Padasjoen Säästöpankin Debentuurilaina Ii2003

Transkriptio

1 Tarjousesi te Padasjoen Säästöpankin Debentuurilaina Ii2003 Debentuuri lai nan Ii i kkeeseen las kija Padasjoen Säästöpankki Korko: Laina-ai ka Emissiokurssi Lainan määrä Verollinen 3,25 YO kiinteä nimelliskorko (Efektiivinen tuotto vaihtelee emissiokurssin mukaisesti, efektiivinen tuotto on 3,25 % liikkeeseenlaskupäivänä, mikäli emissiokurssi on 100 %.) 5 vuotta ( ) Vaihtuva euroa Merkintä-ai ka Merkintäpai kat Padasjoen Säästöpankin kaikki Padasjoen Säästöpankki

2 s I SÄLTÖ Sivu Tarjousesitteestä vastuussa olevat ja liikkeeseenlaskijan hallituksen vakuutus... Tiedot yleisölle tehtävästä tarjouksesta ja tarjottavista arvopapereista Lainaehdot Ohjeet merkitsijoille... Tiedot liikkeeseenlaskijasta ja liikkeeseenlaskijan pääomasta Perustiedot ja pankin toiminta Paaoma n taloudelliset tunnusluvut Pankin tilinpäätöstiedot Tilinpäätöstiedot Tilintarkastuskertomus Tilintarkastuskertomus 2000., Osavuosikatsaus Pankin hallinto kannat Hallitus Johtoryhmä Tilintarkastajat.,... Liiketoiminnan kehitys ja tulevaisuudennäkymät... Hallituksen ilmoitus vuoden 2002 tilinpäätöksen jälkeisistä pankin asemaan olennaisesti vaikuttavista seikoista Liikkeeseenlaskija: Järjestäjä: Padasjoen Säästöpankki Padasjoen Säästöpankki Keskustie Padasjoki Tietoja tarjousesitteecta: Tarjousesite on laadittu arvopaperimarkkinalain ja valtiovarainministeriön tarjousesitteesta antaman asetuksen /540 mukaisesti. Lainaa ja liikkeeseenlaskijaa koskevat asiakirjat ovat jäljennöksinä nähtävissä Padasjoen Säästöpankin pääkonttorissa osoitteessa Keskustie Padasjoki. pankin aukioloaikana. Esite on Rahoitustarkastuksen hyväksymä dnrolla 15/272/2003. Rahoitustarkastus ei kuitenkaan vastaa esitteessä ilmoitettujen tietojen oikeellisuudesta. Laina on merkitty Rahoitustarkastu ksen pitämään luetteloon joukkovelkakirjalainoista. Vuoden 2002 tilinpäätös vahvistettiin isäntien varsinaisessa kevätkokouksessa 9. päivänä huhtikuuta

3 1. TARJOUSESITTEESTÄ VASTUUSSA OLEVAT JA HALLITUKSEN VAKUUTUS Padasjoen Säästöpankin hallitus, johon kuuluvat puheenjohtaja Jaakko Hoimela, Hannu Hartman, Tapio Hopsu, Kirsi-Marja Laitinen, Antero Pelli ja toimitusjohtaja Esko Kolli on päättänyt debentuurilainan liikkeeseenlaskusta. Tarjousesitteestä vastaavat lainan liikkeeseenlaskija Padasjoen Säästöpankki ja sen hallitus. Vakuutamme, että tarjousesitteessä annetut tiedot vastaavat parhaan ymmärryksemme mukaan tosiseikkoja ja että tiedoista ei ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa, Padasjoella lokakuun 20. päivänä 2003 PADASJOEN SÄÄSTÖPANKKI Hallitus puheenjohtaja (j& b,l Hannu Hartman \.- - Tapio Hopsu Kirsi-Marja Laiiinen Antero Pelli #fi sko olli toimitusjohtaja

4 2. TIEDOT YLEISÖLLE TEHTÄVÄSTÄ TARJOUKSESTA JA TARJOTTAVISTA ARVOPAPEREISTA 2.1 Lainaehdot (1) Lainan määrä Padasjoen Säästöpankin debentuurilaina 1/2003 Padasjoen Säästöpankki (jäljempänä 'Pankki') laskee liikkeeseen velkakirjalain 5. luvun 34 $ssä tarkoitetun debentuurilainan (jäljempänä 'Laina'), jonka nimellismäärä on enintään euroa. Lainan valuutta on euro, eikä sitä ole mahdollisuus vaihtaa toiseksi valuutaksi. (2) Merkintä Laina tarjotaan yleisön merkittäväksi. Merkintäpaikkoina ovat Pankin kaikki konttorit. Merkintäaika on Pankin konttoreiden aukioloaikana. Merkittäessä on maksettava merkinnän nimellismäärä kerrottuna kulloinkin voimassa olevalla emissiokurssilla sekä lainaehtojen mukainen liikkeeseenlaskupäivästä merkinnän maksu päivään kertynyt korko. Pankin hallitus päättää erikseen menettelytavoista ja toimenpiteistä mahdollisessa yli- tai alimerkintätilanteessa ja sillä on myös oikeus keskeyttää merkintä tai pidentää merkintäaikaa. (3) Debentuurit Lainan määrästä Pankki antaa haltijalle asetettuja debentuureja, joiden nimellisarvot ovat: Littera A 1.OOO euroa Littera B euroa Debentuurit numeroidaan litteroittain juoksevasti, päivätään ,2003 (jäljempänä 'Liikkeeseenlaskupäivä') sekä painetaan suomen kielellä. Debentuurit painetaan varmuuspainatuksella arvopaperipaperille ja varustetaan näköispainoksena tehdyllä Pankin allekirjoituksella. Kuhunkin debentuuriin kuuluu viisi (5) maksulipuketta. Debentuurit luovutetaan asianmukaisesti kuitattua merkintätodistusta vastaan myöhemmin ilmoitettavassa paikassa ja aikana merkitsijälle tai sille, jolle hänen oikeutensa on siirtynyt. (4) Emissiokurssi Lainan emissiokurssi on vaihtuva. Pankki pidättää oikeuden määritellä emissiokurssi tapauskohtaisesti vähintään euron suuruisille merkinnöille. (5) Laina-aika ja takaisinmaksu Laina-aika on viisi (5) vuotta. Lainan pääoma maksetaan takaisin suorittamalla debentuurien alkuperäinen nimellisarvo viidessä (5) yhtä suuressa vuotuisessa erässä alkaen Kunkin vuosina maksettavan lyhennyserän suuruus on 20% debentuurien nimellisarvosta. 4

5 (6) Korko Lainan pääomalle maksetaan kiinteää 3,25 prosentin vuotuista nimelliskorkoa. Korko maksetaan debentuureihin liitettyjä maksulipukkeita vastaan vuosittain jälkikäteen. Koronmaksupäivät ovat , , , ja Koronlaskuperusteena käytetään todellisten korkokauden päivien lukumäärää jaettuna vuodella, jossa on todellisten päivien mukainen määrä päiviä (TodelliseVTodelliset). Ensimmäinen korkojakso alkaa liikkeeseenlaskupäivänä ja päättyy sitä seuraavana koronmaksupäivänä. Kukin seuraava korkojakso alkaa edellisenä koronmaksupäivänä ja päättyy sitä seuraavana koronmaksupäivänä. Debentuureille ei kerry korkoa lainan eräpäivän ja maksulipukkeiden ensimmäisen lunastettavaksi esittämispäivän väliseltä ajalta. (7) Maksut Debentuurin korko ja pääoma maksetaan debentuureihin liitettyjä maksulipukkeita vastaan Padasjoen Säästöpankin kaikissa konttoreissa. Mikäli koron tai pääoman maksupäivä ei ole pankkipäivä, maksu siirtyy seuraavaan pankkipäivään. Maksamisen siirtyminen ei oikeuta debentuurin tai maksulipun haltijaa lisäsuoritukseen. Mikäli maksulippua ei ole debentuurin haltijasta johtuvasta syystä esitetty lunastettavaksi viiden (5) vuoden kuluessa sen erääntymisestä, on oikeus maksun saantiin siitä menetetty. (8) Ennenaikainen takaisinmaksu Padasjoen Säästöpankki pidättää itselleen oikeuden maksaa debentuurilaina ennenaikaisesti takaisin ennen sen eräpäivää. Padasjoen Säästöpankki tai sen konserniin kuuluva yritys ei kuitenkaan voi maksaa debentuurilainaa takaisin ennen laina-ajan päättymistä ilman Rahoitustarkastuksen lupaa. Lainan pääomalle ei makseta korkoa takaisinmaksupäivän jälkeiseltä ajalta. (9) Maksulipukkeiden kuolettaminen Kadonneita tai turmeltuneita maksulipukkeita voidaan kuolettaa asiakirjain kuolettamisesta 14. päivänä elokuuta 1901 annetun lain säätämässä järjestyksessä. (10) Lainan etuoikeusasema ja vakuus Laina on debentuurilaina, jolla on Pankin muita velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Debentuurilainaa ei voida käyttää vastasaatavien kuittaamiseen. Lainalla ei ole vakuutta. (11) Lainaa koskevat ilmoitukset Tätä Lainaa koskevat ilmoitukset debentuurien haltijoille julkaistaan Etelä-Suomen Sanomissa ja Itä- Häme -lehdessä, ja näin julkaistun ilmoituksen katsotaan tulleen debentuurien haltijoiden tiedoksi jui kaisupäivänä. 5

6 (12) Ylivoimainen este Pankki ei vastaa debentuurin haltijaan nähden vahingosta, joka aiheutuu a) viranomaisen toimenpiteestä, sodasta tai sodan uhasta, kapinasta tai kansalaislevottomuudesta; b) Pankista riippumattomasta tai sen toimintaan olennaisesti vaikuttavasta häiriöstä posti- tai teleliikenteessä taikka sähkövirran saannissa; c) Pankin toiminnon tai toimenpiteen viivästymisestä tulipalon tai siihen verrattavan muun onnettomuuden johdosta; d) Pankin toimintaan olennaisesti vaikuttavasta työtaistelutilanteesta, kuten lakosta, sulusta, boikotista tai saarrosta silloinkaan, kun se koskee vain osaa Pankin toimihenkilöistä ja huolimatta siitä, onko Pankki siihen osallisena vai ei; tai e) muista näihin verrattavasta ylivoimaisesta esteestä tai vastaavanlaisesta syystä johtuvasta Pankin liiketoiminnan kohtuuttomasta vaikeutumisesta. (13) Asiakirjojen nähtävillä olo Lainaa ja liikkeeseenlaskijaa koskevat asiakirjat ovat jäljennöksinä nähtävissä Padasjoen Säästöpankin pääkonttorissa osoitteessa Keskustie 20, Padasjoki, Pankin aukioloaikana. (14) Sovellettava laki ja oikeuspaikka Tähän lainaa sovelletaan Suomen lakia. Tästä Lainasta johtuvat riidat ratkaistaan Lahden käräjäoikeudessa. Kantajan ollessa kuluttaja kanteen voi kuitenkin nostaa oman asuinpaikan yleisessä alioikeudessa. (15) Velkojien kokous Liikkeeseenlaskijan hallituksella on oikeus kutsua koolle velkojienkokous päättämään Lainan ehtojen muuttamisesta tai muista jäljempänä mainituista seikoista. Kokouskutsu velkojienkokoukseen on julkaistava vähintään 10 päivää ennen kokouspäivää kohdan 1 1 mukaisesti. Kokouskutsussa on mainittava kokouksen aika, paikka ja asialista sekä tiedot siitä, miten velkakirjan haltijan on meneteltävä voidakseen osallistua kokoukseen. Velkojien kokous on pidettävä Padasjoella ja sen puheenjohtajan nimeää Liikkeeseenlaskijan hallitus. Velkojienkokous on päätösvaltainen, jos läsnäolevat henkilöt edustavat vähintään 75 % Lainan liikkeessä olevasta pääomamäärästä. Mikäli velkojienkokous ei ole päätösvaltainen 30 minuutin kuluessa kokouskutsun mukaisesta kokouksen alkamisajankohdasta, kokouksen asialistan käsittely voidaan Liikkeeseenlaskijan hallituksen pyynnöstä lykätä uuteen velkojienkokoukseen, joka on pidettävä aikaisintaan 14 päivän ja viimeistään 28 päivän kuluttua. Uusi velkojienkokous on päätösvaltainen, jos läsnäolevat henkilöt edustavat vähintään 25 % Lainan liikkeessä olevasta pääomamäärästä. 6

7 Kokouskutsu lykkäyksen takia pidettävään uuteen velkojienkokoukseen on julkaistava samalla tavalla kuin kutsu alkuperäiseen kokoukseen. Kutsussa on lisäksi mainittava kokouksen päätösvaltaisuuden edellytykset. Liikkeeseenlaskijan edustajilla ja sen valtuuttamilla henkilöillä on oikeus olla läsnä velkojienkokouksessa ja käyttää siellä puheenvuoroja. Velkakirjan haltijoiden äänioikeus määräytyy velkakirjojen pääomamäärän perusteella. Liikkeeseenlaskijalla ei ole äänioikeutta velkojienkokouksessa. Velkojienkokouksen päätös edellyttää vähintään kahta kolmasosaa (213) annetuista äänistä. Velkojienkokouksella on oikeus päättää joukkovelkakirjan haltijoita sitovasti: a) Lainan ehtojen muuttamisesta ja b) suostumuksen antamisesta väliaikaiseen poikkeamiseen Lainan ehdoista. Kaikkien velkakirjan haltijoiden suostumusta edellyttävät: a) Lainan pääoman jaltai koron alentaminen] b) laina-ajan pidentäminen, c) velkojienkokouksen päätösvaltaisuuden muuttaminen tai d) velkojienkokouksen päätöksen enemmistövaatimuksen muuttaminen. Tällöin suostumus voidaan antaa velkojien kokouksessa tai muulla todistettavalla tavalla. Velkojienkokous voi päätöksellään oikeuttaa nimetyn henkilön toteuttamaan velkojienkokouksen päätöksen voimaansaattamiseksi tarvittavat toimenpiteet. Velkojienkokouksen päätökset sitovat tällöin kaikkia velkakirjan haltijoita riippumatta siitä, ovatko he olleet läsnä velkojienkokouksessa ja riippumatta siitä, onko velkojienkokouksen päätöksestä tehty merkintä heidän velkakirjoihinsa. Velkakirjojen haltijat ovat velvollisia viipymättä toimittamaan velkakirjat Liikkeeseenlaskijalle tai määräämälle, joka tekee velkakirjoihin merkinnän velkojienkokouksen päätöksestä, (16) Muut ehdot Pankin hallitus päättää muista ehdoista ja toimenpiteistä, jotka liittyvät tämän Lainan ottamiseen, sekä lainateknisten menettelytapojen muutoksista ja Lainan hoitamiseen liittyvistä menettelytavoista. 7

8 2.2 Ohjeet merkitsijöille (1) Merkintätodistus Todistukseksi maksetusta merkinnästä merkitsijä saa kuitatun merkintätodistuksen, jota vastaan debentuurit luovutetaan lainaehtojen 3. kohdan mukaisesti. (2) Kulut Merkitsijöiltä ei veloiteta merkinnöistä erillisiä kuluja. (3) Lainan vakuus Lainalle ei ole asetettu vakuutta. (4) Lainan efektiivinen tuotto ja duraatio Lainan efektiivinen tuotto on 3,25% liikkeeseenlaskupäivänä, jos emissiokurssi on 100 %. Emissiokurssin noustessa efektiivinen tuotto laskee ja emissiokurssin laskiessa efektiivinen tuotto nousee. Lainan duraatio on 2,88 vuotta 100 % emissiokurssilla. Duraatio on lainan koron ja pääoman maksujen nykyarvoilla painotettu laina-ajan keskiarvo. Efektiivinen korkotuotto on laskettu arvopaperimarkkinoilla yleisesti käytetyllä nykyarvomenetelmällä. Duraation laskentakaava on seuraava: missä: D P CF t Y = duraatio velkakirjan hinta kassavirta = aika tuotto (5) Jälkimarkkinat Debentuureja voi myydä kesken laina-ajan. Debentuureja koskevia osto- ja myyntitoimeksiantoja otetaan vastaan Padasjoen Säästöpankin konttoreissa. Debentuurilainaa ei noteerata julkisesti. (6) Merkintäsitoumus Lainalle ei ole annettu merkintäsitoumusta. (7) Yli- tai alimerkintä Pankin hallitus päättää toimenpiteistä mahdollisessa merkintäaikana tapahtuvassa ylimerkintätilanteessa tai alimerkintätilanteessa. 8

9 (8) Arvio lainan liikkeeseenlaskijalle kertyvästä pääomasta sekä suunniteltu käyttötapa Lainan tullessa kokonaan merkityksi liikkeeseenlaskusta arvioidaan kertyvän n euroa, kun on vähennetty kaikki liikkeeseenlaskuun liittyvät ulkoiset kulut ja palkkiot. Laina on tarkoitus käyttää tavanomaiseen liiketoimintaan. (9) Verotus Pankki perii maksettavasta korosta kulloinkin voimassaolevien lakien ja veroviranomaisten määräysten ja ohjeiden perusteella maksettavaksi määrätyn veron. Debentuureista maksettava korko on Iähdeveron alaista Suomessa asuville luonnollisille henkilöille ja suomalaisille kuolinpesille. Voimassa olevan lain mukaan Iähdeveron suuruus on 29 % vuodelta 2003 kertyvästä korosta. Debentuurien pääoma ei ole edellä mainituille verovelvollisille verotuksessa veronalaista varallisuutta. Jos debentuurit myydään laina-aikana, verotetaan mahdollista luovutusvoittoa ja saatua kertynyttä korkoa (jälkimarkkinahyvitys) pääomatulona. Vuonna 2003 pääomatulojen veroprosentti on 29 %. Pankki toimittaa saadusta jälkimarkkinahyvityksestä ennakonpidätyksen. Mahdollinen luovutustappio on vähennyskelpoinen erä myyntivuonna ja sitä seuraavana kolmena verovuonna saaduista luovutusvoitoista. Ostettaessa debentuureja laina-aikana maksettu jälkimarkkinahyvitys on vähennyskelpoinen erä pääomatulojen verotuksessa tai niiden puuttuessa tuloverolain sallimissa rajoissa ansiotulojen verotuksessa. Pankki toimittaa maksetusta jälkimarkkinahyvityksestä tiedon verohallinnolle. Debentuurien pääomaa ja korkoa, josta on maksettu lähdevero, ei tarvitse ilmoittaa veroilmoituksessa. Sama koskee ennakonpidätyksen kohteena ollutta jälkimarkkinahyvitystä. Mahdollinen luovutusvoitto tai -tappio on sen sijaan ilmoitettava. Muulle yhteisöille kuin yleishyödyllisille yhteisöille, samoin kuin yhtymälle, korko on veronalaista tuloa. Nämä verotusta koskevat tiedot perustuvat voimassa olleeseen lainsäädäntöön. 3. TIEDOT LIIKKEESEENLASKIJASTA JA LIIKKEESEENLASKIJAN PÄÄOMASTA 3.1 Perustiedot ja pankin toiminta Padasjoen Säästöpankki on perustettu vuonna 1902 ja merkitty kaupparekisteriin rekisterinumerolla , Y-tunnus Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja säästöpankkilain mukaista luottolaitostoimintaa, siten kuin sääntöjen 2 $ssä säädetään. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankin kotipaikka on Padasjoki ja pääkonttorin osoite on Keskustie 20, Padasjoki, jossa asiakirjat ovat nähtävillä. Pankilla on lisäksi konttorit Heinolassa, Hollolassa, Lahdessa ja Nastolassa. Pankin palveluksessa oli vuoden 2002 lopussa 31 henkilöä. Pankin vakavaraisuussu hdeluku oli vuoden 2002 päättyessä 15,2 % ja tase 137 miljoonaa euroa. Pankilla on seuraavat tytäryhtiöt: Kiinteistö Oy Padasjoen Säästötori (omistusosuus 100 %) Kiinteistö Oy Heinolan Torikatu 6 (omistusosuus 100 %) Hollolan Liikekeskus Oy (omistusosuus 94,l %) Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai merkittävä osakkuusyhtiö. 9

10 Muut sitoumukset, tilanne ) Joukkovelkakirjalainat: Pankilla ei ole muita liikkeeseenlaskettuja joukkovelkakirjalainoja kuin alla mainitut lainat, joiden etuoikeus on huonompi kuin liikkeeseenlaskijan muiden sitoumusten. Liikkeeseenlaskettujen joukkovelkakirjalainojen yhteismäärä oli euroa: 0 Padasjoen Säästöpankin Debentuurilaina , nimelliskorko 4,25 %, nimellismäärä euroa, kertalyhenteinen, lainan eräpäivä Säästöpankkien Debentuurilaina , nimelliskorko 4,OO %, nimellismäärä euroa, tasalyhenteinen, lainan eräpäivä Padasjoen Säästöpankin debentuurilaina , nimelliskorko 3,75 %, nimellismäärä 1.OOO.OOO euroa, tasalyhenteinen, lainan eräpäivä ) Taseen ulkopuoliset sitoumukset: 1 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Takaukset ja pantit Muut 2 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä ,16 E ,49 E , ,63 Pankin muut merkittävät sijoitukset kuin sijoitukset tytäryhtiöön: - em. kiinteistöyhtiöiden ohella muita merkittäviä sijoituksia valtion ja kuntien liikkeeseen laskemien tai takaamien instrumenttien, pankkien sijoitustodistusten ja pankkeihin tehtyjen talletusten lisäksi ei ole. Tämän tarjousesitteen laatimisajan kohtana Pankki ei ole osallisena missään sellaisessa oikeudenkäynnissä, joka merkittävästi vaikuttaisi Pankin taloudelliseen asemaan. Pankin toimitusjohtajana on Esko Kolli. 3.2 Pääoma Pankin oma pääoma koostui peruspääomasta ,79 euroa ja vararahastosta ,31 euroa sekä vapaasta omasta pääomasta ,62 euroa. Pankin voitto päättyneeltä tilikaudelta oli ,19 euroa. 10

11 3.3 n taloudelliset tunnusluvut (v.2000-v.2002) tilinpäätöstä ei ole tehty , koska pankin tytäryhtiöt voidaan jättää niiden taseen pienestä loppusummasta johtuen konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle (Rahoitustarkastuksen määräys ) I 2000 I Vakavaraisuussu hde -ilman debentuurilainaa Taseen loppusumma, f Oma pääoma ja varaukset verovelalla väh. f Henkilöstön määrä keskim. vuoden aikana 12,l 12,6 11,9 137,l 118,9 105,3 9,9 8,6 7,l Tunnusluvut on laskettu Rahoitustarkastuksen ohjeiden mukaisesti: Liikevaihto: Korkotuotot + oman pääoman ehtoisten sijoitusten tuotot + palkkiotuotot + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot yhteensä Liikevoitto/-tappio: Oman pääoman tuotto % (ROE): Koko pääoman tuotto % (ROA): Omavaraisuusaste %: Tulos ennen satunnaisia eriä 1 OO*(liikevoitto/-tappio - verot)/(oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä) (oma pääoma ja varaukset laskettuna vuoden alun ja lopun keskiarvona) 1 OW(Iiikevoitto/-tappio - verot)/ taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) 1 OO*(oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä)/ taseen loppusumma 11

12 3.4 Pankin tilinpäätöstiedot Tilinpäätöstiedot vuosikertomuksen sivut 7-33 tarjousesitteen sivuiksi Tilintarkastuskertomus vuodelta 2001 tarjousesitteen sivuksi Tilintarkastuskertomus vuodelta 2000 tarjousesitteensivuksi Osavuosikatsaus Tarjousesitteen sivui ksi 42-43

13 , *....,.,...~,.<,, *, -\ ~.. _. a. <,... I.-....~. 9._ II HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Padasjoen Säästöpankki ja sen tytäryhtiö Kiinteistö Oy Padasjoen Säästötori muodostavat konsernin. Emoyhtiö omistaa 100 % tytäryhtiön osakkeista. Tytäryhtiön toiminnalla ei ole merkittävää vaikutusta muodostettaessa kokonaiskäsitystä konsernin toiminnasta ja sen vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on vähäinen. Tästä syystä toimintakertomuksessa kuvataan pääosin pankin toimintoja. LIIKETOIMINTA Padasjoen Säästöpankin liiketoiminnan kasvu ja tuloskehitys jatkuivat odotusten mukaisesti tilikauden aikana. Pankki keskittyi toimintasuunnitelmansa mukaisesti kasvattamaan asiakaskuntaansa sekä lisäämään markkinaosuuttaan toimialueellaan. Pankin tase kasvoi vuoden 2002 aikana 15,2 %, ja tase oli vuoden lopussa 137,l milj. euroa. Talletusten kasvu oli 14,2 milj. euroa eli 13,7 %. Luotot kasvoivat 17,2 % ja olivat tilikauden päättyessä 109,8 milj. euroa. Pankki sai uusia asiakkaita vuoden aikana lähes 2 000, ja vuoden lopussa pankin asiakasmäärä oli noin Kulunut vuosi oli myös merkittävä juhlavuosi pankin viettäessään kesällä 100-vuotisjuhlaansa. Pitkän historian omaavan pankin menestyminen on perustunut mm. paikallisten olosuhteiden vahvaan tuntemukseen. Viimeisen vuosikymmenen aikana pankki on moninkertaistanut otto- ja antolainaustaan uusien konttoreiden perustamisen myötä. Säästöpankit, Pohjola ja Suomi-yhtiöt sopivat syksyllä 2002 monipuolisesta ja laaja-alaisesta itsenäisten osapuolten yhteistyöstä pankki- ja vakuutustoiminnan alueilla. Osapuolet ovat sopineet Pohjolan vahinkovakuutus- ja rahastotuotteiden sekä Suomen henki-, eläke- ja säästövakuutustuotteiden tarjonnasta säästöpankeissa ja yhteistoiminnan valmistelusta konttoriverkostossa. Säästöpankit ja Pohjola perustivat marraskuussa yhdessä erityisesti säästöpankkien asiakkaille tarkoitetun rahastoyhtiön, jonka toiminta käynnistyy vuonna Lisäksi Säästöpankit, Pohjola ja Suomi- yhtiöt tulevat aloittamaan yhdessä uuden säästöpankkitoiminnan pääkaupunkiseudulla vuonna TULOS Padasjoen Säästöpankin liikevoitto oli tuhatta euroa (2 190 tuhatta euroa). Liikevoitto pieneni 358 tuhatta euroa edelliseen tilikauteen verrattuna. Liikevoittoprosentiksi taseen vuosikeskiarvosta muodostui 1,43 % (1,95 %). Pankin keskeiset tuloslaskelman erät ovat kehittyneet edelliseen vuoteen verrattuna seuraavasti: Tuhatta euroa 1-12/ /2001 muutos% Rahoituskate Muut tuotot Tuotot yhteensä Henkilöstökulut Muut hallinnon kulut Muut kulut Luottotappiot Lii kevoitto Tilikauden tulos Tuottojen suhde kuluihin ,o , ,o , ,3 1,6-6,3 Tuloksen aiempaa vuotta heikompi kehitys johtui matalasta korkotasosta sekä kasvaneista hallintokuluista. Kustannusten nousua on ollut sekä markkinoinnissa pankin viettäessään juhlavuottaan että myös atk:hon, rahahuoltoon ja laskentatoimen ulkoistamiseen iiittyvissä kuluissa. Rahoituskate pieneni 189 tuhannella eurolla eli 4,2%:lla tuhanteen euroon. Korkotuotot vähenivät edellisvuoteen verrattuna 174 tuhatta euroa eli 2,5%. Korkokulujen väheneminen edellisvuoteen verrattuna oli 16 tuhatta euroa eli 0,7%. Muut tuotot kasvoivat 21,748 ja olivat kokonaismäärältään tuhatta euroa. Oman pääoman ehtoisista sijoituksista saadut tuotot eli osingot eivät oleellisesti muuttuneet. Palkkiotuotot, tuhatta euroa, kasvoivat 26,3 %:lla edellisestä vuodesta. Palkkiotuottojen kertymiseen vaikuttivat hinnoittelun muutokset sekä palvelujen ja tuotteiden käytön lisääntyminen. Liiketoiminnan muut tuotot lisääntyivät 9,5 %Ala 483 tuhanteen euroon. 13

14 Henkilöstökulut muodostuvat palkkakuluista sekä eläke- ja sosiaalikuluista. Näiden kulujen kokonaismäärä oli tuhatta euroa, mikä oli 14,6 prosenttia suurempi kuin edellisenä vuonna. Pankin palveluksessa oli keskimäärin vuoden aikana 33 henkilöä. Hallintokulut ilman henkilöstökuluja kasvoivat 133 prosenttia tuhanteen euroon. Muut kulut, joiden kokonaismäärä oli tuhatta euroa, kasvoivat edellisvuodesta 9,0 prosenttia. Palkkiokulut ja liiketoiminnan muut kulut kasvoivat edellisvuodesta yhteensä 126 tuhatta euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli 306 tuhatta euroa (323 tuhatta euroa). Pankki kirjasi luotto- ja takaustappioita yhteensä 288 tuhatta euroa. Aiempina vuosina kirjatuista luotto- ja takaustappioista saatiin tilikauden aikana palautuksia 95 tuhatta euroa, joten tuloslaskelmasta ilmenevä luottotappioiden määrä on 193 tuhatta euroa. TASE Yleisön talletukset Padasjoen Säästöpankin tase kasvoi tilikauden aikana tuhatta euroa ja oli vuoden lopussa tuhatta euroa. Talletuskasvu oli vuoden aikana tuhatta euroa eli 13,7 prosenttia. Yleisön talletuksia oli vuoden lopussa tuhatta euroa. Käyttely- ja säästamistilit kasvoivat vuoden aikana tuhatta euroa eli 13,3 % ja niitä oli vuoden vaihteessa tuhatta euroa. Sijoittamis- ja asuntosäästöpalkkiotilien kasvu oli tuhatta euroa eli 14,4 % ja niitä oli vuoden vaihteessa tuhatta euroa. Muu vieras pääoma ja sitoumukset Tilinpäätöksessä pankin vieras pääoma oli yhteensä tuhatta euroa, josta talletusten osuus oli 93,7 %. Padasjoen Säästöpankki laski liikkeeseen vuoden aikana euron suuruisen vastuudebentuurilainan. Tasalyhenteisen lainan korko on 3,75 % ja laina-aika Kokonaisuudessaan tilikauden päättyessä pankilla oli edellä mainittuja lainoja tuhatta euroa (2 530 tuhatta euroa). Velat luottolaitoksille olivat 528 tuhatta euroa (307 tuhatta euroa). Velat valtion varoista välitetyistä lainoista olivat 399 tuhatta euroa (345 tuhatta euroa). Muut vieraan pääoman erät muodostuvat lähinnä lyhytaikaisis- ta maksujenvälityseristä sekä tuottojen ja kulujen jaksotuksiin liittyvistä tilinpäätösvaiheen siirtyvistä eristä. Pankktakausten ja muiden taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä oli tuhatta euroa, mikä on tuhatta euroa suurempi kuin edellisen vuoden lopussa. Luotonanto yleisölle Padasjoen Säästöpankin luottokanta oli tilikauden lopussa tuhatta euroa. Luottojen nettolisäys oli tuhatta euroa eli 17,2 prosenttia. Luotonantoon sisältyvien valtion varoista välitettyjen luottojen määrä oli 399 tuhatta euroa (345 tuhatta euroa). Järjestämättömien saamisten määrä säilyi edelleen hyvin maltillisella tasolla. Järjestämättömät saamiset olivat 764 tuhatta euroa eli 163 tuhatta euroa suuremmat kuin vuotta aiemmin. Järjestämättömien saamisten yhteismäärä oli 0,7 prosenttia koko luotonannon ja taseen ulkopuolisten sitoumusten yhteismäärästä (0,6 %). Kiinteistöt Pankin kiinteistöihin ja kiinteistöyhtiöiden osakkeisiin sitoutunut pääoma oli tilinpäätöksessä tuhatta euroa (4 664 tuhatta euroa). Muussa kuin omassa käytössä olevaan kiinteistöomaisuuteen sitoutunut pääoma kasvoi 860 tuhatta euroa verrattuna edelliseen tilikauteen ja oli määrältään tuhatta euroa, mikä on 3,12 prosenttia pankin taseen loppusummasta. Tilikauden aikana pankki myi omistamiensa kiinteistöyhteisöjen osakkeita ja kiinteistöjä 346 tuhannen euron arvosta ja osti tuhannella eurolla. Kiinteistöomaisuuden myynnistä kertyi 61 tuhatta euroa myyntivo ittoa Muu sijoitustoiminta Muuhun kuin luotonantoon sijoitetut varat olivat sijoitettuina lähinnä talletuksiin muihin luottolaitoksiin, saamistodistuksiin ja joukkovelkakirjalainoihin. Pankin sijoitukset saamistodistuksiin ja joukkovelkakirjalainoihin olivat tilikauden päättyessä tuhatta euroa, mikä on 283 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Talletukset muihin luottolaitoksiin olivat tuhatta euroa. Määrä oli tuhatta euroa suurempi kuin vuotta aikaisemmin. Pankin sijoitukset tilikauden aikana vaihtuviin vastaa- 14

15 ~ viin kuuluvissa osakkeissa ja osuuksissa pysyivät ennallaan, Näiden yhteismäärä oli tilikauden päättyessä 15 tuhatta euroa. Oma pääoma ja varaukset Oma pääoma lisääntyi tuhanteen euroon. Luottotappiovarausta kasvatettiin vuonna tuhatta euroa (+600 tuhatta euroa), minkä jälkeen varauksen määrä tilinpäätöksessä oli 3,6 prosenttia saamisista. Tilikauden aikana purettiin poistoeroa 99 tuhatta euroa. KONSERNITILINPÄÄTÖS Padasjoen Säästöpankki muodostaa konsernin, johon kuuluvat emosäästöpankki ja sen 100 %:sti omistama Kiinteistä Oy Padasjoen Säästötori. Pankin tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Heinolan Torikatu 6 ja Hollolan Liikekeskus Oy on jätetty konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle. Tytäryhtiöiden vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on vähäinen. VAKAVARAISUUS Padasjoen Säästöpankin vakavaraisuussuhde nousi vuoden aikana 0,40 prosenttiyksikköä 1522 prosenttiin. Pankin vakavaraisuuteen vaikuttavat erät ja vakavaraisuussuhde ovat muuttuneet vuoden aikana seuraavasti: Tuhatta euroa Ensisijaiset omat varat Toissijaiset omat varat Yhteensä Riskipainotetut saamiset Vakavaraisuussuhde 15,22 % 14,82 % Ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin 12,15 % 12,61 % Vakavaraisuuden kehitykseen vaikuttivat tuloksen lisäksi pankin liikkeeseen laskemat debentuurilainat. Vakavaraisuussuhteen kehitys viideltä viimeiseltä vuodelta on ollut seuraava: emopankki 15,22 14,82 13,67 14,02 13,54 konserni 15,21 14,78 13,62 14,03 tilinpäätös on laadittu ensimmäisen kerran vuonna PALVELUVERKKO Pankilla on toimialueellaan 5 konttoria, jotka sijaitsevat Padasjoella, Lahdessa, Heinolassa, Hollolassa ja Nastolassa. Pankin asiakas voi lisäksi käyttää itsepalveluna paikallispankkien maksu- ja käteisautomaatteja, puhelinpankkia ja Internet-pankkia. Pankin kaikki konttorit Nastolaa lukuunottamatta tekivät päättyneenä vuonna voitollisen tuloksen. Konttorit myös kasvattivat talletus- ja luottokantaansa sekä asiakasmääriään. Talletukset kasvoivat eniten Heinolan konttorissa tuhatta euroa. Prosentuaalisesti kasvu oli voimakkainta Nastolan konttorissa, 43,O %. Luottokannan kasvu oli voimakkainta Lahden konttorissa tuhatta euroa ja prosenteilla mitattuna Nastolan konttorissa, jossa kasvu oli yli 100%. Suurin konttori asiakasmäärillä mitattuna oli Lahden konttori, jossa vuoden vaihteessa oli asiakasta. RISKIENHALLINTA Riskienhallinnan tavoite Riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että pankin liiketoiminnasta aiheutuvat riskit on tunnistettu, arvioitu ja mitoitettu hyväksytylle tasolle ja että riskejä valvotaan ja ne ovat oikeassa suhteessa pankin riskinkantokykyyn. Riskienhallinnan keskeiset osa-alueet ovat luottoriskit, korko- ja rahoitusriskit, kiinteistö- ja muut sijoitusriskit sekä strategiset ja toimintariskit. 15

16 Periaatteet Padasjoen Säästöpankin riskienhallinta perustuu hallituksen pankille vahvistamaan liiketoimintastrategiaan sekä eri liiketoiminta-alueiden sisäisiin ohjeisiin ja niissä määriteltyihin toimintavaltuuksiin sekä keskeisimmistä liiketoiminnan osa-alueista tuotettavaan riskiraportointiin. Pankki kohdistaa liiketoimintansa vähittäispankkitoiminnan vähäriskiseen osaan. Pankilla ei ole taloudelliseen kantokykyynsä nähden ylisuuria asiakas- tai sijoitusriskikeskittymiä eikä pankki niitä strategian mukaisesti myöskään ota. Pankki pitää vakavaraisuutensa turvallisella tasolla. Pankin vakavaraisuutta ja riskienkantokykyä vahvistetaan kannattavalla liiketoiminnalla. Luotto- ja muiden riskien muodostaman tappiouhan pankki kattaa tilinpäätöksessään riittävillä luottotappio- ja muilla kulu ki rjau ksilla. Luotto riskit Luottoriskien hallinnan tavoitteena on rajoittaa asiakasvastuista syntyvien riskien tulos- ja vakavaraisuusvaikutukset hyväksyttävälle tasolle. Hallituksen vahvistama liiketoimintastrategia ja luotto-ohjeet määrittelevät enimmäismäärät riskikeskittymille. Pankin keskeisiä asiakasryhmiä ovat toimialueen henkilöasiakkaat ja maaseutuyrittäjät sekä pienet yritykset. Pankin varainhankinnasta pääosa on sijoitettu luottoina pankin asiakkaille. Luotonannosta kotitalouksien osuus on noin 73% (72%). Kotitalouksien luotoista 74% (74%) on asuntolainoja. Valtaosa pankin koko luotonannosta on myönnetty asuntovakuutta vastaan. Yriis- ja maatilatalousluottoriskien hallinta perustuu asiakasvastuuhenkilön suorittamaan asiakasseurantaan ja sisäiseen luottokelpoisuusluokitteluun (rating). Henkilöasiakkaan luottokelpoisuuden arviointi rakentuu paikallispankin hyvään asiakastuntemukseen ja sen pohjalta tehtävään arvioon asiakkaan maksukyvystä. Säästöpankin hallitus tekee suurimmat luottopäätökset. Hallitus on edelleen delegoinut luottovaltuuksia pankin johtoryhmälle ja muille nimetyille toimihenkilöille. Luottopäätökset tehdään pankin hallituksen vahvistamien luotonanto-ohjeiden mukaisesti. Pääsääntönä on vähintään kahden päätöksentekijän periaate. Luottopäätökset perustuvat asiakkaan luottokelpoisuuteen ja maksukykyyn sekä muiden luoton myöntamiskriteereiden mm. vakuusvaatimusten täyttymiseen. Luotot on myönnetty pääosin turvaavin vakuuksin. Luottokannan tilaa mm. takaisinmaksussa esiintyviä viivästyksiä ja järjestämättömiä luottoja seurataan jatkuvasti. Hallitukselle raportoidaan säännöllisesti kerran vuodessa kaikki yli 330 tuhannen euron asiakasvastuut ja 3 kuukauden välein järjestämättömät luotot. Raportointi sisältää mm. riskien määrän ja kehityksen asiakaskokonaisuuksittain ja luottokelpoisuusluokittain (rating-luokittain). Pankin luottokantaan sisältyvät riskit ovat tehtyjen selvitysten perusteella pankin vuositulostasoon ja riskinkantokykyyn nähden alhaisella tasolla. Pankin luottoriskejä vähennetään sillä, että osaan uusista luotoista sisältyy lainaturvavakuutus. Rahoitusriski Rahoitusriski on jälleenrahoituksen saatavuuteen ja hintaan liittyvä riski, joka syntyy, kun saamisten ja velkojen maturiteetit poikkeavat toisistaan. Rahoitusriski syntyy myös, jos saatavat ja velat ovat liiaksi keskittyneet yksittäisille vastapuolille. Rahoitusriskiä arvioidaan maturiteettiluokittain kunkin luokan saatavien ja velkojen erotuksen suuruudella. Rahoitusriskiä hallitaan mm. pitämällä riittävää kassavarantoa. Padasjoen Säästöpankki hankkii tarvitsemansa jälleenrahoituksen talletuksina omalta toimialueeltaan. Talletustiliehtojen mukaan merkittävä osa jälleenrahoituksesta on avistaehtoista jakautuen kuitenkin lähes :lle tallettaja-asiakkaalle. Pankin tavoitteena on pidentää jälleenrahoituksensa maturiteettia ja ylläpitää laajaa rahoituspohjaa. Pankki pitää maksuvalmiutensa hyvänä sijoittamalla likvidit varat pääosin jälkimarkkinakelpoisiin rahoitusinstrumentteihin ja lyhytaikaisiin talletuksiin muihin rahalaitokseen. Vuoden 2002 aikana pankin rahoitusasema oli jatkuvasti hyvä ja vakaa. Pankin lakisääteiseen kassavarantoon luettavat varat olivat tilikauden lopussa tuhatta euroa ja kassavarantosuhdeluku 14,6 % lakisääteisen minimitason ollessa 10 %. 16

17 Ko r korkki Korkoriskillä tarkoitetaan korkotason muutosten vaikutusta pankin tulokseen ja vakavaraisuuteen. Korkoriski aiheutuu saatavien ja velkojen toisistaan poikkeavista korkoperusteista sekä eriaikaisista korontarkistus- tai erääntymisajankohdista. Pankin luotoista pääosa on euribor- ja SP-Prime -sidonnaista kun taas talletuksista pääosa on kiinteäkorkoisia. Korkoriskin hallitsemiseksi alkaneella tilikaudella pankin tavoitteena on edelleen tasapainottaa saatavien ja velkojen korkoperusteita mm. siirtymällä nykyistä kattavammin Sp-Primen käyttöön sekä Iuotonannossa että erityisesti talletuksissa. Korkoriskin mittaamisessa käytetään gap-analyysia. Herkkyysanalyysi mittaa yhden prosenttiyksikön korkotason muutoksen vaikutusta vuotuiseen rahoituskatteeseen. Näin laskettu pankin korkoriski oli ,80 %:a vuoden 2002 rahoituskatteesta. Kiinteistöriski Kiinteistöriskillä tarkoitetaan kiinteistöomaisuuteen kohdistuvaa arvonalentumis-, tuotto- tai vahingoittumisriskiä. Kiinteistösijoitukset eivät kuulu Padasjoen Säästöpankin ydinliiketoimintaan. Pankin kiinteistökohteet on vakuutettu pääosin täysarvovakuutuksilla. Pankin kiinteistöomaisuus on arvioitu ja tilinpäätöksessä arvostettu pääosin tuottoarvomenetelmällä. Markkinaperusteista tuottovaadetta asetettaessa on otettu huomioon kiinteistökohteen sijainti, kunto, käyttötarkoitus ja markkinanäkymät. Kiinteistöomaisuuden arvo on vähäinen verrattuna pankin taseeseen ja pankin omiin pääomiin eikä kiinteistöomaisuuden arvoihin ei tällä hetkellä kohdistu sellaisia arvonalentamistarpeita, joilla olisi olennaista vaikutusta Padasjoen Säästöpankin lähivuosien tulokseen ja vakavaraisuuteen. Yksityiskohtaiset tiedot kiinteistöomaisuudesta mm. sitoutuneesta pääomasta kiinteistölajeittain ja vajaakäyttöasteesta käyvät ilmi liitetiedosta 24. Pankki purki arvonkorotuksia tilikaudella 5 tuhannella eurolla ja kirjasi arvonalennuksia kiinteistöomaisuudesta yhteensä 60 tuhatta euroa (34 tuhatta euroa). Muut sijoitusriskit/ Osakeriskit Osakeriskillä tarkoitetaan mm. julkisesti noteerattavien osakkeiden ja rahasto-osuuksien kurssimuutosten aiheuttamaa tulosvaikutusta. Tavoitteena osakesijoituksissa on hankkia tuotto-riskisuhteeltaan kilpailukyinen tuotto sijoitetulle pääomalle. Strategiset ja toimintariskit Strategisella riskillä tarkoitetaan pankin riskinkantokykyyn, teknisiin resursseihin ja henkilöstön ammattitaitoon nähden väärin valitusta liiketoimintastrategiasta syntyviä menetyksiä. Strategiset riskit pyritään minimoimaan päivittämällä strategiset ja vuositason suunnitelmat säännöllisesti. Suunnittelussa hyödynnetään Säästöpankkiliiton analyyseja säästöpankkien tilasta ja kehityksestä sekä keskusrahalaitoksen analyyseja ja ennusteita toimialan, kilpailutilanteen ja taloudellisen toimintaympäristön kehityksestä sekä ryhmän yhteisesti keskusyksikölle vahvistamaa suunnitteluasiakirjaa. Toimintariskeillä tarkoitetaan menetyksiä, jotka voivat johtua sisäisistä puutteellisuuksista järjestelmissä, prosesseissa ja henkilöstön toiminnassa tai ulkoisista liiketoimintaan vaikuttavista tekijöistä. Toimintariskien toteutumista pyritään minimoimaan henkilöstön jatkuvalla kehittämisellä ja kattavilla toimintaohjeilla sekä sisäisen valvonnan toimenpiteillä mm. eriyttämällä mahdollisuuksien mukaan asioiden valmistelu, päätöksenteko, toimeenpano ja valvonta toisistaan. Pankki on varautunut erityisellä vakuutuksella merkittävistä väärinkäytöksistä ja epärehellisestä toiminnasta mahdollisesti aiheutuviin vahinkoihin. Oikeudellisten riskien toteutumista osaltaan vähentää laajasti käytössä olevat vakiomuotoiset (viranomaisten hyväksymät) sopimusehdot. Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu Oy Samlink Ab:hen. Tietojärjestelmien toimintahäiriöistä aiheutuviin riskeihin on pyritty varautumaan jatkuvuussuunnittelulla. Pankki on ulkoistanut taloushallinnon tehtäviä Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:lle, joka on Säästöpankkien omistaman Oy Samlink Ab:n täysin omistama tytäryhtiö. 17

18 Sisäinen tarkastus Hallitus on asettanut pankille sisäisen tarkastuksen ja vahvistanut sisäiselle tarkastukselle tarkastussuunnitelman sekä raportointiperiaatteet. Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on pankin toimintaorganisaation sisäisen valvonnan laajuuden ja riittävyyden arviointi sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden valvonta ja arviointi. Sisäinen tarkastus raportoi havainnoistaan toimitusjohtajalle. Pankin hallitus käsittelee sisäisen tarkastuksen laatimat tarkastusyhteenvedot 2 kertaa vuodessa. Vapaaehtoiset ja pakolliset rahastot Padasjoen Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton. Rahastolla on varoja 28,2 miljoonaa euroa (27,7 miij. euroa). Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Lisäksi kaikki pankit kuuluvat talletussuojarahastoon, joka turvaa tallettajan saamiset pankilta euroon saakka. Säästöpankkien kannatusmaksu rahastolle oli 3,6 milj. euroa. Padasjoen Säästöpankki kuuluu myös sijoittajien korvausrahastoon, jonka suojan piiriin kuuluvat kaikki ei-ammattimaiset sijoittajat. pankin hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Pankin tilikauden 2001 voitto ,07 euroa päätettiin siirtää kokonaisuudessaan pankin vapaan oman pääoman rahastoon. Isäntien syyskokouksessa päätettiin henkilöstövalinnoista. Erovuorossa olevista isännistä valittiin uudelleen Seija Alatupa, Toivo Heikkinen, Oiva Heinonen, Ilpo Iittala, Pasi Jussila, Ismo Kotilainen, Kari Miettinen, Timo Niemelä, Pirkko Nikkarikoski, Helen Nuutinen, Irmeli Perkiö, Matti Rantala, Satu Rasa, Helena Stenhammar, Veikko Suikki, Heikki Särkiö, Tero Tevajärvi ja Tuomo Tuuli. Isäntien uusiksi jäseniksi valittiin yrittäjä Veijo Hongisto, yrittäjä Jukka Kirsi, liikunnanohjaaja Sarianna Manselius, käräjätuomari Tarja Silfvenius ja yrittäjä Tapio Virtanen. Isäntien puheenjohtajana jatkaa Antti Räsänen ja varapuheenjohtajana Pirkko Laakso. Säästöpankin tilejä ja hallintoa valittiin tarkastamaan KHT Pauli Hirviniemi sekä varatilintarkastajaksi KHT-yhteisö Ernst 8, Young Oy Säästöpankin hallitukseen kuuluu 6 jäsentä. Hallituksen puheenjohtajana on toiminut maanviljelijä Jaakko Hoimela ja varapuheenjohtajana lehtori Hannu Hartman. Muut hallituksen jäsenet ovat asiakaspalvelupäällikkö Tapio Hopsu, yrittäjä Kirsi-Marja Laitinen, maanviljelijä Antero Peli sekä toimitusjohtaja Esko Kolli. Hallituksen erovuoroiset jäsen Hannu Hartman ja varajäsen Urpo Honkola valittiin isäntien syyskokouksessa uudelleen. Hallitus kokoontui vuoden aikana 19 kertaa. HENKILÖSTÖ Säästöpankin palveluksessa oli vuoden lopussa 31 henkilöä, joista kokoaikaisia (33) ja osa-aikaisia 1 (1) henkilöä. Keskimäärin vuoden aikana pankissa työskenteli 33 henkilöä. Henkilöstön koulutukseen ja kehittämiseen investoitiin vuoden aikana 36 tuhatta euroa HALLINTO Padasjoen Säästöpankin isäntiin kuuluu 45 isäntää. Isäntien puheenjohtajana on toiminut maanviljelijä Antti Räsänen ja varapuheenjohtajana sairaanhoitaja Pirkko Laakso. Kevätkokouksessa isännät vahvistivat vuoden 2001 tilinpäätöksen ja myönsivät vastuuvapauden Tarkastustoiminta Pankin tilintarkastajina on toiminut Pauli Hirviniemi, KHT. Säästöpankkitarkastus suoritti pankissa tarkastuksen ja Sisäisenä tarkastajana on toiminut Ari Pakari, KHT. Euron käyttöönotto Kaikki pankkipalvelut muuttuivat vuodenvaihteessa 2001/2002 euroiksi. Tietojärjestelmät toimivat moitteettomasti ja Euron käyttöönotto käteisvaluuttana ajalla sujui suunnitelmien mukaan. Pankki siirtyi tilikauden alussa käyttämään euroa kirjanpidon rahayksikkönä. Vertailutiedot on muunnettu tilinpäätökseen euroiksi virallisella muuntokertoimella.

19 TI LINPÄÄTÖ KS EN JÄLKE t S ET TAPAHTU M Af Pankin hallituksen tiedossa ei ole seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin tulokseen tilinpäätöksen valmistumisen jälkeiseltä ajalta. ARVIO LIIKETOIMINNAN KEHITTYMISESTÄ VUONNA 2003 Padasjoen Säästöpankin liiketoiminnan arvioidaan kehittyvän edelleen myönteisesti. Talletusten ja luottojen arvioidaan kasvavan ja asiakasmäärien lisääntyvän. Kilpailutilanne yhdessä alhaisen markkinakorkotason heikentää rahoituskatetta myös kuluvana vuonna. Palkkiotuottojen uskotaan jonkin verran kasvavan. Luottotappioiden ja järjestämättömien luottojen ennakoidaan pysyvän edelleen alhaisella tasolla. HALLITUKSEN ESITYS VUOSIVOITON KÄYTTÄMISESTÄ Hallitus ehdottaa isäntien kevätkokoukselle, että tilikauden voitto ,19 euroa siirretään kokonaan vapaan oman pääoman rahastoon. 19

20 TULOSLASKELMA eur eur Korkotuotot , ,02 Korkokulut , ,90 RAHOITUSKATE , ,12 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista ,87 Muista yrityksistä ,87 Palkkiotuotot , ,ll Pal kkiokulut , ,39 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot ,Ol ,47 Arvopaperikaupan nettotuotot 2 604, ,89 Valuuttatoiminnan nettotuotot 8 055, ,42 Liiketoiminnan muut tuotot , ,58 Hallintokulut Hen kilöstökulut Palkat ja palkkiot Hen kilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut , , , , , , , , ,lO ,ll , ,92 Muut hallintokulut , ,51 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä , ,15 Liiketoiminnan muut kulut , ,56 Luotto- ja takaustappiot , ,03 LI I KEVOITTO , VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA , ,92 Ti Ii n päätössii rrot , ,73 Tuloverot Tilikauden verot Aikaisempien tilikausien verot , , ,24 TILIKAUDEN VOITTO , ,lO

21 TASE VASTAAVAA Käteiset varat Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodis Saamiset luottolaitoksilta Vaadittaessa maksettavat Muut Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Saamistodistu kset Jul kisyhteisöiltä Muilta Osakkeet ja osuudet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Muut aineelliset hyödykkeet Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut ennakot eur , , , , , , , , , , , , , , ,OO ,OO eur , , , , , , , , , , , , , ,OO , ,14 VASTAAVAAYHTEENSÄ , ,44 21

22 ,..../ _ TASE VASTAT AVAA eur eur VIERAS PÄÄOMA Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille Keskuspankeille Luottolaitoksille Vaadittaessa maksettavat Muut Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Talletukset Vaadittaessa maksettavat Muut Muut velat Muut velat Siirtovelat ja saadut ennakot Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,OO ,OO VIERAS PÄAOMA YHTEENSÄ , ,32 TILI N PAÄTÖSS I I RTOJEN KERTY MÄ Poistoero Vapaaehtoiset varaukset ,lO , , , , ,26 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut sidotut rahastot Vararahasto , , , , , ,31 Vapaat rahastot Muut rahastot , , , ,63 Edellisten tilikausien veitto Tilikauden voitto , ,lO OMA PÄAOMA YHTEENSÄ , ,83 VASTATTAVAAYHTEENSÄ , ,44 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET eur eur 1 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut I , ,04 Takaukset ja pantit , ,32 Muut , ,72 2 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitc , ,35 Muut , ,35 22

23 ~~ ~ KONSERNITULOSLASKELMA eur eur Korkotuotot Korkokulut RAHOITUSKATE Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista Palkkiotuotot Palkkiokulut Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Liiketoiminnan muut tuotot Hallintokulut Hen kilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Muut hallintokulut Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Liiketoiminnan muut kulut Luotto- ja takaustappiot , , , , ,Ol , , , , , ,OO , , , , , , , , , , , , , ,Ol ' , , , , , , , ,02 LI IKEVOITTO VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Tuloverot Tilikauden verot ja aikaisempien tilikausien verot Laskennallisen verovelan muutos , , ,Ol , , , , ,31 TILIKAUDEN VOITTO , ,86 23

24 KONSERNITASE VASTAAVAA eur eur Käteiset varat Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodist ,57 Valtion velkasitoumukset Muut , , ,75 Saamiset luottolaito ksil ta Vaadittaessa maksettavat Muut , , , , Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiitä , ,27 Saamistodistukset Julkisyhteisöiltä Muilta , , , , , ,87 Osakkeet ja osuudet , ,58 Aineettomat hyödykkeet Konse rnilii kea rvo Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Muut aineelliset hyödykkeet Muut varat 2 679, , , , ,lO ,OO , , , , , ,25 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot ,66 VASTAAVAAYHTEENSÄ , ,

25 Padasjoen Siiastöparikki 100?;. KONSERNITASE VASTATTAVAA VIERAS PÄÄOMA eur eur Velat luottolaitoksille,j keskuspankeille 52804d ,30 Luottolaitoksille Vaadittaessa maksettavat Muut Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Talletu kset Vaadi ttaessa maksettavat Muut , , , , , , , , , , , ,95 Muut velat ,33 M u u t velat Siirtovelat ja saadut ennakot , , , ,97 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloi ,OO ,OO Laskennalliset verovelat , ,73 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ OMA P/iÄOMA Peruspääoma Muut sidotut rahastot Vararahasto Vapaat rahastot Muut rahastot Edellisten tilikausien voitot Tilikauden voitto ,Ol , , , , , , , , , , , , , ,86 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,77 VASTATTAVAAYHTEENSÄ , ,02 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET eur eur 1 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut si , ,04 Takaukset ja pantit , ,32 Muut , ,72 2 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoi , ,35 Muut , ,35 25

26 TILI N PÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LI ITETI EDOT TILINPÄÄTÖSPERIAATTEET Pankin ja konsernin tilinpäätös on laadittu kirjanpitoja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen ( /1259) sekä Rahoitustarkastuksen määräysten ja mukaisesti. tilinpäätöksen laajuus tilinpäätökseen yhdistellään Rahoitustarkastuksen määräyksessä tarkemmin selostetulla tavalla emoyhtiön ja sen suoraan tai välillisesti omistamien tytär- ja osakkuusyhtiöiden tilinpäätöstiedot. n rakenteessa ei ole tapahtunut sellaisia muutoksia, jotka olennaisesti vaikuttavat vertailukelpoisuuteen edellisvuoden konsernitilinpäätöksen kanssa. Rahoitustarkastuksen määräykseen perustuen tytär-, osakkuus- ja yhteisyritykset, joiden taseen loppusumma on alle yksi prosentti emopankin taseen loppusummasta ja vähemmän kuin 10 miljoonaa euroa, voidaan jättää konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle. Tytäryrityksillä ei ole olennaista vaikutusta konsernin tulokseen tai vapaaseen omaan pääomaan. n tilinpäätös antaa poisjättämisestä huolimatta oikean ja riittävän kuvan konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tiedot konsernitilinpäätökseen yhdistellyistä ja yhdistelemättömistä tytär - ja osakkuusyhtiöistä on esitetty liitetiedossa 53. Konsolidointi Tytäryhtiöiden tilinpäätökset on sisällytetty konsernitilinpäätökseen emopankin tilinpäätösperiaatteiden mukaisina. Tytäryritysten tilinpäätökset on yhdistelty riviriviltä hankintamenomenetelmää käyttäen. n sisäiset tuotot ja kulut, sisäiset saamiset ja velat sekä sisäinen voitonjako on eliminoitu. yritysten vapaaehtoiset varaukset on konsernitaseessa jaettu omaan pääomaan ja laskennalliseen verovel- kaan sekä niiden muutos konsernituloslaskelmassa laskennallisen verovelan muutokseen ja tilikauden tulokseen. n keskinäinen osakeomistus on eliminoitu hankintamenomenetelmällä. Keskinäisen omistuksen eliminoinnissa syntyvä konserniaktiiva on kohdistettu rakennuksille ja poistetaan rakennusten poistosuunnitelman mukaan. erotus, jota ei ole kyetty kohdistamaan, on kirjattu tilinpäätökseen konserniliikearvoksi tai konsernireserviksi. Vaihtuvat ja pysyvät vastaavat Saamistodistukset on jaoteltu pysyviin ja vaihtuviin vastaaviin. Pysyviä ja vaihtuvia vastaavia sisältyy sekä tase-erään Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset että Saamistodistukset. Keskuspankkirahoitukseen oikeuttaviin saamistodistuksiin kirjataan sellaiset saamistodistukset, jotka Suomen Pankki hyväksyy keskuspankkirahoituksen vakuudeksi riippumatta siitä, onko pankki itse oikeutettu keskuspankkirahoitukseen. Muut saamistodistukset kirjataan erään Saamistodistukset. Pysyviin vastaaviin on kirjattu eräpäivään asti pidettävät saamistodistukset, tytär-, osakkuus- ja omistusyhteysyritysten osakkeet ja osuudet sekä muut osakkeet ja osuudet, joiden omistus on pankille tarpeellista palvelujen hankkimiseksi. Muut saamistodistukset ja osakkeet sekä osuudet on kirjattu vaihtuviin vastaaviin. Pankilla ei ole luottolaitostoiminnasta annetun lain 5 a :ssä tarkoitettua kau pintavarastoa. Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat arvopaperit on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Julkisesti noteerattujen osakkeiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty vuoden viimeistä kaupantekokurssia. Muiden kuin julkisesti noteerattujen osak- 26

27 <..... keiden todennäköisenä luovutushintana on pidetty kirjanpitoarvoa tai sitä alempaa arvioitua luovutushintaa. Saamistodistusten todennäköisenä luovutushintana on pidetty saatavan pääoma- ja korkovirran markkinakorolla diskontattua nykyarvoa. Vaihtuviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden myyntivoitot ja -tappiot sekä niiden arvonalentumiset ja arvonalentumisen peruuntumiset on kirjattu arvopaperikaupan nettotuottoihin. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Pysyviin vastaaviin kirjatut arvopaperit on arvostettu hankintamenoon. Mikäli arvopaperin todennäköinen luovutushinta on tilikauden päättyessä hankintamenoa pysyvästi alhaisempi, on erotus kirjattu kuluksi. Saamistodistusten hankintamenon ja nimellisarvon välinen erotus on jaksotettu korkotuotoksi tai sen vähennykseksi. Saamiset ja velat Saamiset ja velat on merkitty taseeseen sen määräisenä, mikä niistä on hankittaessa maksettu tai saatu. Saamisen hankintahinnan ja nimellisarvon erotus on jaksotettu sopimusajalle korkotuottoihin. Velasta saadun määrän ja nimellisarvon erotus on jaksotettu sopimusajalle korkokuluihin. Vastaerä on kirjattu saamisen tai velan muutokseksi. Jos saamisen todennäköinen arvo on alempi kuin kirjanpitoarvo, saaminen on merkitty taseeseen todennäköiseen arvoon. Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet Kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet on jaettu käyttötarkoituksen perusieella omassa käytössä olevaan ja muussa kuin omassa käytössä olevaan omaisuuteen. Jaosta on erittely liitetiedossa 24. Saatavien turvaamiseksi hankittu kiinteistöomaisuus sisältyy muussa kuin omassa käytössä olevaan omaisuuteen. Saatavien turvaamiseksi hankitusta kiinteistöomaisuudesta on erittely liitetiedossa 17. Kiinteistöt on merkitty taseeseen suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennetyn hankintamenon määräisinä. Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet on merkitty taseeseen hankintahintaan. Omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien tasearvot perustuvat hyödykkeiden arvoon suhteessa varsinaisen lii- ketoiminnan tulonodotuksiin. Muussa kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden kirjanpitoarvon ja sitä pysyvästi alemman todennäköisen luovutushinnan ero, mikäli se on olennainen, on kirjattu arvonalentumispoistona kuluksi. Mahdolliset arvonalentumisten peruutukset kirjataan saman erän oikaisuiksi. Saatavien turvaamiseksi hankitun kiinteistöomaisuuden arvonalennukset ja palautukset esitetään kuitenkin tuloslaskelman erässä Luotto- ja takaustappiot. Pankin keskeiset kiinteistökohteet on arvioitu kiinteistökohtaisesti pääosin tuottoarvomenetelmää käyttäen. Arviot perustuvat kiinteistökohteesta saadun tai saatavissa olevan nettovuokratuoton määrään ja kiinteistömarkkinoiden tuottovaateeseen. Eräisiin kiinteistöyhteisöjen osakkeisiin on aikaisempina vuosina tehty asiantuntijoiden arvioihin perustuvia ja Rahoitustarkastuksen hyväksymiä arvonkorotuksia. Mikäli arvonkorotetun omaisuuden arvo on alentunut alle hyväksytyn arvon tai jos omaisuus tai osa siitä on luovutettu tai tuhoutunut, arvonkorotusta on peruutettu vastaavasti. Arvonkorotuksista ei tehdä poistoja. Rakennusten ja muiden kuluvien aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden hankintamenot poistetaan taloudellisen pitoajan perusteella ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaan tasapoistoin. Poistoajat ovat rakennusten ja rakennelmien osalta vuotta ja koneiden ja kaluston osalta 3-8 vuotta. Muut pitkävaikutteiset menot poistetaan vaikutusaikanaan. Pankin omistamiin osakehuoneistoihin tehdyt perusparannusmenoja on aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin. Luotto- ja takaustappiot Luotto- ja takaustappioihin on kirjattu toteutuneet (lopulliset) luottotappiot ja kohdistetut luottotappiovaraukset sekä asiakkaan rahoittamisesta syntyneen saamisen sijaan hankitun omaisuuden arvonalennukset ja myyntitappiot. Kohdistettu luottotappiovaraus on tehty siltä osin, kun on käynyt todennäköiseksi, ettei saamisen pääomasta saada suoritusta ja saamisen vakuus ei riitä kattamaan sen määrää. Luottotappiota kirjattaessa saamisen vakuus on arvostettu määrään, joka siitä todennäköisesti odotetaan saatavan. 27 _

28 Luottotappioiden vähennykseksi on kirjattu takaisin saadut toteutuneena luottotappiona aikaisemmin kirjatut erät, kohdistettujen luottotappiovarausten peruutukset ja saamisen sijaan hankitun omaisuuden myyntivoitot. Järjestämättömät saamiset Saamisen koko pääoma on kirjattu järjestämättömäksi, kun saatavan korko, pääoma tai sen osa on ollut erääntyneenä tai suorittamatta 90 päivää. Saamiset konkurssiin asetetuilta yrityksiltä on merkitty järjestämättömäksi viimeistään konkurssiin asettamispäivänä. Pankkitakaus on merkitty järjestämättömäksi, kun pankki on suorittanut siitä maksun. Tilinpäätöksessä järjestämättömien saamisten maksamattomia korkoja ei ole tuloutettu. Verot Pankin ja yksittäisten konserniyhtiöiden tilinpäätöksissä tuloverot on kirjattu verotettavan tulon perusteella laskettuna. Laskennallisia verovelkoja ja -saamisia ei ole merkitty taseeseen. yritysten vapaaehtoiset varaukset on konsernitaseessa jaettu omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan sekä niiden muutos konsernituloslaskelmassa laskennallisen verovelan muutokseen ja tilikauden tulokseen. Liitetiedossa 44 on tarkemmin eritelty emopankin tuloverojen jakautuminen ja emon sekä konsernin laskennalliset verovelat ja verosaamiset. Ulkomaan rahan mäaraiset erät Euroalueeseen kuulumattomiin valuuttoihin sidotut UIkomaan rahan määräiset varat ja velat on muunnettu euroiksi Euroopan Keskuspankin noteeraamaan tilinpäätöspäivän keskikurssiin. Arvostuksessa syntyneet kurssierot on kirjattu tuioslaskelmassa valuuttatoiminnan nettotuottoihin. Satunnaiset erät ja pakolliset varaukset ssa ei ole kirjattu satunnaisia eriä eikä pakollisia varauksia. Tilinpäätössiirtojen kertymä - Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoeroon on kirjattu tehtyjen ja suunnitelmanmukaisten poistojen erotus. Vapaaehtoisia varauksia, mm. luottotappiovarauksia, käytetään pankin tilinpäätös- ja verosuunnittelussa. Vapaaehtoisten varausten määrä tai muutos eivät siten kuvaa pankin riskejä. Pankin tilinpäätöksessä tilinpäätössiirtojen kertymä esitetään siihen liittyvää verovelkaa vähentämättä ja konsernitilinpäätöksessä edellä kohdassa Konsolidointi kuvatulla tavalla. 28

29 Padasioen SäästCpankKi 100 v. TILINPÄ#TÖST# KOSKEVAT LIITETIEDOT Seuraavissa liitetiedoissa ei ole ilmoitettavaa (nurnerointi noudattaa Rahoitustarkastuksen määräyksiä ja 106.2) TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2 LEASINGTOIMINNAN NETTOTUOTOT 8 SATUNNAISIIN TUOTTOIHIN JA KULUIHIN SISÄLTYVAT ERAT 10 SELVITYS TUOTTOIHIN JA KULUIHIN SISALTYVISTA PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSISTA 11 ERITTELY YHDISTELLYISTÄ ERISTA TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 14 SAAMISET LUOTTOLAITOKSILTA 18 SAAMISET. JOILLA HUONOMPI ETUOIKEUS KUIN MUILLA VELOILLA 19 LEASINGKOHTEET 25 LUOTTOLAITOKSEN HALLUSSA OLEVAT OMAT OSAKKEET 28 ERITTELY YHDISTELLYISTÄ VASTAAVIEN ERISTA 29 VELKOJEN NIMELLISARVON JA KIRJANPITOARVON EROTUS 30 YLEISEEN LIIKKEESEEN LASKETUT VELKAKIRJAT 33 ERITTELY PAKOLLISIIN VARAUKSIIN MERKITYISTÄ ERISTÄ 36 ERILAJISET OSAKKEET JA OSUUDET SEKÄ OMAT OSAKKEET JA OSUUDET 37 VAPAASEEN OMAAN PMOMAAN SISÄLTYVIEN JAKOKELVOTTOMIEN ERIEN MÄÄRA 38 OSAKEANNIT, OPTIO-OIKEUKSIEN JA VAIHTOVELKAKIRJALAINOJEN LIIKKEESEENLASKUT TILIKAUDEN AIKANA 39 OSAKKAIDEN OMISTUS 40 PMOMASIJOITUKSET JA PMOMALAINAT 41 ERITTELY YHDISTELLYISTA VASTATTAVIEN ERISTÄ VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA SEKÄ JOHDANNAISSOPIMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 45 OMASTA JA MUIDEN PUOLESTA VAKUUDEKSI ANNETTU OMAISUUS 49 JOHADANNAISSOPIMUKSET 50 OMAISUUDEN MYYNNISTA JA OSTAMISESTA ASIAKKAAN LUKUUN SYNTYVIEN MYYNTISAAMISTEN JA OSTOVELKOJENYHTEENLASKETUTMMRAT 51 TIEDOT MUISTA LUOTTOLAITOKSEN ANTAMISTA VASTUUSITOUMIKSISTA JA VASTUSTA TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1 Korkotuotot ja korkokulut tase-erittäin eriteltyinä Emo Korkotuotot Saarnisista luottolaitoksiita , Saarnisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä , Saarnistodistuksista , , Muut korkotuotot , Yhteensä Korkokuiut Veloista luottolaitoksille ja keskuspankeille , , ,76 Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille ,08 Veloista, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla ,96 Muut korkokulut , ,09 Yhteensä ,89 3 Arvopaperikaupan nettotuotot eriteltyinä Emo Saamistodistusten kaupan nettotuotot ,88 Osakkeiden ja osuuksien kaupan nettotuotot Yhteensä , Tilikauden aikana ostettujen ja myytyjen vaihtuviin vastaaviin luettujen arvopapereiden yhteenlasketut määrät ostot Myynnit ostot Myynnit Saamistodistukset , , Osakkeet ja osuudet ,77 5 Liiketoiminnan muut tuotot ja muut kulut Emo eriteltyinä Muut tuotot Vuokratuotot kiinteistöstä ja ,ll kiinteistöyhteisöistä Kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien luovutusvoitot , Muut tuotot , Yhteensä , ,

30 Padasjoen Säastöpankki 100 v. 5 Liiketoiminnan muut tuotot ja muut kulut Emo eriteltyinä Muut kulut Vuokrakulut , Kulut kiinteistöistä ja ,ll kiinteistövhteisöistä Muut kulut , , Yhteensrl , , Poistot aineellisista ja aineettomista Emo hyödykkeistä Suunnitelman mukaiset poistot , Aineelliset hvödvkkeet ~ Aineettomat hyödykkeet 1483, [ : ,70 Yhteensä , , Luotto- ja takaustappiot sekä pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä - takaisin saadut ja palautetut luottotappiot Takauksista ja muista taseen ulkopuolisista eristä - takaisin saadut takaustappiot Väliaikaisesta omaisuudesta - vähennykset Vakuutuskorvaukset Yhteensä Emo , , , , ,OO , , Luotto- ja takaustappiot + tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot , tilikauden aikana totetutuneet luottotappiot, joista , on aikaisemmin tehty kohdistettu luottotappiovaraus - palautukset aikaisempina vuosina toteutuneista , , , luottotappioista + tilikauden aikana tehdyt kohdistetut , , , luottotappiovaraukset Tilinpäätökseen kijatut luotto- ja takaustappiot , Tilinpäätössiirrot eriteityinä Poistoeron muutos , , , ,64 Yleisen tappiovarauksen muutos Muiden vapaaehtoisten varausten muutos , Yhteensä , ,71 12 Tuotot markkina-alueittain ja toimialoittain Toimiala: Emo Pankkitoiminta , , ,66 Yhteensä , , ,66 Tuottoihin sisältyvät: rahoituskate. osinko- ja palkkiotuotot. arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot sekä liiketoiminnan muut tuotot. Tuotot on esiteiiy emon osalta eliminoimaitomina. Henkilöstö toimi-aloittain (keskimäärin) Emo Toimiala: Pankkitoiminta Yhteensä Pankin markkina-alueena on Suomi 13 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavien saamistodlstusten erittely Emo Valtion velkasitoumukset Muut Yhteensä ,

31 Padasjoen Säästöpankki 100 v. 15 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Emo sektoreittain sekä niihin kohdistetut luottotappiovaraukset ja niiden peruutukset Yritykset , Rahoitus- ja vakuutuslaitokset , ,Ol , Julkisyhteisöt , , Kotitaloudet ,Il ,92 Ulkomaat Yhteensä , , ,27 Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden alussa , , ,58 + tilikauden aikana tehdyt uudet varaukset , ~8~ tilikauden aikana peruutetut varaukset , , tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on , , , aikaisemmin tehty kohdistettu luottotappiovaraus Kohdistetut luottotappiovaraukset tilikauden lopussa , , Järjestämättömät ja muut Emo ja konserni Emo ja konserni nollakorkoiset saamiset sektoreittain Järjestämättömät Muut nollakorkoiset Järjestämättömät Muut nollakorkoiset saamiset saamiset saamiset saa m i s e t Yritvkset Kotitaloudet , ,91 Yhteensä Maksamatta jääneen saamisen vakuutena ollut sekä asiakkaan liiketoiminnan tervehdyttämiseksi hankitun omaisuuden kirjanpitoarvo Emo Kiinteistöt ja kiinteistöyhtiöiden osakkeet , ,64 YhteensB ,64 20 Saamistodistukset Emo Kirjanpitoarvo Vaihtuviin vastaaviin kuuluvat saamistodistukset ,38 Julkisesti noteeratut , , Muut Pysyviin vastaaviin kuuluvat saamistodistukset II II Julkisesti noteeratut II ,15 II ,15 Muut Yhteensä Vaihtuviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten todennäköisen luovutushinnan ja sitä alemman kirjanpitoarvon välinen erotus Emo Saamistodistukset Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset , , Pysyviin vastaaviin kuuluvien saamistodistusten kirjanpitoarvon ja sitä alemman nimellisarvon välinen erotus Saamistodistukset Saamistodistukset ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset eriteltyinä Valtion velkasitoumukset Kuntatodistukset Yritystodistukset Sijoitustodistukset Vaihtovelkakirjalainat Muut joukkovelkakirjalainat Emo I 098 8ai, Muut ,OO ,OO Yhteensä

32 21 Osakkeet ja osuudet omaisuuslajeittain Emo Vaihtuvlln vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet , Julkisesti noteeratut Muut , Pysyviin vastaavlln kuuluvat osakkeet ja osuudet Julkisesti noteeratut Muut ,lO Yhteensä , Pysyvlln vastaaviin kuuluvien osakkeiden ja aineellisten hyödykkeiden lisäykset ja vähennykset Omistus- in Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet yhteysyritykset kuuluvissa Yhteensä Hankintameno tilikauden alussa tilikauden lisäys Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa Pysyviin vastaaviin kuuluvien osakkeiden ja aineellisten hyödykkeiden lisäykset ja vähennykset Maaalueet, rakennukset sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet / pankki Kiinteistöyhteisön Maa-alueet Rakennukset osakkeetlosuudet Yhteensä Hankintameno tilikauden alussa 83497,OO ,40 + tilikauden lisäys , tilikauden vähennys tilikauden suunnitelman mukaiset poistot , /- tilikauden arvonalentumiset ja niiden palautukset /- vähennyksiin ja siirtoihin kohdistuvat kertyneet poistot ja arvonalentumiset tilikauden alussa , , kertyneet poistot tilikauden alussa kertyneet arvonalentumiset tilikauden alussa kertyneet arvonkorotukset tilikauden alussa 5 718, tilikauden arvonkorotukset ja niiden peruutuukset Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa ,64 Maa-alueet. rakennukset sekä kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet / konserni KiinteistOyhteisön Maa-alueet Rakennukset osakkeetlosuudet Yhteensä iiankintatneno tilikauden alussa ,Ol tilikauden lisäys tilikauden vähennys tilikauden suunnitelman mukaiset poistot /- tilikauden arvonalentumiset ja niiden palautukset ,OO +1- vähennyksiin ja siirtoihin kohdistuvat kertyneet poistot ja arvonalentumiset tilikauden alussa kertyneet poistot tilikauden alussa , kertyneet arvonalentumiset tilikauden alussa kertyneet arvonkorotukset tilikauden alussa tilikauden arvonkorotukset ja niiden peruutuukset ,Ol ,37 Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa ,58 Koneet ja kalusto sekä muut aineelliset hyödykkeet /pankki Hankintameno tilikauden alussa + tilikauden lisäys - tilikauden vähennys - tilikauden suunnitelman mukaiset poistot +/- vähennyksiin ja siirtoihin kohdistuvat kertyneet poistot ja arvonalentumiset tilikauden alussa - kertyneet poistot tilikauden alussa Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa Muut ainelliset Koneet ja kalusto hyödykkeet Yhteena ,Ol , , , , Koneet ja kalusto sekä muut aineelliset hyödykkeet / konserni Muut aineiliset Koneet ja kalusto hyödykkeet Yhteensä Hankintameno tilikauden alussa tilikauden lisäys , ,60 tilikauden vähennys tilikauden suunnitelman mukaiset poistot , ,17 +/- vähennyksiin ja siirtoihin kohdistuvat kertyneet poistot ja 0.00 arvonalentumiset tilikauden alussa kertyneet poistot tilikauden alussa , Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa ,lO 32

33 23 Aineettomat hyödykkeet eriteityinä Emo Muut pitkävaikutteiset menot , Yhteensä 2 679, , ,20 24 Kiinteistöomistukset a) Emo Taseen erään 'Aineelilset hyödykkeet' kirjattu kiinteistöomaisuus eriteitynä Kirjanpitoarvo sitoutunut pääoma Kirjanpitoarvo Sitoutunut pääoma Maa- ja vesiaiueet ja rakennukset Omassa käytössä , , ,61 Muut , Kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet Omassa käytössä , ,14 Muut , a3, ,90 Yhteensd , , Kiinteistöomistukset b) Muussa kuin omassa käytössä olevat kiinteistöt ja kiinteistöyhteisöjen osakkeet ja osuudet eriteityinä Kiinteistöiaji Asunnot ja asuinkiinteistöt Liike- ja toimistokiinteistöt Teoilisuuskiinteistöi Pinta-ala sitoutunut Nettotuotto Vajaakäyitöaste m2 pääoma % % , , ,o Maa-, vesi- ja metsäalueet (rakentamattornat) ,61 Kiinteistöt yhteensä ,97 83 C) Muussa kuin omassa käytössä oleviin kiinteistöihin sitoutunut pääoma nettotuottoprosentin mukaan Nettotuottoprosentti negatiivlnen 0-3% 3-5% 5.7% yli 7% yhteensä Sitoutunut pääoma , Nettotuotot ovat tilikauden aikana saadut suoriteperusteiset vuokratuotot vahennettynä tavanomaisilla hoitokuiuilia. Nettotuotto-% on laskettu suhteutiamalia nettotuotot vuodenvaihteen sitoutuneeseen pääomaan. 26 Muut varat eriteityinä Emo Maksujenväiityssaamiset Takaussaamiset Muut ,OO Yhteensä , ,OO ,25 27 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot eriteityinä Emo Korot , Muut , ,13 Yhteensä ,OO , , Muut velat eriteltyinä Emo Maksujenvälitysvelat , , ,78 Muut ,53 644,lO Yhteensä ,88 32 Siirtovelat ja saadut ennakot eriteityinä Emo Korot , , , Muut , , Yhteensä , ,

34 ~ - Padasjoen Saastopaiiki.ri 100 v ~~ 34 Erittely velolsta, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1) Velat, jollla on huonompi etuoikeus kuin mullla veloilla ja jolden kirjanpltoawo yll 10% veloista Velan määrä Korko % Eräpäivä Takaisinmaksu Padasjoen Säästöpankin debentuurilaina E kertalyhenteinen Säästöpankkien debentuurilaina E 4,OO tasalyhenteinen Padasjoen Säästöpankin debentuurilaina E ,OO E 3, tasalyhenteinen Ennenaikaisen takaisinmaksun ehdot: Liikkeeseenlaskija pidättää itselleen oikeuden ostaa debentuureja takaisin ennen niiden eräpäivää. Lainojen pääomille ei makseta korkoa takaisinmaksupäivän jälkeiseltä ajalta. Debentuureja ei voida lunastaa takaisin ennen laina-ajan päättymistä ilman Rahoitustarkastuksen lupaa. Velkojen etuoikeutta ja velkojen mahdollista osakkeisiin vaihtamista koskevat määräykset: Lainat ovat debentuurilainoja. joilla on pankin muita velkasitoumuksia huonompi etuoikeus. Debentuurilainoja ei voida käyttää vastasaatavien kuittaamiseen. Lainalla ei ole vakuutta. 35 Oman pääoman lisäykset ja vähennykset tilikauden aikanaipankki Tilikauden alussa Peru s p ä ä o m a Muut sidotut rahastot Vararahasto Vapaat rahastot Muut rahastot Edellisen tilikauden voitto Tilikauden voitto Oma pääoma yhteensä Lisäykset Vähennykset Tilikauden lopussa , , , Oman pääoman lisäykset ja vähennykset tlllkauden aikanaikonserni Tilikauden alussa Peruspääoma ,79 Muut sidotut rahastot Vararahasto Vapaat rahastot Muut rahastot Edellisen tilikauden voitto Tilikauden voitto Oma pääoma yhteensä Lisäykset Vähennykset Tilikauden iopussa , , Saamlsten ja velkojen matudteettijakautuma tase-erittäin Saamiset alle 3 kk 3-12kk 1-5 vuotta yll 5 vuotta Yhteensä Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavs , saamistodistukset Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä , , ,92 Saamistodistukset , Yhteensä , , Velat Velat luoitolaitoksille ia keskusoankeii Velat yleisdlle ja plkisyhteisöiile , Yhteensä , Muut kuin määräaikaiset talletukset sekä luotolliset tilit on ilmoitettu luokassa alle 3 kk 43 Omaisuus- ja velkaerät kotimaan ja ulkomaan rahana Kaikki ilmoitettavat erät ovat kotimaan rahan määräisiä. 34

35 ~ Padasjoen Saastopankki 100 v TULOVEROJA KOSKEVAT LIITETIEDOT 44 Tuloverot ja laskennalliset verovelat ja -saamket 1. Tuloverojen jakautuminen varsinaisesta toiminnasta ja satunnaisista edstä johtuviin veroihin Emo Tuloverot varsinaisesta toiminnasta Laskennallisen verovelan muutos , Yhteensä , , Laskennalliset verovelat ja saamiset Konsemitilinpäätökses~ vapaaehtoisista varauksista ja poistoerosta johtuvat laskennalliset veroveiat on merkitty taseeseen. Verovelat on laskettu 29 %:n verokannalla. Muita laskennallisia veroveikoja ja verosaamisia ei ole merkitty taseeseen Poistoerosta , Vapaaehtoisista varauksista , Y hteensä Arvonkorotusten vaikutus tuloverotukseen Arvonkorotusten laskennallista verovelkaa ei ole kirjattu, koska se ei ole olennainen VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA SEKÄ JOHDANNAISSOPIMUKSIA KOSKEVAT LilTETlEDOT 46 Eläkevastuut 47 Leasingvastuut Vuonna 2003 maksettavien vuokrien nimellismäärä teur Sitä seuraavina vuosina maksettavien vuokrien yhteenlaskettu nimellismäärä teur 48 Taseen ulkopuoilset sitoumukset eriteityinä Emo Takaukset Muut Muut asiakkaan hyväksi annetut Deruuttamattomat sitoumukset , , joista luottoiupaukset , , Sitoumukset yhteensä HENKILÖSTOÄ SEKÄ TOIMI- JA VALVONTAELINTEN JÄSENIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 52 Tietoja henkilöstöstä sekä hallinto- ja Emo vaivontaellmien jäsenistä Henkilöstö keskimäärin Kokoaikaiset Osa-aikaiset Yhteensä Hallinto- ja vaivontaeiinten jäsenille ja heidän varajäseniileen maksetut palkat ja palkkiot sekä tehdyt eläkesitoumukset Hallituksen jäsenet ja varajäsenet sekä toimitusjohtaja ja Varatoimitusjohtaja ,lO Yhteensä ,lO Maksetut paikat eivät ole riippuvaisia taloudellisesta tuloksesta. Hallituksen jäsenille ei ole tehty erillisiä eiäkesitoumuksia. Toimitusjohtajan eläkeikä noudattaa Säästöpankkiliiton suositusta Hallinto- ja valvontaelimille myönnetyt luotot ja takaukset Luotot Takaukset Luotot Takaukset Hallituksen jäsenet ja varajäsenet sekä toimitusjohtaja ja varatoimitusjohtaja ,80 Tilintarkastajat ja varatilintarkastajat Yhteensä ,OO , Lainoihin ja takauksiin ei liity pankin muusta luotonannosta poikkeavia korko- tai muita lainaehtoja. 35

36 Padasjoen Saästöpankki 100 v. OMISTUKSET MUISSA YRITYKSISSÄ 53 Pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet eriteltyinä tilinpäätökseen sisältyvät yhtlöt Omistusosuus kaikista osakkeista, Yrityksen nimi, toimiala ja kotipaikka % Kirjanpitoarvo Oma pääoma Tilikauden voitto Kiinteistö Oy Padasjoen Säästötori. Padasjoki Yhteensä , tilinpäätökseen yhdlstelemättä jätetyt pienet tytär- ja osakkuusyhtlöt Tytäryhtiöt KPl Asunto- ja kiinteistöyhtiöt 2 Muut pysyviin vastaaviin kuuluvat osakkeet ja osuudet eriteltyinä Yrityksen nimi, toimiala ja kotipaikka Omistusosuus kaikista osakkeista, % Klrjanpitoarvo Oma pääoma Tilikauden voitto Aktia Säästöpankki Oy OY Samlink Ab 0.17 % 1.10% , ,OO Muut yritykset yhteensä 3 kpl Yhteensä ,OO MUUT LIITETIEDOT 54 Luottolaitoksen harjoittama notariaattitoirninta Luottolaitoksen tarjoamat omaisuudenhoitopalvelut Pankki tarjoaa asiakkailleen seuraavia omaisuudenhoitopalveluja: Sijoituspaivelulain 3g:n 1 mom. 1 kohdassa tarkoitettu arvopaperinvälitys. 165:n 5 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteiden säilytys- ja hoitopalvelu sekä tallelokeropalvelu ja 6 kohdassa tarkoitettu sijoituskohteita koskeva sijoitus- ja rahoitusneuvonta. Pankissa ei hoideta ns. täyden palvelun omaisuudenhoitoa. Toisille asiakkaille välitetyt asiakasvarat tilinpäätöshetkellä Pankilla ja konsernilla ei ole kyseisiä eriä. KONSERNIIN KUULUVAA LUOTTOLAITOSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 56 in kuuluvaa luottolaitosta koskevat tiedot n emoyhtiö on Padasjoen Säästöpankki. Jäljennös konsernin tiiinpäätöksestä on saatavissa Padasjoen Säästöpankissa, osoitteessa Keskustie 20, Padasjoki. yrityksiltä saadd rahdtustubat ja niille suoritetut rahoituskulut Korkotuotot , Saamiset konserniyrityksiltä ja velat niille Saamiset luottolaitoksilta ,66 Saamiset yhteensä ,66 Velat luottolaitoksilta Velat yhteensä TYTÄRYRIWKSIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT tuloslaskelman ja konsemitaseen liitetietona on esitettävä 1 ) titinpäätökseen kuuluvat tytäryritykset Kiinteistö Oy Padasjoen Säästötori 2) Tytäryritykset. jotka on jätetty yhdistelemättä konsernitilinpäätökseer Kiinteistö Oy Heinolan Torikatu 6 Hollolan Liikekeskus Oy 36

37 I Padasjoen Säästopankki 100 v. TALOUDELLISTA KEHITYSTÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUl 1. Liikevaihto Pankki ,3 5,5 5,4 2. Liikevoitto Pankki %-osuus liikevaihdosta Pankki 3. Voitto ennen tlllnpäätössiiroja ja veroja Pankki %-osuus liikevaihdosta Pankki Oman pääoman tuotto (ROE), % Pankki Koko pääoman tuotto (ROA), K Pankki Omavaraisuusaste, % Pankki Tuotto-kulu -suhde Pankki , , , ,s 1, , ,s 26,6 26, , ,8 1,6 1,6 TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVA1 1. Liikevaihto 2. Liikevoitto tai -tappio 3. Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Kork otuottojen, leasingtoiminnan tuottojen. oman pääoman ehtoisten sijoitusten tuottojen, palkl <iotuottojen, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuottojen sekä liiketoiminnan muid len tuoitojen yhteenlaskettu määrä Tulo slaskelman liikevoitto tai -tappio Tulo slaskeiman Voitto tai tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja" 4. Oman pääoman tuotto (ROE), % 5. Koko pääoman tuotto (ROA), K 6. Omavaraisuusaste Liike voitto/-tappio - verot -- Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Liikevoittol -tappio - verot Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä Taseen loppusumma Tuotto-kulu -suhde Rahoituskate + tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + palkkiotuotot + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot Palkkiokulut + hallintokulut + poistot + liiketoiminnan muut kulut 37

38 TILINTARKASTUSKERTOMUS Padasjoen Säästöpankin isännille Olen tarkastanut Padasjoen Säästöpankin kirjanpidon, tilinpäätöksen sekä hallinnon tilikaudelta Hallituksen ja toimitusjohtajan laatima tilinpäätös sisältää pankin toimintakertomuksen, tuloslaskelman, taseen ja liitetiedot. Suorittamani tarkastuksen perusteella annan lausunnon tilinpäätöksestä ja hallinnosta. Tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa on tällöin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Hallinnon tarkastuksessa on selvitetty hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan toiminnan lainmukaisuutta säästöpankkilain säännösten perusteella. Lausuntonani esitän, että tilinpäätös, joka osoittaa euron voittoa, on laadittu kirjanpitolain ja Rahoitustarkastuksen sekä tilinpäätöksen laatimista koskevien muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös antaa kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tilinpäätös konsernitilinpäätöksineen voidaan vahvistaa sekä vastuuvapaus myöntää hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tarkastamaltani tilikaudelta. Hallituksen esitys tuloksen käsittelystä on säännösten mukainen. Padasjoella, 30. päivänä tammikuuta 2003 ~auli Hirviniemi KHT 38

39 Padasjoen Säästöpankki 100 v. Lahdessa 30. päivänä tammikuuta 2003 Padasjoen Säästöpankin hallitus fg&k;& Jaakko Hoimela puheenjohtaja Hannu Hartman \-=%-- Tapio Hopsu toimitusjohtaja Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Lahdessa 30. päivänä tammikuuta 2003 n /d*/k-> Pauli Hirviniemi KHT

40 TILINTARKASTUSKERTOMUS Padasjoen Säästöpankin isännille Olen tarkastanut Padasjoen Säästöpankin kirjanpidon, tilinpäätdksen sekä hallinnon tilikaudelta Hallituksen ja toimitusjohtajan laatima tilinpäätös sisältää pankin toimintakertomuksen, tuloslaskelman, taseen ja liitetiedot. Suorittamani tarkastuksen perusteella annan lausunnon tilinpäätöksestä ja hallinnosta. Tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa on tällöin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Hallinnon tarkastuksessa on selvitetty hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan toiminnan lainmukaisuutta säästöpankkilain säännösten perusteella. Lausuntonani esitän, että tilinpäätös, joka osoittaa ,35 markan voittoa, on laadittu kirjanpitolain ja Rahoitustarkastuksen sekä tilinpäätöksen laatimista koskevien muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös antaa kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tilinpäätös konsernitilinpäätöksineen voidaan vahvistaa sekä vastuuvapaus myöntää hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tarkastamaltani tilikaudelta. Hallituksen esitys tuloksen käsittelystä on säännösten mukainen, Padasjoella, 15. päivänä helmikuuta 2002 KHT 40

41 TILMTARKASTUSKERTOMUS Padasjoen Säästöpankin isännille Olen tarkastanut Padasjoen Säästöpankin kirjanpidon, tilinpäätöksen sekä hallinnon tilikaudelta Hallituksen ja toimitusjohtajan laatima tilinpäätös sisältää pankin toimintakertomuksen, tuloslaskelman, taseen ja liitetiedot. Suorittamani tarkastuksen perusteella annan lausunnon tilinpäätöksestä ja hallinnosta. Tilintarkastus on suoritettu hyvän tiiintarkastustavan mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa on tdloin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Hallinnon tarkastuksessa on selvitetty hallituksen jäsenten sekä toimitusjohtajan toiminnan lainmukaisuutta säästöpankkilain ja luottolaitoslain säännösten perusteella. Lausuntonani esitän, että tilinpäätös, joka osoittaa ,73 markan voittoa, on laadittu kirjanpitolain ja Rahoitustarkastuksen sekä tilinpäätöksen laatimista koskevien muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpdätös antaa kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla oikeat ja riittävät tiedot pankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tilinpäätös voidaan vahvistaa sekä vastuuvapaus myöntää hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tarkastamaltani tilikaudelta. Hallituksen esitys tuloksen käsittelystä on säännösten mukainen. Padasjoella, 15. päivänä helmikuuta 2001 Pauli Hirviniemi KHT 41

42 PADASJOEN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS Asiakkaita ( ) Vakavaraisuussuhde 15,18 YO (1522 %) Liikevoitto tuhatta euroa (998) Roe % 17,l % (17,3 %) Varainhankinta tuhatta euroa ( ) Luotot tuhatta euroa ( ) Tase tuhatta euroa ( ) Oma pääoma ja varaukset tuhatta euroa ( ) Kulu-tuotto -suhde 0,6 (0,7) Liiketoiminnan kehitys Padasjoen Säästöpankin liiketoiminta on kehittynyt edelleen suotuisasti, alkuvuoden aikana uusia asiakassuhteita on solmittu lähes 700. Pankin asiakasmäärä on nyt yli Pankilla on yhteensä 5 konttoria; Padasjoella, Lahdessa, Heinolassa, Hollolassa ja Nastolassa. Pankki on mukana perustamassa toukokuussa toimintansa aloittaneita Nooa Säästöpankki Oy:tä ja Sp-rahastoyhtiö Oy:tä. Padasjoen Säästöpankin palveluksessa on 32 toimihenkilöä. Pankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen nykyaikaisia pankkipalveluja. Talletuskasvu on ollut pankin tavoitteiden mukainen. Kesäkuun lopussa talletukset olivat tuhatta euroa, ja viimeisen 12 kk:n kasvu oli II,9 %. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat myös Sp-rahastoyhtiön rahastot sekä Suomi-yhtiöiden vakuutustuotteet. Pankki tekee markkinointiyhteistyötä Pohjolan ja Ilmarisen kanssa. Luotonanto oli kesäkuun lopussa tuhatta euroa, ja luotonannon viimeisen 12 kk:n kasvu oli 13,6 %. Järjestämättömiä ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli 696 tuhatta euroa, mikä on 0,6 % luotonannosta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 914 tuhatta euroa. Pankilla ei ollut alkuvuoden aikana luottotappiota. Luottotappion palautuksia kirjattiin 5 tuhatta euroa. Taloudellinen kehitys ja vakavaraisuus Padasjoen Säästöpankin tuloskehitys on ollut myönteinen alkuvuoden 2003 aikana. Pankin liikevoitto ajalla 1.l oli tuhatta euroa, joka on 108 tuhatta euroa (10,8 %) parempi kuin edellisen vuoden vastaavana ajanjaksona. Liikevoitto on vuositasolla 13 % taseesta. Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 13,8 % ja oli tuhatta euroa. Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 7 584, poistoero 126 ja vapaaehtoiset varaukset tuhatta euroa. Pankin vakavaraisuus heikkeni hieman. Vakavaraisuus oli kesäkuun lopussa 15,18 %, kun se vuotta aiemmin oli 15,22 % ja viimeisessä tilinpäätöksessä 15,22 %. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien kokonaan omistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin tytäryhtiössä Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Rahahuollossa pankki käyttää Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Säästöpankkien Vakuusrahasto Padasjoen Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 28,7 milj. euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan säilyvän hyvinä. Talletusten ja luottojen arvioidaan kasvavan lähes alkuvuoden määrien mukaisesti. Luottotappiot jäänevat kuluvana vuonna alhaiselle tasolle. Loppuvuoden tulos säilynee alkuvuoden tasolla. Padasjoen Säästöpankki ei ole tehnyt konsernitilinpäätöstä , koska pankin tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Padasjoen Säästötori, Kiinteistö Oy Heinolan Torikatu 6 ja Hollolan Liikekeskus Oy voidaan jättää niiden taseen pienestä loppusummasta johtuen konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle. 42

43 Tuloslaskelma Tuhatta Euroa Korkotuotot Korkokulut Rahoituskate Tuotot oman pääoman eh toisis ta sijoituksista 28 Palkkiotuotot 665 Palkkiokulut -102 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Liiketoiminnan muut tuotot Hallintokulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Luotto- ja takaustappiot Liikevoitto (-tappio) Tilinpäätössiirrot Välittömät verot Tilikauden voitto (tappio) Tase, vastattavaa Tuhatta Euroa Velat luottolaitoksille ja keskuspankeille Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Muutvelat Siirtovelat ja saadut ennakot Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Tase, vastaavaa Tuhatta Euroa Käteiset varat Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistu kset Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Saamistodistukset Osakkeet ja osuudet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Padasjoella 12. päivänä elokuuta 2003 Padasjoen Säästöpankki Hallitus Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Peruspääoma Muut sidotut rahastot Vapaat rahastot Tilikauden voitto (tappio) Taseen ulkopuoliset sitoumukset Tuhatta Euroa Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Johdannaissopimukset ei ole ei ole ei ole Vakavaraisuus Ensisijaiset omat varat Toissijaiset omat varat Omat varat yhteensä Riskipainotetut saamiset, sijoitukset ja taseen ulkopuoliset sitoumukset Vakavaraisuussuhdelu ku 1518 % 1522 % 15,22 % Ensisijaisten omien varojen osuus 12,30 % 12,38 % 123 % Alkuvuodesta kertynyt voitto ,33 euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa Tilintarkastajan lausunto Olen suorittanut Padasjoen Säästöpankin osavuosikatsauksen yleisluontoisen tarkastuksen ajalta Osavuosikatsaus on laadittu voimassa olevien säännösten mukaisesti. Pankin voitto katsauskaudelta on ,33 E. Padasjoella 18. päivänä elokuuta 2003 Pauli Hirviniemi, KHT 43

44 3.6 Pankin hallinto Isännät Isäntien tehtävänä on valvoa tallettajien etua ja säästöpankin hoitoa sekä käsitellä heille säästöpankkilain mukaan kuuluvat asiat. Isännät valitsevat Pankin hallituksen jäsenet ja tilintarkastajat sekä myöntävät tilija vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tilinpäätöksen vahvistamisen yhteydessä. Isännät: Räsänen Antti, puheenjohtaja Laakso Pirkko, varapuheenjohtaja Alatupa Seija Heikkinen Toivo Heinonen Oiva Hongisto Veijo Hännikäinen Kirsi Iittala Ilpo Jussila Pasi Kalliovirta Risto Kirsi Jukka Koljonen Antero Kotilainen Ismo Kotka Lasse Kotro Reino Lahtinen Anne Lahtinen Reijo Lempinen Timo Manselius Sarianna Miettinen Kari Mikkola Matti Mikkola Mauri Niemelä Timo Nieminen Sakari Nikkari koski Pirkko Nuutinen Helen Perkiö Irmeli Rantala Matti Rasa Satu Reinikka-Järvinen Tiina Rintasaari Brita Riutta-Helleri Tuulikki Saarikko Matti Santalahti Esa Silfvenius Tarja Siltala Tapio Sipilä Kalle Stenhammar Helena Suikki Veikko Suokas Leena Särkiö Heikki Tevajärvi Tero Tuuli Tuomo Viljanen Arto Virtanen Tapio Hallitus Säästöpankin hallituksen tehtävänä on Pankin toiminnan johtaminen. Hallitus edustaa säästöpankkia sekä johtaa Pankin toimintaa lain, Pankin sääntöjen ja isäntien kokouksen antamien ohjeiden mukaan. Hallitus Hoimela Jaakko, puheenjohtaja, maanviljelijä Hartman Hannu, varapuheenjohtaja, opettaja (eläkkeellä) Hopsu Tapio, varsinainen jäsen, asiakaspalvelupäällikkö Kolli Esko, varsinainen jäsen, toimitusjohtaja Laitinen Kirsi-Marja, varsinainen jäsen, yrittäjä Pelli Antero, varsinainen jäsen, maanviljelijä Honkola Urpo, varajäsen, maanviljelijä Kortelainen Raimo, varajäsen, maanviljelijä (eläkkeellä) Kunkin hallituksen jäsenen ja varajäsenen osoitteena toimii Padasjoen Säästöpankin osoite Keskustie 20, Padasjoki. 44

45 3.6.3 Johtoryhmä Johtoryhmän tehtäviin kuuluvat mm. pankin käytännön toiminnan järjestäminen ja kehittäminen sekä hallituksen käsiteltäväksi esitettävien asioiden valmistelu. Johtoryhmä Kolli Esko, toimitusjohtaja Ruokosalmi Mikko, varatoimitusjohtaja, Lahden konttori Könönen Henri, pankinjohtaja, Padasjoen konttori Tilintarkastajat Varsinaiset Pauli Hirviniemi, KHT Varatilintarkastaja: Ernst & Young Oy 4. LIIKETOIMINNAN KEHITYS JA TULEVAISUUDENNÄKYMÄT Padasjoen Säästöpankin liiketoiminta vuoden 2003 aikana on kehittynyt odotusten mukaisesti. Talletukset olivat kasvaneet mennessä 8,7 miljoonalla eurolla 126,8 miljoonaan euroon ja luotonanto 10,l miljoonalla eurolla 1 19,8 miljoonaan euroon. Loppuvuonna talletusten ja luottojen arvioidaan kasvavan lähes alkuvuoden määrien mukaisesti. Pankin liikevoitto oli 1,6 miljoonaa euroa, joka oli lähes samalla tasolla kuin vastaavana aikana vuonna Liikevoittoon vaikuttaa erityisesti rahoituskatteen heikentyminen laskeneen markkinakorkotason vuoksi. Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan säilyvän hyvinä pankkialan yleiseen kehitykseen verrattuna. Luottotappiot jäänevät kuluvana vuonna edellisvuosien tasolle. Padasjoen Säästöpankki tekee markkinointiyhteistyötä Pohjolan, Suomi-yhtiöiden ja Ilmarisen kanssa. Yhteistyön tuomien uusien tuotteiden myynnin odotetaan kehittyvän myönteisesti. 5. HALLITUKSEN ILMOITUS TILINPÄÄTÖKSEN JA OSAVUOSIKATSAUKSEN JÄLKEISISTÄ PANKIN ASEMAAN OLENNAISESTI VAIKUTTAVISTA SEIKOISTA Padasjoen Säästöpankin edellinen tilikausi päättyi 31. päivänä joulukuuta Tilinpäätös vahvistettiin isäntien varsinaisessa kevätkokouksessa 9. päivänä huhtikuuta Pankki on laatinut osavuosikatsauksen Hallituksen tiedossa ei ole tilinpäätöksen ja edellä mainitun osavuosikatsauksen laatimisen jälkeen tapahtuneita tuloksen muodostumiseen tai varallisuusasemaan vaikuttavia seikkoja, jotka olennaisesti muuttaisivat tilinpäätöksen antamaa kuvaa pankin taloudellisesta tilanteesta. Padasjoella lokakuun 20. päivänä 2003 Hallitus 45