SUUPOHJAN OSUUSPANKKI OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2013 Asiakkaita: 45 368 (45 902), asiakasmäärä sisältää pankin omia palveluja käyttävät asiakkaat Vakavaraisuussuhde, %: 17,01 % (16,88 %) Liikevoitto (milj. eur): 2,3 (1,8) Varainhankinta (milj. eur): 626,3 (642,2) Koko luotonanto (milj. eur): 683,6 (683,0), josta välitettyjä luottoja 83,7 (90,0) Tase (milj. eur): 740,3 (748,9) Oma pääoma ja varaukset (milj. eur): 79,3 (76,3) Kulu-tuotto -suhde: 75,1 % (75,2 %) Liiketoiminta Suupohjan Osuuspankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletukset ovat vähentyneet alhaisen korkotason takia mutta luotonannon kasvu on ollut pankin tavoitteen mukaista. Kesäkuun lopussa talletukset olivat 622,1 miljoonaa euroa. Talletukset vähentyivät viimeisen 12 kk:n aikana -2,2 %. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 683,6 miljoonaa euroa. Kasvu viimeisen 12 kk:n aikana oli 0,1 %. Suupohjan Osuuspankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli 83,7 miljoonaa euroa (90,0). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uuslainananto tapahtuu pankkien omista taseista. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat myös yhteistyökumppaneiden, mm. Aktia Rahastoyhtiön POP- sijoitusrahastot, SEB Gyllenbergin rahastot, Aktia Henkivakuutus Oy:n ja Genworth Financialin vakuutustuotteet, Optium Oy:n välittämät varainhoitopalvelut ja rahastot sekä asiakasohjaus Suomen Vahinkovakuutus Oy:n (POP-Vakuutus) tarjoamiin vahinkovakuutuksiin. POP Pankkiliitto osk:n ylimääräinen osuuskunnan kokous päätti 26.6.2013 perustaa POP Pankeille oman keskusluottolaitoksen. POP Pankkien keskusluottolaitos rakennetaan maksuliikepalveluja tarjoavan ACH Finland Oy:n pohjalle. POP Pankkiliitto on ostanut osin omistamansa yhtiön kaikki osakkeet muilta omistajilta, joita ovat olleet Aktia Pankki Oyj, Säästöpankkien Holding Oy ja FIM Pankki Oy. Pankilla on yhteensä 14 konttoria, jotka toimivat Suupohjan (7 konttoria), Meri-Lapin (3), Oulun seudun (3) ja pääkaupunkiseudun (1) alueella. Huhtikuun alussa Espoon ja Vantaan konttorien toiminnot yhdistettiin Helsingin konttoriin. Suupohjan Osuuspankin palveluksessa oli 136 henkilöä 30.6.2013. Tulos ja taloudellinen asema Suupohjan Osuuspankin tuloskehitys on ollut myönteinen alkuvuoden 2013 aikana. Pankin liikevoitto katsauskaudella oli 2 335 tuhatta euroa (1 817), joka oli 518 tuhatta euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoiton kasvuun vaikuttivat eniten hallintokulujen ja arvonalennusten väheneminen sekä palkkiotuottojen ja kiinteistöjen myyntivoittojen kasvu. Liikevoitto oli vuositasolla 0,6 % (0,5 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 6 027 tuhatta euroa (6 444). Korkokate aleni 6,5 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Korkokatteen alenemiseen vaikutti viime vuotta alhaisempi korkotaso. Osinkotuotot olivat 271 tuhatta euroa (376). Palkkiotuottoja kertyi 3 027 tuhatta euroa (2 360). Palkkiokulut olivat 250 tuhatta euroa (253). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat -144 tuhatta euroa (496). Tappio johtui osakekurssien laskusta. Sijoituskiinteistöjen nettotuotot olivat 552 tuhatta euroa, erään sisältyy 315 tuhatta euroa myyntivoittoja. Pankin hallintokulut olivat 5 550 tuhatta euroa (5 937), tästä henkilöstökulut olivat 3 183 tuhatta euroa (3 603) ja muut hallintokulut 2 367 tuhatta euroa (2 334). Pankin tase väheni vertailukaudesta 1,2 % ja oli 740,3 miljoonaa euroa (748,9). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 58,5 miljoonaa euroa (54,7). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli -1,8 miljoonaa euroa (-2,2). Käyvän arvon rahasto sisäl- Osavuosikatsaus 1.1.- 30.6.2013 1
tää myytävissä olevista rahoitusvaroista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 20,8 miljoonaa euroa. Tilikauden päättyessä liikkeeseen laskettujen velkakirjojen määrä pankin taseessa oli yhteensä 4,2 miljoonaa euroa (6,4), josta sijoitustodistuksia oli 0,9 miljoonaa euroa ja debentuurilainoja 3,3 miljoonaa euroa. Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on hieman vähentynyt. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli 8,5 miljoonaa euroa, mikä on 1,4 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 10,0 miljoonaa euroa. Pankki suojaa korollisia velkojaan ja saamisiaan korkomuutoksista aiheutuvia käyvän arvon muutoksia vastaan korkojohdannaisilla ja soveltaa niihin suojauslaskentaa koskevia määräyksiä sekä seuraa säännöllisesti suojausten tehokkuutta. Johdannaiset eritellään osavuosikatsauksen taulukko-osuudessa. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Vakavaraisuus Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 17,01 %, kun se vuotta aiemmin oli 16,88 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 16,86 %. Ensisijaisiin omiin varoihin sisältyy irtisanottuja osuuspääomia 0,1 miljoonaa euroa (0,1) ja irtisanottuja lisäosuuspääomia 0,2 miljoonaa euroa (0,2). Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää ACH Finland Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Aktia Pankki Oyj:lle ulkoistetut keskusluottolaitospalvelut siirretään vuonna 2015 POP Pankkien yhteisesti omistamalle keskusluottolaitokselle. POP Pankkien Vakuusrahasto Suupohjan Osuuspankki kuuluu POP Pankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on POP Pankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 12,1 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa osuuspankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen POP Pankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ennakoidaan säilyvän hyvänä, mutta tuloskehitys hidastuu. Talletuskannan arvioidaan kehittyvän erittäin maltillisesti matalana jatkuvan korkotason takia ja luottokannan arvioidaan kehittyvän lähes alkuvuoden mukaisesti. Luottokysynnän arvioidaan säilyvän alkuvuoden mukaisesti kohtalaisena. Arvonalennukset tulevat vuoden loppua kohti kasvamaan heikkona jatkuvan taloudellisen tilanteen seurauksena, mutta on mahdollista, että ne jäävät alle edellisen vuoden tason. Loppuvuoden tuloksenmuodostumisen arvioidaan pienentyvän alkuvuoteen verrattuna. Loppuvuonna ei ole odotettavissa satunnaisia tuottoja, jotka parantaisivat tulosta ja em. arvonalentumiskirjaukset kasvavat alkuvuodesta. Luottokannassa on vielä myös luottoja, joissa viitekoron tarkistuksen yhteydessä nimelliskorko tulee laskemaan, mikä vaikuttaa korkokatteeseen sitä vähentävästi. Koveneva kilpailu talletusvarainhankinnasta saattaa myös vaikuttaa negatiivisesti korkokatteen muodostumiseen loppuvuonna. POP Pankkiryhmän uuden keskusluottolaitoksen rakentaminen tuo myös mukanaan lisäkustannuksia jo loppuvuodelle. Positiivisina tekijöinä on uusluotonannon marginaalien ja palkkiotuottojen kasvu ja edelleen jatkuva toimintakulujen karsiminen. Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (15.2.2007/150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Osavuosikatsaus 1.1.- 30.6.2013 2
Tuloslaskelma (tuhatta euroa) 1-6.2013 1-6.2012 1-12.2012 Korkotuotot 7 742 9 963 18 631 Korkokulut -1 715-3 519-6 371 Korkokate 6 027 6 444 12 260 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 271 376 376 Palkkiotuotot 3 027 2 360 5 060 Palkkiokulut -250-253 -511 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 2 39 45 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot -144 496 579 Suojauslaskennan nettotulos -3-12 -21 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 552 130 249 Liiketoiminnan muut tuotot 126 168 457 Hallintokulut -5 550-5 937-11 344 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -339-328 -652 Liiketoiminnan muut kulut -1 328-1 062-2 144 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista -56-604 -838 Liikevoitto 2 335 1 817 3 513 Tilinpäätössiirrot 938-50 -246 Tuloverot -858-415 -766 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen 2 415 1 352 2 501 Tilikauden voitto 2 415 1 352 2 501 Osavuosikatsaus 1.1.- 30.6.2013 3
Tase Vastaavaa (tuhatta euroa) 30.6.2013 30.6.2012 31.12.2012 Käteiset varat 2 211 2 733 2 467 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1 558 0 1 016 Saamiset luottolaitoksilta 82 604 102 286 106 185 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 599 920 593 087 590 021 Saamistodistukset 11 155 7 913 11 737 Osakkeet ja osuudet 14 477 13 527 14 904 Johdannaissopimukset 7 616 7 558 9 929 Aineettomat hyödykkeet 507 75 64 Aineelliset hyödykkeet 15 197 16 362 16 005 Muut varat 25 30 29 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 4 393 4 592 3 220 Laskennalliset verosaamiset 653 774 636 740 315 748 936 756 213 Vastattavaa (tuhatta euroa) 30.6.2013 30.6.2012 31.12.2012 Velat luottolaitoksille 14 378 9 561 8 865 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 633 580 647 907 653 997 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 909 1 268 1 122 Muut velat 3 692 2 889 7 090 Siirtovelat ja saadut ennakot 5 103 5 823 3 930 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 3 302 5 176 3 301 Laskennalliset verovelat 72 44 101 Vapaaehtoiset varaukset 20 810 21 553 21 748 Osuuspääoma 9 044 8 770 8 449 Käyvän arvon rahasto -1 789-2 249-1 649 Muut sidotut rahastot 9 934 9 934 9 934 Vapaat rahastot 2 477 2 477 2 477 Edellisten tilikausien voitto 36 388 34 431 34 347 Tilikauden voitto 2 415 1 352 2 501 740 315 748 936 756 213 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (tuhatta euroa) 30.6.2013 30.6.2012 31.12.2012 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 13 906 12 837 12 440 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 23 241 26 329 20 110 Osavuosikatsaus 1.1.- 30.6.2013 4
Johdannaissopimukset Nimellisarvot (tuhatta euroa) 30.6.2013 30.6.2012 31.12.2012 Koronvaihtosopimukset 105 000 105 000 105 000 Käyvät arvot (tuhatta euroa) 30.6.2013 30.6.2012 31.12.2012 Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen 7 616 7 558 9 929 Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2013 30.6.2012 31.12.2012 Ensisijaiset omat varat ennen vähennyksiä 75 434 72 666 74 093 Vähennykset ensisijaisista omista varoista -2 347-1 333-1 854 Ensisijaiset omat varat yhteensä 73 087 71 334 72 240 Toissijaiset omat varat ennen vähennyksiä 1 513 2 927 1 652 Vähennykset toissijaisista omista varoista -1 513-1 258-1 652 Toissijaiset omat varat yhteensä 0 1 669 0 Omat varat yhteensä 73 087 73 003 72 240 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 429 659 432 422 428 590 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 37 094 39 831 37 094 Vakavaraisuussuhde 17,01 16,88 16,86 Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 17,01 16,50 16,86 Alkuvuodesta kertynyt voitto 2 415 tuhatta euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Kauhajoella 6. elokuuta 2013 SUUPOHJAN OSUUSPANKKI Hallitus Heikki Purtanen Aaro Koljonen Christer Granskog Kalevi Haaramo Antti Leskinen Janne Vilén Osavuosikatsaus 1.1.- 30.6.2013 5