Tarjousesite 25.4.2005 Säästöpankkien debentuurilaina 1/2005 Debentuurilainan liikkeeseenlaskijat: Ikaalisten Säästöpankki Kuortaneen Säästöpankki Parkanon Säästöpankki Ylihärmän Säästöpankki Korko: Kurssi: Laina-aika: Lainan määrä: Merkintäaika: Merkintäpaikat: 3,25 %:n kiinteä vuotuinen nimelliskorko. Efektiivinen tuotto vaihtelee emissiokurssin mukaisesti, tuotto on 3,25 % Hikkeeseenlaskupäivänä, mikäli emissiokurssi on 100 %. Vaihtuva 5 vuotta (9.5.2005-9.5.2010) 5.000.000 euroa 9.5.2005-30.6.2005 Liikkeeseenlaskijapankkien konttorit
SISÄLTÖ Tarjousesitteestä vastuussa olevat ja liikkeeseenlaskijapankkien hallitusten vakuutukset 2 Lainaehdot 3 Muita tietoja merkitsijöille 7 Tietoja liikkeeseenlaskijoista 10 Debentuurilainan liikkeeseenlaskijoina toimivien säästöpankkien taloudellista kehitystä kuvaavia tunnuslukuja 18 Taloudellista kehitystä kuvaavien tunnuslukujen laskentaperusteet 19 Liikkeeseenlaskijapankkien hallitusten selonteot vuoden tilinpäätöksen laatimisen jälkeisistä parikin asemaan olennaisesti vaikuttavista seikoista 20 Debentuurilainan liikkeeseenlaskijoina toimivien säästöpankkien tilinpäätöstiedot vuosilta ja sekä tilintarkastuskertomukset Ikaalisten Säästöpankki 21 Kuortaneen Säästöpankki 45 Parkanon Säästöpankki 68 Ylihärmän Säästöpankki 97 Liikkeeseenlaskijat: Ikaalisten Säästöpankki Kuortaneen Säästöpankki Parkanon Säästöpankki Ylihärmän Säästöpankki Tietoja tarjousesitteestä: Tämä tarjousesite on laadittu Suomen lakien mm. arvopaperimarkkinalain (26.5.1989/495) ja valtiovarainministeriön tarjousesitteestä antaman asetuksen (19.6.2002/540) mukaisesti. Esitteessä mainittuihin asiakirjoihin voi tutustua liikkeeseenlaskijoiden pääkonttoreissa. Rahoitustarkastus on hyväksynyt esitteen, mutta ei vastaa esitteen tietojen oikeellisuudesta. Rahoitustarkastuksen hyväksymispäätöksen diaarinumero on 6/251/2005. Laina on merkitty rahoitustarkastuksen pitämään luetteloon joukkovelkakirjalainoista.
Tarjousesitteestä vastuussa olevat ja liikkeeseenlaskijapankkien hallitusten vakuutukset Tarjousesitteestä vastaavat liikkeeseenlaskijat, Ikaalisten Säästöpankki, Kuortaneen Säästöpankki, Parkanon Säästöpankki ja Ylihärmän Säästöpankki sekä niiden hallitukset. Liikkeeseenlaskijapankkien hallitukset ovat päättäneet tämän debentuurilainan liikkeeseen laskemisesta. Kokoukset on pidetty seuraavasti: Ikaalisten Säästöpankki 17.2.2005, Kuortaneen Säästöpankki 24.2.2005, Parkanon Säästöpankki 23,3.2005 ja Ylihärmän Säästöpankki 22.3.2005. Vakuutamme, että tarjousesitteessä annetut tiedot vastaavat parhaan ymmärryksemme mukaan tosiseikkoja ja että tiedoista ei ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa. Ikaalisissa, Kuortaneella, Parkanossa ja Ylihärmässä 25.4.2005. IKAALISTEN SÄÄSTÖPANKIN HALLITUS Jyrki Talonen Kari Vellonen Juhani Hakala Tapio Viitasalo Pertti Hakala Juha Laitinen tj Hannu Rajalahti KUORTANEEN SÄÄSTÖPANKIN HALLITUS Reino Keski-Nisula Esa Taipale Heikki Ala-Lahti Martti Takanen Juhana Saari Tapio Kurunmäki Lauri Viinikka tj:n sijaisena PARKANON SÄÄSTÖPANKIN HALLITUS Kai Tammela Kalervo Mäki-Nevala Ilkka Karvanen Risto Piipari Juhani Koivisto Tuomo Kemppainen tj Riitta Koivunen YLIHÄRMÄN SÄÄSTÖPANKIN HALLITUS Juhani Taipale Martti Lilja Jouko Antila Risto Pernaa Erkki Kuusikko Jaakko Ylinen Jorma Lammi Erkki Järvi tj
Lainaehdot 1. Lainan määrä Alla mainitut liikkeeseenlaskijat (jäljempänä liikkeeseenlaskija) laskevat liikkeeseen debentuurilainan (jäljempänä laina), jonka nimellismäärä on enintään 5.000.000 euroa. Kukin Liikkeeseenlaskija vastaa debentuurilainan nimellismäärästä seuraavasti: Ikaalisten Säästöpankki enintään 1.000.000 euroa 20 % Kuortaneen Säästöpankki enintään 1.000.000 euroa 20 % Parkanon Säästöpankki enintään 2.000.000 euroa 40 % Ylihärmän Säästöpankki enintään 1.000.000 euroa 20% enintään 5.000.000 euroa 100 % 2. Merkintä Laina tarjotaan yleisön merkittäväksi. Lainaa voi merkitä liikkeeseenlaskijoiden kaikissa konttoreissa. Merkintä alkaa 9.5.2005 klo 9.00 ja päättyy viimeistään 30.6.2005 merkintäpaikkojen sulkiessa. Merkintähinta sekä lainaehtojen mukainen liikkeeseenlaskupäivästä merkintäpäivään kertynyt korko on maksettava merkittäessä. Maksetusta merkinnästä annetaan merkintätodistus. Nimellisen merkintämäärän tulee olla jaollinen tuhannella (1000). Liikkeeseenlaskija päättää menettelytavoista mahdollisessa yli- tai alimerkintätilanteessa ja sillä on myös oikeus keskeyttää merkintä tai pidentää merkintäaikaa. 3. Deb en tuurit Jokainen liikkeeseenlaskija vastaa kunkin debentuurin pääoman ja koron maksamisesta osuudelta, joka vastaa liikkeeseenlaskijan osuutta koko debentuurilainasta edellä kohdan l. mukaisesti. Lainan määrästä liikkeeseenlaskija antaa haltijalle asetettuja debentuureja, joita voi merkitä seuraavan määräisinä: Littera A Littera B Littera C l 000 euroa 5 000 euroa l O 000 euroa Debentuurit päivätään 9.5.2005 ja ne numeroidaan juoksevasti. Debentuurit painetaan varmuuspainatiiksella arvopaperipaperille ja varustetaan näköispainoksena tehdyllä liikkeeseenlaskijan valtuuttaman edustajan allekirjoituksella. Kuhunkin debentuuriin kuuluu viisi (5) maksulipuketta. Debentuurit luovutetaan asianmukaisesti kuitattua merkintätodistusta vastaan myöhemmin ilmoitettavassa paikassa ja aikana merkitsijälle tai sille, kenelle hänen oikeutensa on siirtynyt.
4. Emissiokurssi Lainan emissiokurssi on vaihtuva. 5. Laina-aika Laina-aika on viisi (5) vuotta. Lainan pääoma maksetaan takaisin nimellisarvostaan tasasuuruisina lyhennyserinä vuosittain 9.5., ensimmäisen kerran 9.5.2006 ja viimeisen kerran 9.5.2010. Liikkeeseenlaskija pidättää itselleen oikeuden ostaa debentuureja takaisin ennen niiden eräpäivää. Liikkeeseenlaskija tai sen konserniin kuuluva yritys ei voi lunastaa debentuureja ennen laina-ajan päättymistä ilman rahoitustarkastuksen lupaa. 6. Korko Lainalle maksetaan 3,25 %:n vuotuista nimelliskorkoa. Korko maksetaan jälkikäteen jäljellä olevalle nimellisarvolle, vuosittain 9.5., ensimmäisen kerran 9.5.2006 ja viimeisen kerran 9.5.2010. Koronlaskuperusteena on todelliset päivät / todelliset päivät poislukien kunkin korkojakson ensimmäinen päivä ja mukaan lukien viimeinen päivä, jolloin korkojakson todellisten päivien lukumäärä jaetaan todellisten päivien lukumäärällä. Korko lasketaan lainan liikkeellelaskupäivästä. 7. Maksut Lainan korkoja pääoma maksetaan debentuuriin liitettyjä maksulipukkeita vastaan liikkeeseenlaskijan konttoreissa. Näissä ehdoissa mainitun maksulipukkeen haltija on oikeutettu maksulipuketta vastaan nostamaan siinä tarkoitetun koron ja kuoletuksen, vaikkei debentuuri olisikaan hänen hallussaan. Lainalle ei kerry korkoa eräpäivän ja maksulipukkeen maksettavaksi esittämisen väliseltä ajalta. Mikäli maksupäivä ei ole pankkipäivä Suomessa, siirtyy maksu seuraavaan pankkipäivään. Maksun siirtyminen ei vaikuta maksettavaan määrään. Mikäli maksulipuketta ei ole esitetty lunastettavaksi viiden (5) vuoden kuluessa siitä, kun maksulipuke lainaehtojen mukaisesti oli ensimmäisen kerran lunastettavissa, on oikeus maksun saantiin menetetty. 8. Maksu lipukkeiden kuolettaminen Kadonneita tai turmeltuneita maksulipukkeita voidaan kuolettaa asiakirjain kuolettamisesta annetun lain (14.08.1901/34) mukaisesti. 9. Lainaa koskevat ilmoitukset Tätä lainaa koskevat ilmoitukset debentuurien haltijoille julkaistaan Helsingin Sanomissa ja näin julkaistun ilmoituksen katsotaan tulleen joukkovelkakirjan haltijoiden tiedoksi julkaisupäivänä.
10. Ylivoimainen este Liikkeeseenlaskijat eivät vastaa debentuurin haltijaan nähden vahingosta, joka aiheutuu a) viranomaisten toimenpiteistä, sodasta tai sodan uhasta, kapinasta tai kansalaislevottomuudesta; b) liikkeeseenlaskijasta riippumattomasta ja sen toimintaan olennaisesti vaikuttavasta häiriöstä posti- tai teleliikenteessä taikka sähkövirran saannissa; c) liikkeeseenlaskijan toiminnon tai toimenpiteen viivästymisestä tulipalon tai siihen verrattavan muun onnettomuuden johdosta; d) liikkeeseenlaskijan toimintaan olennaisesti vaikuttavasta työtaistelutilanteesta, kuten lakosta, sulusta, boikotista tai saarrosta silloinkaan, kun se koskee vain osaa liikkeeseenlaskijan toimihenkilöistä ja huolimatta siitä, onko liikkeeseenlaskija siihen osallisena vai ei; tai e) muista näihin verrattavasta ylivoimaisesta esteestä tai vastaavanlaisesta syystä johtuvasta liikkeeseenlaskijan liiketoiminnan kohtuuttomasta vaikeutumisesta. 11. Laina-asiakirjat Lainaa koskevat asiakirjat ovat jäljennöksinä nähtävissä toimistoaikana liikkeeseenlaskijoiden pääkonttoreissa. 12. Sovellettava laki ja oikeuspaikka Tähän lainaan sovelletaan Suomen lakia. Lainasta johtuvat riidat ratkaistaan Helsingin käräjäoikeudessa. Kantaja, johon sovelletaan kuluttajia koskevaa lainsäädäntöä, saa nostaa kanteen myös asuinpaikkakuntansa alioikeudessa. 13. Vakuus Debentuurilainalle ei ole asetettu vakuutta. Lainalla on huonompi etuoikeus kuin liikkeeseenlaskijan muilla sitoumuksilla. 14. Velkojienkokous Liikkeeseenlaskijan hallituksella on oikeus kutsua koolle velkojienkokous (jäljempänä "velkojienkokous") päättämään lainan ehtojen muuttamisesta tai muista jäljempänä mainituista seikoista. Kokouskutsu velkojienkokoukseen on julkaistava vähintään 10 päivää ennen kokouspäivää kohdan 9 mukaisesti. Kokouskutsussa on mainittava kokouksen aika, paikka ja asialista sekä tiedot siitä, miten velkakirjan haltijan on meneteltävä voidakseen osallistua kokoukseen.
Velkojienkokous on pidettävä Kuortaneella ja sen puheenjohtajan nimeää liikkeeseenlaskijan hallitus. Velkojienkokous on päätösvaltainen, jos läsnäolevat henkilöt edustavat vähintään 75 % lainan liikkeessä olevasta pääomamäärästä. Mikäli Velkojienkokous ei ole päätösvaltainen 30 minuutin kuluessa kokouskutsun mukaisesta kokouksen alkamisajankohdasta, kokouksen asialistan käsittely voidaan liikkeeseenlaskijan hallituksen pyynnöstä lykätä uuteen velkojienkokoukseen, joka on pidettävä aikaisintaan 14 päivän ja viimeistään 28 päivän kuluttua. Uusi Velkojienkokous on päätösvaltainen, jos läsnäolevat henkilöt edustavat vähintään 25 % lainan liikkeessä olevasta pääomamäärästä. Kokouskutsu lykkäyksen takia pidettävään uuteen velkojienkokoukseen on julkaistava samalla tavalla kuin kutsu alkuperäiseen kokoukseen. Kutsussa on lisäksi mainittava kokouksen päätösvaltaisuuden edellytykset. Liikkeeseenlaskijan edustajilla ja sen valtuuttamilla henkilöillä on oikeus olla läsnä velkojienkokouksessa ja käyttää siellä puheenvuoroja. Velkakirjan haltijoiden äänioikeus määräytyy velkakirjojen pääomamäärän perusteella. Liikkeeseenlaskijalla ei ole äänioikeutta velkojienkokouksessa. Velkojienkokouksen päätös edellyttää vähintään kahta kolmasosaa (2/3) annetuista äänistä. Velkojienkokouksella on oikeus päättää joukkovelkakirjan haltijoita sitovasti: a) lainan ehtojen muuttamisesta ja b) suostumuksen antamisesta väliaikaiseen poikkeamiseen lainan ehdoista. Kaikkien velkakirjan haltijoiden suostumusta edellyttävät: a) lainan pääoman ja/tai koron alentaminen b) laina-aj an pidentäminen c) velkojienkokouksen päätösvaltaisuuden muuttaminen tai d) velkojienkokouksen päätöksen enemmistö vaatimuksen muuttaminen. Tällöin suostumus voidaan antaa velkojienkokouksessa tai muulla todistettavalla tavalla. Velkojienkokous voi päätöksellään oikeuttaa nimetyn henkilön toteuttamaan velkojienkokouksen päätöksen voimaansaattamiseksi tarvittavat toimenpiteet. Velkojienkokouksen päätökset sitovat tällöin kaikkia velkakirjan haltijoita riippumatta siitä, ovatko he olleet läsnä velkojienkokouksessa ja riippumatta siitä, onko velkojienkokouksen päätöksestä tehty merkintä heidän velkakirjoihinsa. Velkakirjojen haltijat ovat velvollisia viipymättä toimittamaan velkakirjat liikkeeseenlaskijalle tai määräämälle, joka tekee velkakirjoihin merkinnän velkojienkokouksen päätöksestä. 15. Muuta Liikkeeseenlaskijan hallitus päättää muista ehdoista ja toimenpiteistä, jotka liittyvät tämän lainan ottamiseen, sekä lainateknisten menettelytapojen muutoksista ja lainan hoitamiseen liittyvistä menettelytavoista.
Muita tietoja merkitsijöille Laina on debentuurilaina Tämä laina on velkakirjalain 34 :ssä tarkoitettu debentuurilaina. Lainalla on huonompi etuoikeus kuin liikkeeseenlaskijan muilla sitoumuksilla. Liikkeeseenlaskija tai sen konserniin kuuluva yritys ei voi lunastaa debentuureja ennen laina-ajan päättymistä ilman rahoitustarkastuksen lupaa. Debentuureihin perustuvia saamisia ei voi käyttää vastasaamisen kuittaukseen. Merkintä- ja lunastuspaikat Merkintä-ja lunastuspaikkoina ovat liikkeeseenlaskijoiden konttorit. Lainan efektiivinen tuotto ja duraatio Lainan efektiivinen vuotuinen tuotto on 3,25 % liikkeeseenlaskupäivänä, jos emissiokurssi on 100 %. Jos emissiokurssi nousee, niin efektiivinen tuotto laskee ja jos emissiokurssi laskee, efektiivinen tuotto nousee. Lainan duraatio on 2,88 vuotta 100 %:n emissiokurssilla. Efektiivinen korkotuottoja duraatio on laskettu arvopaperimarkkinoilla yleisesti käytetyllä nykyarvomenetelmällä. Laskentakaavat ovat seuraavat: Efektiivinen korko: Re^ (kuponkikorko-(nimellisarvo/100)+(a*kuponkikorko/365.))*(tod./ DSR)/((nimellisarvo/100)+(A*kuponkikorko/365.)) jolloin A = päiviä korkoajan alusta selvityspäivään DSR - päiviä seivityspaivasta lainan lunastuspäivään Duraatio (Macauley duration): DA =KZ T t=inv(kq*t/nv(a) jolloin DA = omaisuuslajin A duraatio NV = nykyarvo kf t = ajankohdan t kassavirta t = aika NV(A) = omaisuuslajin A nykyarvo
Lainan takaisinmaksu Lainan pääomasta maksetaan vuosittain takaisin 20 % debentuuriin liitettyjä maksulipukkeita vastaan. Esim. 1000 euron nimellisarvoisesta debentuurilainasta maksetaan: lyhennys jäljellä 9.5.2006 200 euroa 800 euroa 9.5.2007 200 euroa 600 euroa 9.5.2008 200 euroa 400 euroa 9.5.2009 200 euroa 200 euroa 9.5.2010 200 euroa O euroa Emissiokurssi Lainan emissiokurssi on vaihtuva. Merkintäpalkkio Merkintäpalkkiota ei peritä. Vakuus Debentuurilainalle ei ole asetettu vakuutta. Jälkimarkkinat Debentuurit voidaan myydä edelleen laina-aikana, mutta liikkeeseenlaskijat eivät ota vastaan ostoja myyntitoimeksiantoja. Lainaa ei noteerata julkisesti. Merkintä- ja muut sitoumukset Merkintäsitoumuksia tai muita liikkeeseenlaskuun liittyviä sitoumuksia ei ole annettu. Yli- tai alimerkintätilanteet Liikkeeseenlaskijapankit päättävät toimenpiteistä, jos laina ylimerkitään, jää osittain tai kokonaan merkitsemättä lainan merkintäaikana. Niillä on silloin oikeus keskeyttää merkitä tai pidentää merkintäaikaa. Lainapääoman maaraja käyttötapa Lainan tullessa kokonaan merkityksi liikkeeseenlaskuarvosta arvioidaan kertyvän noin 4.980.000 euroa liikkeeseenlaskuun liittyvien ulkoisten kulujen ja palkkioiden vähentämisen jälkeen. Pääoma on tarkoitus käyttää kokonaan liikkeeseenlaskijapankkien tavanomaisessa liiketoiminnassa.
Debentuurilainan ja sille maksettava koron verotus Suomessa Korkotulon lähdeverotus koskee Suomessa yleisesti verovelvollisia luonnollisia henkilöitä ja kotimaisia kuolinpesiä. Lainan merkintäajan alkaessa voimassaolevan lain mukainen vero on 28 prosenttia. Korkotulo, josta maksetaan lähdeveroa, ei ole veronalaista tuloa tuloverotuksessa, eikä pääoma ole veronalaista varallisuutta. Korkotuloa, josta on maksettu lähdeveroa, ja pääomaa ei tarvitse ilmoittaa veroilmoituksessa. Näistä korkotuloista ei voida vähentää tuloverolain mukaan pääomatuloista vähennyskelpoisia korko- eikä muita menoja. Korkotulon lähdevero peritään koronmaksun yhteydessä. Korko on veronalaista tuloa yhteisöille ja muille kuin yleishyödyllisille yhtymille. Jos debentuuri myydään laina-aikana, verotetaan saatu kertynyt korko (jälkimarkkinahyvitys) pääomatulona eikä lähdeveronalaisena korkona. Myynnin tapahtuessa kotimaisen arvopaperivälittäjän välityksellä arvopaperivälittäjä toimeenpanee koron ennakonpidätyksen. Tällöin korkoa ei tarvitse ilmoittaa veroilmoituksessa. Debentuurin oston yhteydessä maksettu jälkimarkkinahyvitys voidaan vähentää pääomatuloista tai, jos sellaisia ei ole, ansiotulon verotuksessa tuloverolain säännösten mukaisesti. Mahdollinen myyntitappio voidaan vähentää myyntivuotena tai kolmena seuraavan vuotena saaduista myyntivoitoista. Mahdollinen myyntivoitto tai -tappio on ilmoitettava veroilmoituksessa. Nämä verotusta koskevat tiedot perustuvat 1.2.2005 voimassa olleeseen lainsäädäntöön.
Tietoja liikkeeseenlaskijoista: Ikaalisten Säästöpankki Ikaalisten Säästöpankki on perustettu 1876 ja merkitty kaupparekisteriin 9.9.1915 kaupparekisterinumerolla 32.849. Pankin yritys- ja yhteisötunnus on 0133048-2. Pankin kotipaikka on Ikaalinen ja osoite Vanha Tampereentie 18-20, 39500 Ikaalinen, jossa laina- asiakirjat ovat nähtävillä. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja säästöpankkilain mukaista luottolaitostoimintaa, siten kuin pankin sääntöjen 2 :ssä säädetään. Pankin toimialueena on Ikaalinen, Tampere, Nokia ja Hämeenkyrö. Pankki on Säästöpankkiliiton jäsenpankki. Pankilla on seuraavat tytäryhtiöt: Kiinteistö Oy Ikaalisten Säästökeskus (omistusosuus 90,85 %) Kiinteistö Oy Ikaalisten Säästöliike (omistusosuus 53,94 %) Kiinteistö Oy Wanha Pääkonttori (omistusosuus 65,52 %) Kiinteistö Oy Hakalan Liikekeskus (omistusosuus 100 %) Asunto Oy Säästösommelo (omistusosuus 100 %) Asunto Oy Ikaalisten Kukkukallio (omistusosuus 100 %) Pankki ei ole niinkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankin toimitusjohtaja on Juha Laitinen Hallitus Jyrki Talonen, puheenjohtaja, yrittäjä Juhani Hakala, varapuheenjohtaja, maanviljelijä Pertti Hakala, koneistaja Hannu Rajalahti, laamanni Kari Vellonen, työnjohtaja Tapio Viitasalo, metsätalousteknikko Kunkin hallituksen jäsenen osoitteena toimii Ikaalisten Säästöpankin osoite, Vanha Tampereentie 18-20, 39500 Ikaalinen. Tilintarkastajat Juha-Pekka Mylen KHT Lasse Liukko HTM 2002-2005 Kreetankatu 3 B 44 Kanervapolku 4 20320 Turku 39200 Kyröskoski KPMG Oy Ab Linnankatu 26 C 20100 Turku Pankilla ei ole meneillään sellaisia oikeudenkäyntejä, jotka voivat merkittävästi vaikuttaa pankin taloudelliseen asemaan. 10
Pankin muut sitoumukset 28.2.2005 - Jvk-lainat Säästöpankkien debentuurilaina ]/2000. Velan määrä 200.000, korko 4,5 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 15.05.2005. Säästöpankkien debentuurilaina 1/2001. Velan määrä 400.000, korko 4,25 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 28.5.2006. Säästöpankkien debentuurilaina 1/2002. Velan määrä 600.000, korko 4,5 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 20.5.2007. Säästöpankkien joukkovelkakirjalaina 1/. Velan määrä 1.000.000, korko 3,1 %, laina-aika 3 v., kertalyhenteinen, päättyy 19.5.2006. Säästöpankkien debentuurilaina H/2005. Velan määrä 2.000.000, korko 3,25 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 24.5.2009 - Muut lainat Pankilla ei ole muita lainoja. - Taseen ulkopuoliset sitoumukset 1. Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 2.774.316 Muut 640.180 2. Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 5.230.346 Ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 8.644.842 - Muuta Pankilla on sijoitukset seuraavien yhtiöiden joukkovelkakirjalainoihin: Metso l M, Sponda 1,0 M, Kemira 0,80 M ja Metsäliitto 0,99 M. Näiden ja em. kiinteistöyhtiöiden lisäksi pankilla ei ole muita merkittäviä sijoituksia eikä tilinpäätöstä koskevia poikkeuslupia. Tulevaisuuden näkymät Talletuskasvun ja luotonkysynnän ennakoidaan hidastuvan edellisvuodesta. Rahoituskatteen ennakoidaan olevan edellisen vuoden tasolla. Pankin liikevoitto vuonna oli 1,3 miljoonaa euroa. Alkaneen tilikauden tuloksen arvioidaan asettuvan edellisen vuoden tasolle. Suomi-Pohjola yhteistyön tuomien uusien tuotteiden myynnin arvioidaan kehittyvän myönteisesti. Luottotappioiden arvioidaan jäävän alhaiselle tasolle. Pääoma Pankin oma pääoma varauksineen verovelka vähennettynä oli 31.12. 8,5 M. Oma pääoma jakaantuu 1.682 euron peruspääomaan, 2,5 M :n vararahastoon, 3,2 M :n edellisten tilikausien voittoon ja 0,4 M :n tilikauden voittoon. Vapaaehtoisten varausten määrä oli 3,3 M. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia. 11
Kuortaneen Säästöpankki Kuortaneen Säästöpankki on perustettu 1901 ja merkitty kaupparekisteriin 13.8,1919 kaupparekisterinumerolla 39.703. Pankin yritys-j a yhteisötunnus on 0180122-1. Pankin kotipaikka on Kuortane ja osoite on Keskustie 40, 63100 Kuortane, jossa laina-asiakirjat ovat nähtävillä. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja säästöpankkilain mukaista luottolaitostoimintaa, siten kuin pankin sääntöjen 2 :ssä säädetään. Pankin toimialueena on Kuortane, Ilmajoki, Lehtimäki ja Seinäjoki. Pankki on säästöpankkiliiton jäsenpankki. Pankilla on seuraavat tytäryhtiöt: Kiint. Oy Mäyryn Pankki (omistusosuus 100 %) Kiint. Oy Kuortaneen Säastötalo (omistusosuus 100 %) Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankin toimitusjohtaja on Antero Paavola. Pankin toimitusjohtajan sairausloman ajan sijaisena on toiminut hallituksen määräämä pankinjohtaja Lauri Viinikka. Sairausloma jatkuu 26.6.2005 saakka. Hallitus Reino Keski-Nisula, puheenjohtaja, yrittäjä Esa Taipale, varapuheenjohtaja, maanviljelijä Heikki Ala-Lahti, maanviljelijä Juhana Saari, ekonomi Tapio Kurunmäki, yrittäjä Martti Takanen, yrittäjä Jari Jylhä, varajäsen, maanviljelijä Taisto Maunukseia, varajäsen, maanviljelijä Esko Takaluoma, varajäsen, maanviljelijä Hallituksen jäsenten ja varajäsenten osoitteena toimii Kuortaneen Säästöpankin osoite Keskustie 40, 63100 Kuortane. Tilintarkastajat Vilho Päällysaho KHT Pentti Kujanpää HTM (2002-) 2002-2005 Sepänkatu 4 B 21 Havupolku l 40100 Jyväskylä 61300 Kurikka Varatilintarkastaja KHT-Yhteisö Ernst & Young Oy Sepänkatu 4 B 21 40100 Jyväskylä Pankilta ei ole meneillään sellaisia oikeudenkäyntejä, jotka voivat merkittävästi vaikuttaa pankin taloudelliseen asemaan. 12
Pankin muut sitoumukset 28.2.2005 - Jvk-lainat Säästöpankkien debentuurilaina 1/2000. Velan määrä 200.000, korko 4,5 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 15.05.2005. Säästöpankkien debentuurilaina 1/2001. Velan määrä 400.000, korko 4,25 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 28.5.2006. Säästöpankkien debentuurilaina 1/2002. Velan määrä 600.000, korko 4,5 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 20.5.2007. Säästöpankkien joukkovelkakirjalaina 1/. Velan määrä 1.000.000, korko 3,1 %, laina-aika 3 v., kertalyhenteinen, päättyy 19.5.2006. Säästöpankkien debentuurilaina H/2005. Velan määrä 1.000.000, korko 3,25 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 24.5.2009 - Muut lainat Pankilla ei ole muita lainoja. - Taseen ulkopuoliset sitoumukset 1. Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 1.114.931,60 Muut 871.624,106 2. Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 1.897.935,35 Ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 3.884.491,05 - Muuta Pankilla on kirjanpitoarvoltaan 1,04 M :n sijoitus Kiinteistö Oy Seinäjoen Yhdyskulmaan. Kiinteistöyhtiön tilikauden voitto on 12.792 ja oma pääoma 434.356. Pankin omistusosuus on 30,63 %. Pankilla on 0,8 M :n sijoitus Suomi-Yhtiöiden sijoitussopimukseen. Pankilla ei ole muita merkittäviä yksittäisiä sijoituksia. Tulevaisuuden näkymät Varainhankinnan ja luotonkysynnän arvioidaan säilyvän edellisvuoden tasolla. Volyymikasvusta huolimatta alhainen markkinakorkotaso tullee heikentämään hieman rahoituskatetta. Pankin liikevoitto vuonna oli 0,3 miljoonaa euroa. Mikäli markkinakorkotasossa ei tapahdu nousua, liikevoiton arvioidaan hieman laskevan edellisvuodesta. Suomi-Pohjola yhteistyön tuomien uusien tuotteiden myynnin arvioidaan kehittyvän myönteisesti. Muiden tuottojen kasvu korvaa jonkin verran alenevaa rahoituskatetta. Luottotappioiden arvioidaan jäävän alhaiselle tasolle. Pääoma Pankin oma pääoma varauksineen oli verovelka vähennettynä 31.12. 5,9 M. Oma pääoma jakaantuu 840 euron peruspääomaan, 1,4 M :n vararahastoon, 2,9 M :n edellisten tilikausien voittoon ja 0,1 M :n tilikauden voittoon. Vapaaehtoisten varausten määrä oli 2,1 M. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia. 13
Parkanon Säästöpankki Parkanon Säästöpankki on perustettu 1887 ja merkitty kaupparekisteriin 16.3.1920 kaupparekisterinumerolla41.774. Pankin yritys-ja yhteisötunnus on 0136324-1. Pankin kotipaikka on Parkanoja osoite on Parkanontie 47, 39700 Parkano Jossa laina-asiakirjat ovat nähtävillä. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja säästöpankkilain mukaista luottolaitostoimintaa, siten kuin pankin sääntöjen 2 :ssä säädetään. Pankin toimialueena on Parkano, Kihniö, Kankaanpää, Kauhajoki, Jalasjärvi ja Kurikka, joilla paikkakunnilla pankilla on konttori. Pankilla on seuraavat tytäryhtiöt: Kiinteistö Oy Viinikanvuolle (omistusosuus 100 %) Kiinteistö Oy Parkanonrinne (omistusosuus 100 %) Parkanon Säästöyhtiö Oy (omistusosuus 100 %) Asunto Oy Parkanon Säästötalo (omistusosuus 59,67 %) Parkanon Säästökulma Oy (omistusosuus 55,61 %) Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankin toimitusjohtaja on Tuomo Kemppainen Hallitus Kai Tammela, puheenjohtaja, liikkeenharjoittaja Juhani Koivisto, varapuheenjohtaja, varastoesimies Ilkka Karvanen, maanviljelijä Riitta Koivunen, hammaslääkäri Kalervo Mäki-Nevala, maanviljelijä Risto Piipari, maanviljelijä/yrittäjä Aki Haapaniemi, varajäsen, toiminnanjohtaja Martti Kangasniemi, varajäsen, metsätalousinsinööri Reijo Liesjärvi, varajäsen, sähköasentaja Hallituksen jäsenten ja varajäsenten osoitteena toimii Parkanon Säästöpankin osoite, Parkanontie 45-47, 39700 Parkano. Tilintarkastajat: Mylen Juha-Pekka KHT 2002-2005 Linnankatu 26 C 20100 TURKU kotios. Kreetankatu 3 B 44 20320 TURKU KPMG Oy Ab Linnankatu 26 C 20100 TURKU 14
Pankilla ei ole meneillään sellaisia oikeudenkäyntejä, jotka voivat merkittävästi vaikuttaa pankin taloudelliseen asemaan. Pankin muut sitoumukset 28.2.2005 Jvk-lainat Säästöpankkien debentuurilaina 1/2000. Velan määrä 200.000, korko 4,5 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 15.05.2005. Säästöpankkien debentuurilaina 1/2001. Velan määrä 396.000, korko 4,25 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 28.5.2006. Säästöpankkien debentuurilaina 1/2002. Velan määrä 600.000, korko 4,5 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 20.5.2007. Säästöpankkien joukkovelkakirjalaina 1/. Velan määrä 1.000.000, korko 3,1 %, laina-aika 3 v., kertalyhenteinen, päättyy 19.5.2006. Säästöpankkien debentuurilaina H/2005. Velan määrä 1.000.000, korko 3,25 %, laina-aika 5 v, tasalyhenteinen, päättyy 24.5.2009 - Muut lainat Pankilla ei ole muita lainoja. - Taseen ulkopuoliset vastuusitoumukset 1. Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 1.085,147 Muut 349.820 2. Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 4.177.348 Ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 5.612.315 Muuta Pankilla ei ole muita merkittäviä yksittäisiä sijoituksia. Tulevaisuudennäkymät Vuoden 2005 aikana pankki ennakoi kasvunsa jatkuvan hyvällä tasolla. Yleinen korkotason alhaisuus ja pankkisektorilla vallitsevasta kohtuullisen kovasta kilpailusta johtuen rahoituskatteet eivät juurikaan nouse viime vuotisesta tasosta. Parkanon konttorin remontointi lisää muiden kulujen määrääjä liikevoiton ennustetaan hivenen laskevan viimevuotisesta. Pääoma Pankin oma pääoma varauksineen oli 31.12. 11,9 M. Oma pääoma jakaantuu 3 euron peruspääomaan, 2,3 M :n vararahastoon, 0,2 M :n muuhun rahastoon, 5,5 M :n edellisten tilikausien voittoon ja 0,6 M :n tilikauden voittoon. Vapaaehtoisten varausten määrä oli 4,6 M. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia. 15
Ylihärmän Säästöpankki Ylihärmän Säästöpankki on perustettu 1900 ja merkitty kaupparekisteriin 24.2.1920 kaupparekisterinumerolla 41.542. Pankin yritys- ja yhteisötunnus on 0184467-8. Pankin kotipaikka on Ylihärmä ja osoite Päämajantie 17, 62375 Ylihärmä, jossa laina-asiakirjat ovat nähtävillä. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja säästöpankkilain mukaista luottolaitostoimintaa, siten kuin pankin sääntöjen 2 :ssä säädetään. Pankin toimialueena on Ylihärmä, Alahärmä, Kauhava ja Isokyrö. Pankki on SäästÖpankkiliiton jäsenpankki. Pankilla ei ole tytäryhtiöitä. Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankin toimitusjohtaja on Erkki Järvi. Hallitus Juhani Taipale, puheenjohtaja, sähköinsinööri Martti Lilja, varapuheenjohtaja, maanviljelijä /yrittäjä Jouko Antila, maanviljelijä/ yrittäjä Erkki Kuusikko, työsuojeluvaltuutettu Jorma Lammi, maanviljelijä / yrittäjä Risto Pernaa, maanviljelijä Jaakko Ylinen, maanviljelijä / yrittäjä Kunkin hallituksen jäsenen osoitteena toimii Ylihärmän Säästöpankin osoite: Päämajantie 17, 62375 Ylihärmä. Tilintarkastajat Vilho Päällysaho KHT Pentti Kujanpää HTM (2002-) 2002-2005 Ollintie 4 B 9 Havupolku l 40270 Palokka 61300 Kurikka Varatilintarkastaja KHT-Yhteisö Ernst & Young Oy Sepänkatu 4 B 21 40100 Jyväskylä Pankilla ei ole meneillään sellaisia oikeudenkäyntejä, jotka voisivat merkittävästi vaikuttaa pankin taloudelliseen asemaan. 16
Pankin muut sitoumukset 28.2.2005 Jvk-lainat Pankilla ei ole jvk-lainoja eikä debentuurilainasitoumuksia. Muut lainat Pankilla ei ole muita lainoja. Taseen ulkopuoliset sitoumukset 1. Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit 662.835 Muut 278.115 2. Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 2.313.218 Ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 3.254.168 Muuta Pankilla ei ole muita sijoituksia eikä tilinpäätöstä koskevia poikkeuslupia. Tulevaisuuden näkymät Talletuskasvun ja luotonkysynnän ennakoidaan pysyvän viime vuoden tasolla tai hieman hidastuvan. Pankin liikevoitto vuonna oli 0,6 miljoonaa euroa. Alkaneen tilikauden tuloksen arvioidaan asettuvan edellisen vuoden tasolle. Henki-Pohjolan ja Pohjola-yhteistyön kautta tulevien tuotteiden myynnin arvioidaan kehittyvän edelleen myönteisesti. Luottotappioiden arvioidaan jäävän alhaiselle tasolle. Pääoma Pankin oma pääoma varauksineen verovelka vähennettynä oli 31.12. 7,5 milj. euroa. Oma pääoma jakaantuu 1.000 euron peruspääomaan, 0,8 M :n vararahastoon, 4,8 M :n vapaisiin rahastoihin ja 0,4 M :n tilikauden voittoon. Vapaaehtoisten varausten määrä oli 2,1 M. Parikilla ei ole valtion pääomasijoituksia. 17
t-ooonoo nicniruiiau - fll s 9IPI u *H * < K> f*i r* M M c< M r* «s fi fi ri f) n «s «s r< M es I c s «!S - - " ~ ~ " ~ ' - " %, pqnm.,««uni.a?»tas IsaSt SasSfg S s 5 5ft owoni utcuioeed " * ~ M - i "*- "*- *1 "*- ^ M, «V *"i n ^ "l n ^ -, - «i. r- r- >o ««oo ao oe QO t- r- oo oo oo oo v e o o c-o s o o J % (vow) HOHJ ufmobbd 0> o>i g 3 n g 5 2-2 5 2 2 2- S 2- S S- " ---~ o- n " BB..-»uin vj a at 3 au Biuiunsnddoi «*» o\ «* t- oe r, rn s. r o -* oo r. oo Ji^ ' M ««r- ov o MI*) a. :«B)SOpl{IBA3) H[ % C BfOJ3A Bf BfOlJIIS '> -SOlBBdUIHl U3UU3 SOID I n ^ **». ^, ^ t. ^ t- - «i. *t "l ^ 1 «l ^ «l lklj "* ' * o\a\-*rt~-o»oovjoor- fmi*i*<j<s*o ^ a ** **»s -H «M M M K)f^<^ir<M(*i»^ *s * n.s 3l\ BfOJ3A BP ejojjiis o.2 "c 4» O» iiij.1.* U3UU9 soin ia, i (U lb)sopqiba3)[[l " «" «" "» " " 3 %......,,...M.H^^r^^'MMM"' f^f^mismrn'om ~- e.s '(Q.2» " " " 1 1 i i OOOO MIS"" "- 1 ^- ^ O O 2 J U 3W l1!«aa 1!!l T T **» i '"l ^ «1. «f^. «^ **l. o^, «^ T cv, r* ^ t^ i~; s o O» * ^1 ff) ^ O T-* M K) ^ O ^ M fl ^ O ^" fs ro ^ OOOOO OOOOO OOOOO OOOOO OOOOO OOOOO OOOOO OOOOO = = '= S E c e -m a fl* 5 t" B o 12«J f s fl t S ^ l = "
Taloudellista kehitystä kuvaavien tunnuslukujen laskentaperusteet Liikevaihto Liikevaihtona ilmoitetaan korkotuottojen, leasingtoiminnan tuottojen, oman pääoman ehtoisien sijoitusten tuottojen, palkkiotuottojen, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuottojen sekä muiden toimintatuottojen yhteenlaskettu määrä Liikevoitto tai - tappio ja sen osuus prosentteina liikevaihdosta Liikevoitto saadaan suoraan tuloslaskelmasta Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja sekä sen osuus prosentteina liikevaihdosta Luku saadaan suoraan tuloslaskelmasta Koko pääoman tuotto (ROA) % ROA = Liikevoitto / - tappio - verot x 100 Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Oman pääoman tuotto (ROE) % ROE = Liikevoitto / - tappio - verot x 100 oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Omavaraisuusaste Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ia poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä x 100 Taseen loppusumma Tuotto-kulu suhde Rahoituskate + tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + palkkiotuotot + arvopaperikaupan ia valuuttatoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot x 100 Palkkiokulut + hallintokulut + poistot + liiketoiminnan muut kulut 13
Liikkeeseenlaskijapankkien hallitusten selonteot vuoden tilinpäätösten laatimisen jälkeisistä pankin asemaan olennaisesti vaikuttavista seikoista Ikaalisten Säästöpankki Hallituksen tiedossa ei ole tilinpäätöksen laatimisen jälkeen tapahtuneita tuloksen muodostumiseen tai varallisuusasemaan vaikuttavia seikkoja, jotka olennaisesti muuttaisivat tilinpäätöksen antamaa kuvaa pankin taloudellisesta tilasta. Kuortaneen Säästöpankki Hallituksen tiedossa ei ole tilinpäätöksen laatimisen jälkeen tapahtuneita tuloksen muodostumiseen tai varallisuusasemaan vaikuttavia seikkoja, jotka olennaisesti muuttaisivat tilinpäätöksen antamaa kuvaa pankin taloudellisesta tilasta. Parkanon Säästöpankki Hallituksen tiedossa ei ole tilinpäätöksen laatimisen jälkeen tapahtuneita tuloksen muodostumiseen tai varallisuusasemaan vaikuttavia seikkoja, jotka olennaisesti muuttaisivat tilinpäätöksen antamaa kuvaa pankin taloudellisesta tilasta. Ylihärmän Säästöpankki Hallituksen tiedossa ei ole tilinpäätöksen laatimisen jälkeen tapahtuneita tuloksen muodostumiseen tai varallisuusasemaan vaikuttavia seikkoja, jotka olennaisesti muuttaisivat tilinpäätöksen antamaa kuvaa pankin taloudellisesta tilasta.
Ikaalisten Säästöpankki TILINPÄÄTÖSTIEDOT SL/
Hallituksen kertomus Ikaalisten Säästöpankki on paikallispankki, joka toimii Ikaalisten, Nokian ja Tampereen kaupunkien sekä Hämeenkyrön kunnan alueella. Vuosi oli pankin 128. toimintavuosi. Pankin asiakaskunta koostuu lähinnä yksityisasiakkaista ja toimialueen pienyrityksistä. Rahoituskate kasvoi 61 tuhannella eurolla eli 2,0 %:lla 3 076 tuhanteen euroon. Korkotuotot kasvoivat edellisvuoteen venattuna 240 tuhatta euroa eli 5,2 %. Korkokulujen kasvu edellisvuoteen verrattuna oli 179 tuhatta euroa eli 11,4%. Ikaalisten Säästöpankki ja sen tytäryhtiö Kiinteistö Oy Ikaalisten Säästökeskus muodostavat konsernin. Emoyhtiö omistaa 90,88 % tytäryhtiön osakkeista. Tytäryhtiön toiminnalla ei ole merkittävää vaikutusta muodostettaessa kokonaiskäsitystä konsernin toiminnasta ja sen vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on vähäinen. Tästä syystä toimintakertomuksessa kuvataan pääosin pankin toimintoja. PANKIN LIIKETOIMINTA Ikaalisten Säästöpankin liiketoiminnan kasvu ja tulos saavuttivat tilikaudelle asetetut tavoitteet. Pankki keskittyi.toimintasuunnitelmansa mukaisesti kasvattamaan asiakaskuntaansa ja lisäämään markkinaosuuttaan kannattavasti. Pankin Pyynikintorin konttori muutti joulukuussa Tampereen Kauppakadulle ja Nokian konttori Pirkkalaistorille. Pankin tase kasvoi vuoden aikana 12,0 %, ja tase oli vuoden lopussa 136 120 tuhatta euroa. Talletusten kasvu oli 12 346 tuhatta euroa eli 11,6 %. Pankin varainhankinta oli yhteensä 123 252 tuhatta euroa (109 746 tuhatta euroa). Luotot kasvoivat 12,3 % ja olivat tilikauden päättyessä 99 489 tuhatta euroa. Pankki sai uusia asiakkaita vuoden aikana l 866, ja pankin asiakasmäärä on jo lähes 17 200. Taseen kasvu aiempaan vuoteen verrattuna johtui pääasiallisesti hyvästä talletusten sekä antolainauksen kasvusta. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä Vakuutusyhtiö Pohjolan vakuutustuotteet. Lisäksi pankki tekee markkinointiyhteistyötä Vakuutusyhtiö Pohjolan ja Työeläkevakuutusyhtiö Ilmarisen kanssa. Heinäkuun alussa allekirjoitettiin sopimus, jonka perusteella kaikki Suomessa käteisautomaattipalveluja tarjoavat pankit keskittivät kyseiset palvelunsa Otto.-käteisautomaattiverkkoon. Yhteistyö mahdollistaa käteisautomaattien kehitystarpeiden tehokkaan toteuttamisen ja samalla saavutetaan kustannussäästöjä päällekkäisten automaattiverkkojen poistuessa. TULOS Ikaalisten Säästöpankin liikevoitto oli l 271 tuhatta euroa (l 023tuhatta euroa). Liikevoitto kasvoi 24,2 % edelliseen tilikauteen verrattuna. Liikevoittoprosentiksi taseen vuosikeskiarvosta muodostui 1,0 % (0,9 %). Pankin keskeiset tuloslaskelman erät ovat kehittyneet edelliseen vuoteen verrattuna seuraavasti: Tuhatta euroa 1-12/04 1-12/03 Muutos% Rahoituskate 3076 3015 2,0 Muut tuotot 1412 1275 10,7 Tuotot yhteensä 4488 4290 4,6 Henkilöstökulut -1 163-1 182-1,6 Muut hallinnon kulut -1060-992 6,9 Muut kulut -1052 -I 104-4,7 Luottotappiot 58 11 427,3 Liikevoitto 1271 1023 24,2 Tilikauden tulos 415 293 41.6 Kulujen suhde tuottoihin 0,7 0,8 Muut tuotot kasvoivat 10,8 % ja olivat kokonaismäärältään l 413 tuhatta euroa. Saadut osingot nousivat 139 tuhanteen euroon. Palkkiotuotot, 870 tuhatta euroa, kasvoivat 9,4 %:lla edellisestä vuodesta. Arvopaperien arvonalennukset heikensivät tulosta 50 tuhatta euroa. Liiketoiminnan muut tuotot pienenivät 3,5 %:lla 454 tuhanteen euroon. Henkilöstökulut: muodostuvat palkkakuluista sekä eläke- ja sosiaalikuluista. Näiden kulujen kokonaismäärä oli l 163 tuhatta euroa, mikä oli 1,6 prosenttia pienempi kuin edellisenä vuonna. Pankin palveluksessa oli vuoden lopussa 27 henkilöä. Hallintokulut ilman henkilöstökuluja kasvoivat 6,9 prosenttia l 060 tuhanteen euroon. Palkkiokulut kasvoivat 20,2 prosenttia. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli 142 tuhatta euroa (157 tuhatta euroa). Liiketoiminnan muut kulut pienenivät 8,3 prosenttia 734 tuhanteen euroon. Hallintokulujen kasvu johtui lähinnä Tampereen ja Nokian konttorien muutto- ja avajaiskustannuksista. Luottotappiot pysyivät edelleen vähäisinä. Aiempina vuosina kirjatuista luotto- ja takaustappioista saatiin tilikauden aikana palautuksia 58 tuhatta euroa. TASE Talletukset Ikaalisten Säästöpankin tase kasvoi tilikauden aikana 14 563 tuhatta euroa ja oli vuoden lopussa 136 120 tuhatta euroa. Talletuskasvu oli vuoden aikana 12 346 tuhatta euroa eli 11,6 prosenttia. Yleisön talletuksia oli vuoden lopussa 119052 tuhatta euroa ja niiden keskikorko oli 1,4%. Käyttely- ja säästämistilit kasvoivat vuoden aikana 8 352 tuhatta euroa eli 8,9 % ja niitä oli vuoden vaihteessa 101 620 tuhatta euroa. Sijoittamis- ja asuntosäästöpalkkiotilien kasvu oli 3 995 tuhatta euroa eli 29,7 % ja niitä oli vuoden vaihteessa 17 433 tuhatta euroa. Muu vieras pääoma ja sitoumukset Tilinpäätöksessä pankin vieras pääoma oli yhteensä 126 678 tuhatta euroa, josta talletusten osuus oli 94,0 %. Pankki laski liikkeeseen vuoden aikana kolmen muun pankin kanssa vastuudehentuurilainan, josta pankin osuus on 2000 tuhatta euroa. Tilikauden päättyessä pankilla oli joukkovelkakirjaja debentuurilainoja yhteensä 4 200 tuhatta euroa (3 040 tuhatta euroa). Velat luottolaitoksille olivat 184 tuhatta euroa (138 tuhatta euroa). Muut vieraan pääoman erät muodostuvat lähinnä lyhytaikaisista maksujenvälityseristä sekä mottojen ja kulujen jaksotuksiin liittyvistä tilinpäätösvaiheen siirtyvistä eristä. Pankkitakausten ja muiden taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä oli 7 123 tuhatta euroa, mikä on 848 tuhatta euroa suurempi kuin edellisen vuoden lopussa. Luotonanto Ikaalisten Säästöpankin luottokanta oli tilikauden lopussa 99 489 tuhatta euroa (88 605 tuhatta euroa) ja sen keskikorko
oli 4,0 %. Luottojen nettolisäys oli 10 885 tuhatta euroa eli 12,3 prosenttia. Luottoja nostettiin ja uudistettiin vuoden aikana yhteensä 49 428 tuhatta euroa. Luotonantoon sisältyvien valtion varoista välitettyjen luottojen määrä oli 710 tuhatta euroa (825 tuhatta euroa). Järjestämättömien saamisten määrä oli vuoden lopussa 438 tuhatta euroa eli 128 tuhatta euroa pienempi kuin vuotta aiemmin. Lisäksi pankilla oli nollakorkoisia saamisia asiakkailta 245 tuhatta euroa (232 tuhatta euroa). Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten yhteismäärä oli 0,6 % (0,8 %) koko luotonannon ja taseen ulkopuolisten sitoumusten yhteismäärästä. Kiinteistöt Pankin kiinteistöihin ja kiinteistöyhtiöiden osakkeisiin sitoutunut pääoma oli tilinpäätöksessä 5 219 tuhatta euroa (5 248 tuhatta euroa). Muussa kuin omassa käytössä olevaan kiinteistöomaisuuteen sitoutunut pääoma pieneni verrattuna edelliseen tilikauteen ja oli määrältään 3 584 tuhatta euroa, mikä on 2,6 prosenttia pankin taseen loppusummasta. Tilikauden aikana aktivoitiin 126 tuhannella eurolla kiinteistöihin kohdistuvia perusparannusmenoja, muita muutoksia ei kiinteistöomaisuuteen kohdistunut. vakavaraisuuteen vaikuttavat erät ja vakavaraisuussuhde ovat muuttuneet vuoden aikana seuraavasti: Tuhatta euroa 31.12. 31.12. Ensisijaiset omat varat 8 226 7218 Toissijaiset omat varat 3 200 2040 11426 9258 Riskipainotetut saamiset 81196 74929 ja sitoumukset Vakavaraisuussuhde 14,07 % 12,36 % Ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin 10,14 % 9,64 % Vakavaraisuussuhdelukua kasvatti tuloksen lisäksi 2 000 tuhatta euron vastuudebentuurilainan liikkeeseenlasku. Vakavaraisuussuhteen kehitys viideltä viimeiseltä vuodelta on ollut seuraava: 2002 2001 2000 emopankki 14,07 1236 14,58 14,20 13,02 konserni 14,16 12,45 14,60 14,20 13,00 PALVELUVERKKO -J-fc^-i» T 3» -T A* Muu sijoitustoiminta Muuhun kuin luotonantoon sijoitetut varat olivat sijoitettuna lähinnä talletuksiin muihin luottolaitoksiin, saamistodtstuksitn ja joukkovelkakirjalainoihin. Pankin sijoitukset saamistodistuksiin ja joukkovelkakirjalainoihin olivat tilikauden päättyessä 12 455 tuhatta euroa, mikä on 21,3 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Talletukset muihin luottolaitoksiin olivat 15 058 tuhatta euroa. Määrä oli l 206 tuhatta euroa suurempi kuin vuotta aikaisemmin. Pankki vähensi tilikauden aikana sijoituksiaan vaihtuviin vastaaviin kuuluvissa osakkeissa ja osuuksissa. Näiden yhteismäärä oli tilikauden päättyessä 319 tuhatta euroa (324 tuhatta euroa). Pankki lisäsi tilikauden aikana sijoituksiaan muihin osakkeisiin merkitsemällä Sp-Rahastoyhtiön osakkeita. Kaikkien osakesijoitusten yhteismäärä oli tilikauden päättyessä l 387 tuhatta euroa (l 361 tuhatta euroa). Oma pääoma ja varaukset Oma pääoma lisääntyi 6111 tuhanteen euroon. Vuonna luottotappiovarausta kasvatettiin 683 tuhatta euroa (+595 tuhatta euroa), minkä jälkeen varauksen määrä tilinpäätöksessä oli 3,7 prosenttia saamisista. Varauksesta on 898 tuhatta euroa siirretty vararahastoon. KONSERNITILINPÄÄTÖS Ikaalisten Säästöpankki muodostaa konsernin, johon kuuluvat emopankki ja sen 90,88 %:sti omistama Kiinteistö Oy Ikaalisten Säästökeskus. Muut tytäryhtiöt on jätetty konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle Rahoitustarkastuksen määräysten mukaan. Tytäryhtiöiden vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on vähäinen. Konsernin liikevoitoksi muodostui l 266 tuhatta euroa (l 022 tuhatta euroa) ja tilikauden tulokseksi 916 tuhatta euroa (713 tuhatta euroa). Konserni tase oli 137371 tuhatta euroa (122 973 tuhatta euroa). Konsernin tuloksen ero pankkiin verrattuna johtuu vapaaehtoisten varausten erilaisesta käsittelystä. VAKAVARAISUUS Ikaalisten Säästöpankin vakavaraisuussuhde nousi vuoden aikana 1,7 prosenttiyksikköä 14,07 prosenttiin. Pankin Ikaalisten Säästöpankin konttorit sijaitsevat Ikaalisten kaupungin lisäksi Hämeenkyrössä, Nokialla ja Tampereen Kauppakadulla sekä Kalevassa. Toimintavuoden aikana kaikki konttorit ovat kasvattaneet niin otto- kuin antolainaustaan. Pankin asiakas voi palvelupisteiden lisäksi käyttää itsepalveluna maksu- ja käteisautomaatteja sekä Intemet-pankkia. Vuonna itsepalvelun osuus kaikista asiakkaiden peruspalvelutapahtumista oli 87,7 %. Internet-asiakkaita pankilla oli vuoden lopussa 3 073. HALLINTO JA HENKILÖSTÖ Pankin äänivaltaiset tallettajat kokoontuivat säästöpankkikokoukseen 11.11. ja valitsivat 3 tallettajien edustajaa isäntien syyskokouksessa toimitettavaan isäntien vaaliin. Ikaalisten Säästöpankin isäntiin kuuluu 42 isäntää. Isäntien puheenjohtajana on toiminut toimistopäällikkö Brita Lamminen ja varapuheenjohtajana rovasti Timo Paattiniemi. Kevätkokouksessa isännät vahvistivat vuoden tilinpäätöksen ja myönsivät vastuuvapauden pankin hallituksen jäsenille, toimitusjohtajalle ja luottovaltuutetuille. Pankin tilikauden voitto 293 082,88 euroa päätettiin siirtää edellisten tilikausien voittovaroihin. Isäntien syyskokouksessa päätettiin henkilöstövalinnoista. Erovuorossa olevat isännät valittiin uudelleen. Isäntien uudeksi jäseneksi valittiin teollisuustyöntekijä Kristiina Hyyti. Isäntien puheenjohtajana jatkaa Brita Lamminen ja varapuheenjohtajana Timo Paattiniemi. Säästöpankin tilejä ja hallintoa valittiin tarkastamaan KHT Juha-Pekka Myle"n ja HTM Lasse Liukko sekä varatilintarkastajiksi KHT-yhteisö KPMG OY AB. Ikaalisten Säästöpankin hallitukseen kuuluu kuusi jäsentä. Hallituksen puheenjohtajana on toiminut yrittäjä Jyrki Talonen ja varapuheenjohtajana maanviljelijä Juhani Hakala. Hallitus kokoontui vuoden aikana 13 kertaa. Pankin toimitusjohtajana on toiminut varatuomari Juha Laitinen.
Hallituksen varsinaiset jäsenet: Talonen Jyrki yrittäjä, puheenjohtaja Hakala Juhani, maanviljelijä, varapuheenjohtaja Hakala Pertti koneistaja Nousiainen Jyri järjestösihteeri Rajalahti Hannu laamanni Viitasalo Tapio ostoesimies Pankin palveluksessa oli vuoden lopussa 27 henkilöä. Henkilömäärä pysyi vuoden aikana ennallaan. Pankin tilintarkastajina ovat toimineet Juha-Pekka Myleri, KHT ja Lasse Liukko, HTM. Säästöpankkitarkastus suoritti pankissa tarkastuksen 11.-13.8.. Sisäisenä tarkastajana on toiminut oman toimen ohella varatoimitusjohtaja Jouko Laaksonen. Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien kokonaan omistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samiinkin ja Paikallisosuuspankkiliitto ry:n omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oytssä. Pankin palveluja voi käyttää myös Automatia Pankkiautomaatit Oy:n Otto. -käteisautomaateiila. RISKIENHALLINTA Riskienhallinnan tavoite Riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että konsernin liiketoiminnasta aiheutuvat riskit on tunnistettu, arvioitu ja mitoitettu hyväksytylle tasolle ja että riskejä valvotaan ja ne ovat oikeassa suhteessa pankin riskinkantokykyyn. Riskienhallinnan keskeiset osa-alueet ovat luottoriskit, korko- ja rahoitusriskit, kiinteistö- ja muut sijoitusriskit sekä strategiset ja toimintariskit. Periaatteet Ikaalisten Säästöpankin riskienhallinta perustuu hallituksen pankille vahvistamaan päämäärään ja liiketoimintastrategiaan, riskienhallintaohjeisiin, vakuusjärjestelmään sekä keskeisimmistä liiketoiminnan osa-alueista tuotettavaan riski- ja poikkeamaraportointiin. Pankki kohdistaa liiketoimintansa vähittäispankkitoiminnan vähäriskiseen osaan. Pankilla ei ole taloudelliseen kantokykyynsä nähden ylisuuria asiakas- tai sijoitusriskikeskittymiä eikä pankki niitä strategian mukaisesti myöskään ota. Pankki pitää vakavaraisuutensa turvallisella tasolla. Pankin vakavaraisuutta ja riskienkantokykyä vahvistetaan kannattavalla liiketoiminnalla. Luotto- ja muiden riskien muodostaman tappiouhan pankki kattaa tilinpäätöksessään riittävillä luottotappio- ja muilla kulukirjauksilla. Luottoriskit Luottoriskien hallinnan tavoitteena on rajoittaa asiakasvastuista syntyvien riskien tulos- ja vakavaraisuusvaikutukset hyväksyttävälle tasolle. Hallituksen vahvistama liiketoimintastrategia ja luotto-ohjeet määrittelevät enimmäismäärät riskikeskittymille ja ohjaavat luotonannon suuntaamista asiakassektoreittain, toimialoittain ja luottokelpoisuusluokittain. Pankin keskeisiä asiakasryhmiä ovat toimialueen henkilöasiakkaat ja maaseutuyrittäjät sekä pienyritykset. Pankin varainhankinnasta pääosa on sijoitettu luottoina pankin asiakkaille. Luotonannosta kotitalouksien ja elinkeinonharjoittajien yhteinen osuus on noin 82,7 % {81,3 %). Maaseutuyrittäjien osuus luotonannosta on 3,4 % (3,9 %) ja muiden 13, 9 % (14,8 %). Valtaosa, 64,4% (67,2 %), pankin koko luotonannosta on myönnetty asuntovakuutta vastaan. Yritys- ja maatilatalousluottoriskien hallinta perustuu asiakasvastuuhenkilön suorittamaan asiakasseurantaan ja sisäiseen luottokelpoisuusluokitteluun. Henkilöasiakkaan luottokelpoisuuden arviointi rakentuu paikallispankin hyvään asiakastuntemukseen ja sen pohjalta tehtävään arvioon asiakkaan maksukyvystä. Pankin hallitus tekee suurimmat luottopäätökset. Hallitus on edelleen delegoinut luottovaltuuksia pankin johtoryhmälle ja muille nimetyille toimihenkilöille. Luottopäätökset tehdään pankin hallituksen vahvistamien luotonanto-ohjeiden mukaisesti. Pääsääntönä on vähintään kahden päätöksentekijän periaate. Luottopäätökset perustuvat asiakkaan luottokelpoisuuteen ja maksukykyyn sekä muiden luoton myöntämiskriteereiden mm. vakuusvaatimusten täyttymiseen. Luotot on myönnetty pääosin turvaavin vakuuksin. Luottokannan tilaa mm. takaisinmaksussa esiintyviä viivästyksiä ja järjestämättömiä luottoja seurataan jatkuvasti. Hallitukselle raportoidaan säännöllisesti kerran vuodessa kaikki yli 200.000 euron asiakasvastuut ja neljä kertaa järjestämättömät luotot. Raportointi sisältää mm. riskien määrän ja kehityksen astakaskokonaisuuksittain, toimialoittain ja luottokelpoisuusluokittain. Pankilla ei ole asiakaskokonaisuuksia, joiden vastuut ylittäisivät luottolaitoslain asettaman ylärajan 25 prosenttia pankin omista varoista. Pankin luottokantaan sisältyvät riskit ovat tehtyjen selvitysten perusteella pankin vuositulostasoon ja riskinkantokykyyn nähden alhaisella tasolla. Rahoitusriski Rahoitusriski on jälleenrahoituksen saatavuuteen ja hintaan liittyvä riski, joka syntyy, kun saamisten ja velkojen maturiteetit poikkeavat toisistaan. Rahoitusriski syntyy myös, jos saatavat ja velat ovat liiaksi keskittyneet yksittäisille vastapuolille. Rahoitusriskiä arvioidaan maturiteettiluokittain kunkin luokan saatavien ja velkojen erotuksen suuruudella. Rahoitusriskiä hallitaan mm. pitämällä riittävästi likvidejä varoja maksuvalmiuden takaamiseksi. tuksen talletuksina omalta toimialueeltaan. Talletustiliehtojen mukaan merkittävä osa jälleenrahoituksesta on avistaehtoista jakautuen kuitenkin lähes 16 500 tallettaja-asiakkaalle. Pankin tavoitteena on pidentää jälleenrahoituksensa maturiteettia ja ylläpitää laajaa rahoituspohjaa. Pankki sijoittaa varainhankinnastaan enintään 85 % luotonantoon ja pitää maksuvalmiutensa hyvänä sijoittamalla likvidit varat pääosin jälkimarkkinakelpoisiin rahoitusinstrumentteihin ja lyhytaikaisiin talletuksiin muihin rahalaitoksiin. Vuoden aikana pankin rahoitusasema oli jatkuvasti hyvä ja vakaa. Korkoriski Korkoriskillä tarkoitetaan korkotason muutosten vaikutusta pankin tulokseen ja vakavaraisuuteen. Korkoriski aiheutuu saatavien ja velkojen toisistaan poikkeavista korkoperusteista sekä eriaikaisista korontarkistus- tai erääntymisajankohdista. Pankin luotoista 89,5 % on viitekorkosidonnaisia kun taas talletuksista 67,7 % on kiinteäkorkoisia. Korkoriskin hallitsemiseksi alkaneella tilikaudella pankin tavoitteena on edelleen tasapainottaa saatavien ja velkojen korkoperusteita.