Osavuosikatsaus

Samankaltaiset tiedostot
KALANNIN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS

MYRSKYLÄN SÄÄSTÖPANKKI. OSAVUOSIKATSAUS , konserni. Liiketoiminta. Riskiasema. Tulos ja taloudellinen asema

Osavuosikatsaus Auttaa aina

AVAIN SÄÄSTÖPANKKI. OSAVUOSIKATSAUS , konserni. Liiketoiminta

MYRSKYLÄN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Liiketoiminta. Tulos ja taloudellinen asema

Eurajoen Säästöpankin Debentuurilaina I/2014

OMA SÄÄSTÖPANKKI OY OSAVUOSIKATSAUS Liiketoiminta

Alkuvuoden aikana pankin yhtiömuoto on muutettu osakeyhtiöstä (Oy) julkiseksi osakeyhtiöksi (Oyj).

SUUPOHJAN OSUUSPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Liiketoiminta. Tulos ja taloudellinen asema

SIILINJÄRVEN OSUUSPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Liiketoiminta

SUUPOHJAN OSUUSPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Liiketoiminta. Tulos ja taloudellinen asema

SUUPOHJAN OSUUSPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Liiketoiminta. Tulos ja taloudellinen asema

Osavuosikatsaus

Osavuosikatsaus

Osavuosikatsaus

Osavuosikatsaus

698/2014. Liite 1 LUOTTOLAITOKSEN TULOSLASKELMA. Korkotuotot Leasingtoiminnan nettotuotot Korkokulut KORKOKATE

NOOA SÄÄSTÖPANKKI OY OSAVUOSIKATSAUS Pankin liiketoiminta. Uudet tuotteet ja palvelut

Seuraavat taloudelliset tiedot on julkaistu 17. marraskuuta 2016 Aktia Pankki Oyj:n osavuosikatsauksessa :

Suomen Hypoteekkiyhdistyksen konsernin IFRS-siirtymätiedotteen liite, 1/8

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

1. Tiivistelmän kohdassa B.12 (Taloudelliset tiedot) lisätään uutta tietoa seuraavasti:

United Bankers Oyj Taulukot ja tunnusluvut Liite puolivuotiskatsaus

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

Asuntorahoitukseen erikoistuneella Hypo-konsernilla erinomainen tulosvuosi

OMA SÄÄSTÖPANKKI OYJ OSAVUOSIKATSAUS

Tätä täydennystä tulee lukea yhdessä ohjelmaesitteen sisältäen aikaisemmat täydennykset.

RAHASTOYHTIÖN TULOSLASKELMAN JA TASEEN KAAVAT

OSAVUOSIKATSAUS

TALOUDELLISIA TIETOJA AJANJAKSOLTA

OSAVUOSIKATSAUS

OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

Liedon Säästöpankin. osavuosikatsaus

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT

LIEDON SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Toimintaympäristön kuvaus

Elite Varainhoito Oyj Liite puolivuotiskatsaus

LIITE PRIVANET GROUP OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2018

SAMPO ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ 1

SÄÄSTÖPANKKI OPTIA OSAVUOSIKATSAUS Toimitusjohtaja Kalevi Hilli: Liiketoiminta

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

OSAVUOSIKATSAUS Sampo Asuntoluottopankin katsauskauden voitto laski 4,7 miljoonaan euroon (5,1).

LIITE PRIVANET GROUP OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2017

OP-ryhmä. OP-ryhmä. Tammi-kesäkuu 2003

OSAVUOSIKATSAUS

Konsernin tuloslaskelma

Kotimaisten sijoituspalveluyritysten konsernit, konsolidointiryhmät. Frekvenssi 90 > 20 pankkipäivää; Frekvenssi 365 > 1.3.

OP-ryhmä. OP-ryhmä. Tammi-maaliskuu 2004

OP-ryhmä. OP-ryhmä. Tammi-joulukuu 2004

OP-ryhmä. OP-ryhmä. Tammi-kesäkuu 2004

1. Tällä Täydennysasiakirjalla muutetaan Ohjelmaesitteen ja edellä mainittujen lainakohtaisten ehtojen tiivistelmiä seuraavasti:

Tätä täydennystä tulee lukea yhdessä ohjelmaesitteen sisältäen aikaisemmat täydennykset.

LIITE PRIVANET GROUP OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2016

OP-ryhmä. OP-ryhmä. Tammi-syyskuu 2004

1. Tällä Täydennysasiakirjalla muutetaan Ohjelmaesitteen ja edellä mainittujen lainakohtaisten ehtojen tiivistelmiä seuraavasti:

Tammi-joulukuu Op-ryhmä

3. 1 Tilinpäätös ja toimintakertomus 1 (10) LIITE 4, päivitys Dnro 7/120/2005 KONSERNITILINPÄÄTÖS

Tätä täydennystä tulee lukea yhdessä ohjelmaesitteen sisältäen aikaisemmat täydennykset.

ELITE VARAINHOITO OYJ LIITE TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEESEEN 2015

Luottolaitosten tilinpäätökset

MYRSKYLÄN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Toimintaympäristön kuvaus

3402 N:o Liite 1 TULOSLASKELMA

Luottolaitosten tilinpäätökset

Osavuosikatsaus

OSAVUOSIKATSAUS

MÄÄRÄYS TALLETUSPANKIN OSAVUOSIKATSAUKSESTA

ALFRED BERG FINLAND OYJ ABP PUOLIVUOTISKATSAUS

1. Tällä Täydennysasiakirjalla muutetaan Ohjelmaesitteen ja edellä mainittujen lainakohtaisten ehtojen tiivistelmiä seuraavasti:

Osavuosikatsaus Helmi Säästöpankki Oy

Osavuosikatsaus Helmi Säästöpankki Oy

N:o Liite 1 KONSERNITULOSLASKELMA

Lammin Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien yhteenliittymään ja Säästöpankkiryhmään.

Vuoden 2017 liikevoiton arvioidaan jäävän vuoden 2016 tulosta alemmaksi, koska suuria kertaluonteisia tuottoja ei ole odotettavissa.

OP-ryhmä. Tammi-maaliskuu 2006

Osavuosikatsaus

Liedon Säästöpankin PUOLIVUOTISKATSAUS

OP-ryhmä. Tammi-joulukuu 2005

OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ

OP-ryhmä. Tammi-kesäkuu 2005

OP-ryhmä. OP-ryhmä. Tammi-maaliskuu 2005

Närpiön Säästöpankki Oy kuuluu Säästöpankkien yhteenliittymään ja Säästöpankkiryhmään.

OP-ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ

SAMPO PANKKI OYJ PÖRSSITIEDOTE SAMPO ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTE VUODELTA 2006

HÄMEENLINNAN SEUDUN OSUUSPANKIN OSAVUOSIKATSAUS

VIRANOMAISTULOSLASKELMA ja tuloslaskelman liitetaulukot

Liiketoimintavolyymin kasvu jatkui. Niin antolainauksen kuin säästämisen ja ottolainauksenkin kasvu oli edellisen vuoden vastaavaa jaksoa nopeampaa.

OSAVUOSIKATSAUS kaudelta tammikuu - syyskuu 2004

Osavuosikatsaus

VIRATI. Tiedonantajatasot: A -taulukot: VIRANOMAISTULOSLASKELMA ja tuloslaskelman liitetaulukot

Liedon Säästöpankin. puolivuosikatsaus

4-6/2014: Vakaa kehitys

Yleiselektroniikka-konsernin kuuden kuukauden liikevaihto oli 14,9 milj. euroa eli on parantunut edelliseen vuoteen verrattuna 2,1 milj. euroa.

Asuntorahoitukseen erikoistuneella Hypo-konsernilla hyvin vilkas vuosi

Osavuosikatsaus Hyvä kasvu jatkuu

LIITETIETOJEN ILMOITTAMINEN

TAMPEREEN SEUDUN OSUUSPANKIN OSAVUOSIKATSAUS

LIITE PRIVANET GROUP OYJ:N PUOLIVUOSIKATSAUKSEEN 2019

PÄIJÄT-HÄMEEN OSUUSPANKIN OSAVUOSIKATSAUS

Transkriptio:

Osavuosikatsaus 1.1. - 30.6.2014

Pankkisektori kohtaa 3 x 3 -vaikutuksen Pankkisektorin haastaa tällä hetkellä kolme suurta trendiä: talouden taantuma, digitalisointi ja sääntely. Kukin näistä pitää sisällään niin ikään kolme osa-aluetta. I Talouden taantuma koskee tietysti kaikkia talouden kanssa tekemisissä olevia kuluttajia ja yrityksiä. Nykyisestä taantumasta Suomessa erottuu kolme kokonaisuutta: (1) Koko EU:n heikko talouden suorituskyky ja kyvyttömyys uudistaa taloudellista kasvua luovia toimintatapoja. (2) Venäjän talouden heikkeneminen, jota vahvistaa Ukrainan kriisi ja siihen sidoksissa olevat talouspakotteet. Ukrainan kriisi luo epävarmuutta ja lykkää uusia investointeja. Venäjän vaikeuksilla on suoraan Suomeen kohdistuva negatiivinen vaikutus. (3) Suomen rakenteelliset ongelmat - ennen kaikkea huoltosuhteen vinoutuminen ja liian suuri julkinen talous. Yksikään näistä Suomen talouden taustalla olevista asioista ei poistu nopeasti eikä itsestään. II Digitalous kehittyy vauhdilla. Tähänkin vaikuttaa kolme asiaa, jotka ovat myös keskinäisessä vuorovaikutussuhteessa. (1) Mobiililaitteet, kuten kännykät, tabletit ja pc:t ovat entistä helppokäyttöisempiä, mikä lisää nopeasti kuluttajien kiinnostusta mobiilisti eli liikkuvasti ilman johtoja käytettäviä palveluita kohtaan. (2) Tiedonsiirtonopeudet kasvavat huimaa vauhtia. Kyse on osittain myös käytön helppoudesta: nettisivut avautuvat nopeasti ja liikkuvan kuvan katselu sujuu aiempaa paremmin. Toisaalta tiedonsiirtonopeus on myös oma erillinen ilmiönsä, jolla on vaikutusta monien toimintatapojen uudistumiseen yrityksissä. (3) Viranomaiset tarjoavat entistä monipuolisemmin digipalveluita. Kansalaiset tavoittavat mm. verottajan, Kelan, kunnat ja kaupungit aivan uudella tavalla. Kaikilla ei kuitenkaan ole valmiutta tai mahdollisuuksia hyödyntää uusia palvelukanavia, mikä asettaa kansalaiset eriarvoiseen asemaan. III Sääntelyn vaikutuksista pankkisektoriin on puhuttu paljon. Pankkien (1) vakavaraisuutta, (2) maksuvalmiutta ja (3) varainhankintaa tullaan ohjaamaan uusiin uomiin seuraavien viiden vuoden aikana. Uudet ohjeet lisäävät kustannuksia, mikä puolestaan luo paineita pankkien kannattavuudelle ja näkyy aikanaan myös pankkipalveluiden hinnoittelussa. 3x3 -vaikutus tuntuu erityisen voimakkaana pankeissa. Talouden taantuman vaikutukset kumuloituvat pankkien taseissa. Digitalisointi ei heti vapauta pankkeja velvollisuudestaan ylläpitää vanhoja palvelumalleja, vaan pankit joutuvat tarjoamaan kahdenlaisia palvelumalleja siirtymävaiheen aikana. Toisin kuin muilla toimialoilla, pankit ovat kasvavan sääntelyn piirissä. Tasapainottelu edellä kuvatussa toimintaympäristössä aiheuttaa toisinaan kritiikkiä pankin asiakaspalvelua kohtaan ja vähemmän ymmärrystä asiakkaiden osalta. Liedon Säästöpankki pystyy pienenä ja vikkelänä kääntämään useat edellämainitut tekijät edukseensa, mutta Liedon Säästöpankkikaan ei ole täysin immuuni ympäristön vaikutuksille. Viime syksynä alkanut kulukuuri näkyy kuitenkin positiivisena ensimmäisen kuuden kuukauden tuloksessa. Olemme pystyneet parantamaan pankin tuloskuntoa karsimalla kuluja: Viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna kulut ovat 8,8 % pienemmät. Liedon Säästöpankilla on siten hyvät eväät kohdata 3x3 -vaikutus. Liedossa, 31.7.2014. Jussi Hakala toimitusjohtaja

Osavuosikatsaus 1.1. - 30.6.2014 Liiketoiminta Liedon Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Asiakasvarojen ja luotonannon kasvu ovat olleet pankin tavoitteiden mukaisia. Kesäkuun lopussa asiakasvarat olivat 830,2 miljoonaa euroa ja ne kasvoivat viimeisen 12 kk:n aikana 56,9 miljoonaa euroa, 7,4 %. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 757,0 miljoonaa euroa. Kasvu viimeisen 12 kk:n aikana oli 11,5 miljoonaa euroa, 1,5 %. Liedon Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli 160,9 miljoonaa euroa (189,6). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uusluotonanto tapahtuu pankkien omista taseista. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä SEB Varainhoito Suomen ja SEB:n rahastot ja sijoitusobligaatiot. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajina toimivat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n varainhoito sekä SEB Varainhoito Suomi. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien omistama Sp-Henkivakuutus Oy (aik. Henkivakuutusosakeyhtiö Duo). Pankilla on yhteensä 9 konttoria. Kesäkuussa pankin Kaarinan konttori muutti uusiin nykyaikaisiin toimitiloihin Kaarinan keskustassa. Samassa yhteydessä Littoisten konttorin toiminnot yhdistettiin Kaarinan konttoriin. Pankin pankkityössä olevan henkilökunnan määrä oli kesäkuun lopussa 91 henkilöä, joista kokoaikaisia oli 85 henkilöä ja osa-aikaisia 6. Muun henkilökunnan määrä oli kolme. Säästöpankkiryhmän uudistuminen 25 säästöpankkia teki marraskuussa 2013 päätöksen yhteenliittymään liittymisestä, sen toimintaperiaatteiden ja keskusyhteisön sääntöjen hyväksymisestä sekä yhteenliittymän jäsenyyden edellyttämän muutoksen tekemisestä pankin sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen. Tammikuussa 2014 Säästöpankkiliiton ylimääräinen kokous päätti Säästöpankkiliiton muuttamisesta osuuskunnaksi ja tulevan yhteenliittymän keskusyhteisöksi. Säästöpankkiliitto osk merkittiin kaupparekisteriin 30.4.2014. Keskusyhteisön toimilupahakemus jätettiin Finanssivalvonnalle 9.5.2014. Maksuliikennemuutokset ja Säästöpankkien Keskuspankin rooli Säästöpankkien maksuliikenne siirtyy loka-marraskuun vaihteessa 2014 Aktia Pankista Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy:n vastuulle. Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy on säästöpankkien omistama, kotimainen talletuspankki, jonka ensisijaisena tehtävänä on hoitaa säästöpankkien keskusluottolaitospalveluita. Henkivakuutusosakeyhtiö Duo vaihtaa nimensä Henkivakuutusyhtiö Duo päätti yhtiökokouksessaan 23.5.2014 vaihtaa yhtiön toiminimeksi Sp-Henkivakuutus Oy, ruotsiksi Sb-Livförsäkring Ab ja englanniksi Sb Life Insurance Ltd.

Tulos ja taloudellinen asema Pankin liikevoitto katsauskaudella oli 4,5 miljoonaa euroa (4,3), joka oli 0,2 miljoonaa euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 1,1 % (1,2 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 6,2 miljoonaa euroa (6,0). Korkokate kasvoi 3,5 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Osinkotuotot olivat 0,4 miljoonaa euroa (1,2). Osinkotuottojen aleneminen johtui pankin sijoitusten uudelleen kohdentamisesta. Palkkiotuottoja kertyi 3,9 miljoonaa euroa (3,8). Palkkiokulut olivat 0,5 miljoonaa euroa (0,4). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 0,9 miljoonaa euroa (0,6), sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0,2 miljoonaa euroa (0,1) ja liiketoiminnan muut tuotot 0,1 miljoonaa euroa (0,7). Pankin hallintokulut olivat 5,3 miljoonaa euroa (6,1), tästä henkilöstökulut olivat 2,7 miljoonaa euroa (3,2) ja muut hallintokulut 2,6 miljoonaa euroa (2,9). Kulujen vähentymiseen vaikuttivat vuoden 2013 lopulla tehdyt ratkaisut konttoritoimintojen uudistamisessa.poistoja kirjattiin alkuvuoden aikana 0,2 miljoonaa euroa (0,4) ja liiketoiminnan muita kuluja 1,2 miljoonaa euroa (1,1). Liiketoiminnan muihin kuluihin sisältyvän pankkiveron määrä oli 0,3 miljoonaa euroa (0,3). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 8,6 % ja oli 846,8 miljoonaa euroa (779,6). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 68,4 miljoonaa euroa (62,2). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 5,5 miljoonaa euroa (2,7). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista sekä rahavirtaa suojaavista johdannaisista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 29,9 miljoonaa euroa (27,3). Pankki laski liikkeeseen alkuvuoden aikana debentuurilainoja 3,3 miljoonaa euroa. Varainhankintansa maturiteetin pidentämiseksi pankki laski alkuvuoden aikana liikkeeseen yhdessä kolmen muun säästöpankin kanssa 100,0 miljoonan euron joukkovelkakirjalainan. Tästä Liedon Säästöpankin osuus oli 30,8 miljoonaa euroa. Katsauskauden päättyessä liikkeeseen laskettujen velkakirjojen määrä pankin taseessa oli yhteensä 103,6 miljoonaa euroa (76,1), josta joukkovelkakirjalainoja 70,6 miljoonaa euroa (39,8) ja debentuurilainoja 33,0 miljoonaa euroa (36,3). Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrässä ei ole tapahtunut merkittävää muutosta. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli 4,7 miljoonaa euroa (3,4), mikä on 0,78 % omasta luotonannosta ja takauskannasta (0,58). Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana 73 tuhatta euroa ja niiden perutuksia 119 tuhatta euroa, jolloin arvonalentumisten tulosvaikutus oli 46 tuhatta euroa positiivinen. Pankki suojaa korollisia velkojaan ja saamisiaan korkomuutoksista aiheutuvia käyvän arvon muutoksia vastaan korkojohdannaisilla ja soveltaa niihin suojauslaskentaa koskevia määräyksiä sekä seuraa säännöllisesti suojausten tehokkuutta. Johdannaiset eritellään osavuosikatsauksen taulukkoosuudessa. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Vakavaraisuus Euroopan Unionin uusi varavaraisuusasetus ja -direktiivi annettiin 27.6.2013. Uusi sääntely astui voimaan 1.1.2014 ja pohjautuu Baselin pankkivalvontakomitean vuonna 2010 antamiin suosituksiin, eli niin sanottuun Basel III -kehikkoon. Uusi vakavaraisuusasetus on suoraan jäsenmaita sitovaa lainsäädäntöä ja sen voimaan tulon myötä suuri osa Finanssivalvonnan vakavaraisuuslaskentaa käsittelevistä standardeista kumottiin. Euroopan Pankkiviranomainen (EBA) antaa asetusta tarkentavia standardeja, jotka ovat asetuksen lailla sitovia. Uuden sääntelyn mukainen Basel III -vakavaraisuusraportointi alkoi 31.3.2014 tilanteesta. Sen myötä pankkien pääomavaatimukset tiukentuivat sekä pääomainstrumenteille asetettavien ehtojen että lisäpääomapuskureiden kautta. Huolimatta tiukentuneista pääomapuskureista Liedon Säästöpankin vakavaraisuuden odotetaan tulevaisuudessakin täyttävän vaaditun vähimmäistason. Uuden sääntelyn tuomat suurimmat muutokset koskevat liikkeelle laskettuja debentuureja ja pankin tekemiä finanssialan sijoituksia. Uuden sääntelyn myötä tasalyhenteisiä debentuureja ei voida huomioida omien varojen laskennassa. Siirtymäkautena (2014-2021) ennen 31.12.2011 liikkeelle lasketut debentuurit voidaan kuitenkin huomioida siirtymäsäännöksen puitteissa. Ennen uutta sääntelyä rahoitusalan omistuksista ja sijoituksista merkittävät omistukset (yli 10 %:n omistus) vähennettiin kokonaan omista varoista ja eimerkittävät siltä osin kuin ne ylittivät 10 % omista varoista. Uuden sääntelyn myötä finanssialan ei-merkittävistä (alle 10 % ) omistuksista ja sijoituksista vähennetään se osuus, joka ylittää 10 % ydinpääomasta (CET1). Ylitykset vähennetään ydinpääomasta ja toissijaisista omista varoista osakeomistusten ja sijoitusten suhteessa. Merkittävät debentuurisijoitukset toisiin finanssialan yrityksiin vähennetään aina kokonaan omista varoista. Ydinpääomasta vähennetään sen sijaan se määrä, jolla merkittävät osakeomistukset toisiin finanssialan yrityksiin ylittävät 10 % pankin ydinpääomasta. Alle 10 %:n jäävät merkittävät osakeomistukset huomioidaan ydinpääomassa ja riskipainotetaan kertoimella 250 %. Vakavaraisuusasetuksen myötä 1.1.2015 otetaan käyttöön kiinteä lisäpääomavaatimus 2,5 % sekä muuttuva lisäpääomavaatimus, jonka viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 0-2,5 %:n tasolle. Lisäksi pankit toteuttavat viranomaiselle vuoden 2014 aikana seurantaraportointia uusien likviditeettivaatimusten ja vähimmäisomavaraisuusasteen osalta. Vaatimukset tulevat sitovaksi vasta myöhemmässä vaiheessa. Maksuvalmiusvaatimus LCR:n sitova soveltaminen alkaa 60 %:n tasolla 1.1.2015, josta se nousee asteittain 100 %:n tasolle 1.1.2018 mennessä. EU päättää pysyvän varainhankinnan vaatimuksen NSFR:n ja vähimmäisomavaraisuusasteen sitovuudesta ja sisällöstä seurantajakson jälkeen. Tämänhetkisen tiedon perusteella ne tulevat sitoviksi vaatimuksiksi aikaisintaan vuonna 2018. Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 18,38 %, kun se vuotta aiemmin oli 23,63 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 23,73 %. Pankin vakavaraisuussuhteen lasku johtuu yllä kuvatuista, uuden sääntelykehikon mukanaan tuomista muutoksista, erityisesti debentuurilainojen käsittelyn muuttumisesta. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää Bonum Pankki Oy:n (ent. ACH Finland) maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Maksuliike siirtyy säästöpankkien omaan keskusluottolaitokseen siinä vaiheessa, kun keskusluottolaitospalvelut saadaan käyttöön vuonna 2015. Säästöpankkien Vakuusrahasto Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 24,3 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Pankin tuloskehityksen ennakoidaan olevan alkuvuoden luokkaa. Talletusten ja luottojen arvioidaan kasvavan maltillisesti loppuvuoden aikana. Rahastoja vakuutussäästämisen suosio kasvanee edelleen matalasta korkotasosta johtuen. Arvonalennusten määrässä ei ennakoida tapahtuvan oleellisia muutoksia loppuvuoden aikana vaikka heikentynyt taloudellinen tilanne saattaa lisätä muutoksia asiakasluottojen maksusuunnitelmiin. Vakavaraisuuden arvioidaan kehittyvän edelleen myönteisesti ja sen kehitykseen vaikuttaa omien varojen erien lisäksi riskipainotetussa taseessa tapahtuvat muutokset. Vakavaraisuuden arvioidaan olevan lähellä kesäkuun lopun tasoa. Pankin rahoitusaseman turvaaminen ja varautuminen uusiin likviditeettivaatimuksiin saattaa jonkin verran vaikuttaa korkokatteen tasoon. Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (15.2.2007/150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan.

TULOSLASKELMA (tuhatta euroa) 1-6.2014 1-6.2013 1-12.2013 Korkotuotot 8 969 8 617 17 567 Korkokulut -2 795-2 655-5 416 KORKOKATE 6 174 5 962 12 151 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 398 1 164 1 168 Palkkiotuotot 3 945 3 761 7 560 Palkkiokulut -535-381 -831 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 16-1 73 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 915 579 1 014 Suojauslaskennan nettotulos 20-15 -27 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 196 133 291 Liiketoiminnan muut tuotot 62 699 918 Hallintokulut -5 265-6 081-11 953 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -224-365 -725 Liiketoiminnan muut kulut -1 241-1 136-2 430 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista 46-35 -202 LIIKEVOITTO 4 507 4 282 7 007 Tilinpäätössiirrot -717-1 761-3 592 Tuloverot -754-708 -1 075 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen 3 036 1 813 2 340 TILIKAUDEN VOITTO 3 036 1 813 2 340 TASE Vastaavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Käteiset varat 1 570 1 855 2 579 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 12 012 31 106 15 383 Saamiset luottolaitoksilta 63 717 46 939 70 474 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 596 232 556 124 575 102 Saamistodistukset 74 125 79 338 74 086 Osakkeet ja osuudet 70 951 34 547 49 970 Johdannaissopimukset 5 667 4 696 4 597 Aineettomat hyödykkeet 354 420 367 Aineelliset hyödykkeet 16 391 15 435 15 740 Muut varat 1 415 2 956 1 889 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 4 241 5 628 5 113 Laskennalliset verosaamiset 111 556 158 846 786 779 600 815 459 Vastattavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Velat luottolaitoksille 32 470 19 416 31 533 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 600 245 624 566 605 941 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 70 581 39 853 Johdannaissopimukset ja muut Muut velat 5 931 3 598 3 939 Siirtovelat ja saadut ennakot 4 783 4 832 4 195 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 33 005 36 288 35 394 Laskennalliset verovelat 1 479 1 418 1 219 Vapaaehtoiset varaukset 29 873 27 324 29 156 Peruspääoma 1 1 1 Käyvän arvon rahasto 5 471 2 657 4 244 Muut sidotut rahastot 5 134 5 134 5 134 Vapaat rahastot 29 026 29 026 29 026 Edellisten tilikausien voitto 25 752 23 525 23 485 Tilikauden voitto 3 036 1 813 2 340 846 786 779 600 815 459 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 14 920 20 766 14 068 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 29 259 34 975 28 895 Johdannaissopimukset Nimellisarvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset 35 000 80 000 65 000 Osakejohdannaiset 1 390 84 740 Käyvät arvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen 5 652 4 695 4 589 Osakejohdannaiset Käypä arvo, positiivinen 14 1 7 Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2014 Ydinpääoma ennen vähennyksiä 92 290 Vähennykset ydinpääomasta -14 541 Ydinpääoma 77 749 Ensisijainen lisäpääoma ennen vähennyksiä Vähennykset ensisijaisesta lisäpääomasta Ensisijainen lisäpääoma Ensisijainen pääoma 77 749 Toissijainen pääoma ennen vähennyksiä 16 750 Vähennykset toissijaisesta pääomasta -1 735 Toissijainen pääoma 15 015 Omat varat yhteensä 92 764 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä, 504 639 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 40 832 Vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2013 31.12.2013 Ensisijaiset omat varat ennen vähennyksiä 80 129 83 310 Vähennykset ensisijaisista omista varoista -3 448-3 555 Ensisijaiset omat varat yhteensä 76 681 79 755 Toissijaiset omat varat ennen vähennyksiä 38 945 39 638 Vähennykset toissijaisista omista varoista -2 933-3 138 Toissijaiset omat varat yhteensä 36 013 36 500 Omat varat yhteensä 112 694 116 254 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 476 922 489 995 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 39 873 40 832 Vakavaraisuussuhde % 18,38 23,63 23,73 Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin % 15,41 16,08 16,28 Alkuvuoden kertyneestä 3 036 281,61 euron voitosta on 3 011 281,61 euroa luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Liedossa, 17. heinäkuuta 2014 Liedon Säästöpankki / Hallitus

Tilintarkastajan lausunto Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen 1.1. - 30.6.2014 yleisluonteisesta tarkastuksesta EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) 26 artiklan 2 kohdan tarkoittama raportti Liedon Säästöpankin hallitukselle Johdanto Olen tarkastanut yleisluonteisesti Liedon Säästöpankin kauden 1.1.-30.6.2014 vakavaraisuusraportointiin sisällytetyn tuloksen joka osoittaa 3.036.281,61 euron suuruista voittoa. Yhtiön johto vastaa tuloslaskelman laatimisesta ja siitä, että se on laadittu soveltaen Suomessa voimassa olevia tilinpäätöksen laatimista koskevia laskentaperiaatteita. Suorittamani yleisluonteisen tarkastuksen perusteella esitän johtopäätöksen tuloksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu kansainvälisen yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin ISRE 2410 "Yhteisön tilintarkastajan suorittama osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus" mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi en pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saan tietooni kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen en anna tilintarkastuskertomusta. Johtopäätös Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietooni ei ole tullut mitään, mikä antaisi minulle syyn uskoa, ettei kauden tulos 3.036.281,61 euroa ole kaikilta olennaisilta osiltaan laadittu Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien laskentaperiaatteiden mukaisesti. Muut toimenpiteet Olen lisäksi tutustunut yhtiön johdon laatimassa vakavaraisuusraportoinnissa voittovaroista vähennettyihin eriin (EU 241/2014) delegoidun asetuksen 2 artiklassa ja 3 artiklassa mukaisesti sekä todennut että yhtiön johto on vakavaraisuusraportoinnissa voittovaroista vähentänyt yhteensä 25.000,00 euroa liittyen ennakoituun voitonjakoon. Liedossa 21. heinäkuuta 2014 Henry Maarala KHT LIEDON SÄÄSTÖPANKKI LUKUINA 30.6.2014 Pääkonttori: Hyvättyläntie 4, 21420 Lieto. P. 010 4309 700 Turku Hämeenkatu: Hämeenkatu 9, 20500 Turku. P. 010 4309 220 Turku Kaskenkatu: Kaskenkatu 17, 20700 Turku. P. 010 4309 280 Turku Kauppatori: Yliopistonkatu 21, 20100 Turku. P. 010 4309 800 Kaarina: Lautakunnankatu 10, 20780 Kaarina. P. 010 4309 430 Loimaa: Kauppalankatu 9-11, 32200 Loimaa. P. 010 4309 500 Naantali: Tullikatu 13, 21100 Naantali. P. 010 4309 630 Paimio: Asematie 1, 21530 Paimio. P. 010 4309 400 Raisio: Raisiontori 6, 21200 Raisio. P. 010 4309 300. Sijoituspalveluyksikkö: Yliopistonkatu 21, 20100 Turku. P. 010 4309 871, 010 4309 872 Yrityspalveluyksikkö: Yliopistonkatu 21, 20100 Turku. P. 010 4309 864. Asiakkaita 53 314 (53 732) Vakavaraisuussuhde 18,38 % (23,63) Liikevoitto 4,5 milj. (4,3) Varainhankinta 697,0 milj. (614,8), josta talletukset 593,4 milj. (578,5) Asiakasvarat 830,2 milj. (773,3) Luotonanto 757,0 milj. (745,6), josta välitettyjä luottoja 160,9 milj. (189,6) Tase 846,8 milj. (779,6) Oma pääoma ja varaukset 98,3 milj. (89,5) Kulu-tuotto -suhde 60,1 % (63,7) www.saastopankki.fi/liedonsp Puhelu kiinteästä liittymästä 8,35 snt/puh. + 6 snt/min., matkapuhelimesta 8,35 snt/puh. + 17,17 snt/min.