012 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 2 952 2 982 3 117 2 900 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 0 Muut tuotot -11-6 -5 0 TUOTOT YHTEENSÄ 2 941 2 976 3 112 2 900 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 8 12 7 5 Henkilöstökustannukset 612 931 496 900 Vuokrat 114 174 103 100 Palvelujen ostot 620 1 101 1 229 970 Muut erilliskustannukset 53 156 7 0 ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 1 407 2 375 1 841 2 125 KÄYTTÖJÄÄMÄ 1 534 601 1 271 775 Tukitoimintojen kustannukset 353 440 473 350 Poistot 1 423 343 1 094 340 Korot 204 79 83 80 YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 1 980 863 1 650 770 KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 3 389 3 238 3 491 2 895 Ylijäämä+, alijäämä - -448-263 -379 5 Kustannusvastaavuus-% 87 92 89 100 Taulukko 6: Liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus Koko viraston tasolla liiketaloudellisesti hinnoitelluissa suoritteissa päästiin 89 prosentin kustannusvastaavuuteen (taulukko 6). Liiketaloudellisten suoritteiden kysyntä kasvoi hieman edellisiin vuosiin verrattuna. Kustannusten kohdistamista on tarkennettu liiketaloudellisten suoritteiden osalta. Kaupparekisterin VIRRE-tietojärjestelmän poistot ja palvelujen ostot on kohdistettu liiketaloudellisiin suoritteisiin kyselymäärien perusteella, sähköisten järjestelmien käytön lisääntyessä poistojen määrä kasvaa liiketaloudellisissa suoritteissa. Muut kustannukset on eroteltu liiketaloudellisiin suoritteisiin käytetyn työmäärän perusteella. 1.3.4 Yhteisrahoitteisen toiminnan kustannusvastaavuus PRH:lla ei ollut yhteisrahoitteista toimintaa vuonna.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 10(34) 1.4 Tuotokset ja laadunhallinta PRH:n toiminnan laajuus käy ilmi taulukosta 7, jossa esitetään tilastot keskeisiin palveluihin liittyvistä suoritemääristä vuonna ja sitä edeltävinä kahtena vuotena sekä taulukosta 8, jossa ovat viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määrät niin ikään vuosilta 2011-. PRH arvioi vuosittain toimintaansa itsearvioinnilla hyödyntäen CAF-kriteeristöä. Patentti- ja innovaatiolinjan toimintajärjestelmä perustuu ISO 9001 -laatustandardiin. 1.4.1 Suoritteiden määrät ja aikaansaadut julkishyödykkeet Taulukoissa 7-12 esitetään tilastot PRH:n ydinpalvelujen suoritemääristä, viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määristä, sähköisten asiointi- ja tietopalvelujen käytöstä sekä asiakaspalvelun kävijämääristä. Sähköisten asiointimahdollisuuksien lisääminen on vähentänyt tarvetta henkilökohtaiselle asioinnille. Virastossa paikan päällä asioineiden määrät on esitetty taulukossa 12. 2011 2012 Myönnetyt patentit 841 835 711 Loppuunkäsitellyt kansalliset patenttihakemukset 2 904 2 946 1 795 Kansainväliset patenttiasiat - käsitellyt PCT-hakemukset (PCT/RO) - tehdyt uutuustutkimukset (PCT/ISA) 1 284 1 007 1 315 881 1 330 944 - tehdyt patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) 122 114 95 Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit (EPO) 4 764 5 249 5 164 Loppuunkäsitellyt hyödyllisyysmallihakemukset 577 475 498 Ratkaistut kansalliset tavaramerkkihakemukset 4 127 4 380 3 553 Laajalti tunnetut tavaramerkit 6 2 2 Kansainväliset tavaramerkit: - käsitellyt Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) 186 229 169 - ratkaistut Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) 2 155 1 806 2 027 - lähetetyt EU-tutkimusraportit 1 750 1 558 1 375 Rekisteröidyt mallit 335 201 246 Rekisteröidyt kaupparekisterin perusilmoitukset 31 336 30 684 28 969 Käsitellyt kaupparekisterin muutosilmoitukset 102 633 107 018 104 512 Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat 241 886 224 297 204 595 Vahvistetut yrityskiinnitykset 6 055 5 543 4 893 Säätiöasiat - rekisteröidyt uudet säätiöt 43 24 35 - käsitellyt säätiöiden muutosilmoitukset 1 060 1 000 1 721 - vuosiselvitykset 2 603 2 501 2 660 Rekisteriin merkityt uudet yhdistykset 2 325 2 012 2 500 Muutokset ja purkautumiset yhdistysrekisteriin (sisältää nimenkirjoittajamuutokset) 17 540 17 151 22 927 Päätökset uskonnollisten yhdyskuntien asioissa (sisältää seurakunnat) 108 83 140 Valituslautakunnan ratkaisemat valitukset 151 106 100 Taulukko 7: Tilastotietoja PRH:n päätöksistä
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 11(34) Voimassaolevat teollisoikeudet ja rekistereissä olevat yhteisöt 2011 2012 Suomeen myönnetyt kansalliset patentit 11 119 10 372 9 455 Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit 36 003 37 571 38 336 Patenttiasiamiesrekisterissä - asiamiestoimistoja - asiamiehiä 187 355 188 367 212 375 Hyödyllisyysmallisuojat 3 117 2 946 2 971 Tavaramerkit 75 647 74 803 72 965 Suomessa hyväksytyt tavaramerkkien kansainväliset rekisteröinnit 40 246 39 438 38 744 Mallirekisteröinnit 3 375 3 085 2 848 Yritykset kaupparekisterissä 548 915 566 995 583 640 Yrityskiinnitykset - joiden yhteispääoma (mrd. euroa) 156 043 93,2 161 586 108,0 166 479 131,6 Säätiöt 2 828 2 833 2 837 Yhdistykset 132 961 134 015 135 413 Uskonnolliset yhdyskunnat ja seurakunnat 363 367 381 Taulukko 8: Voimassaolevat teollisoikeudet ja rekistereissä olevat yhteisöt Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset 2011 2012 Kotimaiset patenttihakemukset - osuus kaikista (%) Suomessa voimaan saatetut EP-patentit - osuus kaikista (%) PCT-hakemukset - osuus kaikista (%) Hyödyllisyysmallihakemukset - osuus kaikista (%) Kotimaiset tavaramerkkihakemukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin OY-perusilmoitukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin tilinpäätösilmoitukset - osuus kaikista (%) YTJ-muutosilmoitukset (yhteystiedot) - osuus kaikista (%) Yhdistysrekisteri-ilmoitukset - osuus kaikista (%) 1 342 76 4 764 100 1 174 96 - - 1 760 46 - - 169 383 70 17 243 80 10 024 46 1 399 77 5 249 100 1 358 97 261 54 1 832 49 30 0 162 403 93 17 890 78 11 746 55 1 347 76 5 164 100 1 218 96 279 58 2 065 55 3 398 26 156 957 95 20 869 84 14 676 60 Taulukko 9: Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 12(34) Verkkopalvelut 2011 2012 Verkkosivut, prh.fi - ulkoiset kävijät prh.fi-sivulla 830 000 800 000 800 000 KitiNet - tehdyt haut 37 000 27 000 25 000 PatInfo-palvelu - palvelussa käynnit - tehdyt haut / ladatut sivut 82 000 1 331 000 75 000 1 155 000 83 000 1 148 000 Tavaramerkkitietokanta - tehdyt haut 328 000 300 000 298 000 Mallinetti - tehdyt haut 152 000 163 000 166 000 YTJ-tietopalvelu - tehdyt haut Virre-tietopalvelu - tehdyt haut 17 600 000 16 900 000 19 300 000 1 700 000 1 850 000 2 700 000 Tilinpäätöstiedot - sovelluspalvelusta 95 000 110 000 110 000 Kuulutustietopalvelu - tehdyt haut 150 000 155 000 153 000 Yrityskiinnitysmerkinnät - tehdyt kyselyt 23 000 28 000 31 000 EBR-tietopalvelu - Suomeen tehdyt haut 21 000 14 000 39 000 Yhdistysnetti - tehdyt haut 520 000 690 000 490 000 NettiYreka - tehdyt haut NettiYreka xml-sanomakyselyt - tehdyt haut 18 000 21 000 19 000 64 000 63 000 94 000 Yhdistysosoitteet - tehdyt haut 1 000 1 100 800 Purkautuneet yhdistykset - tehdyt haut 13 000 11 000 13 000 Taulukko 10: Sähköiset tietopalvelut (luvut taulukossa pääsääntöisesti kahden numeron tarkkuudella) Sähköiset tukipalvelut Maksaminen verkossa - Tavaramerkkiasiat - Yritys- ja yhteisöasiat - - Virre - - YTJ-SA - Yhdistysasiat 2011 1 751 45 166 9 902 2012 1 855 56 444 11 519 2 038 alla jaoteltuna 57 720 3 406 14 256 TUPAS-tunnistukset (yhdistysasiat) 18 942 21 726 26 620 Sähköiset allekirjoitukset - Patenttiasiat (HST) - Yhdistysasiat (TUPAS) 11 786 12 383 13 323 13 292 13 415 16 626 Taulukko 11: Sähköiset tukipalvelut
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 13(34) Asiakaskäynnit 2011 2012 Asiakaspalvelupiste, kirjaamo 41 000 36 000 33 000 Taulukko 12: Asiakaskäynnit 1.4.2 Palvelukyky sekä suoritteiden ja julkishyödykkeiden laatu PRH mittaa palvelukykyään, palvelujensa laatua ja niiden vaikuttavuutta määräajoin tehtävin asiakastyytyväisyyskyselyin. 2011 2012 tulossopimus Asiakastyytyväisyys Asiakasarvio (1-5) 4,0 4,0 4,0 4,0 Taulukko 13: PRH:n asiakastyytyväisyyden kehitys Loppuvuonna toteutetun asiakaskyselyn mukaan tyytyväisyys PRH:n toimintaan ja palveluihin oli edelleen hyvä, palvelujen laadun keskiarvo oli 4,04 asteikolla 1-5. Kiitosta saivat edellisvuosien tapaan henkilöstön asiantuntemus ja palvelualttius. Kehittämistoiveena oli erityisesti ilmoitusten ja hakemusten käsittelyaikojen lyhentyminen ja sähköisten palvelujen lisääminen. Tulossopimuksessa asetettu asiakastyytyväisyystavoite saavutettiin. Ilmoitus- ja hakemuskäsittelyn nopeus on keskeinen ulkoisen palvelutason ja siten myös asiakasvaikuttavuuden kuvaaja. Nopeutta mitataan avainsuoritteiden keskimääräisenä (mediaani) käsittelyaikana kirjaamisesta loppukäsittelyvaiheeseen. 2011 2012 tulossopimus Kansalliset patenttihakemukset (v) 2,6 2,6 2,6 2,7 1. tekninen välipäätös alle 10 kk (%-osuus) 82,3 72,1 85,3 85 PCT-tutkimukset määräajassa (%-osuus) 60,7 51,0 75,4 80 Kansalliset tavaramerkkihakemukset (kk) 4,8 2,6 3,6 5 Kaupparekisteri-ilmoitukset (pv) 9 7,8 10,8 8 Yrityskiinnityshakemukset (pv) 8 2,4 3,8 8 Yhdistysten perustamisilmoitukset (kk) 2,2 2,8 1,7 2,0 Taulukko 14: PRH:n keskeisten käsittelyaikojen kehitys Lähes kaikki tulossopimuksessa asetetut käsittelyaikatavoitteet saavutettiin. Patentin 1. teknisen välipäätöksen käsittelyaika parani selkeästi. PCT-tutkimuksia ei saatu vielä tehdyksi annetussa määräajassa. Tavaramerkkihakemusten käsittelyaika kasvoi hieman uusittavan käsittelyjärjestelmän edellyttämien määrittelyjen ja testausten vuoksi. Asetettu tavoite kuitenkin saavutettiin. Kaupparekisteri-ilmoitusten käsittelyä hidasti tarkennettu maksujen kohdentaminen sekä valmistumaisillaan olevan uuden käsittelyjärjestelmän (NOVUS) edellyttämät testaukset. Yhdistysten perustamisilmoitusten käsittelyajat lyhenivät merkittävästi. Tähän vaikutti keskeisesti ilmoituskäsittelyprosessin kehittäminen. PRH:n palvelukykyä ja asiakasvaikuttavuutta kuvaavia mittareita ja tunnuslukuja ovat myös sähköisen asioinnin osuus sekä sähköisten tietopalvelujen käyttömäärät. Nämä on kuvattu kohdissa 1.2.1. ja 1.4.1.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 14(34) 1.5 Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen Vuonna TEM-tulossopimuksen mukainen työtyytyväisyyden tavoite oli vähintään aiemman tason säilyttäminen. Toimintavuonna PRH:n työympäristössä tehtiin muutoksia, jotka vaikuttivat myös henkilöstön työssä jaksamiseen. Henkilöstö joutui sopeutumaan toimitilojen supistamiseen (noin 3 000 m 2 ), mikä merkitsi useimmille työhuoneen muuttoa ja toimipisteiden tiivistämistä sekä rakennusaikaisten töiden aiheuttamia ajoittaisia häiriöitä. Työtyytyväisyysindeksit VMBaro-mittaristolla asteikolla 1-5 paranivat hieman. Tuloksiin vaikuttivat osaltaan työyhteisöviestinnän tehokas ja systemaattinen jalkauttaminen erillisen toimintasuunnitelman mukaisesti sekä työtyytyväisyyskyselyn tulosten tiimi- ja tulosaluekohtainen tarkastelu kehittämis- ja seurantatoimenpiteineen. 2011 2012 tulossopimus 1. Henkilöstön hyvinvointi paranee Henkilötyövuosien kehitys *) 419,9 400,9 416,4 425 Sairauspoissaolot (pv/htv) 10,3 8,9 8,9 <9,0 Lyhytaikaiset (1-3 pvä) sairauspoissaolot tapausta lkm /htv 2,1 1,7 1,8 <2 Pätevyysinvestoinnit (euroa/htv) 324 347,6 387,5 Koulutuspäivät / htv 3,6 5,7 5,1 2. Organisaation osaaminen kasvaa liikkuvuutta lisäämällä Organisaation / valtiokonsernin sisältä rekrytoitujen tai siirtyneiden lkm 2 5 5 Organisaation / valtiokonsernin sisäiset henkilökierrot lkm ja kansainväliset vaihdot lkm 0 1 1 3. Työnantajan kilpailukyky paranee Sisäinen työnantajakuva (asteikko 1-5, VM baro) 3,3 3,5 3,6 Muun työnantajan kuin valtion palvelukseen siirtyneet pl. eläköitymiset 7,7 6,3 4,6 Työhakemukset / avoin työpaikka 33 50 40 Kokonaistyötyytyväisyys (asteikko 1-5, VM baro) 3,5 3,6 3,7 3,5 Johtaminen (asteikko 1-5, VM baro) 3,6 3,8 3,8 3,6 4. Työurien pidentyminen Henkilökohtaisen eläkeiän ylittäneiden %-osuus 31.12. 1,8 1,0 2,3 5. Tarkoituksenmukainen tapa tehdä työtä Etätyössä olevat, % 8,3 9,8 12,5 Inhimillinen pääoma (VM Baro) Johdon toiminta esimerkkinä ja suunnannäyttäjänä 3,3 3,5 3,6 3,4 Töiden yleinen organisointi työyhteisössä 3,4 3,6 3,6 3,5 Tulos- ja kehityskeskustelujen toimivuus osaamisen kehittämisessä 3,3 3,3 3,4 3,4 Esimiesten ja johdon asettamat mahdollisuudet uudistua työssä 3,4 3,4 3,5 3,5 Työyhteisön avoimuus asioiden valmistelussa ja päätöksenteossa 3,2 3,3 3,4 3,3 Työn innostavuus ja työssä koettu ilo 3,6 3,6 3,8 3,7 Taulukko 15: Keskeisiä henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen tunnuslukuja mukaan lukien työ- ja elinkeinoministeriön vuodelle vahvistamat tulostavoitteet *)Tulossopimuksen mukaiset henkilötyövuodet (vuosina 2011-2012 kokonaishenkilötyövuosista on vähennetty oman eläkeikänsä saavuttaneiden ja harjoittelijoiden htv-osuus). Henkilöstön määrä, henkilöstörakenne ja henkilöstökulut taulukossa on ilmoitettu kokonaishenkilötyövuodet. Edellisessä taulukossa on esitetty tulossopimuksessa tavoitteiksi asetetut henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen mittarit. Henkilötyövuosikehys on ollut edelleen laskeva ja asetettu tavoite saavutettiin toteutuman ollessa 416,4. Sairauspoissaoloihin liittyvät tavoitteet saavutettiin lähes sellaisinaan. Sisäinen työnantajakuva parani jälleen ja lähtövaihtuvuus pieneni oleellisesti 4,6:een. Etätyön suosio on kasvanut vuosittain siten, että jo 12,5 prosenttia henkilöstöstä hyödyntää kyseistä joustomahdollisuutta työ- ja yksityiselämän yhteensovittamisessa.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 15(34) Inhimillisen pääoman kehittämiselle asetetut tulostavoitteet saavutettiin kolmella ja ylitettiin neljällä seuranta-alueella. Johdon toiminta esimerkkinä ja suunnannäyttäjänä kohosi tavoitteeksi asetetusta 3,4:stä aina 3,6:een. Vuoden 2012 an verrattuna eniten nousi työn innostavuus ja työssä koettu ilo 3,6:sta 3,8:aan. 2011 2012 Henkilöstön lukumäärä (n/m) 278/170 273/166 262/178 Henkilöstömäärän muutosprosentti (n/m) -7,0/-0,6-1,8/-2,4-4,0/+7,2 Henkilötyövuodet *) 432,6 416,1 416,4 Keski-ikä (n/m) 49,4/45,5 49,1/44,8 48,8/44,6 Ikäjakauma 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65 - Koulutustaso, indeksiluku (n/m) 4,8/6,1 4,8/6,1 4,8/6,1 Vakinaiset, lkm (n/m) 271/152 262/156 251/165 Vakinaiset, %-osuus (n/m) 60,5/34,0 59,7/35,5 57,0/37,5 Määräaikaiset, lkm (n/m) 7/18 11/10 11/13 Määräaikaiset, %-osuus (n/m) 1,6/4,0 2,5/2,3 2,5/3,0 Tehdyn työajan osuus säännöllisestä vuosityöajasta 15464337 15177238 15586595 Kokonaistyövoimakustannukset /vuosi 24779429 24633036 25247030 Tehdyt työajan palkat, prosenttiosuus palkkasummasta 62,41 61,61 61,74 Välilliset työvoimakustannukset /vuosi 9566459 9507778 9634881 Välilliset työvoimakustannukset ja niiden prosenttiosuus tehdyn työajan palkoista 61,86 62,64 61,82 1 1 12 39 64 56 54 80 77 56 8 Taulukko 16: Henkilöstön määrä, henkilöstörakenne ja henkilöstökulut *) Kokonaishenkilötyövuodet 0 4 18 35 56 65 47 79 73 57 5 1 4 18 36 53 74 46 76 76 54 2 2011 2012 Työtyytyväisyysindeksi (n/m) 3,4/3,7 3,5/3,8 3,6/3,9 Lähtö- ja tulovaihtuvuus (% henkilöstöstä) 8,1 6,5 6,5 Työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyminen (% henkilöstöstä 0,4 0,2 0,5 Sairauspoissaolot, pv/htv 10,3 8,9 8,9 Työterveyshuolto (euroa/htv) 545,2 557,3 515,8 Työkunnon ja työtyytyväisyyden edistäminen (euroa/htv) 69,6 82,5 110,5 Taulukko 17: Työhyvinvointi Ilahduttavinta oli VMBaron kokonaiskeskiarvon kohoaminen koko 13 vuoden aikaisen mittaushistorian aikaiseen ennätykseen 3,7:ään. Tuloksiin vaikuttivat mielekkäiden työtehtävien ja työskentelyolosuhteiden lisäksi järjestelmällinen esimies- ja muu henkilöstökoulutus sekä aktiivinen tyky- ja virkistystoiminta.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 16(34) 1.6 Tilinpäätösanalyysi Tuloksellisuuden kuvaus osoittaa, että PRH saavutti varsin hyvin tulossopimuksessa TEM:n kanssa vuodelle sovitut taloudelliset tavoitteet. 1.6.1 Rahoituksen rakenne PRH on nettobudjetoitu virasto. Toimintavuonna PRH:n menot ylittivät viraston saamat tulot. Viraston tulot olivat yhteensä 48 990 261 euroa ja menot 52 377 338 euroa. Alijäämä tuloista ja menoista laskien oli 3 387 077 euroa, kun ei oteta huomioon määrärahojen teknisiä siirtoja. Alijäämä muodostui pääosin viraston tietojärjestelmien kehittämisestä sekä yhdistys- ja säätiöasioiden säädöspohjaisesta alikatteisuudesta. Tämä katettiin viraston talousarviomäärärahalla, TEM:n myöntämällä tuottavuusmäärärahalla ja vuoden 2011 siirtomäärärahalla. PRH:n normaalin kehysbudjetin suuruinen määräraha on tarkoitettu kattamaan lähinnä yhdistysten ja uskonnollisten yhdyskuntien käsittelystä koituvia menoja, koska niiden suoritteet on hinnoiteltu yhteiskuntapoliittisista syistä alle omakustannusarvon. Myöskään säätiörekisterin suoritteilta ei odotettu voimassa olleen lainsäädännön perusteella täyttä kustannusvastaavuutta. 1.6.2 Talousarvion toteutuminen Nettobudjetoidut määrärahat Vuoden varsinaisessa talousarviossa PRH:lle myönnettiin 1 434 000 euron kolmevuotinen määräraha. Vuodelta 2011 oli siirtynyt 1 398 000 euroa ja 1 370 000 euroa vuodelta 2012 siirtomäärärahoina. Vuonna oli siten käytettävissä yhteensä 4 202 000 euroa, joista siirrettiin vuoden 2012 siirtomääräraha 1 370 000 euroa ja vuoden määräraha 1 214 922 euroa eli yhteensä 2 584 922 euroa vuodelle 2014. Bruttobudjetoidut määrärahat NOVUS:n (1 miljoona), YTJ:n (0,5 miljoonaa) LEI-tunnuksen (0,22 miljoonaa) sekä OHIM:n (0,05 miljoonaa) kehittämishankkeita varten saatiin oikeus käyttää TEM:n hallinnonalan tuottavuusmäärärahaa yhteensä 1 770 000 euroa. Määräraha käytettiin kokonaisuudessaan. Bruttobudjetoiduista tuloarviotileistä oli käytössä arvonlisäverojen tulotili. Vuoden aikana tilille kirjattiin liiketaloudellisten suoritteiden myynnin laskutuksen yhteydessä perittyjä arvonlisäveroja yhteensä 733 660 euroa. Hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin ostojen arvonlisäveroja yhteensä 5 371 693 euroa.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 17(34) 1.6.3. Tuotto- ja kululaskelma Tuotto- ja kululaskelman toiminnan tuotot olivat yhteensä 48,9 miljoonaa euroa. Tuotot koostuivat lähes kokonaan varsinaisen toiminnan tuotoista, joita oli 48,7 miljoonaa euroa sekä vähäisistä vuokrista ja käyttökorvauksista ja muista toiminnan tuotoista noin 0,2 miljoonaa euroa. Tuotot kasvoivat edellisestä vuodesta kaksi miljoonaa euroa. Euromääräisesti eniten tuotot kasvoivat yritys- ja yhteisölinjalla. Kuvasta 1 selviää tuottojen jakautuminen linjoittain ja taulukosta 18 selviävät tuotot linjoittain vuosina 2011- sekä tuottojen muutosprosentti. Patentti- ja innovaatiolinja 18 milj. euroa Yritys- ja yhteisölinja 25,3 milj. euroa Tavaramerkki- ja mallilinja 4,0 milj. euroa Yhdistys- ja säätiöasiat 1,6 milj. euroa Tukipalvelut 0,07 milj. euroa Kuva 1. Tuottojen jakautuminen linjoittain Linja/yksikkö (tuhatta euroa) 2011 2012 Muutos (%) Patentti- ja innovaatiolinja 17 838 18 365 18 023-0,7 Yritys- ja yhteisölinja 23 487 22 947 25 299 4,8 Tavaramerkki- ja mallilinja 3 878 4 125 4 022-0,2 Yhdistys ja säätiöasiat 1 424 1 394 1 573 0,4 Tukipalvelut 139 85 74-0,02 Yhteensä 42 888 46 916 48 990 4,3 Taulukko 18: Toiminnan tuotot linjoittain (tuhatta euroa) Toiminnan kokonaiskulut tuotto- ja kululaskelmalla kasvoivat 3,4 prosenttia ja olivat toimintavuoden aikana yhteensä 50 miljoonaa euroa; vähennetty valmistus omaan käyttöön -0,7 miljoonaa euroa. (kuva 2). Vuonna suurin kuluerä, henkilöstökulut, oli 25,2 miljoonaa euroa eli 50,4 prosenttia kokonaiskuluista. Omaan käyttöön tulevien IT-kehityshankkeiden osalta aktivoitiin henkilöstömenoja 0,7 miljoonaa euroa, joka näkyy tuotto- ja kululaskelmalla omana eränään. Ulkopuolisten palvelujen ostoihin käytettiin 14,6 miljoonaa euroa ja vuokriin 5,2 miljoonaa euroa. Aktivoiduista käyttöomaisuusinvestoinneista kirjattiin vuoden aikana poistoja yhteensä 3,3 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuuden korot olivat noin 0,4 miljoonaa euroa.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 18(34) Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0,6 milj. euroa Henkilöstökulut 24,5 milj. euroa; ei sis. valmistus omaan käyttöön Vuokrat 5,2 milj. euroa Palvelujen ostot 14,6 milj. euroa Poistot 3,2 milj. euroa Sisäiset kulut 1,3 milj. euroa Muut kulut 0,5 milj. euroa Kuva 2: Kulurakenne Kokonaiskulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,6 miljoonaa euroa. Suurinta kasvu oli ulkopuolisten palvelujen ostoissa yksi miljoona sekä henkilöstökuluissa 1,1 miljoonaa enemmän verrattuna edellisvuoteen. Sisäiset kulut vähenivät 0,6 miljoonaa ja vuokrat 0,1 miljoonaa euroa ja myös aineisiin, tarvikkeisiin, tavaroihin ja muihin kuluihin käytettiin 0,1 miljoonaa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Henkilöstökulujen aktivoinnit omiin IT-hankkeisiin (valmistus omaan käyttöön) ja poistot ja muut kulut pysyivät ennallaan edelliseen vuoteen verrattuna. Sisäisiin kuluihin on tilivuoden aikana kirjattu 1,3 miljoonaa euroa, mikä koostuu PRH:n yhdessä Verohallinnon kanssa kehitettävän YTJ:n sähköisen asioinnin järjestelmän kustannuksista (1,2 miljoonaa euroa) sekä tilinpäätösten toimittamisesta Verohallinnolta PRH:lle aiheutuvista kustannuksista (100 000 euroa). Jäämä I oli negatiivinen miljoona euroa. Tuotot ja kulut veroista ja pakollisista maksuista koostuivat perityistä ja suoritetuista arvonlisäveroista. Ne olivat nettona yhteensä -4,6 miljoonaa euroa. Tilikauden kulujäämä oli negatiivinen 5,6 miljoonaa euroa. 1.6.3 Tase Taseen loppusumma oli 36,7 miljoonaa euroa. Tase muodostuu lähes kokonaan PRH:n tietojärjestelmien aktivoiduista kehittämis- ja rakentamiseristä ja tietojärjestelmiin liittyvistä IT-laitteista (kuva 3). Taseen vastaavaa-puolella aineettomat hyödykkeet muodostavat suurimman osan taseen kokonaisarvosta, yhteensä 35,6 miljoonaa euroa. Aineettomien hyödykkeiden jäännösarvo sisältää tutkimus- ja kehittämismenoja 0,2 miljoonaa euroa, aineettomia oikeuksia 0,3 miljoonaa euroa sekä muita pitkävaikutteisia menoja 14,1 miljoonaa euroa, johon on lisätty vuoden lopulla yritys- ja yhteisölinjan käyttöomaisuuden aktivointeja 0,34 miljoonaa euroa. Muihin aineettomiin käyttöomaisuuden eriin jäivät vielä keskeneräiset osat tietojärjestelmien uudistamishankkeista, 21 miljoonaa euroa, joista poistot alkavat kertyä vuonna 2014. Aineellisten hyödykkeiden menojäännöstä on 0,3 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuusinvestointeja tehtiin vuoden aikana yhteensä viisi miljoonaa euroa lähinnä tietojärjestelmiin. Vaihto- ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat lyhytaikaiset saamiset sekä muut rahoitusvarat olivat yhteensä 0,8 miljoonaa euroa.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 19(34) Aineettomat hyödykkeet 35,6 milj. euroa Aineelliset hyödykkeet 0,3 milj. euroa Rahoitusomaisuus 0,8 milj. euroa Kuva 3: PRH:n omaisuuserät Taseen vastattavaa-puolelle kuuluvat valtion oma pääoma, PRH:n osalta yhteensä 23 miljoonaa euroa, ja lyhytaikaiset velat, yhteensä 13,6 miljoonaa euroa. 1.7 Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi- ja vahvistuslausuma perustuu talousarvioasetuksen 69 :n säädöksiin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi tehtiin johdon työvaliokunnan itsearviona. Arviointikehikkona käytettiin suppeaa sisäisen valvonnan tilan arviointikehikkoa (Suppea sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arviointikehikko, Valtiovarain controller-toiminto ja sisäisen tarkastuksen jaosto, 4.2.2009). Viraston johdon sisäisen valvonnan lausuma koskee viraston sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa ja sisäiselle valvonnalle sekä riskienhallinnalle talousarvioasetuksen 69 :ssä säädettyjä tavoitteita talouden ja toiminnan laillisuudesta ja tuloksellisuudesta, hallinnassa olevien varojen ja omaisuuden turvaamisesta, johtamisesta ja ulkoisen ohjauksen edellyttämistä oikeista ja riittävistä tiedoista viraston taloudesta ja toiminnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen sisäisen valvonnan menettelyt ovat sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden asianmukaiset. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnissa tunnistettiin seuraavat pääasialliset kehittämiskohteet: Patentti- ja rekisterihallituksen toiminnan rahoitukseen liittyvien asioiden kehittäminen Patentti- ja rekisterihallituksen tietoturvallisuuden kehittäminen Patentti- ja rekisterihallituksen prosessikuvausten koordinointi ja keskeisten prosessien kehittäminen osana kokonaisarkkitehtuurityötä Patentti- ja rekisterihallituksen ajantasaisen ICT-toiminnan jatkuvuus- ja toipumissuunnitelman sekä tietojärjestelmäkohtaisten palautumissuunnitelmien tekeminen ja suunnitelmien mukaisen toiminnan harjoittelu säännönmukaisesti 1.8 Arviointien tulokset Toiminnan laadun arvioinnit ja laatujärjestelmät tukevat tavoitteiden mukaisten tulosten saavuttamista. PRH:n toimintaa on koko 2000-luvun ajan kehitetty laatupalkintomalleihin perustuvilla arviointimenetelmillä. PRH käyttää toimintansa kokonaisvaltaisen arvioinnissa apuna CAFitsearviointimallin kriteeristöä. Joulukuussa tehdyssä arvioinnissa PRH:n johto tunnisti keskeisimmät kehittämisaluekokonaisuudet. Arvioinnin tuloksia käytetään sekä strategisen suunnittelun että toiminnan kehittämisen tukena ja sisäisten tulostavoitteiden asetannassa tulevalla suunnittelukaudella. Patentti- ja innovaatiolinja on sitoutunut hakemuskäsittelyprosessien ISO 9001 -sertifikaatin voimassa pitämiseen, mikä edellyttää laadunhallintajärjestelmää ja toiminnan jatkuvaa kehittämistä. Toimintaa arvioidaan vuosittaisilla sisäisillä ja ulkoisilla auditoinneilla. Inspecta Sertifiointi Oy teki vuonna toimintajärjestelmän uudelleenarvioinnin ja myönsi sen perusteella uuden sertifikaatin kolmeksi vuodeksi. Hakemuskäsittelyn nopeuttamiseksi siirryttiin patenttihakemusten sähköiseen käsittelyyn ja ryhdyttiin soveltamaan parhaita käytäntöjä uutuustutkimusten tekemisessä. Auditoin-
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 20(34) tien tulosten pohjalta ryhdyttiin mm. kartoittamaan henkilöstön osaamista aikaisempaa laajemmin, laatimaan koulutusrekisteriä sekä suunnittelemaan työnohjausjärjestelmän tekemistä. Lisäksi monissa projekteissa ja kehittämishankkeissa tehtiin erillisarviointeja, kuten sidosryhmäviestinnän nykytilan selvitys ja prh.fi-sivustoanalyysi viestinnän kehittämistyön pohjaksi. Niin ikään työyhteisöviestinnän toimivuutta selvitettiin erillisellä kyselyllä. 1.9 Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä Patentti- ja rekisterihallituksessa ei ole havaittu taloudenhoitoon liittyviä väärinkäytöksiä tai rikoksia toimintavuoden aikana.
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 21(34) 2. Talousarvion toteutumalaskelma Osaston, momentin ja tilijaottelun numero ja nimi Tilinpäätös 2012 Talousarvio (TA + LTA:t) Tilinpäätös Vertailu Tilinpäätös - Talousarvio Toteutuma % 11. Verot ja veronluonteiset tulot 667 541,59 733 661 733 660,66 0,00 100 11.04.01 Arvonlisävero 667 541,59 733 661 733 660,66 0,00 100 Tuloarviotilit yhteensä 667 541,59 733 661 733 660,66 0,00 100 Pääluokan, momentin ja tilijaottelun numero, nimi ja määrärahalaji Tilinpäätös 2012 Talousarvio (TA + LTA:t) Talousarvion n määrärahojen käyttö vuonna siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös Vertailu Talousarvio - Tilinpäätös Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot Edellisiltä vuosilta siirtyneet Käytettävissä vuonna Käyttö vuonna (pl. peruutukset) Siirretty seuraavalle vuodelle 32. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonala 10 203 707,89 8 575 693 7 360 770,19 1 214 922,89 8 575 693,08 0,00 2 768 000,00 5 972 000,00 3 387 077,11 2 584 922,89 32.01.21. 32.01.29. 32.40.03. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan tuottavuusmääräraha (s2v) Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (A) Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (s3v) 3 500 000,00 1 770 000 1 770 000,00 0,00 1 770 000,00 0,00 0,00 1 770 000,00 1 770 000,00 0,00 5 333 707,89 5 371 693 5 371 693,08 5 371 693,08 0,00 1 370 000,00 1 434 000 219 077,11 1 214 922,89 1 434 000,00 0,00 2 768 000,00 4 202 000,00 1 617 077,11 2 584 922,89 Määrärahatilit yhteensä 10 203 707,89 8 575 693 7 360 770,19 1 214 922,89 8 575 693,08 0,00 2 768 000,00 5 972 000,00 3 387 077,11 2 584 922,89
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 22(34) 3. Tuotto- ja kululaskelma 1.1. - 1.1.2012-31.12.2012 TOIMINNAN TUO- TOT Maksullisen toiminnan tuotot 48 791 926,54 46 663 448,92 Vuokrat ja käyttökorvaukset 15 159,43 15 676,03 Muut toiminnan tuotot 182 516,06 48 989 602,03 237 856,21 46 916 981,16 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 626 544,84 725 943,34 Henkilöstökulut 25 168 128,54 24 086 215,83 Vuokrat 5 190 879,17 5 093 733,75 Palvelujen ostot 14 536 328,73 13 572 017,37 Muut kulut 526 160,15 516 038,82 Valmistus omaan käyttöön -698 296,72-684 434,08 Poistot 3 268 161,84 3 111 523,63 Sisäiset kulut 1 332 790,76-49 950 697,31 1 908 497,55-48 329 536,21 JÄÄMÄ I -961 095,28-1 412 555,05 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot 659,13 588,79 Rahoituskulut -142,07 517,06-60,35 528,44 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 0,00 23,80 Satunnaiset kulut -2 999,00-2 999,00-3 552,30-3 528,50 JÄÄMÄ II -963 577,22-1 415 555,11 JÄÄMÄ III -963 577,22-1 415 555,11 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Perityt arvonlisäverot 733 660,66 667 541,59 Suoritetut arvonlisäverot -5 371 693,08-4 638 032,42-5 333 707,89-4 666 166,30 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -5 601 609,64-6 081 721,41
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 23(34) 4. Tase 31.12.2012 VASTAAVAA KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUK- SET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tutkimus- ja kehittämismenot 172 971,73 358 120,37 Aineettomat oikeudet 272 463,05 393 579,38 14 149 16 714 Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 166,90 21 005 572,33 35 600 174,01 027,60 15 697 434,46 33 163 161,81 AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja laitteet 140 579,54 138 281,99 Muut aineelliset hyödykkeet 138 393,85 278 973,39 138 393,85 276 675,84 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAI- SET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 84,09 84,09 84,09 84,09 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUK- SET YHTEENSÄ 35 879 231,49 33 439 921,74 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 281 959,33 453 355,02 Siirtosaamiset 506 042,41 265 811,64 Muut lyhytaikaiset saamiset 52 791,18 840 792,92 66 260,16 785 426,82 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Kassatilit 0,00 1 579,15 Maksuliiketulotilit 0,00 0,00 6,15 1 585,30 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 840 792,92 787 012,12 VASTAAVAA YHTEENSÄ 36 720 024,41 34 226 933,86
TILINPÄÄTÖS PRH/367/20/2014 24(34) 31.12.2012 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄ- OMA Valtion pääoma 1.1.1998 3 376 200,48 3 376 200,48 Edellisten tilikausien pääoman muutos 18 228 934,58 15 040 259,32 Pääoman siirrot 7 086 915,46 9 270 396,67 Tilikauden tuotto-/kulujäämä -5 601 609,64 23 090 440,88-6 081 721,41 21 605 135,06 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 780,00 760,00 Saadut ennakot 315 821,46 240 659,32 Ostovelat 3 900 539,02 3 761 988,72 Kirjanpitoyksiköiden väliset tilitykset 484 514,79 442 740,32 Edelleen tilitettävät erät 3 228 360,19 2 713 304,06 Siirtovelat 5 681 393,09 5 462 346,38 Muut lyhytaikaiset velat 18 174,98 13 629 583,53 0,00 12 621 798,80 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 13 629 583,53 12 621 798,80 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 36 720 024,41 34 226 933,86