KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 1 Tarkastuslautakunta Aika 17.05.2018 klo 09:00-10:35 Paikka Kaupungintalo, kaupunginhallituksen huone Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 11 Tilintarkastajan raportti 2/2017 4 12 Vuoden 2017 arviointikertomus 5 13 Kalajoen kaupungin vuoden 2017 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 14 Muut asiat 17.5.2018 8 15 Tiedoksi saatettavat asiat 17.5.2018 9 6
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 2 OSALLISTUJAT Tehtävä LÄSNÄ Siermala Jaana Puheenjohtaja Rahkola Juha Varapuheenjohtaja Pöntiö Fanni Jäsen Haapasaari Markus Jäsen Urpilainen Anita Jäsen Siipo Irene Varajäsen Rauha Juha Varajäsen Sydänmetsä Marja Varajäsen Räisänen Anne Tilintarkastaja Lisätiedot POISSA Ulvi Mikko Jäsen Heikkinen Tapio Jäsen Borén Leena Jäsen LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. KÄSITELLYT ASIAT 11-15 ALLEKIRJOITUKSET Jaana Siermala Puheenjohtaja Anne Räisänen Pöytäkirjanpitäjä PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Irene Siipo ja Juha Rauha. Pöytäkirja on tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Pöytäkirjan käsittelylehdet on samalla varustettu nimikirjaimillamme. Tarkastusaika Kalajoki 21.5.2018 Allekirjoitukset Irene Siipo Juha Rauha
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 3 PÖYTÄKIRJA YLEISESTI NÄHTÄVILLÄ Yleisesti nähtävillä Kalajoen kaupungin verkkosivuilla www.kalajoki.fi 22.5.2018 Toimistosihteeri Minna Roiko
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 4 Tarkastuslautakunta 11 17.05.2018 Tilintarkastajan raportti 2/2017 Tark.Ltk 11 (Valmistelija: tilintarkastaja Anne Räisänen) Tilintarkastajan raportti jaetaan kokouksessa. Tilintarkastaja JHT, KHT Anne Räisä nen esittelee tilintarkastajan raportin ja siitä keskeisimmät asiat. Tar kas tus lauta kun ta keskustelee ra por tin keskeisimmistä asioista. Puheenjohtaja: Merkitään tiedoksi ja ja otettavaksi huomioon arviointikertomusta laadittaessa. To de taan, että kyseessä oleva asiakirja ei ole julkinen. Tarkastuslautakunta: Päätösesitys hyväksyttiin.
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 5 Tarkastuslautakunta 12 17.05.2018 Vuoden 2017 arviointikertomus Tark.Ltk 12 (Valmistelija: tilintarkastaja Anne Räisänen) Kuntalain 121 :n mukaan tarkastuslautakunnan on arvioitava, ovatko valtuuston aset ta mat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa to teu tu neet. Vakiintuneen käytännön mukaan vuoden aikana tapahtuneen arvioin nin tulokset esitetään arviointikertomuksessa. Arviointikertomuksen luonnos toimitetaan oheismateriaalina erikseen. Puheenjohtaja: Tarkastuslautakunta hyväksyy ja allekirjoittaa arviointikertomuksen. Tarkastuslautakunta päättää esittää kaupunginvaltuustolle, 1) että valtuusto merkitsee arviointikertomuksen tiedoksi. 2) että valtuusto saattaa arviointikertomuksen hallituksen tiedoksi toimenpiteitä var ten. 3) että valtuusto velvoittaa kaupunginhallituksen ja lautakunnat käsittelemään ar vioin ti ker to muk sen ja antamaan vastineet kertomuksen havaintoihin sekä ra por toi maan valtuustolle kuluvan vuoden syyskuun loppuun mennessä ha vainto jen aiheuttamista toimenpiteistä. Tarkastuslautakunta: Päätösesitys hyväksyttiin. Liitteet Arvointikertomus 2017. Allekirjoitettu.
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 6 Tarkastuslautakunta 13 17.05.2018 Kalajoen kaupungin vuoden 2017 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen Tark.Ltk 13 (Valmistelija: tilintarkastaja Anne Räisänen) Kuntalain 123 :n tilintarkastajan on toukokuun loppuun mennessä tarkastettava jul kis hal lin non hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kir jan pi to ja tilinpäätös. Tilintarkastajan on tarkastettava: 1) onko kunnan hallintoa hoidettu lain ja valtuuston päätösten mukaisesti; 2) antavatko kunnan tilinpäätös ja siihen kuuluva konsernitilinpäätös ti linpää tök sen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti sekä an ta vat ko ne oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, taloudellisesta ase mas ta, rahoituksesta ja toiminnasta; 3) ovatko valtionosuuksien perusteista annetut tiedot oikeita; 4) onko kunnan sisäinen valvonta ja riskienhallinta sekä konsernivalvonta järjes tet ty asianmukaisesti. Kuntalain 121 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätet tä vät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Näihin kuuluu mm. ti lintar kas tus ker to mus ja siihen liittyen vastuuvapauden myöntäminen. Kuntalain 125 :n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin ti likau del ta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jä se nelle ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavalle viranhaltijalle (ti li vel volli nen) myöntää vastuuvapaus. Jos tilintarkastaja havaitsee, että kunnan hallintoa ja taloutta on hoidettu vastoin la kia tai valtuuston päätöksiä eikä virhe tai aiheutunut vahinko ole vähäinen, tilin tar kas tus ker to muk ses sa on tehtävä asiasta tilivelvolliseen kohdistuva muis tutus. Muistutusta ei voida kohdistaa valtuustoon. Tarkastuslautakunnan on hankittava tilintarkastuskertomuksessa tehdystä muistu tuk ses ta asianomaisen selitys sekä kunnanhallituksen lausunto. Valtuusto päättää toimenpiteistä, joihin tarkastuslautakunnan valmistelu, ti lin tar kas tus ker tomus ja siinä tehty muistutus antavat aihetta. Hyväksyessään tilinpäätöksen valtuus to päättää vastuuvapaudesta tilivelvollisille. Kaupunginhallitus on käsitellyt tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 26.3.2018 ja päättänyt jättää allekirjoittamansa tilinpäätöksen tilintarkastajalle ja tar kas tuslau ta kun nal le ja edelleen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi. Tilintarkastuskertomus jaetaan kokouksessa. Puheenjohtaja: Tilintarkastaja on toimittanut 17.5.2017 päivätyn tilintarkastuskertomuksen, jossa puolletaan tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä.
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 7 Tarkastuslautakunta päättää - saattaa tilintarkastuskertomuksen valtuustolle tiedoksi - esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2017 tilinpäätös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtä vä aluei den johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus ti li kaudel ta 1.1. - 31.12.2017. Tarkastuslautakunta: Päätösesitys hyväksyttiin. Liitteet Tilintarkastuskertomus 2017
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 8 Tarkastuslautakunta 14 17.05.2018 Muut asiat 17.5.2018 Tark.Ltk 14 (Valmistelija: tilintarkastaja Anne Räisänen) Puheenjohtaja: Tarkastuslautakunta ottaa käsiteltäväksi tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintar kas ta jan mahdollisesti esille ottamat asiat. Tarkastuslautakunta: Muita asioita ei ollut. Liitteet Vahvitusilmoituskirje tilintarkastajalle 17.5.2018
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 9 Tarkastuslautakunta 15 17.05.2018 Tiedoksi saatettavat asiat 17.5.2018 Tark.Ltk 15 (Valmistelija: tilintarkastaja Anne Räisänen) Tilintarkastaja Anne Räisänen esittelee johdon vahvistusilmoituskirjeen. Puheenjohtaja: Merkitään tiedoksi. Tarkastuslautakunta: Päätösesitys hyväksyttiin.
KALAJOEN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 4/2018 10 OIKAISUVAATIMUSOHJEET JA VALITUSOSOITUS MUUTOKSENHAKUKIELLOT Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 136 :n mu kaan oikaisu vaati musta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmiste lua tai täytän töönpanoa. Pykälät: 11-15 OIKAISUVAATIMUSOHJEET Seuraavista päätöksistä ei voi tehdä valitusta, mutta päätökseen tyyty mätön voi tehdä kuntalain 134 :n mukaisen oikaisuvaatimuksen. Oikai suvaatimus on tehtävä kirjallisesti 14 päivän kuluessa päätöksen tie doksisaannista. Oikaisu vaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perus teluineen ja se on allekirjoitetta va. Tarkempi oikaisuvaatimusohje liite tään pöytäkirjanotteeseen. Pykälät: Oikaisuvaatimusviranomainen: Kalajoen kaupunginhallitus Osoite: Kalajoentie 5, 85100 KALAJOKI Puh. (08) 469 11 Telefax: (08) 469 1314 Sähköposti: kirjaamo@kalajoki.fi Avoinna arkisin 8.00-15.30. Viikonloppuisin suljettu. VALITUSOSOITUS Seuraaviin päätöksiin voidaan hakea muutosta kirjallisella valituksella. Valitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista vali tusviran omaiselle. Tarkempi valitusosoitus liitetään pöytäkirjanottee seen. Valitusviranomainen: Pohjois-Suomen hallinto-oi keus Postiosoite: PL 189, 90101 OULU Käyntiosoite: Isokatu 4, 3. krs, 90100 OULU Puh. Vaihde 029 56 42800 Telefax 029 56 42841 Sähköposti: pohjois-suomi.hao@oikeus.fi Kunnallisvalitus, pykälät: Hallintovalitus, pykälät: Hankintalain mukainen hakemus: Markkinaoikeus Käyntiosoite: Radanrakentajantie 5 Postiosoite: 00520 Helsinki Puh. 029 56 43300 Telefax 029 56 43314 Sähköpostiosoite: markkinaoikeus@oikeus.fi