SUUPOHJAN OSUUSPANKKI OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2015 Asiakkaita: 44 724 (45 051), asiakasmäärä sisältää pankin omia palveluja käyttävät asiakkaat Vakavaraisuussuhde, %: 18,5 % (18,1%), katsauskauden voittoa ei ole sisällytetty omiin varoihin suhdelukua laskettaessa Liikevoitto (milj. eur): 3,4 (2,1) Varainhankinta (milj. eur): 658,9 (637,1) Koko luotonanto (milj. eur): 637,6 (656,5), josta välitettyjä luottoja 57,6 (73,8) Tase (milj. eur): 774,2 (746,6) Oma pääoma ja varaukset (milj. eur): 87,3 (82,6) Kulu-tuotto -suhde: 64,6 % (70,1 %) Liiketoiminta Suupohjan Osuuspankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankki kuuluu POP Pankkiryhmään ollen sen suurin pankki. Suupohjan Osuuspankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletuksien kasvu on ollut yli tavoitteen ja luotonannon muutos on hieman budjettia pienempi. Kesäkuun lopussa talletukset olivat 648,0 miljoonaa euroa. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kk:n aikana 3,6 %. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 637,6 miljoonaa euroa. Vähennys viimeisen 12 kk:n aikana oli -2,9 %. Pankin tase on kasvanut tavoitetta enemmän. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli 57,6 miljoonaa euroa (73,8). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uuslainananto tapahtuu pankin omasta taseesta. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat myös yhteistyökumppaneiden, mm. Aktia Rahastoyhtiön POP- sijoitusrahastot, SEB Varainhoito Suomen rahastot, Optium Oy:n välittämät varainhoitopalvelut, Veritaksen vakuutustuotteet sekä Genworth Financialin lainaturvavakuutukset. POP-pankkiryhmän omistama Suomen Vahinkovakuutus Oy tuottaa vakuutuksia mm. pankin asiakkaille POP Vakuutus-brändillä. Pankki on järjestellyt uudelleen konttoriverkostoaan viimeisten kolmen vuoden aikana voimakkaasti. Asiakaskäyttäytyminen on ollut voimakkaassa muutoksessa sähköisten palvelujen suuntaan. Muiden pankkiryhmien tapaan POP Pankkiryhmä on kehittänyt sähköisiä palveluitaan. Viimeisimpänä esimerkkinä uuden mobiilipalvelun tuonti asiakkaiden käyttöön katsauskauden aikana. Viimeisenä konttorimuutoksena Lapväärtissä toimineen konttorin toiminnot yhdistettiin kesäkuun alussa Kristiinankaupungin konttoriin. Suunnitelman mukaiset konttoriverkoston uudelleen järjestelyt on saatettu loppuun ja nyt pankilla on yhteensä 9 konttoria, Suupohjan alueella 5 (Jurva, Karijoki, Kauhajoki, Kristiinankaupunki, Teuva), lisäksi konttorit Helsingissä, Oulussa, Oulunsalossa ja Torniossa. Konttorit on voitu nyt resursoida paremmin, mikä edesauttaa paremman asiakaskokemuksen luomista. Pankin tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Topeekanranta ja Hemgrund Ab fuusioitiin pankin taseeseen 31.3.2015. Pankin palveluksessa oli katsauskauden lopussa yhteensä 122 henkilöä. Maksuliikennemuutokset ja Bonum Pankin rooli POP Pankkien maksuliikenne siirtyi helmikuussa 2015 Bonum Pankki Oy:n hoitamaksi. Bonum Pankki Oy on POP Pankkien omistama, kotimainen talletuspankki, jonka ensisijaisena tehtävänä on hoitaa POP Pankkien keskusluottolaitospalveluita. Tulos ja taloudellinen asema Suupohjan Osuuspankin tuloskehitys on ollut myönteinen alkuvuoden 2015 aikana. Pankin liikevoitto katsauskaudella oli 3 443 tuhatta euroa (2 100), joka oli 1 343 tuhatta euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 0,9 % (0,6 %) taseesta. Liikevoittoa kasvatti eniten edellisvuoteen verrattuna selvästi pienemmät saamisten arvonalentumistappiot, jotka olivat tulosvaikutteisina 264 tuhatta euroa (923). Lisäksi palkkiotuotot kasvoivat edellisvuodesta. Konttoriverkoston uudelleen järjestely näkyy kulupuolella, missä saavutettiin tasaisesti vähennyksiä lähes kautta linjan. Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2015 1
Pankin korkokate oli katsauskaudella 6 624 tuhatta euroa (6 602). Korkokate oli samaa tasoa kuin edellisen vuoden vastaavana kautena. Osinkotuotot olivat 147 tuhatta euroa (182). Palkkiotuottoja kertyi 3 249 tuhatta euroa (3 100). Palkkiokulut olivat 270 tuhatta euroa (292). Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot olivat 60 tuhatta euroa (1). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 56 tuhatta euroa (204). Erä sisältää -35 tuhatta euroa käyvän arvon rahastosta kirjattuja arvonalentumistappioita. Sijoituskiinteistöjen nettotuotot vähenivät, koska myyntivoittoja ei katsauskaudella kertynyt edellisvuoden tapaan. Pankin hallintokulut olivat 5 268 tuhatta euroa (5 384), tästä henkilöstökulut olivat 3 018 tuhatta euroa (3 049) ja muut hallintokulut 2 250 tuhatta euroa (2 335). Liiketoiminnan muita kuluja pienensi 261 tuhatta euroa edellisvuoteen verrattuna pankkiveron perinnän loppuminen. Myös talletussuojarahaston maksu 359 tuhatta euroa katettiin pankilta jo aiemmin peritystä kotimaisesta talletussuojarahastosta. Kirjanpidollisesti tämä lisäsi liiketoiminnan muita tuottoja, mutta vastaava määrä kirjattiin kuluksi liiketoiminnan muissa kuluissa. Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 3,7 % ja oli 774,2 miljoonaa euroa (746,6). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 68,0 miljoonaa euroa (63,1). Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 19,3 miljoonaa euroa. Tilikauden päättyessä liikkeeseen laskettujen velkakirjojen määrä pankin taseessa oli yhteensä 10,9 miljoonaa euroa (11,8), josta sijoitustodistuksia oli 1,0 miljoonaa euroa, joukkovelkakirjalainoja 9,2 miljoonaa euroa ja debentuurilainoja 0,7 miljoonaa euroa. Riskiasema Maksuvaikeuksia asiakkailla oli kesäkuun lopussa enemmän kuin edellisvuoden vastaavana aikana. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli 10,4 miljoonaa euroa, mikä on 1,8 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 7,7 miljoonaa euroa (1,3 %). Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana -0,6 miljoonaa euroa ja niiden peruutuksia 0,3 miljoonaa euroa. Pankki suojaa korollisia velkojaan ja saamisiaan korkomuutoksista aiheutuvia käyvän muutoksia vastaan korkojohdannaisilla ja soveltaa niihin suojauslaskentaa koskevia määräyksiä sekä seuraa säännöllisesti suojausten tehokkuutta. Johdannaiset eritellään osavuosikatsauksen taulukko-osuudessa. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Pankin maksuvalmius oli katsauskaudella erittäin hyvä. Vakavaraisuus Pankin vakavaraisuus oli katsauskauden lopussa 18,54 % (18,10 %). Suhdelukua laskettaessa siihen ei ole otettu mukaan alkuvuodesta kertynyttä voittoa. Euroopan Unionin uusi varavaraisuusasetus ja -direktiivi annettiin 27.6.2013. Uusi sääntely astui voimaan 1.1.2014, jolloin vakavaraisuusasetusta alettiin soveltaa kaikissa EU-maissa. Suomen luottolaitoslaki, jolla vakavaraisuusdirektiivi saatettiin osaksi kansallista lainsäädäntöä, tuli voimaan 15.8.2014. Euroopan Pankkiviranomainen (EBA) antaa asetusta tarkentavia standardeja, jotka ovat asetuksen lailla sitovia. Uuden sääntelyn mukainen Basel III -vakavaraisuusraportointi alkoi 30.6.2014 tilanteesta. Sen myötä pankkien pääomavaatimukset tiukentuivat sekä pääomainstrumenteille asetettavien ehtojen että lisäpääomapuskureiden kautta. Likviditeetille asetettiin uusia vaatimuksia ja velkaantuneisuuden seurantaan otettiin käyttöön uusi tunnusluku, vähimmäisomavaraisuusaste. POP Pankkien vakavaraisuuden tulee täyttää vaadittu 8 %:n vähimmäistaso. Vähimmäisvakavaraisuusvaatimuksen lisäksi 1.1.2015 otettiin käyttöön kiinteä lisäpääomavaatimus 2,5 % sekä muuttuva lisäpääomavaatimus, jonka viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 0-2,5 %:n tasolle. Finanssivalvonnan johtokunta ei ole toistaiseksi asettanut pankeille muuttuvaa lisäpääomavaatimusta. Uusien likviditeettivaatimusten osalta vuonna 2014 toteutetaan seurantaraportointia ja vaatimukset tulevat sitovaksi vasta myöhemmässä vaiheessa. Maksuvalmiusvaatimus LCR:n sitova soveltaminen alkaa 60 %:n tasolla 1.10.2015, josta se nousee asteittain 100 %:n tasolle vuonna 2018. EU päättää pysyvän varainhankinnan vaatimuksen NSFR:n ja vähimmäisomavaraisuusasteen sitovuudesta ja sisällöstä seurantajakson jälkeen. Tämänhetkisen tiedon perusteella ne tulevat sitoviksi vaatimuksiksi aikaisintaan vuonna 2018. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2015 2
Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito ja palkanlaskenta hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää Bonum Pankki Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. POP Pankkien Vakuusrahasto Suupohjan Osuuspankki kuuluu POP Pankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on POP Pankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 13,3 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa osuuspankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen POP Pankin veloista tai sitoumuksista. POP Pankkien ryhmäuudistus POP Pankit ovat päättäneet muodostaa lain talletuspankkien yhteenliittymästä (599/2010 muutoksineen) mukaisen yhteenliittymän. Yhteenliittymän keskusyhteisönä toimii POP Pankkiliitto osk. Yhteenliittymän toimilupa pyritään saamaan kuluvan vuoden loppuun mennessä. Yhteenliittymään on tulossa 26 POP Pankkia ja keskusluottolaitoksena toimiva Bonum Pankki Oy, jotka kuuluvat yhteenliittymään sen jäsenluottolaitoksina. Yhteenliittymän yhteinen tase tulee olemaan lähes 4,0 miljardia euroa. POP Pankkiryhmän hallinnointia kehitetään vastaamaan yhteenliittymän vaatimuksia POP Pankkiliiton organisaatiota vahvistamalla. Mm. ryhmän riskienhallintaa tullaan uudistamaan. Suupohjan Osuuspankin edustajisto teki helmikuussa 2015 päätöksen liittyä POP Pankkien valmistelemaan yhteenliittymään ja päätti muuttaa pankin säännöt sitä vastaavasti. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana Suupohjan Osuuspankin vakavaraisuuden, tuloskehityksen ja maksuvalmiuden ennakoidaan säilyvän hyvänä. Talletusten kasvun odotetaan säilyvän maltillisena loppuvuonnakin. Luottokannan odotetaan pysyvän vakaana ilman suurta muutosta suuntaan tai toiseen. Koko vuoden liiketuloksen odotetaan muodostuvan edellisvuotta paremmaksi, joskin tuloskertymän odotetaan hieman heikkenevän loppuvuonna. Syynä tähän on markkinatilanteesta johtuva lainamarginaalien laskeva suunta. Lisäksi saamisten alaskirjausten odotetaan kasvavan loppuvuoden aikana johtuen edelleen jatkuvasta talouden alavireestä. Alaskirjausten kokonaismäärän odotetaan kuitenkin jäävän edellisvuotta pienemmäksi. Kulut nousevat tilapäisesti myös POP Pankkiryhmän uudelleen järjestelyn seurauksena. Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (15.2.2007/150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2015 3
Suupohjan Osuuspankki Tuloslaskelma (tuhatta euroa) 1-6.2015 1-6.2014 1-12.2014 Korkotuotot 7 326 7 589 15 379 Korkokulut -702-987 -1 809 Korkokate 6 624 6 602 13 570 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 147 182 185 Palkkiotuotot 3 249 3 100 6 234 Palkkiokulut -270-292 -601 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 60 1 78 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 56 204-36 Suojauslaskennan nettotulos 0 3 1 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 128 233 870 Liiketoiminnan muut tuotot 491 93 873 Hallintokulut -5 268-5 384-10 434 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -385-373 -746 Liiketoiminnan muut kulut -1 124-1 346-3 282 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista -264-923 -2 331 Liikevoitto 3 443 2 100 4 380 Tilinpäätössiirrot -535 1 308 2 069 Tuloverot -626-739 -1 356 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen 2 283 2 669 5 093 Tilikauden voitto 2 283 2 669 5 093 Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2015 4
Suupohjan Osuuspankki Tase Vastaavaa (tuhatta euroa) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Käteiset varat 1 908 2 075 1 812 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 1 563 1 588 1 578 Saamiset luottolaitoksilta 110 362 87 471 109 835 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 580 069 582 637 580 255 Saamistodistukset 11 886 10 475 10 416 Osakkeet ja osuudet 43 167 33 576 43 871 Johdannaissopimukset 6 164 8 169 7 563 Aineettomat hyödykkeet 907 1 004 966 Aineelliset hyödykkeet 13 211 14 678 13 240 Muut varat 34 31 116 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 4 696 4 583 3 379 Laskennalliset verosaamiset 267 340 393 774 234 746 629 773 424 Vastattavaa (tuhatta euroa) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Velat luottolaitoksille 11 520 5 201 9 013 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 656 851 636 701 660 184 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 10 198 10 009 10 186 Muut velat 3 367 5 352 5 341 Siirtovelat ja saadut ennakot 4 055 4 722 3 731 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 711 1 808 711 Laskennalliset verovelat 260 201 251 Vapaaehtoiset varaukset 19 296 19 523 18 761 Osuuspääoma 8 912 9 221 8 945 Käyvän arvon rahasto -28-557 -568 Muut sidotut rahastot 9 934 9 934 9 934 Vapaat rahastot 2 477 2 477 2 477 Edellisten tilikausien voitto 44 398 39 368 39 365 Tilikauden voitto 2 283 2 669 5 093 774 234 746 629 773 424 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (tuhatta euroa) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 4 204 12 833 12 429 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 21 111 20 294 19 200 Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2015 5
Suupohjan Osuuspankki Johdannaissopimukset Nimellisarvot (tuhatta euroa) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Koronvaihtosopimukset 105 000 105 000 105 000 Käyvät arvot (tuhatta euroa) 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen 6 164 8 169 7 563 Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Vakavaraisuuslaskennan pääerät, miljoonaa euroa Vakavaraisuuslaskennan pääerät, tuhatta euroa Omat varat 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Ydinpääoma ennen lakisääteisiä oikaisuja 0 0 0 Omat varat 30.6.2015 30.6.2014 31.12.2014 Ydinpääomaan tehtävät lakisääteiset oikaisut 0 0 0 Ydinpääoma ennen lakisääteisiä oikaisuja 78 7950 76 634 78 390 Ydinpääomaan (CET1) tehtävät yhteensä lakisääteiset oikaisut -4 019-4 7630-5 2400 Ydinpääoma (CET1) yhteensä 74 776 71 871 73 040 Ensisijainen lisäpääoma ennen lakisääteisiä oikaisuja 0 0 0 Ensisijainen Ensisijaiseen lisäpääomaan ennen tehtävät lakisääteisiä lakisääteiset oikaisuja oikaisut 1 0410 8140 7940 Ensisijaiseen Ensisijainen lisäpääomaan (AT1) tehtävät lakisääteiset oikaisut 00 00 00 Ensisijainen lisäpääoma (AT1) 1 041 814 794 Ensisijainen pääoma (T1 = CET1 + AT1) 0 0 0 Ensisijainen pääoma (T1 = CET1 + AT1) 75 817 72 685 73 833 Toissijainen pääoma ennen lakisääteisiä oikaisuja 0 0 0 Toissijainen Toissijaiseen pääoma pääomaan ennen tehtävät lakisääteisiä lakisääteiset oikaisuja oikaisut 8100 1 9710 7270 Toissijaiseen Toissijainen pääomaan (T2) tehtävät yhteensä lakisääteiset oikaisut 00 8040 1 0040 Toissijainen pääoma (T2) yhteensä 810 2 775 1 731 Omat varat yhteensä (TC = T1 + T2) 0 0 0 Omat varat yhteensä (TC = T1 + T2) 76 627 75 460 75 564 Riskipainotetut erät yhteensä 0 0 0 Riskipainotetut josta luotto- ja erät vastapuoliriskin yhteensä osuus 413 345 0 416 8540 413 326 0 josta josta luotto- vastuun ja vastapuoliriskin arvonoikaisuriski osuus (CVA) 372 399 0 370 141 0 369 204 0 josta vastuun markkinariskin arvonoikaisuriski osuus (valuuttakurssiriski) (CVA) 4 3440 8 4270 5 7540 josta markkinariskin operatiivisen riskin osuus osuus (valuuttakurssiriski) 00 1 7310 1 7660 josta operatiivisen riskin osuus 36 602 36 555 36 602 Ydinpääoma (CET1) suhteessa riskipainotettuihin eriin (%) 0 % 0 % Ydinpääoma Ensisijainen (CET1) pääoma suhteessa (T1) suhteessa riskipainotettuihin riskipainotettuihin eriin (%) erin (%) 18,09 0 % 17,24 0 % 17,67 % Ensisijainen Omat varat pääoma yhteensä (T1) (TC) suhteessa riskipainotettuihin erin eriin (%) (%) 18,34 0 % 17,44 0 % 17,86 % Omat varat yhteensä (TC) suhteessa riskipainotettuihin eriin (%) 18,54 % 18,10 % 18,28 % Alkuvuodesta kertynyttä voittoa ei ole luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Kauhajoella 4. elokuuta 2015 Suupohjan Osuuspankki Hallitus Heikki Purtanen Aaro Koljonen Christer Granskog Kalevi Haaramo Antti Leskinen Janne Vilén Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2015 6