Oulunkaaren kuntayhtymä Kuntapalvelutoimiston raportointi, touko-elokuu vuosi 2015 Julkaistu 23.9.2015 Hyvinvointia ihmistä lähellä
Sisältö 1 Kuntapalvelutoimiston ta-2015 toimeenpano palvelualoittain... 3 1.1 Henkilöstöpalvelut... 3 1.2 Talouspalvelut... 4 1.3 Tietopalvelut... 5 2 Talouden toteuma tammi-huhtikuu 2015... 6 2.1 Henkilöstöpalvelut... 6 2.2 Talouspalvelut... 7 2.3 Tietopalvelut... 8 2.4 Kuntapalvelutoimisto yhteensä... 9 2
1 Kuntapalvelutoimiston ta-2015 toimeenpano palvelualoittain 1.1 Henkilöstöpalvelut Vastuuhenkilö: henkilöstöpäällikkö Juha Torvinen ja henkilöstösihteeri Tuula Piri Värikoodaus: Etenee Viivästynyt tms. Ei etene, keskeytynyt suunnitellusti Toimenpiteet ja tavoitteet Tilanne 31.8.2015 Kommentit, jatkosuunnitelma 1-4 5-8 9-12 TVA-prosessin eteenpäin vieminen Kunnallisten osakeyhtiöiden mukanaan tuomiin muutoksiin varautuminen. Henkilöstöpalveluiden tuotteistuksen tulokset pyritään viemään palvelulaskutuksen perusteeksi. Työ edennyt suunnitellusti. Tällä hetkellä laaditaan tehtävänkuvauksia. Kuntien kanssa pidetty asiasta neuvottelu keväällä. Työ jatkuu esimiesten ja työntekijöiden toimesta. Työ on valmistunut. Osakeyhtiöitä ei kannata ottaa Kuntapalvelutoimiston asiakkaaksi. 3
1.2 Talouspalvelut Vastuuhenkilö: taloussihteeri-controller Tarja Veijola Värikoodaus: Etenee Viivästynyt tms. Ei etene, keskeytynyt suunnitellusti Toimenpiteet ja tavoitteet Tilanne 31.8.2015 Kommentit, jatkosuunnitelma 1-4 5-8 9-12 Suoritetun henkilöstön osaamiskartoituksen perustuvan osaamisen kehittäminen Raportoinnin kehittäminen ja yhtenäistäminen kuntien kanssa Taloushallinnon käsikirjan päivittäminen ja ylläpitäminen Talouskoulutuksen järjestäminen esimiehille Kirjanpitojärjestelmän päivitys Osaamiskartoituksen perusteella arvonlisäverotukseen tarvittiin lisäkoulutusta. Talouspalveluiden henkilöstöllä on mahdollisuus osallistua kirjanpitoa ja arvonlisäveroa koskeviin koulutuksiin. Raportoinnin kehittämisestä kunnissa Oulunkaaren malliseksi on keskusteltu kuntien välisissä neuvotteluissa ja palavereissa. Kuntien ja Oulunkaaren väelle toteutettiin etäopetuksena ProEconomican raportointikoulutus heinäkuun lopussa. Taloushallinnon käsikirjaa on päivitetty silloin, kun on ollut tarpeen tarkentaa henkilöstölle jonkin tietyn prosessin vaiheita. Talouskoulutusta on järjestetty tarpeen mukaan. Jäsenkuntien ProEconimicoihin on tehty YH-päivitys, ja Oulunkaaren ProEconomicaan YH-budjetointipäivitys. Osaamiskartoitus uusitaan v.2016. Raportoinnin kehittämistä jatketaan kuntien tarpeen mukaisesti. Käsikirjaa tullaan päivittämään osana Asiakirjahallinnon ja tiedonohjauksen kehittämisprojektia. Esim. terveyspalvelujohtajan pyynnöstä lääkäreille on tarjottu perehdytystä Oulunkaaren talousraportointiin ja toiminnan arviointiin. Versiopäivitykset voidaan tehdä vuoden 2016 alussa. Kunnallisten osakeyhtiöiden mukanaan tuomiin muutoksiin varautuminen. Talouspalveluiden tuotteistuksen tulokset pyritään viemään palvelulaskutuksen perusteeksi. Kuntapalvelutoimistossa on selvitetty kuntien tytär- ja osakkuusyritysten palveluiden siirtämistä Kuntapalvelutoimiston hoidettavaksi. Selvityksen perusteella päätettiin, ettei töitä ole kannattavaa siirtää Kuntapalvelutoimistolle, vaan kunnat joko hoitavat ne itse tai hankkivat palvelut tilitoimistoilta. Talouspalveluiden talousarvion 2015 euro- ja määrätiedot on jaettu tuotteistamisen perusteella. Seuraavaksi tarkastelussa kuluvan vuoden toteuma. Toteuman tarkastelu vuoden 2016 talousarvioprosessin rinnalla. 4
1.3 Tietopalvelut Vastuuhenkilö: tietohallintopäällikkö Matti Matero Värikoodaus: Etenee Viivästynyt tms. Ei etene, keskeytynyt suunnitellusti Toimenpiteet ja tavoitteet Tilanne 31.8.2015 Kommentit, jatkosuunnitelma 1-4 5-8 9-12 TA 2015: n. 8000 käyttäjää n. 2100 työasemaa n. 100 palvelinta Tietoteknisen ympäristön keskitetyn hallintatuotteen käytön kehittäminen (Microsoft System Center Configuration Manager) Asiakaspalvelukäyttöliittymän käyttöönotto ja tukipalveluiden käyttäjälähtöisyyden kehittäminen ICT-kaluston elinkaaripalvelun, lisenssienhallinnan ja raportoinnin kehittäminen Tietopalveluiden tuotteistuksen tulokset pyritään viemään palvelulaskutuksen perusteeksi. Suoritetun henkilöstön osaamiskartoitukseen perustuvan osaamisen kehittäminen. Elinkaarensa päähän tulevan konesalin korvaavan ratkaisun suunnittelu. Kunnallisten osakeyhtiöiden mukanaan tuomiin muutoksiin varautuminen. 31.8.2015: n. 8000 käyttäjää 1413 työasemaa 1297 kannettavaa tietokonetta 375 tablet-tietokonetta n. 100 palvelinta. Hallintatuote on käytössä. Asikaspalvelukäyttöliittymä on otettu käyttöön. Laiterekisterin sisällön täsmentäminen on käynnissä. Osaamisen kehittämisen perusteena oleva tulevaisuuden työtehtävien tarkentaminen on vielä kesken. Ratkaisusuunnittelu on käynnissä. Kunnille lähetetty kysely tulevista yhtiöittämisistä. ICT-laitteiden inventointi on lähes valmis ja kalustorekisteri päivitetty. Työtehtävien kuvaukset on päivitetty. Henkilökohtaiset osaamisen kehittämisen suunnitelmat ovat vielä tekemättä. Työ valmis loppuvuodesta. 5
2 Talouden toteuma tammi-elokuu 2015 2.1 Henkilöstöpalvelut TP 2013 TP 2014 TA 2015 TOT 1-8 2015 Tot-% Henkilöstöpalvelut (3201 ja 23201) (66,7 %) TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 690 294 674 379 754 700 503 161 66,7 Tuet ja avustukset 0 10 611 0 0 Muut toimintatuotot 0 2 708 0 0 TOIMINTATUOTOT 690 294 687 697 754 700 503 161 66,7 - ns. läpilaskutuksista tietoa 1 125 1 125 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -397 505-398 958-435 000-240 082 55,2 Henkilösivukulut -87 026-91 664-99 700-57 169 57,3 Henkilöstökulut -484 530-490 622-534 700-297 250 55,6 Palvelujen ostot -147 167-130 695-147 000-93 584 63,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 764-5 611-6 600-1 548 23,4 Muut toimintakulut -42 430-52 366-57 900-35 926 62,0 TOIMINTAKULUT -681 891-679 294-746 200-428 308 57,4 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 8 403 8 403 8 500 74 852 880,6 VUOSIKATE 8 403 8 403 8 500 74 852 880,6 Poistot ja arvonalentumiset -8 403-8 403-8 500 0 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 74 852 Tuloksen tarkastelussa tulee ottaa huomioon, että poistot kirjataan vasta tilinpäätöksen yhteydessä. 6
2.2 Talouspalvelut Talouspalvelut (3202 ja 23202) TP 2013 TP 2014 TA 2015 TOT 1-8 2015 Tot-% (66,7 %) TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 828 102 836 175 860 907 574 733 66,8 Tuet ja avustukset 6 719 6 401 4 800 5 362 111,7 TOIMINTATUOTOT 834 821 842 576 865 707 580 095 67,0 - ns. läpilaskutuksista tietoa 13 250 13 250 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -466 227-463 604-457 318-329 952 72,1 Henkilösivukulut -103 988-106 842-104 700-75 992 72,6 Henkilöstökulut -570 215-570 447-562 018-405 944 72,2 Palvelujen ostot -207 658-209 035-196 500-172 085 87,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -13 468-6 265-6 200-3 082 49,7 Muut toimintakulut -38 391-51 740-95 900-60 223 62,8 TOIMINTAKULUT -829 732-837 487-860 618-641 334 74,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 5 089 5 089 5 089-61 239-1203,4 VUOSIKATE 5 089 5 089 5 089-61 239-1203,4 Poistot ja arvonalentumiset -5 089-5 089-5 089 0 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0-61 239 Tuloksen tarkastelussa tulee ottaa huomioon, että poistot kirjataan vasta tilinpäätöksen yhteydessä. 7
2.3 Tietopalvelut Tietopalvelut (3203 ja 23203) TP 2013 TP 2014 TA 2015 TOT 1-8 2015 Tot-% (66,7 %) TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 470 443 1 593 212 1 521 500 1 014 459 66,7 Tuet ja avustukset 0 0 0 656 TOIMINTATUOTOT 1 470 443 1 593 212 1 521 500 1 015 115 66,7 - ns. läpilaskutuksista tietoa 181 293 181 293 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -421 526-420 091-404 000-266 145 65,9 Henkilösivukulut -94 544-95 200-92 500-66 654 72,1 Henkilöstökulut -516 069-515 291-496 500-332 798 67,0 Palvelujen ostot -879 719-1 016 077-961 400-696 108 72,4 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 918-6 234-13 200-2 294 17,4 Muut toimintakulut -48 888-47 760-50 400-34 436 68,3 TOIMINTAKULUT -1 462 593-1 585 362-1 521 500-1 065 636 70,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 7 850 7 850 0-50 520 VUOSIKATE 7 850 7 850 0-50 520 Poistot ja arvonalentumiset -7 850-7 850 0 0 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0-50 520 Tuloksen tarkastelussa tulee ottaa huomioon, että poistot kirjataan vasta tilinpäätöksen yhteydessä. 8
2.4 Kuntapalvelutoimisto yhteensä Kuntapalvelutoimisto yht. TP 2013 TP 2014 TA 2015 TOT 1-8 2015 Tot-% (66,7 %) TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 988 839 3 103 766 3 137 107 2 092 353 66,7 Tuet ja avustukset 6 719 17 012 4 800 6 018 125,4 Muut toimintatuotot 0 2 708 0 0 TOIMINTATUOTOT 2 995 559 3 123 486 3 141 907 2 098 371 66,8 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 285 257-1 282 654-1 296 318-836 178 64,5 Henkilösivukulut -285 557-293 707-296 900-199 815 67,3 Henkilöstökulut -1 570 815-1 576 360-1 593 218-1 035 993 65,0 Palvelujen ostot -1 234 543-1 355 807-1 304 900-961 778 73,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -39 149-18 110-26 000-6 923 26,6 Muut toimintakulut -129 709-151 866-204 200-130 584 63,9 TOIMINTAKULUT -2 974 216-3 102 143-3 128 318-2 135 278 68,3 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 21 342 21 342 13 589-36 907-271,6 VUOSIKATE 21 342 21 342 13 589-36 907-271,6 Poistot ja arvonalentumiset -21 342-21 342-13 589 0 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0-36 907 Tuloksen tarkastelussa tulee ottaa huomioon, että poistot kirjataan vasta tilinpäätöksen yhteydessä. 9