AIKA Keskiviikko 25.11.2015 kello 15.00 PAIKKA Microkadun kampus, B-osan 1. kerroksen luokkatila B1012 käyntiosoite: Technopolis, Microkatu 1, 70210 Kuopio KÄSITELTÄVÄT ASIAT Pykälä Liite/Viite * Asia 1 KOKOUKSEN AVAUS 2 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS 3 PÖYTÄKIRJANTARKASTAJIEN VALINTA 4 YHTYMÄHALLITUKSEN JA YHTYMÄVALTUUSTON KEVÄTKAUDEN 2016 KOKOUSAJANKOHDAT 5 1 kpl N TOIMINTASUUNNITELMA JA TALOUSARVIO VUODELLE 2016 6 VARKAUDEN OPISKELIJANKADUN KIINTEISTÖN SIIRTÄMINEN OSAKEYHTIÖLLE 7 N TALOUSARVION 2015 INVESTOINTIOSAN MUUTOS 8 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Sivu 1
1 KOKOUKSEN AVAUS puheenjohtaja Aleksi Eskelinen avaa kokouksen. Kokous todetaan avatuksi. Sivu 2
2 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Kuntayhtymän hallintosäännön 2 :n mukaan toimielin pitää kokouksen päättämänään aikana ja paikassa. Edelleen säännön 2 :n mukaan kokous pidetään myös, milloin puheenjohtaja katsoo sen tarpeelliseksi tai enemmistö toimielimen jäsenistä tekee puheenjohtajalle esityksen sen pitämisestä. Kuntayhtymän perussopimuksen 9 :n mukaan yhtymävaltuuston kokouskutsu on lähetettävä vähintään neljätoista (14) päivää ennen kokousta. Valtuusto päätti 2.6.2015 kokouksessaan (5 ) syyskauden 2015 kokousajankohdista. Kokouskutsu ja asialista tähän kokoukseen on postitettu 11.11.2015. Esityslista on postitettu 18.11.2015. Perussopimuksen 10 :n mukaan yhtymävaltuusto on valtainen, kun vähintään puolet (1/2) jäsenistä on saapuvilla ja he edustavat vähintään kahta kolmasosaa (2/3) kaikkien jäsenten yhteenlasketusta äänimäärästä. Kokous todetaan lailliseksi ja valtaiseksi. Sivu 3
3 PÖYTÄKIRJANTARKASTAJIEN VALINTA Valitaan kokoukselle kaksi pöytäkirjantarkastajaa. Kokouksen pöytäkirjantarkastajiksi valitaan Markku Rautio ja Anja Venäläinen. Sivu 4
4 YHTYMÄHALLITUKSEN JA YHTYMÄVALTUUSTON KEVÄTKAUDEN 2016 KOKOUSAJANKOHDAT Kuntayhtymän hallintosäännön 2 :n mukaan toimielin pitää kokouksensa päättämänään aikana ja paikassa. Kokous pidetään myös, milloin puheenjohtaja katsoo sen tarpeelliseksi tai enemmistö toimielimen jäsenistä tekee puheenjohtajalle esityksen sen pitämisestä. Yhtymähallituksen tulisi päättää tässä syyskauden 2015 kokouksessa kevätkauden 2016 kokousajankohdista ja tehdä edelleen esitys yhtymävaltuustolle sen kevätkauden 2016 kokousajankohdista. Kuntayhtymän johtajan esitys Yhtymähallitus päättää kevätkauden 2016 kokousajankohdistaan seuraavasti: tiistai 23.2.2016 klo 16.00 (Microkadun kampus) tiistai 10.5.2016 klo 16.00 (Microkadun kampus) Edelleen yhtymähallitus esittää yhtymävaltuustolle, että yhtymävaltuusto kokoontuisi kevätkaudella 2016 seuraavasti: tiistai 15.3.2016 klo 15.00 (Microkadun kampus) tiistai 31.5.2016 klo 15.00 (Microkadun kampus) Yhtymähallituksen 12.11.2015, 5 Yhtymähallituksen esitys yhtymävaltuustolle Esitys hyväksyttiin. Yhtymävaltuusto kokoontuu kevätkaudella 2016 seuraavasti: tiistai 15.3.2016 klo 15.00 (Microkadun kampus) tiistai 31.5.2016 klo 15.00 (Microkadun kampus) Sivu 5
5 N TOIMINTASUUNNITELMA JA TALOUSARVIO VUODELLE 2016 Kuntayhtymän perussopimuksen 15 :n mukaan seuraavan kalenterivuoden hyväksytty talousarvio ja -suunnitelma on toimitettava jäsenkunnille marraskuun loppuun mennessä. - Kuntayhtymän toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2016 Kuntayhtymän tehtävänä on 1.1.2015 lukien omistaa ja hallinnoida ammattikorkeakoulun Sairaalakadun (Kuopio) ja Opiskelijankadun (Varkaus) kiinteistöjä. Kuntayhtymä sitoutuu näiden kiinteistöjen omistamisella, hallinnoinnilla ja ylläpidolla tukemaan ammattikorkeakoulun toimintaa ja sen perustehtävien laadukasta toteuttamista. Lisäksi kuntayhtymä sitoutuu päätöksenteossaan ottamaan huomioon Savonia-ammattikorkeakoulu osakeyhtiön tahtotilan ja päätökset. Vuoden 2016 aikana kuntayhtymässä tullaan valmistelemaan Varkauden Opiskelijankadun kiinteistön luovutus varainsiirtoverolain 43 c pykälän mahdollistaman varainsiirtoveron huojennuksen puitteissa osakeyhtiöön. Tätä varten kuntayhtymän perussopimusta täytyy muuttaa. Kuntayhtymälle on laadittu nollatulokseen tähtäävä budjetti. Tuloslaskelmaosan menot koostuvat Opiskelijankadun ja Sairaalakadun kiinteistöjen ennakoiduista kiinteistökuluista sisältäen kiinteistöjen hoitomenot, kiinteistöverot, viranomaismaksut ja poistosuunnitelman mukaiset poistot sekä kuntayhtymän välttämättömän hallinnon arvioidut kustannukset. Kuntayhtymällä ei ole suunnittelukauden aikana suunnitteilla yhtään investointia. Sairaalakadun maankäyttösopimuksen 14.8.2015 mukainen yhdyskuntarakentamisen kustannusten korvaus aktivoidaan taseeseen kun asemakaava saa lainvoiman ja lopullinen kiinteistökauppa toteutuu esisopimuksen voimassaoloaikana 30.6.2018 mennessä. Sisäistä valvontaa ja riskien hallintaa toteutetaan yhtymävaltuuston vuonna 2014 hyväksymien perusteiden mukaisesti. Kuntayhtymän toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2016 toimitetaan perussopimuksen mukaisesti jäsenkunnille tiedoksi. Kuntayhtymän johtajan esitys Yhtymähallitus esittää yhtymävaltuustolle, että yhtymävaltuusto hyväksyy liitteenä olevan kuntayhtymän vuoden 2016 toimintasuunnitelman ja talousarvion sekä vuosien 2017 2018 taloussuunnitelman. Lisäksi yhtymähallitus valtuuttaa kuntayhtymän johtajan tekemään toimintasuunnitelmaan ja talousarvioon mahdolliset vähäiset teknisluonteiset korjaukset. Yhtymähallituksen 12.11.2015, 6 Esitys hyväksyttiin. Sivu 6
Yhtymähallituksen esitys yhtymävaltuustolle Yhtymävaltuusto hyväksyy liitteenä olevan kuntayhtymän vuoden 2016 toimintasuunnitelman ja talousarvion sekä vuosien 2017 2018 taloussuunnitelman. Sivu 7
6 VARKAUDEN OPISKELIJANKADUN KIINTEISTÖN SIIRTÄMINEN OSAKEYHTIÖLLE Koska on todennäköistä, että Sairaalakadun lopullinen kauppa viivästyy vähintään loppuvuoteen 2016, on kuntayhtymässä aloitettava Varkauden Opiskelijankadun kiinteistön luovuttamisen valmistelu. Kiinteistön siirtäminen kuntayhtymältä Savonia-ammattikorkeakoulu osakeyhtiölle on suoritettava osakevastikkeellisesti vuoden 2016 aikana, jotta toimenpide pystytään toteuttamaan ilman varainsiirtoverovaikutuksia. Luovutusmenettely tullaan toteuttamaan samankaltaisella menettelyllä kuin ammattikorkeakoulun yhtiöittämisen yhteydessä tapahtuneet luovutukset. Kiinteistön luovuttaminen kuntien kautta osakevastikkeellisesti osakeyhtiöön edellyttää kuntayhtymän perussopimuksen muuttamista Opiskelijakadun kiinteistön omistamista ja hallinnointia koskevien määräysten osalta, mistä päättävät jäsenkuntien valtuustot. Lisäksi jäsenkuntien on osaltaan hyväksyttävä kiinteistön luovutussopimus sekä päätettävä muista osakevastikkeellisen luovutuksen edellyttämistä toimenpiteistä. Kuntayhtymän johtajan esitys Yhtymähallituksen 12.11.2015, 7 Yhtymähallituksen esitys yhtymävaltuustolle Yhtymähallitus esittää yhtymävaltuustolle, että yhtymävaltuusto valtuuttaa Savonia-ammattikorkeakoulu osakeyhtiön hallinto- ja henkilöstöjohtajan sekä talousjohtajan valmistelemaan Opiskelijakadun kiinteistön luovuttamista jäsenkuntien kautta osakevastikkeellisena edelleen osakeyhtiöön sekä luovutukseen liittyen valmistelemaan kuntayhtymän perussopimuksen muutoksen, kiinteistön luovutussopimuksen ja muut luovutukseen liittyvät toimenpiteet vietäväksi jäsenkuntien käsittelyyn sekä tuomaan kiinteistön luovutussopimuksen erikseen yhtymävaltuuston päätettäväksi. Esitys hyväksyttiin. Yhtymävaltuusto valtuuttaa Savonia-ammattikorkeakoulu osakeyhtiön hallinto- ja henkilöstöjohtajan sekä talousjohtajan valmistelemaan Opiskelijakadun kiinteistön luovuttamista jäsenkuntien kautta osakevastikkeellisena edelleen osakeyhtiöön sekä luovutukseen liittyen valmistelemaan kuntayhtymän perussopimuksen muutoksen, kiinteistön luovutussopimuksen ja muut luovutukseen liittyvät toimenpiteet vietäväksi jäsenkuntien käsittelyyn sekä tuomaan kiinteistön luovutussopimuksen erikseen yhtymävaltuuston päätettäväksi. Sivu 8
7 N TALOUSARVION 2015 INVESTOINTIOSAN MUUTOS Sairaalakadun kaavoituksen yhteydessä on sovittu Kuopion kaupungille kaavoituksesta maksettavasta yhdyskuntarakentamisen kustannusten korvauksesta. Korvauksen kokonaissumma on 1,5 miljoonaa euroa. Kiinteistön arvoa ammattikorkeakoulutoiminnan yhtiöittämisen yhteydessä arvioitaessa tämä korvaus otettiin huomioon siten, että se maksettaisiin samassa yhteydessä kun lopullinen kauppa syntyy ja Lujatalo maksaa ennakkomaksulla vähennetyn lopullisen kauppahinnan Savonialle, jolloin korvaus käsiteltäisiin ikään kuin kauppahintaan kohdistuvana menona. Menettelylle hankittiin tilintarkastajan hyväksyntä. Maankäyttösopimusta neuvoteltaessa Kuopion kaupunki esitti kaupungin normaalikäytännön olevan sellainen, että koko summa maksetaan kerralla siinä vaiheessa kun asemakaava on menossa valtuustokäsittelyyn. Näin ollen edellä kuvattu suunniteltu kirjanpidollinen käsittely ei ollutkaan mahdollinen. Sairaalakadun maankäyttösopimusneuvotteluissa kuitenkin sovittiin, että kaavan vahvistamiskokousta ennen maksetaan 300.000 euroa ja loppusumma 1.200.000 maksetaan kaupan toteuduttua tai viimeistään yhtä kuukautta kaavan vahvistamisen jälkeen. Ensimmäinen erä on maksettu 14.8.2015 ja se on kirjanpidossa käsitelty maa-alueeseen kohdistuvana investointina. Kun myös toinen erä kirjataan investoinniksi, muodostuu Sairaalakadun kiinteistön arvoksi taseessa 7.500.000 euroa. Asemakaavan saatua lainvoiman 31.8.2015 kaupungin valtuuston hyväksymän suunnitelman mukaan, tulee lopullinen kauppasumma olemaan 7.490.700 euroa. Myyntivoittoa siis syntyy 9.300 euroa. Kuntayhtymän vuoden 2015 talousarvion investointiosasta puuttuu edellä mainittu 300.000 euron investointi. Kuntayhtymän johtajan esitys Yhtymähallituksen 12.11.2015, 8 Yhtymähallituksen esitys yhtymävaltuustolle Yhtymähallitus esittää yhtymävaltuustolle, että yhtymävaltuusto hyväksyy talousarvion 2015 investointiosan muutoksen siten, että 300.000 euron korvaus yhteiskuntarakentamisen kustannuksista käsitellään Sairaalakadun kiinteistön maa-alueeseen kohdistuvana investointina. Esitys hyväksyttiin. Yhtymävaltuusto hyväksyy talousarvion 2015 investointiosan muutoksen siten, että 300.000 euron korvaus yhteiskuntarakentamisen kustannuksista käsitellään Sairaalakadun kiinteistön maa-alueeseen kohdistuvana investointina. Sivu 9
8 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Sivu 10