Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 8 Tarkastuslautakunta Kokousaika 07.03.2017 kello 14:00-15.50 Kokouspaikka Maakuntaliiton virasto, Mikonkatu 5, Mikkeli, kokoushuone Piällysmies Asialista: Otsikko Sivu 6 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 10 7 Pöytäkirjan tarkastaminen 11 8 Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen 12 9 Tilinpäätös 2016 13 10 Tilintarkastuskertomus 2016 14 11 Arviointikertomuksen laadinta 15 12 Muut asiat 16
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 9 Tarkastuslautakunta Kokousaika 07.03.2017 kello 14:00-15.50 Kokouspaikka Maakuntaliiton virasto, Mikonkatu 5, Mikkeli, kokoushuone Piällysmies Läsnäolleet: varsinainen jä sen läs nä varajäsen läs nä Ilkka Paatero, pj x Rauni Pietarinen Leena Pekkanen, vpj x Jaakko Väänänen Hannu Auvinen x Marketta Auvinen Anne-Maarit Perälä x Raili Suomi Vesa Himanen - Jarmo Parkkinen - Muut: Aki Rusanen JHTT, Oy Audiator Ab x Hanna Makkula, klo -15.00 vs.hallinto-ja kehittämisjohtaja x Riitta Koskinen, klo -15.08 aluekehitysjohtaja x Jutta Kiiskinen, klo -15.08 talouspäällikkö x Tiina Hämäläinen hallintosihteeri x Asiat 6-12 Allekirjoitukset Puheenjohtaja Pöytäkirjanpitäjä Ilkka Paatero Tiina Hämäläinen Pöytäkirja on Aika ja paikka: Aika ja paikka: tarkastettu Anne-Maarit Perälä Hannu Auvinen
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 10 Tarkastuslautakunta 6 07.03.2017 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Tarkastuslautakunta 07.03.2017 6 Maakuntaliiton hallintosäännön määräyksiä sovelletaan liiton toimielimiin valtuustoa lukuunot tamat ta. Hallinto säännön mukaan toimielin pitää kokouksensa päättämänään aikana ja pai kassa. Ko kous pidetään myös, milloin puheenjohtaja katsoo kokouksen tarpeelliseksi tai enemmistö jäse nistä tekee pu heenjohtajalle esityk sen sen pitämisestä. Kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Ko kouskut sussa on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat (asialista). Ko kouskutsu ja esityslista lähetetään toimielimen päättämässä määräajassa. Kokouskutsu lä hetetään jäse nille, va rajäsenille ja muille, joilla on läsnäolo-oikeus tai velvollisuus, toimieli men päättämällä tavalla. (hal lintosääntö 31) Tarkastussäännön 3 :n mukaan tilintarkastajalla on tarkastuslautakunnan kokouksissa läs näolo- ja pu he oikeus. Läsnäolovelvollisuus lautakunnan kokouksessa on tilintarkastajalla, lautakun nan määräämillä luotta mushenkilöillä ja viranhaltijoilla, jos lautakunta niin päättää. Maakunta hal litus ei voi määrätä edustajaansa lautakunnan kokouksiin. Kuntalain 58 2 momentin mukaan muu toimielin kuin valtuusto on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puo let jäsenistä on läsnä. Lautakunnan kokouskutsu on lähetetty 27.2.2017. Todetaan kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 11 Tarkastuslautakunta 7 07.03.2017 Pöytäkirjan tarkastaminen Tarkastuslautakunta 07.03.2017 7 Pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättämällä tavalla. (hallintosääntö 42) Tarkastuslautakunta on kokouksessaan 3.9.2013 23 päättänyt, että se valitsee kussakin kokouk sessa kaksi pöytäkirjantarkastajaa. Tarkastuslautakunta valitsee kaksi pöytäkirjantarkastajaa. Vuorossa ovat Hannu Auvinen ja Anne-Maarit Perälä. Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Hannu Auvinen ja Anne-Maarit Perälä.
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 12 Tarkastuslautakunta 8 07.03.2017 Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen Tarkastuslautakunta 07.03.2017 8 Maakuntaliiton hallintosäännön 5. luvun 33 mukaan asiat käsitellään esityslistan mukaisessa järjestyksessä, jollei toimielin toisin päätä. Tarkastuslautakunta hyväksyy esityslistan kokouksen työjärjestykseksi. Esityslista hyväksyttiin kokouksen työjärjestykseksi.
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 13 Tarkastuslautakunta 9 07.03.2017 Tilinpäätös 2016 Tarkastuslautakunta 07.03.2017 9 Kuntalain 68 :n mukaan : Kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkasta jien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja talou dellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormesta ri. Kuntalain 69 :n mukaan: Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja ta loudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakerto muksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen talou teen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelys tä. Näitä kuntalain pykäliä sovelletaan myös kuntayhtymiin. Maakuntaliiton perussopimuksen 31 :n mukaan tilikauden tilinpäätös on valmisteltava ja an nettava tilintarkastajille viimeistään helmikuun 28. päivään mennessä ja tilinpäätös on hy väk syttävä maakuntavaltuustossa kesäkuun 15. päivään mennessä. Tilinpäätös esitellään kokouksessa. Tarkastuslautakunta merkitsee tilinpäätöksen vuodelta 2016 tietoonsa tulleeksi. Lautakunta merkitsee tilinpäätöksen vuodelta 2016 sekä aluekehitysjohtaja Riitta Koskisen ja vs. hallinto- ja kehittämisjohtaja Hanna Makkulan esitykset tiedoksi. Liitteet Liite 1 Tilinpäätös 2016
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 14 Tarkastuslautakunta 10 07.03.2017 Tilintarkastuskertomus 2016 Tarkastuslautakunta 07.03.2017 10 Tilintarkastajan tilintarkastuskertomus vuodelta 2016 on valmistunut. Se on liitteenä. Tilintarkastajan tarkastusraportti vuoden 2016 tilinpäätöksestä on oheismateriaalina. Lautakunnalle esitellään myös vahvistusilmoituskirje tilintarkastajalle. Tarkastuslautakunta esittää maakuntavaltuustolle, että se 1) merkitsee tilintarkastuskertomuksen vuoden 2016 maakuntaliiton hallinnon ja talouden tarkastuksesta tietoonsa tulleeksi, 2) päättää hyväksyä tilinpäätöksen vuodelta 2016 ja 3) myöntää vastuuvapauden tilikaudelta 1.1.-31.12.2016 maakuntaliiton hallintoa ja taloutta hoitaneille maakuntahallitukselle ja maakuntajohtajalle. Esitys hyväksyttiin. Liitteet Liite 2 Tilintarkastuskertomus 2016
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 15 Tarkastuslautakunta 11 07.03.2017 Arviointikertomuksen laadinta Tarkastuslautakunta 07.03.2017 11 Etelä-Savon maakuntaliiton voimassa olevan tarkastussäännön 10 mukaan "lautakunta antaa maakuntavaltuustolle vähintään viikkoa ennen tilintarkastuskertomuksen valtuustokäsittelyä arvionsa maakuntavaltuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta edellisenä vuonna. Lautakunta esittää arvionsa myös tilintarkastuskertomuksessa tehdyistä muistutuksista sekä asianomaisten niistä antamista selvityksistä ja maakuntahallituksen lausunnosta. Lautakunta esittää maakuntavaltuustolle ehdotuksen toimenpiteistä, joihin lautakunnan valmistelu ja tilintarkastuskertomus antavat aihetta." Tilinpäätös vuodelta 2016 on valmistunut ja tilintarkastuspäivä oli 14.2.2017. Maakuntahallitus käsitteli ja allekirjoitti tilinpäätöksen kokouksessaan 20.2.2017. Maakuntavaltuusto kokoontuu 29.5.2017 klo 10, jossa arviointikertomus on tarkoitus käsitellä. Henkilöstöraportti käsitellään yhteistoimintaryhmän kokouksessa 6.3.2017. Henkilöstöraportti on tämän pykälän liitteenä. Lautakunta käy keskustelun arviointikertomuksen perusteista ja sopii jatkotoimista. Lautakunta kävi keskustelun arviointikertomuksen perusteista ja jatkotoimista. Seuraava kokous on 19.4.2017 klo 14. Liitteet Liite 3 Henkilöstöraportti 2016
Etelä-Savon maakuntaliitto PÖYTÄKIRJA No 2/2017 16 Tarkastuslautakunta 12 07.03.2017 Muut asiat Tarkastuslautakunta 07.03.2017 12 1. Maakuntapäivä 7.4.2017 Pieksämäellä 2. Maakuntavaltuusto 29.5.2017 Mikkelissä Merkitään muut asiat tiedoksi. Merkittiin tiedoksi.