Tilinpäätös 2010
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 4 Tase... 5 Rahoituslaskelma... 6 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot... 8 Eriytetty tuloslaskelma... 11 Eriytetty tase... 12 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset... 13 Kirjanpitokirjat ja tositelajit... 14 Tilintarkastuskertomus... 15
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat tilikaudella Toimintavuonna Keljonlahden voimalaitos saatiin käyttöön ja siinä :n rooli oli rakennuttaa 110 kv kytkinasema Keljonlahdelle sekä 110 kv siirtojohto Keljon kytkinasemalle, josta on liittymäpiste valtakunnan verkkoon. Projekti toteutui aikataulussa. Keljonlahden tuottamasta sähköstä n. 25 % jää omalle jakelualueellemme ja loput n.75 % siirtyy kantaverkkoon. Alueverkon merkittävimmät investoinnit olivat 110 kv maakaapelin rakentaminen Keljonlahden kytkinasemalta Eteläportin sähköasemalle sekä Eteläportin uuden sähköaseman rakentaminen. Asemalla varmistetaan eteläisten alueidemme sähkön saanti nyt ja tulevaisuudessa. Eteläportissa toteutettiin strategista linjaamme ICT-tekniikan hyödyntämisessä, asentamalla asemalle EFD-laitteiston maasulkuvikojen ennakoimista varten. Sähköverkon etäluenta- ja mittaustietojenhallinta- projekti alkoi heinäkuussa ja etäluettavia mittareita oli laaditun suunnitelman mukaisesti asennettu vuoden loppuun mennessä n. 6000 kpl. Hallitus kiinnitti erityistä huomiota etäluenta- ja mittaushallintaprojektin etenemiseen. haki muutosta Energiamarkkinaviraston ensimmäisen valvontajakson (2005 2007) päätökseen, koska yhtiöllä oli ilmoittamatta 5,2 M edestä aiemmin kaupungin taseessa olleita siirto- ja palautuskelpoisia liittymismaksuja. Energiamarkkinavirasto antoi 7.4.2010 uuden päätöksen, jossa em. liittymismaksut olivat mukana, jonka seurauksena ensimmäinen valvontajakso muuttui n.100 k alituotosta 683 k ylituotoksi. Energiamarkkinavirasto kävi läpi kaikki (8 kpl) Suomen vuokraverkkoperiaatteella toimivat verkonhaltijat. :n osalta tarkastuskäynti oli syksyllä 2010. Yleisenä palautteena oli se, että kaikki em. mallilla toimivat jakeluyhtiöt toimivat varsin erilailla ja he tulevat tarkentamaan toimintatapoja. Yleisiä tai yhtiökohtaisia raportteja/ohjeita ei heiltä vielä ole tullut. 1 Viranomainen on pyytänyt lisäselvityksiä JE-siirto Oy:ltä (16.2.2011) mm. suunnittelun ja rakennuttamisen operatiivisten kustannusten ja investointien kustannusten käsittelystä kirjanpidossa. Ilmoitimme viranomaiselle, että otamme uudet verkkopalveluehdot (VPE 2010) käyttöön 1.11.2010. Toimitusjohtaja Juha Lappalainen irtisanottiin 22.2.2010 tehtävistään ja hallitus valitsi uudeksi toimitusjohtajaksi 23.2.2010 aiemmin verkkojohtajana toimineen Kari Kauton. Yhtiön hallituksessa olivat kesäkuuhun asti Kaija Haapsalo (pj), Timo Fredrikson, Osmo Kääriäinen ja Tuomo Mielonen. Hallitus vaihtui kesäkuussa ja uuden hallituksen muodostavat Heidi Nieminen (pj), Markku Aarnos, Rita Marttinen ja Tuomo Mielonen. Hallitus kokoontui tilikauden aikana 11 kertaa. Hallituksen jäsenet osallistuivat kokouksiin seuraavasti: Kaija Haapsalo 6 kertaa, Timo Fredrikson 6 kertaa, Osmo Kääriäinen 5 kertaa, Tuomo Mielonen 10 kertaa, Heidi Nieminen 4 kertaa, Markku Aarnos 4 kertaa ja Rita Marttinen 5 kertaa. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen JE-konsernin kehittämisohjelman käytäntöön vientiä jatkettiin vuoden vaihteen jälkeen. Helmikuussa 2011 konsernissa käytiin myös :tä koskevat yt-neuvottelut, joissa käsiteltiin tehtäväkuvamuutoksia, organisaatiorakenteen muutoksia, tehtäväkokonaisuuksien ulkoistamisia ja palveluna ostamisia ja työsuhteiden irtisanomisia. 1.3.2011 voimaan tuli uusi organisaatio, mikä näkyi myös :ssä, niin irtisanomisena kuin tehtävien siirtoina JE-konsernin sisällä. Muutokset :ssä olivat yhden henkilön irtisanominen ja 12 henkilön siirtyminen JE-konsernin muiden yhtiöiden palvelukseen. Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta osallistuu tällä hetkellä EK-12 verkkoyhtiöden yhteiseen strategian kehittämisprosessiin. Projektin vetäjänä toimii Lappeenrannan teknillisen yliopiston professori Jarmo Partanen. Näiltä osin strategiatyö valmistuu kesällä 2011.
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Siirto- ja liittymätulomme näyttäisi olevan hieman kasvussa ja näyttää siltä, että olemme ylituotossa myös kuluvan toisen valvontajakson loputtua. Yhtiö seuraa tilannetta ja reagoi asiaan tarvittaessa valvontajakson loppupuolella. Energiamarkkinavirasto pyysi lausuntoa kolmannen valvontajakson suuntaviivoista. Emme lähettäneet omaa lausuntoa, vaan olimme mukana laatimassa alan yhteistä lausuntoa. Mikäli EMV:n suuntaviivat tulisivat sellaisinaan voimaan vuoden 2012 alusta, tarkoittaisi se sallitun tuottotason alenemista JE-Siirto Oy:ssä arviolta 150 200 k /vuosi. Meneillään oleva asia on tärkeä JE-Siirrolle ja koko alalle. Verkostojen energiatehokkuuden parantamistavoitteeksi on asetettu 830 MWh:n verkostohäviöiden pienennys vuoden 2016 loppuun mennessä. Tästä kokonaistavoitteesta vuoden 2010 osuus oli 73 MWh, joka saavutettiin pääosin verkoston korvausinvestointien kautta. Kumulatiivinen verkostohäviöiden tehostuminen on n. 270 MWh vuodesta 2008 lähtien. Toimintaan on haettu lisää tehokkuutta sähkö-, vesi- ja kaukolämpöverkkojen yhteistyöllä, joka muuttaa joidenkin henkilöiden tehtäväkuvia toimimaan yli kaikkien verkkojen. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Tällä hetkellä yhtiön suurin riski tulee viranomaisen suunnasta. Epäjohdonmukainen tapa hoitaa valvontaa on noussut selkeäksi riskiksi sähköverkkoliiketoimintaan. Sähköverkkoon liittyviä ympäristöriskejä minimoidaan verkkolaitteiden säännöllisellä seurannalla ja ennakkohuolloilla sekä vanhojen laitteiden järjestelmällisellä huollolla. Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta 2 Yhtiön liikevaihdossa ja tuloskehityksessä palattiin normaalimmalle tasolle edellisvuoden positiivisen tulospiikin jälkeen. Yhtiön operoimat sähköverkot ovat hyvässä kunnossa ja liiketoiminta on vakaalla pohjalla. Energiamarkkinaviraston sallitun tuoton laskennassa yhtiö on ollut ylituoton puolella, joten kannattavuuden ei odoteta merkittävästi paranevan tulevina vuosina. Konserniavustusta emoyhtiölle maksettiin 1,37 M. Tunnusluvut liiketoiminnasta sekä taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnuslukuja 2010 2009 2008 Liikevaihto t 15 802 17 673 14 837 Liikevoitto t 1 369 4 433 212 Liikevoitto % 8,7 25,1 1,4 Oman pääoman tuotto % 73,1 282,2 15,6 Omavaraisuusaste % 28,3 26,1 29,9 Verkostoon kohdistuneet investoinnit olivat n. 6,0 M, jakautuen seuraavasti: Alueverkko 2,3 M Jakeluverkko 1,4 M Mittarointi 2,3 M Muut tunnusluvut liiketoiminnasta Sähköenergiaa siirrettiin 683,6 GWh, mikä on 33 GWh eli 4,9 % edellisvuotta enemmän, mikä on 36 GWh eli 6% budjetoitua suurempi määrä. Siirretyssä energiassa on mukana Keljonlahden voimalaitoksen ottama rakennus- ja koekäyttösähkö. Jakeluverkkoon kytkettiin uusia liittymiä 146 kpl. Niistä kertyi liittymätuloja 0.8 M. Lisäksi Keljonlahden voimalaitokselta kertyi liittymismaksuja 250 k. Vuoden lopussa liittymiä oli 9470. Käyttöpaikkojen määrä oli vuoden lopussa 47 889. Verkostohäviöt pysyivät edellisvuosien tasolla 2,7 % prosentissa.
Lyhyitä häiriöitä jakeluverkossa oli 5 kpl, mikä on normaalitasoa. Pysyviä kytkentätoimenpiteitä vaativia keskeytyksiä oli 15 kpl. Häiriöt aiheutuivat pääosin tykkylumesta ja tiettyjen erotintyyppien rikkoutumisista. KAH arvomme oli 197 k. SAIDI-arvo oli 0,13 h/asiakas. Henkilöstö 2010 2009 2008 Keskimääräiset henkilöstömäärät 33 28 28 Palkat ja palkkiot t 1 518 341 1 349 971 1 287 744 Ympäristötekijät Yhtiö kuuluu JE-konsernin ympäristöpolitiikan piiriin. Ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001-ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat konsernin määrittelemät ja hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä ympäristövaikutuksia Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon. JE- konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksista. Yhtiön osakkeet 3 Yhtiössä on 50 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle, ettei osinkoa jaeta, vaan tilivuoden ylijäämä 0,98 siirretään voittovarojen tilille.
TULOSLASKELMA EUR Liite 1.1. 31.12.2010 1.1. 31.12.2009 LIIKEVAIHTO 1 15 801 879,07 17 672 935,26 Muut liiketoiminnan tuotot 284 602,16 281 507,63 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 3 059 982,60 2 562 419,21 Ulkopuoliset palvelut 1 187 094,25 1 231 088,22 Materiaalit ja palvelut yhteensä 4 247 076,85 3 793 507,43 Henkilöstökulut 2 Palkat ja palkkiot 1 534 357,32 1 360 253,18 Henkilösivukulut 325 279,33 288 115,75 Henkilöstökulut yhteensä 1 859 636,65 1 648 368,93 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 3 103 908,88 192 382,29 Liiketoiminnan muut kulut 4 8 506 576,17 7 887 678,06 LIIKEVOITTO 1 369 282,68 4 432 506,18 Rahoitustuotot ja -kulut 5 Korkotuotot 1 023,32 6 588,37 Korkokulut -44,96-2,63 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 978,36 6 585,74 4 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 1 370 261,04 4 439 091,92 Satunnaiset kulut 6-1 370 225,00-4 438 968,85 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 36,04 123,07 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0,00 0,00 Välittömät verot 7-35,06 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,98 123,07
TASE EUR VASTAAVAA Liite 31.12.2010 31.12.2009 PYSYVÄT VASTAAVAT 8 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 187 800,40 200 319,59 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 187 800,40 200 319,59 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 104 349,43 112 127,48 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 104 349,43 112 127,48 Pysyvät vastaavat yhteensä 292 149,83 312 447,07 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 58,01 1 219,78 Vaihto-omaisuus yhteensä 58,01 1 219,78 Saamiset 9 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 428 535,58 1 185 265,80 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 3 752 236,13 4 450 570,24 Muut saamiset 1 337,82 1 420,27 Siirtosaamiset 10 343,70 10 839,45 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 5 192 453,23 5 648 095,76 Rahat ja pankkisaamiset 10 12 451,96 14 886,40 5 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 497 113,03 5 976 649,01 VASTATTAVAA Liite 31.12.2010 31.12.2009 OMA PÄÄOMA 11 Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 113,83 213 990,76 Tilikauden voitto/tappio 0,98 123,07 Oma pääoma yhteensä 1 556 977,88 1 556 976,90 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 12 Liittymismaksut 1 765 470,00 1 757 720,00 Lyhytaikainen Ostovelat 325 141,01 294 350,36 Velat saman konsernin yrityksille 28 364,68 65 962,08 Muut velat 1 354 956,30 1 912 194,49 Siirtovelat 466 203,16 389 445,18 Lyhytaikainen vieraspääoma yhteensä 2 174 665,15 2 661 952,11 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 497 113,03 5 976 649,01
RAHOITUSLASKELMA EUR 01.01. 31.12.2010 01.01. 31.12.2009 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 1 370 261,04 4 439 091,92 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 103 908,88 192 382,29 Rahoitustuotot ja -kulut -978,36-6 585,74 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 1 473 191,56 4 624 888,47 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -563 584,05-422 117,83 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 1 161,77 10 063,11 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) -487 286,96 301 337,85 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 423 482,32 4 514 171,60 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista -44,96-2,63 Saadut korot liiketoiminnasta 1 023,32 6 588,37 Maksetut välittömät verot -35,06-1 372,88 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 424 425,62 4 519 384,46 Liiketoiminnan rahavirta (A) 424 425,62 4 519 384,46 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -83 611,64-172 003,85 Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 0,00 0,00 Investointien rahavirta (B) -83 611,64-172 003,85 6 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Maksetut konserniavustukset -1 370 225,00-4 438 968,85 Liittymismaksujen lisäys 7 750,00 345 222,00 Rahoituksen rahavirta (C) -1 362 475,00-4 093 746,85 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) -1 021 661,02 253 633,76 Rahavarat 1.1. 1 305 362,80 1 051 729,04 Rahavarat 31.12 283 701,78 1 305 362,80 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
JE SIIRTO OY kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunkikonsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouskeskuksesta, Heikinkatu 3. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän Energia Oy:n toimitalosta, Vesangantie 5, Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta Koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto VAIHTO-OMAISUUS Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahintaa. 7
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Siirtotulot 14 083 214,00 13 414 741,93 Liittymismaksut 1 008 245,67 3 583 450,78 Käyttö- ja kunnossapito 550 536,70 532 377,72 Muut myyntiin liittyvät tulot 159 882,70 142 364,83 Liikevaihto yhteensä 15 801 879,07 17 672 935,26 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 15 801 879,07 17 672 935,26 2 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 534 357,32 1 360 253,18 Eläkevakuutusmaksut 260 083,92 236 369,83 Muut pakolliset henkilösivukulut 65 195,41 51 745,92 Henkilöstökulut yhteensä 1 859 636,65 1 648 368,93 Toimitusjohtajien ja hallitusten palkat ja palkkiot 107 801,61 83 354,88 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 5 0 Toimihenkilöt keskimäärin 27 28 Henkilöstö keskimäärin 32 28 3 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muista pitkävaikutteisista menoista 72 865,19 155 006,28 Koneista ja kalustosta 31 043,69 37 376,01 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 103 908,88 192 382,29 4 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut 35 579,73 32 903,04 Matkakulut 50 322,74 58 527,91 Vuokrat 7 248 481,81 6 733 225,23 Toimitilakulut 11 495,22 14 241,90 Hallintokulut 1 100 787,07 1 010 260,13 Muut liiketoiminnan kulut 59 909,60 38 519,85 8 506 576,17 7 887 678,06 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 2 426,67 3 715,00 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 2 426,67 3 715,00 8 5 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 1 018,76 5 525,24 Muilta 4,56 1 063,13 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 1 023,32 6 588,37 Korkokulut Saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 Muille 44,96 2,63 Korkokulut yhteensä 44,96 2,63 6 SATUNNAISET KULUT Konserniavustus emoyhtiölle 1 370 225,00 4 438 968,85 Satunnaiset kulut yhteensä 1 370 225,00 4 438 968,85 7 TULOVEROT Tuloverot satunnaisista eristä -356 258,50-1 154 105,90 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 356 293,56 1 154 105,90 Tuloverot yhteensä 35,06 0,00
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 8 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 829 318,53 666 203,56 Sumu-virhe v. 2008 0,00 681,97 Lisäykset tilikauden aikana 60 346,00 162 433,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 889 664,53 829 318,53 Kertyneet suunnitelmapoistot -628 998,94-473 992,66 Tilikauden suunnitelmapoistot -72 865,19-155 006,28 Tasearvo tilikauden lopussa 187 800,40 200 319,59 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 1 019 197,95 1 000 596,29 Sumu-virhe v. 2008 0,00 9 030,81 Lisäykset tilikauden aikana 23 265,64 9 570,85 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1 042 463,59 1 019 197,95 Kertyneet suunnitelmapoistot -907 070,47-869 694,46 Tilikauden suunnitelmapoistot -31 043,69-37 376,01 Tasearvo tilikauden lopussa 104 349,43 112 127,48 9 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 428 535,58 1 185 265,80 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 638 021,85 483 074,80 Siirtosaamiset 27 602,30 81,49 Konsernitilisaamiset 271 249,82 1 290 476,40 Kassalainasaamiset 2 815 362,16 2 676 937,55 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 3 752 236,13 4 450 570,24 9 Muut saamiset 1 337,82 1 420,27 Siirtosaamiset 10 343,70 10 839,45 Saamiset yhteensä 5 192 453,23 5 648 095,76 Muiden saamisten olennaiset erät Tuloverosaaminen 1 337,82 1 372,88 Muut saamiset 0,00 47,39 Muut saamiset yhteensä 1 337,82 1 420,27 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 6 448,13 9 291,62 Muut siirtosaamiset 3 895,57 1 547,83 Siirtosaamiset yhteensä 10 343,70 10 839,45 10 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä. 11 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 50 000,00 50 000,00 Osakepääoma 31.12. 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1.1 1 292 863,07 1 292 863,07 Ylikurssirahasto 31.12. 1 292 863,07 1 292 863,07 Sidottu oma pääoma 1 342 863,07 1 342 863,07
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 113,83 245 955,83 - tilikausille 2007-2008 kuuluvat jälkiverot -40 304,97 + tilikauden 2008 poisto-oikaisu 9 712,78 - em. poisto-oikaisun verot -1 372,88 Edellisten tilikausien voitto/tappio 214 113,83 213 990,76 Tilikauden voitto/tappio 0,98 123,07 Vapaa oma pääoma 214 114,81 214 113,83 Oma pääoma yhteensä 1 556 977,88 1 556 976,90 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Voitto edellisiltä tilikausilta 214 113,83 213 990,76 Tilikauden voitto 0,98 123,07 Yhteensä 214 114,81 214 113,83 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut 1.1. 1 757 720,00 1 412 498,00 Lisäys tilikauden aikana 7 750,00 345 222,00 Liittymismaksut 31.12. 1 765 470,00 1 757 720,00 Lyhytaikainen Ostovelat 325 141,01 294 350,36 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 28 291,62 65 962,09 Muut velat 0,00 0,00 Siirtovelat 73,06 0,00 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 28 364,68 65 962,09 10 Muut velat 1 354 956,30 1 912 194,49 Siirtovelat 466 203,16 389 445,18 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 2 174 665,15 2 661 952,12 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkat (sis. lomapalkkavelan) sosiaalikuluineen 370 951,47 283 904,88 Siirtotulojen jaksotus 94 878,99 101 756,54 Muut siirtovelat 372,70 3 783,76 Siirtovelat yhteensä 466 203,16 389 445,18 13 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella 41 452,31 15 153,07 myöhemmin maksettavat 73 596,50 15 522,65 Leasingsopimusvastuut yhteensä, sis. alv 115 048,81 30 675,72 14 SÄHKÖMARKKINALAIN MUKAINEN ERIYTTÄMINEN LISÄTIEDOT Käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit :n käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit löytyvät liitetietojen kohdasta 8. Sijoitetun pääoman tuotto Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 41,3 % Sijoitetun pääoman tuottoprosenttiin vaikuttaa, että ei omista operoimaansa verkko-omaisuutta. Lisäksi vuonna 2009 liittymismaksut muutettiin palautuskelvottomiksi, jolloin ne kirjautuvat tuloslaskelmaan tuloksi. Eriyttämisperiaatteet eriytetään laskennallisesti varsinaiseen verkkotoimintaan ja muuhun verkkotoimintaan. Muu verkkotoiminta pitää sisällään verkkoliiketoimintaan kuulumatonta tilauspalvelua. Sähkömarkkinalain mukainen eriyttäminen on tehty yhtiöittämällä siirtoliiketoiminta omaksi yhtiökseen. Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase esitetään emoyhtiön tasekirjassa.
ERIYTETTY TULOSLASKELMA Siirtoliiketoiminta 1.1.-10 31.12.-10 Siirtoliiketoiminta 1.1.-09 31.12.-09 Muu liiketoiminta 1.1.-10 31.12.-10 Muu liiketoiminta 1.1.-09 31.12.-09 LIIKEVAIHTO 15 276 180 17 173 562 525 699 499 373 Liiketoiminnan muut tuotot 15 272 10 133 269 330 271 375 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Verkkohäviöt 1 193 223 800 843 0 0 Kantaverkkomaksut 1 838 840 1 746 991 Aine- ja tarvikeostot 9 501 9 431 18 419 5 154 Ulkopuoliset palvelut 999 936 1 063 606 190 776 167 483 Materiaalit ja palvelut yhteensä 4 041 500 3 620 871 209 195 172 637 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 1 243 359 1 107 967 290 998 252 285 Henkilösivukulut 263 363 232 008 61 917 56 108 Henkilöstökulut yhteensä 1 506 722 1 339 975 352 915 308 393 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 103 909 192 382 0 0 Verkkovuokrat 7 000 000 6 500 000 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 1 501 371 1 380 525 1 585 7 153 Muut kulut yhteensä 8 501 371 7 880 525 1 585 7 153 LIIKEVOITTO 1 137 950 4 149 942 231 334 282 565 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 023 6 588 0 0 Korkokulut -45-3 0 0 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 978 6 585 0 0 11 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 1 138 928 4 156 527 231 334 282 565 Satunnaiset kulut -1 370 225-4 438 969 0 0 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -231 297-282 442 231 334 282 565 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0 0 0 0 Välittömät verot -60 137-73 467 60 173 73 467 TILIKAUDEN VOITTO / TAPPIO -171 160-208 975 171 161 209 098
ERIYTETTY TASE VASTAAVAA Siirtoliiketoiminta 31.12.2010 Siirtoliiketoiminta 31.12.2009 Muu liiketoiminta 31.12.2010 Muu liiketoiminta 31.12.2009 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 187 800,40 200 319,59 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 187 800,40 200 319,59 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 104 349,43 112 127,48 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 104 349,43 112 127,48 0,00 0,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 292 149,83 312 447,07 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 0,00 58,01 1 219,78 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 0,00 58,01 1 219,78 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 639 336,53 1 555 729,08 427 220,90 112 611,52 Muut saamiset 1 337,82 1 420,27 0,00 0,00 Siirtosaamiset 36 683,60 10 612,35 1 262,40 308,59 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 1 677 357,95 1 567 761,70 428 483,30 112 920,11 Rahat ja pankkisaamiset 2 531 776,74 3 293 517,66 567 287,20 688 782,69 VASTAAVAA YHTEENSÄ 4 501 284,52 5 173 726,43 995 828,51 802 922,58 12 ERIYTETTY TASE VASTATTAVAA Siirtoliiketoiminta 31.12.2010 Siirtoliiketoiminta 31.12.2009 Muu liiketoiminta 31.12.2010 Muu liiketoiminta 31.12.2009 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -483 931,93-274 956,90 698 045,76 488 947,66 Tilikauden voitto/tappio -171 160,14-208 975,08 171 161,12 209 098,15 Oma pääoma yhteensä 687 771,00 858 931,09 869 206,88 698 045,81 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut 1 765 470,00 1 757 720,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat 324 945,24 299 908,46 195,77 87,42 Velat saman konsernin yrityksille 28 364,68 58 828,43 0,00 1 488,13 Muut velat 1 298 953,85 1 862 248,93 56 002,44 49 945,55 Siirtovelat 395 779,76 336 089,52 70 423,40 53 355,66 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 2 048 043,53 2 557 075,34 126 621,61 104 876,76 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4 501 284,52 5 173 726,43 995 828,51 802 922,58
13
JE-SIIRTO OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2010 31.12.2010 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 14 TOSITELAJIT 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 ENERGIANMYYNTITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 05 TYÖLASKUT 09 MUISTIOTOSITTEET 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET 20 TILIOTETOSITTEET
15