12.11.2016 Liittokokous Budjettiraami 2017
Sisällysluettelo Budjettiraami (dia 3) Kulut tiliryhmän mukaan (dia 4-6) Ostopalvelut Muut toiminnan kulut Kulut yksiköittäin (dia 7) Erittely 1: Projektit / toiminnanlaajennukset (dia 8) Erittely 2: Kulut / jäsen (dia 9-10) Yksiköittäin ilman läpilaskutuseriä ja lehtiä Läpilaskutuserät ja lehdet Erittely 3: Yksiköiden kuvaus 2017 organisaatiomuutoksen jälkeen (dia 11-12) Erittely 4: Esitystavan muutokset 2017 budjettiin (dia 13-14) 12.11.2016 Liittokokous
BUDJETTIRAAMI 2017 Tuloslaskelma (t ) 2017 TAE 2016 EN Muutos 2016 TA 2015 2014 Varsinainen toiminta Tapahtumatuotot 380 380 0 380 430 423 Kulut 13 978 14 033-55 14 133 13 576 12 938 Varsinaisen toiminnan kulujäämä -13 598-13 653 55-13 753-13 146-12 515 Varainhankinta Jäsenmaksutuotot 8 210 8 030 180 8 252 8 029 7 425 Jäsenmaksuperinnän kulut 57 57 0 57 50 53 Varainhankinta kulujäämä 8 153 7 973 180 8 195 7 979 7 372 Varsinaisen toiminnan ja varainhankinnan kulujäämä -5 445-5 680 235-5 558-5 167-5 143 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Sijoitustoiminnan tuotot / efektiivinen tuotto 1 248 1 460-212 1 228 2 022 2 373 Muut rahoitustuotot 11 534 4 448 Sijoitustoiminnan kulut 138 100 118 1 131 1 073 Sijoitustoiminta yhteensä 1 110 1 360-250 1 110 12 425 5 748 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ / KATETAAN SIJ TOIM MYYNTIT. -4 335-4 320-15 -4 448 7 258 605 Investoinnit 0 541 423 Jäsenmaksutuotto korotus 180 teur : liiton jäsenmaksuun 5 eur korotus - nousu 199 eurosta 204 euroon (150 teur). Arvioitu jäsenmäärän kasvu 100 jäsentä (30 teur) Investointi 2016: CRM toimitusprojekti ennuste 541 teur/ TA 423 nousua 118 teur. Syyt: Laskutuksen toteuttaminen, integraatiot, konversio vanhasta järjestelmästä arvioituja työläämpiä. Jäsenpalvelukanavan lisätyöt. HUOM. esitystä mahdollisesta yliopistojen pääomittamisesta 500 tuhannella eurolla ei ole huomioitu raamissa (toimintakulua). 3 12.11.2016 Liittokokous
BUDJETTIRAAMI 2017/ Kulut tiliryhmän* mukaan Kulut kululajeittain 2017 TAE 2016 EN Muutos 2016 TA 2 015 2014 Henkilöstökulut 4 105 4 036 69 4 036 3 786 4 279 Läpilaskutuserät ( IAET,Akava,YTN,Oik.turva) 3 650 3 688-38 3 688 3 604 2 871 Lehdet 1 954 1 955-1 1 955 1 915 1 685 Ostopalvelut ( erittely) 1 732 1 739-7 1 839 1 564 1 477 Tietohallinto 852 811 41 811 728 764 Matka- ja majoituskulut 361 412-51 412 516 498 Markkinointikulut 291 315-24 315 433 414 Huoneistokulut 241 301-60 301 241 209 Toimistokulut 188 199-11 199 197 203 Kokous- ja muut palkkiot 137 143-6 143 124 138 Poistot 97 71 26 71 67 58 Muut toiminnan kulut ( erittely) 370 363 7 363 401 342 KULUT YHTEENSÄ 13 978 14 033-55 14 133 13 576 12 938 Läpilaskutuserät ja lehdet 5 604 5 643-39 5 643 5 519 4 556 Kulut ilman läpilaskutuseriä ja lehtiä 8 374 8 390-16 8 490 8 057 8 382 Henkilövakanssit 47 47 0 46 46 47 Kylteriyhdyshenkilöt 13 13 0 13 13 13 4 Jäsenmäärä ekonomit 34 075 33 975 100 34 351 33 951 34 051 Jäsenmäärä kylterit 18 012 18 012 0 17 400 18 217 17 414 Liiton jäsenmaksu +IAET- kassanjäsenmaksu (eur) 309 304 5 304 304 277 Henkilöstökulun kasvu 69 teur: määräaikaisen vakanssin vaikutus *) Budjettiraamin esitystapaa muutettu, nyt selkeä tiliryhmäajako, katso erillinen muutos > dia 13 12.11.2016 Liittokokous
BUDJETTIRAAMI 2017/ Ostopalvelut 5 Kulut kululajeittain/ostopalvelut 2017 TAE 2016 EN Muutos 2016 TA 2 015 2014 Ostopalvelut 1 732 1 739-7 1 839 1 564 1 477 Tapahtumat tarjoilut ja tilat 703 716-13 781 632 668 Luennoitsija ym palvelut 367 335 32 335 395 297 Suunnittelu- ja konsultointi 205 276-71 276 208 181 Tutkimus- ja raportointi 146 146 0 182 125 106 Ulkoistettu talous-pallkka- 200 150 50 150 126 138 Ulkoistettu tietohallinto 65 65 0 65 39 48 puh.vaihde, käännös-ja lähettipalvelu 46 51-5 50 39 40 Suunnittelu- ja konsultointi vähennys 71 teur: Vuonna 2016 CRM projektin konsultaatio Ulkoistettu talous-palkka-laskutuspalvelu lisäys 50 teur: Jäsenmaksujen laskutuksen siirto ulkoistetulle kumppanille vuonna 2017. 12.11.2016 Liittokokous
BUDJETTIRAAMI 2017/ Muut toiminnan kulut 6 Kulut kululajeittain/muut toiminnan kulut 2017 TAE 2016 EN Muutos 2016 TA 2 015 2014 Muut toiminnan kulut 370 363 7 363 401 342 Tukimaksut, lahjoitukset ja jäsenyhdistystuet 178 153 25 153 89 84 Osallistumismaksut, jäs.maksut,tilintark,edustus, autokulut 164 178-14 178 259 220 Maisteriohjelma,koulupol, oikeudenkäyntivaraus 28 32-4 32 53 38 12.11.2016 Liittokokous
BUDJETTIRAAMI 2017/ Kulut yksiköittäin** 7 Yksiköittäin päävastuualueittain 2017 TAE 2016 EN Muutos 2016 TA 2016 TA Alkup. JOHTO 1 173 1 383-210 1 383 2 205 Järjestöjohto 457 483-26 483 483 Toimiston johto 628 817-189 817 1 000 Vaikuttaminen 88 83 5 83 722 ASIAKKUUDET 3 323 3 171 152 3 221 3 221 Jäsenasiat 1 278 1 226 52 1 251 980 Viestintä ja Markkinointi 2 045 1 945 100 1 970 2 241 PALVELUT 8 032 8 090-58 8 140 7 318 Henk.koht kehittyminen 2 884 2 849 36 2 899 2 641 Työmarkkinatoiminta 4 189 4 237-48 4 237 3 673 Oikeudelliset palvelut 959 1 004-45 1 004 1 004 BACKOFFICE 1 300 1 289 11 1 289 1 289 JÄSENMAKSUTUOTTO 50 0 50 0 0 SIJOITUSTOIMINTA 100 100 0 100 100 KULUT YHTEENSÄ 13 978 14 033-55 14 133 14 133 Toimiston johto -189 teur: 2016 johdon projektit 300 teur/ vuonna 2017 160 teur (Digitalisaatio) Jäsenasiat: +52 teur : Toiminnanlaajennus/ tapahtumahallinnan kehitys 50 teur Viestintä ja Markkinointi + 100 teur: Toiminnanlaajennus/ verkkosivu-uudistus 100 teur Henk.kohtainen kehittyminen +36 teur: Sisäisen henkilösiirron vaikutus Työmarkkinatoiminta -48 teur: IAET-kassan maksun alennus 38 teur johtuen pienemmästä jäsenmäärän kehityksestä kuin 2016 arvioitu Oikeudelliset palvelut -45 teur: Sisäisen henkilösiirron vaikutus Jäsenmaksutuotto +50 teur: Ulkoistetun laskutuspalvelun kustannus HUOM. Organisaatiomuutos** vuoden 2016 tiedot mukautettu vastaamaan vuoden 2017 uutta organisaatiota. Lisäksi budjettiraamin esitystapa on muuttunut tiliryhmälähtöiseksi. 12.11.2016 Liittokokous
Erittely 1 Projektit/ toiminnanlaajennukset 310 teur 8 1. Verkkosivustojen uusiminen (100 teur) Kokonaisvaltainen uudistus koskien verkkosivuston konseptia, sisältöä ja rakennetta. Järjestelmätoimittaja pysyy samana mutta uudistuksen yhteydessä tehdään jäsenpalvelukanavan ja verkkosivuston alustan päivitys. 2. Digitaalisten palvelujen kehittäminen ( 160 teur) Digitaalisten ja viestinnällisten järjestelmien,kanavien ja palveluiden uudistus- ja kehitystyö: CRM-infra, jäsenpalvelukanava, palkkatutka, chat-kanava, aktiivinen työsopimusmalli, tapahtuma-aplikaatio, jäsentunnistautuminen, ajanvarauskalenteri. 3. Tapahtumahallinnan kehittäminen (50 teur) Tapahtumahallintajärjestelmän käyttöliittymän kehitystyö, siten, että tapahtumien hakuominaisuudet ja jäsenlähtöinen luokittelu toimivat entistä paremmin. 12.11.2016 Liittokokous
Erittely 2 9 Kulut yksiköittäin / jäsen ilman läpilaskutuseriä ja lehtiä Toiminta- ja hlöstökulu EUR Kulut TAE 2017 ekonomi jäsen kaikki jäsenet Kulut En 2016 ekonomi jäsen kaikki jäsenet Johto 1 173 000 34 23 1 383 000 41 27 järjestöjohto 457 000 13 9 483 000 14 9 Toimiston johto 628 000 18 12 817 000 24 16 Vaikuttaminen 88 000 3 2 83 000 2 2 Asiakkuudet 2 850 000 84 55 2 698 000 79 52 Jäsenasiat 1 278 000 38 25 1 226 000 36 24 Viestintä ja markkinointi 1 572 000 46 30 1 472 000 43 28 Palvelut 2 915 000 86 56 2 933 000 86 56 Henkilökohtainen kehittyminen 1 394 000 41 27 1 357 500 40 26 Työmarkkinatoiminta 797 000 23 15 805 500 24 15 Oikeudelliset palvelut 723 000 21 14 770 000 23 15 Backoffice 1 287 000 38 25 1 276 000 38 25 Jäsenmaksutuotto 50 000 1 1 0 0 0 Sijoitustoiminta 99 000 3 2 100 000 3 2 YHTEENSÄ 8 374 000 246 161 8 390 000 247 161 Jäsenmäärä 34 075 52 087 33 975 51 987 Liittokokous 12.11.2016
Erittely 2 Kulut / jäsen läpilaskutuserät ja lehdet 10 Kulut TAE 2017 ekonomi jäsen kaikki jäsenet Kulut En 2016 ekonomi jäsen kaikki jäsenet Läpilaskutuserät 3 650 000 107 70 3 688 000 109 71 IAET 2 804 000 82 54 2 842 000 84 55 Akava 398 000 12 8 398 000 12 8 YTN 163 000 5 3 163 000 5 3 JEA 28 000 1 1 28 000 1 1 Oikeusturvavakuutus (IF) 235 000 7 5 235 000 7 5 SEFE-rahasto 13 000 0 0 13 000 0 0 A-lomat 9 000 0 0 9 000 0 0 Lehdet 1 954 000 57 38 1 955 000 58 38 KAIKKI YHTEENSÄ 13 978 000 410 268 14 033 000 413 270 12.11.2016 Liittokokous
Erittely 3 Yksiköiden kuvaus (organisaatiomuutoksen 2017 jälkeen) 1 (2) 11 Johto: 4 henkilötyövuotta. Sisältää Toimiston johdon, Järjestöjohdon ja Vaikuttamisen. Toimiston johtoon raportoidaan varsinaisen johtamisen lisäksi johdon projektit ja johtamisjärjestelmien kehittäminen. Järjestöjohtoon kuuluvat toimielintyöskentely ja yhdistysten tapahtumat kuten Intro-päivä ja puheenjohtajapäivät. Koulutuspoliittinen vaikuttaminen tapahtuu Vaikuttamisen päävastuualueella. Asiakkuudet: 18,5 henkilötyövuotta. Asiakkuudet jakautuu Jäsenasioihin (5,5 hlötyövuotta + 3 kylteriyhdyshenkilövuotta) ja Viestintään ja markkinointiin (10 hlötyövuotta). Jäsenasioiden palveluiden piiriin kuuluvat: yhdistykset, opiskelijat ja nuoret ekonomit, yrittäjät ja sähköiset palvelut. Viestintään ja markkinointiin kuuluvat viestintä ja markkinointitoimintojen lisäksi tapahtumajärjestäjät ja jäsenrekisteritoiminnot. Palvelut: 23,5 henkilötyövuotta. Yksikkö jakautuu Henkilökohtaiseen kehittymiseen (9,5 hlötyövuotta), Oikeudellisiin palveluihin (8 hlötyövuotta) ja Työmarkkinatoimintaan (6 hlötyövuotta). Henkilökohtainen kehittyminen sisältää urapalvelut, ammatillisen kehittymisen ja tutkimustoiminnan. Työmarkkinatoiminta sisältää ekonomien edunvalvonnan, YTN-toiminnan ja yhteiskuntapoliittisen vaikuttamisen. 12.11.2016 Liittokokous
Erittely 3 Yksiköiden kuvaus (organisaatiomuutoksen 2017 jälkeen) 2 (2) 12 Backoffice: 4 henkilötyövuotta. Talous-ja toimistopalvelut sisältäen tietohallinnon, henkilöstöasiat sekä kiinteistöasiat. Jäsenmaksutuottoon ja Sijoitustoimintaan ei ole kohdennettu erillisiä henkilötyövuosia. 12.11.2016 Liittokokous
Erittely 4 Esitystavan muutokset 1 (2) 13 Vuoden 2017 talousarvioesitys on tehty tiliryhmäpohjaisesti. Vuoden 2016 luvut on muutettu vastaavalla tavalla ja vuodet ovat siten vertailukelpoisia. Vanhempien vuosien lukuja ei ole oikaistu vastaavalla tavalla. Yksittäisten kuluryhmien sisällöt ovat muuttuneet Muut tuotot esitettiin ennen vähennyksenä kulusta, nyt brutotettu. Organisaatio muuttuu vuonna 2017, ennuste 2016 on muutettu vertailukelpoiseksi esityksessä. Muutoksista kerrottu tarkemmin seuraavalla sivulla. 12.11.2016 Liittokokous
Erittely 4 Esitystavan muutokset, 2017 Organisaatiomuutos 2 (2) 14 Organisaatio 2016 Organisaatio 2017 Johto 6 hlötyövuotta Johto 4 hlötyövuotta järjestöjohto järjestöjohto Toimiston johto Toimiston johto Vaikuttaminen Vaikuttaminen Asiakkuudet 18,5 hlötyövuotta Asiakkuudet 18,5 hlötyövuotta Jäsenasiat Jäsenasiat Viestintä ja markkinointi Viestintä ja markkinointi Palvelut 20 hlötyövuotta Palvelut 23,5 hlötyövuotta Henkilökohtainen kehittyminen Henkilökohtainen kehittyminen Työmarkkinatoiminta Työmarkkinatoiminta Oikeudelliset palvelut Oikeudelliset palvelut Backoffice 4,5 hlötyövuotta Backoffice 4 hlötyövuotta Jäsenmaksutuotto Jäsenmaksutuotto Sijoitustoiminta Sijoitustoiminta Muutokset: Vaikuttaminen: Tutkimustoiminta Henkilökohtaiseen kehittymiseen Vaikuttaminen: Yhteiskuntapoliittinen vaikuttaminen Työmarkkinatoimintaan Viestintä ja markkinointi: Sähköiset palvelut Jäsenasioihin Backoffice: Henkilöstöasiantuntija Henkilökohtaiseen kehittymiseen 12.11.2016 Liittokokous