VIRATI VIRANOMAISYHTEISTYÖRYHMÄ (Rahoitustarkastus/Suomen Pankki/Tilastokeskus) Annettu 6.10.2004 Korvaa 10.6.2000 Voimassa 31.3.2005 alkaen P TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Tiedonantajatasot: 203, 221, 281, 284, 292, 293 Rahoitustarkastukselle 221, 281, 284, 292, 293 Tilastokeskukselle Frekvenssi: Neljännesvuosittain Palautusviive: 20 pankkipäivää Vastaustarkkuus: 1000 euroa Määrittelyistä vastaa: Rahoitustarkastus Voimaantulo: 31.3.2005 P01 P02 P03 P04 P05 P06 P07 P08 P09 P13 P21 P22 P23 P24 P25 P26 P27 P28 P29 P33 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruutettavissa olevat sitoumukset Luottolaitoksen hyväksi annetut sitoumukset (poistettu) Termiini- ja futuurisopimukset SWAP-sopimukset Optiosopimukset; kohde-etuuden nimellisarvo Optiosopimukset; deltakertoimella korjattu arvo Luottojohdannaiset; kohde-etuuden nimellisarvo (poistettu) (poistettu) (poistettu) (poistettu) (poistettu) Termiini- ja futuurisopimukset; muut kuin euromääräiset erät SWAP-sopimukset; muut kuin euromääräiset erät Optiosopimukset; kohde-etuuden nimellisarvo; muut kuin euromääräiset erät (poistettu) (poistettu) P36 P37 P38 Liite 1: Termiini- ja futuurisopimukset; euromääräiset erät SWAP-sopimukset; euromääräiset erät Optiosopimukset; kohde-etuuden nimellisarvo; euromääräiset erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset; LASKUSÄÄNNÖT Viitteet: *Rahoitustarkastuksen määräykset 106.8 ja 106.8a (taseen ulkopuoliset sitoumukset) *Tilastokeskuksen tiedonkeruupäätös TK-41-381-04 *Tiedonantajatasojen määritelmät ja sisältö liitteessä 6 "Luottolaitostiedonkeruun tiedonantajat" *Lomakemallissa tietokentillä esiintyy 0 niissä tietokentissä, joihin EXCEL-työkirjoissa tai muutoin liittyy poiminta- tai laskukaava. Tiedustelut: Rahoitustarkastus; Veli-Jukka Lehtonen 010 831 5373
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P01 ASIAKKAAN PUOLESTA KOLMANNEN HYVÄKSI ANNETUT SITOUMUKSET Euro ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä C (P01) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä B C O u C1 C2 C3 Rivino tno krit krit 05 10 15 05 8 Takaukset 01 0906 0101 0 10 5 Vekselivastuut 01 0906 0102 0 15 0 Takuusitoumukset 01 0906 0103 0 20 7 Luovutettuihin varoihin liittyvät vastuusitoumukset 01 0906 0104 0 25 2 Pantit ja kiinnitykset 01 0906 0105 0 30 9 Lyhytaikaiset kauppatapahtumiin liittyvät sitoumukset 01 0906 0106 0 95 7 Muut 01 0906 0109 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P02 ASIAKKAAN HYVÄKSI ANNETUT PERUUTTAMATTOMAT SITOUMUKSET Euro ja muut kuin euromääräiset erät Yhteensä C3 yhteensä C (P02) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v B C O I I S u C1 C2 C3 C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno krit krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 05 9 Merkintäsitoumukset 01 05 0906 0201 0 10 6 Varojen ostot termiinisopimuksin 01 05 0906 0202 0 15 1 Myydyt arvopaperit, joihin liittyy asetettu takaisinmyyntioptio 01 0906 0203 0 20 8 Talletuksentekosopimukset, alkaminen 01 05 0906 0204 0 25 3 Osittain maksetut arvopaperit 01 05 0906 0205 0 30 0 Käyttämättömät luottojärjestelyt 01 05 0906 0206 0 0 0 3005 5 Jatkuvat luottolimiitit 01 0906 020601 0 Muut käyttämättömät luottojärjestelyt; 3010 2 käyttötarkoitus asuntoluotot 01 0906 01 20 039 020609 0 3015 7 Muut käyttämättömät luottojärjestelyt; muut käyttötarkoitukset kuin asuntoluotot 01 0906 00X 20 0X 020609 0 95 8 Muut potentiaaliset saamiset 01 05 0906 0209 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P03 ASIAKKAAN HYVÄKSI ANNETUT PERUUTETTAVISSA OLEVAT SITOUMUKSET Euro ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä C (P03) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä B C O u C1 C2 C3 Rivino tno krit krit 05 10 15 05 0 Jatkuvat luottolimiitit 01 0906 0301 0 95 9 Muut 01 0906 0309 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P04 LUOTTOLAITOKSEN HYVÄKSI ANNETUT SITOUMUKSET Euro ja muut kuin euromääräiset erät Yhteensä C3 yhteensä C (P04) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v B C O u C1 C2 C3 C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 05 1 Merkintäsitoumukset 01 05 0906 0401 0 10 8 Varojen myynnit termiinisopimuksin 01 05 0906 0402 0 15 3 Talletuksentekosopimukset, alkaminen 01 05 0906 0403 0 20 0 Käytettävissä olevat luottojärjestelyt 01 05 0906 0404 0 95 0 Muut potentiaaliset velat 01 05 0906 0409 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P06 TERMIINI- JA FUTUURISOPIMUKSET Euro ja muut kuin euromääräiset erät Yhteensä C3 yhteensä C (P06) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v B C O u C1 C2 C3 P0010 05 C050001 C05 C06 C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 05 3 Valuuttatermiinit 0601 0 0 0 0505 8 Ostettava valuutta 01 05 0906 060101 0 0515 0 Myytävä valuutta 01 05 0906 060103 0 10 0 Valuuttafutuurit 05 0906 0602 0 0 0 1005 5 Ostettava valuutta 01 05 0906 060201 0 1015 7 Myytävä valuutta 01 05 0906 060203 0 35 9 Osaketermiinit- ja futuurit, ostot 01 05 0905 060701 0 45 1 Osaketermiinit- ja futuurit, myynnit 01 05 0905 060703 0 55 4 Osakeindeksitermiinit- ja futuurit, ostot 01 05 0906 060901 0 60 1 Osakeindeksitermiinit- ja futuurit, myynnit 01 05 0906 060903 0 65 6 Muut termiinit ja futuurit, ostot 01 05 0906 061901 0 70 3 Muut termiinit ja futuurit, myynnit 01 05 0906 061903 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P07 SWAP-SOPIMUKSET Euro ja muut kuin euromääräiset erät Yhteensä C3 yhteensä C (P07) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v B C O u C1 C2 C3 P0010 05 C050001 C05 C06 C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 10 1 Koron- ja valuutanvaihtosopimukset 0702 0 0 0 1005 6 Pääomasaaminen 01 05 0904 070201 0 1010 3 Pääomavelka 01 05 0904 070202 0 15 6 Muut swap-sopimukset 0709 0 0 0 1505 1 Pääomasaaminen 01 05 0904 070901 0 1510 8 Pääomavelka 01 05 0904 070902 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P08 OPTIOSOPIMUKSET, kohde-etuuden nimellisarvo Euro ja muut kuin euromääräiset erät Yhteensä C3 yhteensä C (P08) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u C1 C2 C3 P0010 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 05 5 Valuuttaoptiot (call), ostetut 080101 0 0 0 0505 0 Ostettava valuutta 01 05 0906 08010101 0 0515 2 Myytävä valuutta 01 05 0906 08010103 0 10 2 Valuuttaoptiot (call), asetetut 080102 0 0 0 1005 7 Ostettava valuutta 01 05 0906 08010201 0 1015 9 Myytävä valuutta 01 05 0906 08010203 0 15 7 Valuuttaoptiot (put), ostetut 080201 0 0 0 1505 2 Ostettava valuutta 01 05 0906 08020101 0 1515 4 Myytävä valuutta 01 05 0906 08020103 0 20 4 Valuuttaoptiot (put), asetetut 080202 0 0 0 2005 9 Ostettava valuutta 01 05 0906 08020201 0 2015 1 Myytävä valuutta 01 05 0906 08020203 0 45 3 Osakeoptiot (call), ostetut 01 05 0906 081101 0 50 1 Osakeoptiot (call), asetetut 01 05 0906 081102 0 55 6 Osakeoptiot (put), ostetut 01 05 0906 081701 0 60 3 Osakeoptiot (put), asetetut 01 05 0906 081702 0 65 8 Osakeindeksioptiot (call), ostetut 01 05 0906 081901 0 70 5 Osakeindeksioptiot (call), asetetut 01 05 0906 081902 0 75 0 Osakeindeksioptiot (put), ostetut 01 05 0906 082101 0 80 7 Osakeindeksioptiot (put), asetetut 01 05 0906 082102 0 81 8 Eksoottiset optiot (call), ostetut 01 05 0906 082301 0 82 9 Eksoottiset optiot (call), asetetut 01 05 0906 082302 0 83 0 Eksoottiset optiot (put), ostetut 01 05 0906 082501 0 84 1 Eksoottiset optiot (put), asetetut 01 05 0906 082502 0 85 2 Muut optiot (call), ostetut 01 05 0906 082901 0 90 9 Muut optiot (call), asetetut 01 05 0906 082902 0 95 4 Muut optiot (put), ostetut 01 05 0906 083901 0 99 8 Muut optiot (put), asetetut 01 05 0906 083902 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P09 OPTIOSOPIMUKSET, deltakertoimella korjattu arvo Euro ja muut kuin euromääräiset erät yhteensä C (P09) Luokittelutekijät Yhteensä >0kk <=1kk >1kk <=3kk >3kk <=6kk >6kk <=9kk >9kk <=12kk >1v <=2v >2v <=5v >5v B C O u C3 C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 45 05 6 Valuuttaoptiot (call), ostetut 080101 0505 1 Ostettava valuutta 01 05 0907 08010101 0 0515 3 Myytävä valuutta 01 05 0907 08010103 0 10 3 Valuuttaoptiot (call), asetetut 080102 1005 8 Ostettava valuutta 01 05 0907 08010201 0 1015 0 Myytävä valuutta 01 05 0907 08010203 0 15 8 Valuuttaoptiot (put), ostetut 080201 1505 3 Ostettava valuutta 01 05 0907 08020101 0 1515 5 Myytävä valuutta 01 05 0907 08020103 0 20 5 Valuuttaoptiot (put), asetetut 080202 2005 0 Ostettava valuutta 01 05 0907 08020201 0 2015 2 Myytävä valuutta 01 05 0907 08020203 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P13 LUOTTOJOHDANNAISET, kohde-etuuden nimellisarvo Euro ja muut kuin euromääräiset erät Yhteensä C3 yhteensä C (P13) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u C1 C2 C3 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 17 20 25 30 05 2 Luottoriskinvaihtosopimukset 1301 0 0 0 0505 7 Sopimukset, joilla lisätään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130101 0 0510 4 Sopimukset, joilla vähennetään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130102 0 0515 9 Sopimukset, joilla muutetaan luottoriskin rakennetta 01 05 0904 130103 0 06 3 Luottoriskin vaihtolainat 1302 0 0 0 0605 8 Sopimukset, joilla lisätään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130201 0 0610 5 Sopimukset, joilla vähennetään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130202 0 0615 0 Sopimukset, joilla muutetaan luottoriskin rakennetta 01 05 0904 130203 0 07 4 Tuottojenvaihtosopimukset 1303 0 0 0 0705 9 Sopimukset, joilla lisätään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130301 0 0710 6 Sopimukset, joilla vähennetään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130302 0 0715 1 Sopimukset, joilla muutetaan luottoriskin rakennetta 01 05 0904 130303 0 10 9 Muut luottojohdannaiset 1309 0 0 0 1005 4 Sopimukset, joilla lisätään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130901 0 1010 1 Sopimukset, joilla vähennetään omaa luottoriskiä 01 05 0904 130902 0 1015 6 Sopimukset, joilla muutetaan luottoriskin rakennetta 01 05 0904 130903 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P26 TERMIINI- JA FUTUURISOPIMUKSET MUUT KUIN EUROMÄÄRÄISET ERÄT MUUT VALUUTAT B MUUT VALUUTAT B3 (P26) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u B1 B2 B3 P0010 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 15 9 Korkotermiinit, ostot (FRA) 01 05 0904 060401 0 17 1 Korkofutuurit, ostot (alle vuoden kohde-etuus) 01 05 0904 060402 0 19 3 Korkofutuurit, ostot (yli vuoden kohde-etuus) 01 05 0904 060403 0 25 1 Korkotermiinit, myynnit (FRA) 01 05 0904 060404 0 27 3 Korkofutuurit, myynnit (alle vuoden kohde-etuus) 01 05 0904 060405 0 29 5 Korkofutuurit, myynnit (yli vuoden kohde-etuus) 01 05 0904 060406 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P27 SWAP-SOPIMUKSET MUUT KUIN EUROMÄÄRÄISET ERÄT MUUT VALUUTAT B MUUT VALUUTAT B3 (P27) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u B1 B2 B3 P0010 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 05 8 Koronvaihtosopimukset 0701 0 0 0 0505 3 Pääomasaaminen 01 05 0904 070101 0 0510 0 Pääomavelka 01 05 0904 070102 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P28 OPTIOSOPIMUKSET, kohde-etuuden nimellisarvo MUUT KUIN EUROMÄÄRÄISET ERÄT MUUT VALUUTAT B MUUT VALUUTAT B3 (P28) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u B1 B2 B3 P0010 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 25 3 Korko-optiot (call) ja -capit, ostetut 01 05 0904 080501 0 30 0 Korko-optiot (call) ja -capit, asetetut 01 05 0904 080502 0 35 5 Korko-optiot (put) ja -floorit, ostetut 01 05 0904 080701 0 40 2 Korko-optiot (put) ja -floorit, asetetut 01 05 0904 080702 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P36 TERMIINI- JA FUTUURISOPIMUKSET EUROMÄÄRÄISET ERÄT EURO A EURO A3 (P36) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u A1 A2 A3 P0010 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 15 1 Korkotermiinit, ostot (FRA) 05 0904 060401 0 17 3 Korkofutuurit, ostot (alle vuoden kohde-etuus) 05 0904 060402 0 19 5 Korkofutuurit, ostot (yli vuoden kohde-etuus) 05 0904 060403 0 25 3 Korkotermiinit, myynnit (FRA) 05 0904 060404 0 27 5 Korkofutuurit, myynnit (alle vuoden kohde-etuus) 05 0904 060405 0 29 7 Korkofutuurit, myynnit (yli vuoden kohde-etuus) 05 0904 060406 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P37 SWAP-SOPIMUKSET EUROMÄÄRÄISET ERÄT EURO A EURO A3 (P37) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u A1 A2 A3 P0010 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 05 0 Koronvaihtosopimukset 0701 0 0 0 0505 5 Pääomasaaminen 05 0904 070101 0 0510 2 Pääomavelka 05 0904 070102 0
Määräykset: 106.8 ja 106.8a P38 OPTIOSOPIMUKSET, kohde-etuuden nimellisarvo EUROMÄÄRÄISET ERÄT EURO A EURO A3 (P38) Luokittelutekijät Kotimaa Ulkomaat Yhteensä P-ryhmä U-kriteeri >0v <=1v >1v <=5v >5v B C O u A1 A2 A3 P0010 05 C050001 C05 C06 Rivino tno krit krit 05 10 15 20 25 30 35 40 25 5 Korko-optiot (call) ja -capit, ostetut 05 0904 080501 0 30 2 Korko-optiot (call) ja -capit, asetetut 05 0904 080502 0 35 7 Korko-optiot (put) ja -floorit, ostetut 05 0904 080701 0 40 4 Korko-optiot (put) ja -floorit, asetetut 05 0904 080702 0