Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot"

Transkriptio

1 Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Säännöt vahvistettu

2 Yhteystiedot Vastuunrajoitus Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros HELSINKI Puhelinvaihde (09) Asiakaspalvelu ja sijoitusneuvonta (09) Faksi (09) Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros HELSINKI Yksityisvarainhoito (09) Instituutiovarainhoito (09) Faksi (09) Tässä julkaisussa Alfred Bergillä tarkoitetaan Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy:tä ja Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy:tä, ellei toisin mainita. Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. Tätä julkaisua luettaessa tulee erityisesti ottaa huomioon, että esitetyt tiedot koskevat julkaisun kirjoittamisaikaan vallinnutta tilannetta ja että tiedot voivat tai ovat voineet muuttua. Näkemykset ja arviot perustuvat Alfred Bergin luotettavina pitämiin lähteisiin. Alfred Berg ei voi kuitenkaan taata kolmannelta osapuolelta saadun tiedon oikeellisuutta. Alfred Berg ei vastaa mistään välittömästä tai välillisestä tappiosta tai vahingosta, joka aiheutuu siitä, että asiakas on käyttänyt julkaisua sijoituspäätöstensä perusteena. Alfred Berg ei vastaa niistä julkaisussa mahdollisesti olevista virheistä, jotka johtuvat kolmannen osapuolen antamien tietojen virheellisyydestä tai puutteellisuudesta.

3 Sisältö Tämä rahastoesite koostuu rahastokohtaisista yksinkertaistetuista rahastoesitteistä sekä rahastojen säännöistä. Yhteystiedot ja vastuunrajoitus 2 Alfred Berg esittely & Rahastojen yhteiset tiedot 4 Rahastojen yksinkertaistetut rahastoesitteet 6 Alfred Berg Europe 6 Alfred Berg Finland 9 Alfred Berg Global 12 Alfred Berg Korko 15 Alfred Berg Obligaatio 18 Alfred Berg Optimal 21 Alfred Berg Small Cap Finland 24 Hinnasto & Merkintätilit 27 Yhteiset säännöt 28 Rahastokohtaiset säännöt 31 Alfred Berg Europe 31 Alfred Berg Finland 32 Alfred Berg Global 33 Alfred Berg Korko 34 Alfred Berg Obligaatio 35 Alfred Berg Optimal 36 Alfred Berg Small Cap Finland 38

4 Alfred Bergin esittely & Rahastojen yhteiset tiedot Alfred Berg tarjoaa sijoittajille laajan valikoiman rahastoja. Rahastojen joukosta asiakas voi valita haluamiaan omaisuuslajeja ja sijoittaa myös eri maantieteellisille alueille. Alfred Bergin sijoituspolitiikka on aktiivinen. Sijoitustoiminnassa pyritään markkinoiden keskimääräistä tuottoa korkeampaan tuottoon kontrolloidulla riskitasolla. Kansainvälinen näkemys Alfred Berg on osa kansainvälistä BNP Paribas Investment Partners organisaatiota (BNPP IP). BNPP IP on edustettuna noin 45 maassa Euroopassa, Aasiassa ja Amerikassa. BNPP IP hallinnoi n. 530 miljardin euron varoja ( ) rahastoissa ja yksilöllisissä salkuissa sekä tarjoaa monipuolisen valikoiman eri omaisuusluokkien tuotteita. Vahva finanssitalo BNPP IP kuuluu BNP Paribas -konserniin. BNP Paribas pankki on tällä hetkellä maailman kuudenneksi vakavaraisin. S &P:n luottoluokitus on (AA). BNPP IP on Euroopan viidenneksi suurin omaisuudenhoitaja ja 11 suurin omaisuudenhoitaja maailmassa. 1 Suomessa omaisuudenhoitoa harjoittaa BNPP IP organisaatioon kuuluva Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy:n tytäryhtiö, Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy, joka on perustettu vastaa Alfred Bergin suomalaisten rahastojen hallinnoinnista. Alfred Bergissä (Omaisuudenhoito ja Rahastoyhtiö) toimii Helsingissä noin 40 hengen tiimi, joka vastaa sijoituksista suomalaisiin osakkeisiin, euroalueen rahamarkkinoille ja valtionobligaatioihin sekä asiakaspalvelusta että -raportoinnista kotimaisille asiakkaille. Paikallisten sijoitusten hoidossa lähtökohtana on Alfred Bergin pohjoismainen sijoitusstrategia. Hyötyä asiantuntemuksesta ja laajoista resursseista sekä tiimityö menestyksen avaimena Laajan sisäisen sijoitustutkimuksensa avulla BNPP IP ja Alfred Berg pyrkivät luomaan riippumattoman ja mahdollisimman oikean kuvan markkinoista. Analyytikot tekevät läheistä yhteistyötä salkunhoitajien kanssa, joten oman analyysin ja omien yrityskäyntien rooli sijoitustoiminnassa on merkittävä. BNPP IP:n toiminta perustuu sekä omaisuudenhoitokeskusten väliseen että analyytikoiden, salkunhoitajien ja asiakasvastuullisten henkilöiden keskinäiseen tiiviiseen yhteistyöhön. Laaja rahastovalikoima Elämme informaatioyhteiskunnassa, jossa tiedon ja uutisten määrä on usein hallitsemattoman suuri. Nykypäivän sijoittajalle tarjotaan valtavia määriä sijoitusvaihtoehtoja. Sen vuoksi optimaalisen sijoitussalkun rakentaminen ja ylläpitäminen vaatii paljon yksittäisten sijoituskohteiden, osakkeiden ja obligaatioiden analysointia ja useita vaikeita päätöksiä. Sijoittamalla Alfred Bergin tarjoamiin rahastoihin sijoittajan itsensä tekemien sijoituspäätösten määrä vähenee ja samalla sijoitussalkun optimoiminen helpottuu. Alfred Bergin myymät rahastot antavat sijoittajalle mahdollisuuden helposti ja vaivattomasti muodostaa sijoitussalkun, joka täysin vastaa jokaisen henkilökohtaisia sijoitustavoitteita. Alfred Bergin ja BNPP IP:n rahastot ovat ammattimaisesti hoidettuja ja tarjoavat hyvin hajautetun mahdollisuuden sijoittaa osake-, obligaatio- ja rahamarkkinoille kaikkialla maailmassa. Sijoitussalkku on mahdollista koota yhdistelemällä erilaisia sijoitusrahastoja, joilla kullakin on omat sijoitustoiminnan tavoitteensa ja riskiprofiilinsa. Sijoitusrahasto Rahastotoiminta on Suomessa luvanvaraista ja sitä valvoo Finanssivalvonta. Rahastot noudattavat voimassa olevaa sijoitusrahastolakia ja rekisteröityjä sääntöjään. Tavallinen sijoitusrahasto voi normaalisti sijoittaa korkeintaan 10 % varoistaan yhden liikkeeseenlaskijan (yrityksen tai yhteisön) arvopapereihin. Rahasto-osuuksia merkinneet osuudenomistajat omistavat sijoitus rahaston varat suhteessa omistamiensa osuuksien lukumäärään. Rahasto ei itse ole juridinen henkilö, vaan rahastoa koskevissa asioissa sitä edustaa rahastoyhtiö. Rahastoyhtiö päättää rahastoon kuuluvasta omaisuudesta ja käyttää rahastosta johtuvia oikeuksia. Rahasto on kuitenkin itsenäinen verotuskohde. Sijoitusrahaston arvo, ja niin ikään rahasto-osuuden arvo, riippuu rahaston omistamien arvopapereiden arvosta ja voi siten joko nousta tai laskea. Historiallinen arvonkehitys ei ole tae tulevaisuuden arvonkehityksestä. Alfred Bergin suomalaisia sijoitusrahastoja hallinnoi ja edustaa Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy. Rahastoyhtiön osakepääoma on ,26 euroa. Rahastoyhtiön kotipaikka on Helsinki. Alfred Bergin suomalaisten sijoitusrahastojen säilytysyhteisönä toimii J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike. Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja BNP Paribas Investment Partners, jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Alfred Bergin Suomeen rekisteröidyt sijoitusrahastot Osakemarkkinoille sijoitettaessa on tärkeää, että riskin hajauttamiseksi pääomaa jaetaan useampaan sijoitukseen. Omaisuuden hoito korkomarkkinoilla on tehokkainta, kun pääomaa on riittävästi käsiteltäväksi kauppaerissä, jotka suuruudeltaan vastaavat eriä, joilla tukkumarkkinoilla käydään kauppaa. Alfred Berg voi rahastovalikoimansa puitteissa, ulkomaiset rahastot mukaan lukien, tarjota sijoitusmahdollisuuksia kaikilla maailman tärkeimmillä markkinoilla. Alfred Bergillä on seitsemän Suomeen rekisteröityä sijoitusrahastoa: osakerahastot Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global korkorahastot Alfred Berg Obligaatio ja Alfred Berg Korko sekä yhdistelmärahasto Alfred Berg Optimal. Minimimerkintäsumma kaikkiin rahastoihimme on 5000 mutta lisäsijoituksia samaan rahastoon voi tehdä pienemmissä erissä. Minimiasiakkuussumma on euroa. Osuussarjat, kasvu- ja tuotto-osuudet & tuotonjako Rahastossa voi olla hallinnointipalkkioiltaan poikkeavia rahasto -osuussarjoja. Rahasto-osuussarjan sisällä voi olla 1 Lähde: IPE Top 400 Heinäkuu 2009 (luvut perustuvat tietoihin). 4 ALFRED BERGIN ESITTELY & RAHASTOJEN YHTEISET TIEDOT ALFRED BERG RAHASTOT

5 kasvu- tai tuotto-osuuksia. Tuotto-osuuksien eli A-osuuksien omistajat saavat rahasto-osuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuoton jakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa lunastuttaessaan (myydessään) rahasto -osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan yhtiökokouspäivän rekisteritietojen mukaan omistusosuudenomistajan ilmoittamalle pankkitilille viimeistään kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille (B-osuudet) ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan ja ilmenee kasvuosuuksien nopeampana arvonnousuna tuottoosuuksiin verrattuna. Kasvuosuuksien omistaja saa tuoton mahdollisen arvonnousun muodossa lunastuttaessaan (myydessään) rahasto-osuutensa. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. Rahasto-osuuksien arvo Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen 7 :n mukaisesti. Kunkin tuotto-osuuden (ja vastaavasti kasvuosuuden) tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitusrahastossa olevaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkina-arvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden arvo on sijoitusrahaston arvo jaettuna liikkeellä olevien tuotto- ja kasvuosuuksien suhteutetulla lukumäärällä. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintäpäivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Tietoja Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen arvonlaskennassa mahdollisesti tapahtuneista virheistä on nähtävillä Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy:ssä sen aukioloaikoina. Rahasto-osuuksien hinnat julkistetaan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Lisäksi monet maamme suurimmista sanomalehdistä julkaisevat useimpien sijoitusrahastojen arvot päivittäin. Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Korvaukset Rahastoyhtiölle & Säilytysyhteisölle Rahaston varoista maksetaan rahastoyhtiölle korvaus hallinnoinnista, analyysistä, kirjanpidosta ja hallintokuluista. Hallinnointipalkkion enimmäismäärä määritellään rahaston sääntöjen 10 :ssä ja hallinnointipalkkio on nähtävissä kulloinkin voimassa olevasta hinnastosta. Hallinnointipalkkio vähennetään joka päivä sijoitusrahaston päivittäisestä arvosta, eli palkkio on huomioitu rahasto-osuuden kurssissa ja tuottoprosentissa. Hallinnointipalkkio sisältää säilytyspalkkion säilytysyhteisölle. Tarkempia tietoja hallinnointipalkkiosta annetaan ko. rahaston säännöissä 10 :ssä. Sijoitusrahaston sääntöjen muuttamisesta päättää rahastoyhtiön hallitus. Sijoitusrahaston sääntöjen muutos tulee voimaan kuukauden kuluttua siitä, kun Finanssivalvonnan hyväksymä sääntömuutos on saatettu osuudenomistajien tietoon. Sääntömuutoksesta on ilmoitettava osuudenomistajille rahaston sääntöjen 16 :n osoittamalla tavalla. Omistajaohjauksen tavoitteet Sijoitusrahastolain mukaan rahastoyhtiön tulee harjoittaa toimintaansa huolellisesti, itsenäisesti ja asiantuntevasti osuudenomistajien yhteiseksi eduksi. Alfred Berg edustaa osuudenomistajia kaikissa asioissa, jotka koskevat Alfred Bergin hallinnoimia sijoitusrahastoja. Koska rahastoihin sijoitetun varallisuuden kasvaessa sijoittajien asema sijoituskohteina olevissa yhtiöissä korostuu, kuuluu rahastoyhtiön tehtäviin yhä enemmän myös osuudenomistajien etujen valvominen omistajakysymyksissä. Alfred Bergin sijoitusrahastojen tavoitteena on tarjota hyvää riskikorjattua tuottoa ja ajan mittaan ylittää vertailuindeksin arvonkehitys. Omistajaohjaus tarkoittaa sitä, että Alfred Berg sen aiheelliseksi katsoessaan pyrkii ohjaamaan sijoituskohteenaan olevia yhtiöitä tai vaikuttamaan niihin, etupäässä osallistumalla yhtiökokouksiin ja käyttämällä niissä äänioikeuttaan. Omistajaohjauksen tavoitteena on osuudenomistajien yhteistä etua valvomalla pyrkiä parantamaan osuudenomistajien tuottoa sekä edistää pääomamarkkinoiden myönteistä kehitystä pitkällä aikavälillä. Alfred Bergin hallinnoimat rahastot ovat avoimia, joten osuudenomistaja voi ostaa ja myydä rahasto-osuuksia sääntöjen mukaisesti koska tahansa. Alfred Bergin hallinnoima pääoma voi siten kasvaa tai supistua rahastoissa tapahtuvien merkintöjen tai lunastusten myötä. Osuuksia lunastaessaan Alfred Berg voi joutua myymään osia rahastojen arvopaperisijoituksista käteisvaroja vapauttaakseen. Rahastojen avoimesta luonteesta johtuen Alfred Berg ei voi sitoutua yksittäiseen sijoituskohteeseen. Omistajapolitiikka on saatavilla kokonaisuudessaan Alfred Bergiltä. Alfred Berg Rahastoyhtiön hallitus & toimitusjohtaja Toimitusjohtaja: Sami Vartiainen Varsinaiset jäsenet: Tim Hermansson Ellinor Örtegren Johanson Göran Lindström * Kari Puustinen* Varalla: Tuukka Lahkela * Jonas Keto * *) Osuudenomistajien valitsema Tilikausi Sijoitusrahaston ja rahastoyhtiön tilikausi on kalenterivuosi. Sijoitusrahaston rahastoesite, puolivuotiskatsaukset ja vuosikertomus julkistetaan sijoitusrahastolaissa mainituin tavoin. Vuosikertomus on saatavilla rahastoyhtiöstä kolmen kuukauden ja puolivuotiskatsaus kahden kuukauden kuluessa laskentakauden päättymisestä rahaston sääntöjen 15 :n mukaisesti. Sijoitusrahaston sääntöjen muuttaminen ALFRED BERG RAHASTOT ALFRED BERGIN ESITTELY & RAHASTOJEN YHTEISET TIEDOT 5

6 Alfred Berg Europe Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) MSCI Europe Net Return EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Fortis Investment Management S.A. Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan Euroopan osakemarkkinoille. Keskeisiä kriteereitä sijoituskohteiden valinnassa ovat yrityksen kannattavuus, tulosnäkymät, kilpailukyky, rahoitusaseman vahvuus sekä yritysjohdon pätevyys. Rahaston sijoituspolitiikka on aktiivinen ja se perustuu laajaan sijoitustutkimukseen. Rahasto sijoittaa yrityksiin jotka toimivat konsolidoivilla toimialoilla, tai toimialoilla jotka kokevat voimakkata rakennemuutoksia. Näillä aloilla toimivilla yrityksillä on paremmat edellytykset kasvuun. Toimialojen analyysissä käytetään Herfindahl-Hirschman indeksiä. Rahaston salkussa on keskimäärin osaketta. Rahaston sijoitukset tehdään pääosin suuriin yrityksiin ja ne jakau tuvat maantieteellisesti eri alueille. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Salkunhoitotyyli on kurinalainen ja pyrkii kohtuullisen matalalla riskitasolla, toimialojen & yritysten yli- ja alipainotuksilla suhteessa vertailuindeksiin, tasaiseen indeksin ylittämiseen pitkällä aikavälillä. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkina-arvoon. Rahasto-osuuden arvo voi vaihdella lyhyellä tähtäimellä eikä säännöllistä tuottoa tai pääoman arvon säilymistä voida taata. Sijoitukset on hyvin hajautettu eri toimialoille ja alueille, jonka avulla pyritään mm. minimoimaan rahaston riskiä. Rahaston riskitaso on lähellä osakemarkkinoiden keskimääräistä riskitasoa. Suosittelemme vähintään 5-7 vuoden sijoitusaikaa. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,2%. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korkeampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Sijoitettaessa vain yhteen omaisu usluokkaan (esim. osakkeet) riski on korkeampi kuin jos sijoitukset on hajautettu useampaan omaisuusluokkaan. Kenelle rahasto sopii? Rahasto sopii pitkäaikaiselle sijoittajalle, joka on valmis hyväksymään välillä voimakkaatkin heilahtelut rahasto-osuuden arvossa, jotta mahdollisuudet korkeaan tuottoon olisivat paremmat. Sijoittaminen ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% -10.0% -20.0% -30.0% -40.0% -50.0% Alfred Berg Europe Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuotto -osuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. 6 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

7 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 1 % (min. 17 euroa) Lunastuspalkkio 1 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 1,8 % Kiertonopeus (12 kk) ² 0,5 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallinnoinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoittajalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomio on kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitusrahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahastoosuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja ALFRED BERG RAHASTOT voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuudenomistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähentämällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähintään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 7

8 asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperi markkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukais ta menettelyä noudattaen lunastaa omistamansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyt tä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkaisuja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: www. arvopaperiltk.net. Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. 8 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

9 Alfred Berg Finland Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) OMX Helsinki Cap GI EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan pääosin Suomessa noteerattuihin osakkeisiin. Rahaston vertailuindeksinä on OMX Helsinki Cap GI. Samoin kuin vertailuin deksissä myös rahastossa on yhden yhtiön enimmäispaino rajoitettu 10 prosenttiin. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahaston salkunhoitaja pyrkii hyvällä osakevalinnalla ja aktiivisella salkunhoidolla hyvään tuottoon kulloisenkin talous- ja markkinatilanteen mukaan. Rahaston salkussa on n yhtiön osakkeita, joten sijoitukset ovat hyvin hajautettu eri toimialoja edustaviin yhtiöihin. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Salkunhoitotyyli on kurinalainen ja pyrkii kohtuullisen matalalla riskitasolla, toimialojen & yritysten yli- ja alipainotuksilla suhteessa vertailuindeksiin, tasaiseen indeksin ylittämiseen pitkällä aikavälillä. Käytännössä tämä tarkoittaa, että salkunhoitajan markkinaan nähden ottamat riskit ovat maltillisia ja jatkuvasti seurattuja. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkinaarvoon. Rahasto-osuuden arvo voi vaihdella lyhyel lä tähtäimellä eikä säännöllistä tuottoa tai pääoman arvon säilymistä voida taata. Osakerahastossa, joka sijoittaa yksittäiseen maahan, sijoituksiin liittyvä riski eli mahdollisuus tuotonvaihteluun on suurempi kuin sijoituksensa maantieteellisesti laajemmin hajauttavassa osakerahastossa. Sijoitukset ovat hyvin hajautettu eri toimialoja edustaviin yhtiöihin, jonka avulla pyritään mm. minimoimaan rahaston riskiä. NASDAQ OMX Helsingin painorajoitetussa indeksissä teknologia yhtiöiden osuus on noin viidennes. Syklisten toimialojen, kuten metsä- ja metalliteollisuuden osuus markkinoista on noin puolet. Sijoitettaessa kasvuyhtiöitä ja syklistä teollisuutta sisältävälle markkinalle on tuotto-odotus jonkin verran korkeampi kuin markkinoilla, jossa toimiala hajautus on laajempi. Toisaalta kurssien heilunta on myös voimakkaampaa ja siksi suosittelemme sijoitushorisontiksi 5-10 vuotta tai pidempään. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,9 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korkeampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahasto- yhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Sijoitettaessa vain yhteen omaisuusluokkaan (esim. osakkeet) riski on korkeampi kuin jos sijoitukset on hajautettu useampaan omaisuusluokkaan. Kenelle rahasto sopii? Koska sijoituskohteena on yksi maa ja markkinan toimialahajautus on suppeampi, rahasto sopii erityisesti pitkäaikaiselle sijoittajalle, joka on valmis hyväksymään välillä voimakkaatkin heilahtelut rahasto-osuuden arvossa, jotta mahdollisuus korkeam paan tuottoon olisi parempi. Sijoittaminen ei vaadi sijoittajalta aikai sempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 100.0% 80.0% 60.0% 40.0% 20.0% 0.0% -20.0% -40.0% -60.0% Alfred Berg Finland Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuotto ALFRED BERG RAHASTOT RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 9

10 -osuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 1 % (min. 17 euroa) Lunastuspalkkio 1 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 1,8 % Kiertonopeus (12 kk) ² 4,0 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallinnoinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahasto-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoittajalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomioon kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitus rahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahasto - osuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitus rahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta anne taan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuuden omistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähen tämällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksi tyishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähin tään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka 10 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

11 on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuiten kaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudat taen lunastaa omistamansa rahastoosuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti rahoitus alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsit telyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkaisuja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. ALFRED BERG RAHASTOT RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 11

12 Alfred Berg Global Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) MSCI World Net Return EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Kapitalförvaltning AS Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahasto sijoittaa varansa osakkeisiin maailmanlaajuisesti. Rahaston sijoituspolitiikka perustuu laajaan sijoitustutkimukseen. Rahasto sijoittaa yrityksiin, joiden kasvunäkymät ovat suotuisat ja jotka ovat houkuttelevasti hinnoiteltuja. Sijoitusten jakauma perustuu analyysiin, jolla etsitään ne toimialat ja alueet, joiden pitkän aikavälin tulosnäkymät ovat keskimääräistä paremmat. Rahasto ei sijoita tietyn tyylifaktorin mukaan, kuten esimerkiksi kasvu, arvo, pienet, keskisuuret ja suuret yhtiöt. Lupaavimmat osakkeet tunnistetaan ja niihin sijoitetaan ennustettujen faktorituottojen perusteella. Menetelmästä on aktiivisessa sijoittamisessa etua, koska osakkeet valitaan pelkästään kvantitatiivisten tietojen, eikä kvantitatiivisista tiedoista tehdyn tulkinnan, perusteella. Sijoitukset tehdään pääosin suuriin yrityksiin ja ne jakautuvat maantieteellisesti eri alueille. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 % Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Salkunhoito tyyli on kurinalainen ja pyrkii kohtuullisen matalalla riskitasolla, toimialojen & yritysten yli- ja alipainotuksilla suhteessa vertailuindeksiin, tasaiseen indeksin ylittämiseen pitkällä aikavälillä. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkina-arvoon. Rahasto-osuuden arvo voi vaihdella lyhyellä tähtäimellä eikä säännöllistä tuottoa tai pääoman arvon säilymistä voida taata. Sijoi tukset ovat hyvin hajautettu eri toimi aloille sekä alueille. Tällä tavoin pyritään pienentämään rahaston riskiä. Kuten osakesijoitukset yleensä, rahasto sopii pitkäaikaiseksi sijoi tuskohteeksi. Suosittelemme sijoitushorisonttia, joka on vähintään 5-7 vuotta tai pidempään. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,0 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korkeampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Sijoitettaessa vain yhteen omaisu usluokkaan (esim. osakkeet) riski on korkeampi kuin jos sijoitukset on hajautettu useampaan omaisuusluokkaan. Kenelle rahasto sopii? Vaikka rahaston sijoitukset ovat hyvin hajautettu eri alueille ja toimi aloille rahasto sopii pitkäaikaiselle sijoittajalle, joka on valmis hyväksymään välillä voimakkaatkin heilahtelut rahasto-osuuden arvossa, jotta vastaavasti mahdollisuudet korkeampaan tuottoon olisivat paremmat. Sijoittamien ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% -10.0% -20.0% -30.0% -40.0% -50.0% Alfred Berg Global Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosit tain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. 12 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

13 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 1 % (min. 17 euroa) Lunastuspalkkio 1 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 1,8 % Kiertonopeus (12 kk) ² 3,0 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallin noinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoitta jalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomio on kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitusrahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahastoosuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. ALFRED BERG RAHASTOT Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkina-arvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa www. alfredberg.fi. Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelinnumero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuudenomistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityis henkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähentä mällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähintään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myynti hinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 13

14 asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopi muksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudattaen lunastaa omistamansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: www. arvopaperiltk.net. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkai suja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. 14 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

15 Alfred Berg Korko Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) 3 kk euribor Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan euromääräisiin korkoa tuottaviin arvopapereihin. Päämääränä on ensisijaisesti turvata varojen säilyminen ja toissijaisesti saada varoille tasainen ja turvallinen tuotto. Tuottotavoite on 3 kk:n euribor. Keskeisimmät sijoituskohteet ovat pankkien ja yritysten liikkeelle laskemat sijoitus- ja yritystodistukset sekä vaihtuvakorkoiset obligaatiot joiden tuotto on sidottu lyhyeen viitekorkoon (yleensä 3 kk euribor). Korkoriskillä mitat tuna rahaston sijoitukset ovat lyhyitä; keskim. alle 4 kk. Salkun duraatio oli ,25 vuotta. Sijoituskohteiksi valitaan pääasiassa Suomessa toimivia pankkeja ja yrityksiä. Liikkeeseenlaskijavalinnassa hyödynnetään laajasti muun muassa korko-, osake-, luottoluokitus- ja välittäjäanalyysiä.salkunhoitaja ottaa aktiivisesti kantaa eri tyyppisten ja pituisten korkosijoitusten kehitykseen ja painottaa rahaston sijoituksia kulloinkin vallitsevan markkinatilanteen mukaan. Sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahastoa voidaan käyttää mm. yhdistettynä määräaikaistalletukseen tai pankkitiliin. Rahastossa olevat varat ovat tarvittaessa heti likvidejä. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkinaarvoon. Korko on vähäriskisin rahastomme. Alhaisen riskin ansiosta rahaston tuoton voidaan odottaa olevan hyvin vakaa ja näin ollen suosittelemme rahastoa jo kuukaudesta eteenpäin olevalle sijoitushorisontille. Rahaston kehitykseen liittyy liikkeeseenlaskijariski, eli muutokset sijoituskohteiden luottokelpoisuudessa. Heikkenevä luottokelpoisuus voi alentaa yksittäisen sijoituskohteen arvoa. Lisäksi yleisesti nousevat riskipreemiot voivat laajemmin vaikuttaa sijoitusten arvoon. Emme kuitenkaan odotan näidenkään pitkäaikaisesti vaikuttavan arvonkehitykseen negatiivisesti. Rahaston korkoriskin ollessa hyvin pieni, on varsin epätodennäköistä, että rahaston kehitys viikon tähtäimellä edes voimakkaasti nousevilla koroilla olisi negatiivinen. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,5 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korke ampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatili- ALFRED BERG RAHASTOT teetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Kenelle rahasto sopii? Rahasto sopii sijoittajille, jotka etsivät vakaata ja turvallista vaihtoehtoa, yrityksille ja yhteisöille, jotka haluavat hoitaa likviditeettiään tehokkaasti ja vaivattomasti sekä sijoittajille, jotka haluavat tasaisen tuoton mahdollisimman pienellä riskillä. Sijoittamien ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 6.0% 5.0% 4.0% 3.0% 2.0% 1.0% 0.0% Alfred Berg Korko Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 15

16 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 0 % Lunastuspalkkio 0,5 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 0,4 % Kiertonopeus (12 kk) ² 1,1 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallin noinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoitta jalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomioon kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteu tetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitus rahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 12 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahasto - osuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäi vän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuk sien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuuden omistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenki löiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähentä mällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheu tuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähintään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappi oita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraa vana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta 16 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

17 asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudattaen lunastaa omista mansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakko tiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperi lautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkaisuja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvo paperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähkö postin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: www. arvopaperiltk.net. Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. ALFRED BERG RAHASTOT RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 17

18 Alfred Berg Obligaatio Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) JP Morgan EMU Gvmt Bond EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan pääasiassa EMU-valtioiden obligaatioihin. Rahaston sijoitusten duraatio oli ,2 vuotta. Rahaston salkunhoitaja ottaa aktiivisesti kantaa erimittaisten obligaatioiden kehitykseen painottamalla sijoituksia kulloinkin vallitsevan markkinatilanteen mukaan. Näin ollen rahasto pyrkii tuotta maan vertailuindeksiään paremmin aktiivisen omaisuudenhoidon keinoin. Salkunhoitaja hyödyntää myös eri EMU-valtioiden obli gaatioiden välillä tapah tuvia liikkeitä. Rahaston sijoitukset on hajautettu yleensä 5-10 liikkeeseenlaskijan velkapapereihin. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahaston varoille pyritään saamaan tasainen tuotto ja pääoma pyritään turvaamaan. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkinaarvoon. Tästä johtuen korkojen muutokset vaikuttavat käänteisesti rahasto-osuuden arvoon. Korkotason noustessa rahaston omistamien arvopapereiden arvo laskee ja korkotason laskiessa rahaston omistamien arvopapereiden arvo nousee. Obligaatiorahastoissa korkoriski on suurempi kuin rahamarkkinarahastoissa, koska sijoitusten keskimääräinen jäljellä oleva juoksuaika eli duraatio on pidempi. Rahastoon liittyy myös luottoriski, eli tilanne, jossa korkoinstrumentin liikkeeseen laskenut taho ei kykene suorittamaan takaisinmaksua sovitulla tavalla. Koska rahaston varat sijoitetaan pääasiassa eurooppalaisten valtioiden liikkeeseenlaskemiin tai takaamiin velkasitoumuksiin arvioidaan rahaston luottoriskin olevan matala. Rahasto-osuuden arvo voi lyhyellä tähtäimellä vaihdella eikä säännöllistä tuottoa voida taata. Suosittelemme vähintään 2 vuoden sijoitusaikaa. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,1 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korke ampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Kenelle rahasto sopii? Rahasto sopii sijoittajille, jotka haluavat osakesijoituksiin verrattua tasaisempaa tuottoa pienemmällä riskillä. Rahaston kautta sijoittaja pääsee sijoittamaan valtionobligaatioihin tukkumarkkinoilla, joilla tuotto on vähittäismarkkinoiden tuottoa korkeampi. Sijoittaminen ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 12.0% 10.0% 8.0% 6.0% 4.0% 2.0% 0.0% -2.0% Alfred Berg Obligaatio Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. 18 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

19 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 0 % Lunastuspalkkio 0,5 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 0,7 % Kiertonopeus (12 kk) ² 2,6 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunas tuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallin noinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoitta jalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomioon kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitusrahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahasto - osuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitus rahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. ALFRED BERG RAHASTOT Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuudenomistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto laske taan vähentämällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno -oletta man. Vähintään 10 vuotta omistetun rahasto-osuuden hankintameno -olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myynti voitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 19

20 Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudattaen lunastaa omistamansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koske vat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkai suja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperi markkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoitta jille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteys tiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti rahoitus alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. 20 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT

~ Alfred Berg ~ 186 3. Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot

~ Alfred Berg ~ 186 3. Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot ~ Alfred Berg ~ 186 3 Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Säännöt vahvistettu 2.8.2010 Yhteystiedot Vastuunrajoitus Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros 00100 HELSINKI Puhelinvaihde

Lisätiedot

Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoesite

Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoesite Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Päivitetty 6.5.2015 Yhteystiedot Vastuunrajoitus Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros 00100 HELSINKI

Lisätiedot

MERKINTÄTILIT Fondita Equity Spice: Fondita Nordic Small Cap: Fondita 2000+: Fondita Nordic Micro Cap: Fondita European Small Cap:

MERKINTÄTILIT Fondita Equity Spice: Fondita Nordic Small Cap: Fondita 2000+: Fondita Nordic Micro Cap: Fondita European Small Cap: RAHASTOESITE 01/2014 MERKINTÄTILIT Fondita Equity Spice: SEB FI07 3301 0001 1308 55 ESSEFIHX Aktia FI41 4055 4020 0260 09 HELSFIHH Nordea FI06 1200 3000 0015 29 NDEAFIHH OP FI97 5780 3820 0712 97 OKOYFIHH

Lisätiedot

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen.

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SAMPO TAVOITE 2010

SIJOITUSRAHASTO SAMPO TAVOITE 2010 SAMPO TAVOITE 2010 1(5) Ratkaisurahastot - SIJOITUSRAHASTO SAMPO TAVOITE 2010 Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 31.10.2007 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014

SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma

Lisätiedot

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen.

SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista

Lisätiedot

Eufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto

Eufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto EPL Hyödyke Erikoissijoitusrahasto Vuosikertomus 17.6.-31.12.2013 EPL Hyödyke 2013.12.31 Rahaston perustiedot Tuotto A1 Rahastotyyppi Raaka-ainerahasto 1 kuukausi 0.57% Toiminta alkanut 2009.06.01 3 kuukautta

Lisätiedot

TIETOA ESTLANDER & PARTNERS -KONSERNISTA JA SEN TARJOAMISTA SIJOITUSPALVELUISTA SEKÄ ETÄMYYNNIN ENNAKKOTIEDOT SISÄLLYSLUETTELO

TIETOA ESTLANDER & PARTNERS -KONSERNISTA JA SEN TARJOAMISTA SIJOITUSPALVELUISTA SEKÄ ETÄMYYNNIN ENNAKKOTIEDOT SISÄLLYSLUETTELO TIETOA ESTLANDER & PARTNERS -KONSERNISTA JA SEN TARJOAMISTA SIJOITUSPALVELUISTA SEKÄ ETÄMYYNNIN ENNAKKOTIEDOT SISÄLLYSLUETTELO 1. Estlander & Partners Oy... 1 2. Estlander & Partners Rahastoyhtiö Oy...

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2012 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge

Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge Vaihtoehtoisten omaisuuslajien rahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Erikoissijoitusrahasto

Lisätiedot

DIVIDEND HOUSE NORDIC LARGE CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT

DIVIDEND HOUSE NORDIC LARGE CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT Finanssivalvonta on vahvistanut säännöt 2.7.2010. Säännöt ovat voimassa 16.8.2010 alkaen. 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Sijoitusrahasto Dividend House Nordic Large Cap, ruotsiksi Placeringsfonden

Lisätiedot

Eufex Aegis Erikoissijoitusrahaston sulautuminen EPL Korko Sijoitusrahastoon

Eufex Aegis Erikoissijoitusrahaston sulautuminen EPL Korko Sijoitusrahastoon TIEDOTE 1 Eufex Aegis Erikoissijoitusrahaston sulautuminen EPL Korko Sijoitusrahastoon Sulautumisen syyt Sulautumisen seuraukset Elite Varainhoito Oy selkeyttää rahastovalikoimaansa yhdistämällä kaksi

Lisätiedot

Valtiovarainministeriön asetus rahastoesitteestä ja yksinkertaistetusta rahastoesitteestä

Valtiovarainministeriön asetus rahastoesitteestä ja yksinkertaistetusta rahastoesitteestä Annettu Helsingissä 2 päivänä huhtikuuta 2004 Valtiovarainministeriön asetus rahastoesitteestä ja yksinkertaistetusta rahastoesitteestä Valtiovarainministeriön päätöksen mukaisesti säädetään 29 päivänä

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge

Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge Sampo Rahastoyhtiö Oy luovuttaa Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedgen hallinnon Eufex Rahastohallinto Oy:lle 1.1.2010. Sampo Rahastoyhtiö Oy ja Eufex Rahastohallinto Oy ovat laatineet luovutussuunnitelman,

Lisätiedot

Säästöpankki Maailma sijoitusrahasto

Säästöpankki Maailma sijoitusrahasto 1 Säästöpankki Maailma sijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Maailma -sijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Världen placeringsfond. 2 Rahastoyhtiö Rahaston

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Danske Invest China

Sijoitusrahasto Danske Invest China Sijoitusrahasto Danske Invest China Kehittyvien markkinoiden osakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA RAHASTON RISKIPROFIILI

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Sampo Kompassi 50

Sijoitusrahasto Sampo Kompassi 50 Sijoitusrahasto Sampo Kompassi 50 Ratkaisurahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Sampo Kompassi 50 on Suomen

Lisätiedot

Front Capital Parkki -sijoitusrahasto

Front Capital Parkki -sijoitusrahasto Front Capital Parkki -sijoitusrahaston säännöt vahvistettiin Finanssivalvonnan toimesta 14.9.2009 ja rahasto aloitti sijoitustoiminnan 26.10.2009. Rahaston tavoitteena on matalalla riskillä sekä alhaisilla

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Osake 100

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Osake 100 Erikoissijoitusrahasto - Rahaston säännöt Rahastoyhtiön hallitus vahvistanut 3.11.2015 Erikoissijoitusrahasto 1 Sijoitusrahasto Rahaston nimi on Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Osake 100, ruotsiksi

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma

Lisätiedot

Säästöpankki Aasia erikoissijoitusrahasto

Säästöpankki Aasia erikoissijoitusrahasto 1 Säästöpankki Aasia erikoissijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Aasia erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Asien specialplaceringsfond. 2 Rahastoyhtiö

Lisätiedot

Säästöpankki Yrityslaina erikoissijoitusrahasto

Säästöpankki Yrityslaina erikoissijoitusrahasto 1 Säästöpankki Yrityslaina erikoissijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Yrityslaina erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Företagslån specialplaceringsfond.

Lisätiedot

Handelsbanken Rahastosalkku -

Handelsbanken Rahastosalkku - Rahastosalkku - aktiivista varainhoitoa sijoitusrahastoilla Sijoitusristeily 2007 Salkunrakentamisen perusperiaatteet Hajauta sijoituksia sekä korko- että osakemarkkinoille Hajauta sijoituksia myös omaisuusluokkien

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Seligson & Co Rahamarkkinarahasto AAA

Sijoitusrahasto Seligson & Co Rahamarkkinarahasto AAA Yksinkertainen on tehokasta Sijoitusrahasto Seligson & Co Rahamarkkinarahasto AAA Puolivuosikatsaus 30.6.2012 Rahastotyyppi: Lyhyet korot, euro-alue Rekisteröimisvuosi: 4/1998 Salkunhoitajat: Jani Holmberg

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Danske Invest Euro High Yield

Sijoitusrahasto Danske Invest Euro High Yield Sijoitusrahasto Danske Invest Euro High Yield Pitkän koron rahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Danske

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Aasia-Tyynimeri

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Aasia-Tyynimeri Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Aasia- Tyynimeri -Rahaston säännöt Rahastoyhtiön hallitus vahvistanut 3.11.2015 Erikoissijoitusrahasto 1 Sijoitusrahasto Rahaston nimi on Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Korko 100

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Korko 100 Erikoissijoitusrahasto - Rahaston säännöt Rahastoyhtiön hallitus vahvistanut 3.11.2015 Erikoissijoitusrahasto 1 Sijoitusrahasto Rahaston nimi on Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Korko 100, ruotsiksi

Lisätiedot

OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori Myyntiesite/säännöt

OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori Myyntiesite/säännöt OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori Myyntiesite/säännöt Voimassa 24.9.2014 alkaen. OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori (jäljempänä sijoituskori) tarjoaa valmiin,

Lisätiedot

AMERIKKA SIJOITUSRAHASTO

AMERIKKA SIJOITUSRAHASTO AMERIKKA SIJOITUSRAHASTO UNITED BANKERS - OMAISUUDENHOITO- UB Amerikka patentoidulla sijoitusprosessilla tuloksiin UB Amerikka on Yhdysvaltain osakemarkkinoille sijoittava rahasto, jonka salkunhoidossa

Lisätiedot

Säästöpankki Korkosalkku sijoitusrahasto

Säästöpankki Korkosalkku sijoitusrahasto 1 Säästöpankki Korkosalkku sijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Korkosalkku sijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Ränteportfölj placeringsfond. 2 Rahastoyhtiö

Lisätiedot

DIVIDEND HOUSE EUROPEAN SMALL CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT

DIVIDEND HOUSE EUROPEAN SMALL CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT DIVIDEND HOUSE EUROPEAN SMALL CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT Finanssivalvonta on vahvistanut säännöt 30.5.2014. Säännöt ovat voimassa 30.5.2014 alkaen. 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Dividend

Lisätiedot

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE 22.4.2009 Sijoitusrahasto Nordea Suomi

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE 22.4.2009 Sijoitusrahasto Nordea Suomi nimellä, joka on 2.3.2009 alkaen. Lisätietoja sulautumisesta Nordean konttoreista, Internet osoitteesta ja Nordean 1 (5) I TIEDOT RAHASTOSTA (Nordea Fennia 1.3.2009 saakka; jäljempänä Rahasto) on osakerahasto,

Lisätiedot

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE OP-Pääomaturva 7 -erikoissijoitusrahasto Rahastoluokka Rahastoraportin luokka Sijoitustoiminta alkanut Voimassa olevat säännöt vahvistettu Vahvistusmaa Salkunhoitaja Noteerausvaluutta Yhdistelmärahastot

Lisätiedot

Finlandia Suomi 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy. Finlandia Eurooppa 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy

Finlandia Suomi 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy. Finlandia Eurooppa 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy Rahastoesite Tämä asiakirja on sijoitusrahastolain mukainen rahastoesite. Rahastoesite koostuu yleisestä osasta ja Finlandia Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen rahastokohtaisista tiedoista sekä

Lisätiedot

RAHASTOYHTIÖIDEN OMISTAJAOHJAUS. Finanssialan Keskusliiton (FK) sijoitusrahastojohtokunnan suositus

RAHASTOYHTIÖIDEN OMISTAJAOHJAUS. Finanssialan Keskusliiton (FK) sijoitusrahastojohtokunnan suositus RAHASTOYHTIÖIDEN OMISTAJAOHJAUS Finanssialan Keskusliiton (FK) sijoitusrahastojohtokunnan suositus 1.2.2012 1 Rahastoyhtiöiden omistajaohjaus Sisällysluettelo 1 TAUSTAA SUOSITUKSELLE... 2 2 RAHASTOYHTIÖIDEN

Lisätiedot

AKTIA PROFIILIPALVELU SALKKU 5

AKTIA PROFIILIPALVELU SALKKU 5 AKTIA PROFIILIPALVELU SALKKU 5 Kehittyneiden markkinoiden osakkeet Aktia Capital, Aktia Nordic, Aktia Nordic Small Cap, Aktia Eurooppa, Aktia Europe Small Cap, Aktia America, Nomura Japan Strategic Value

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus

Lisätiedot

Finlandia Suomi 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy. Finlandia Eurooppa 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy

Finlandia Suomi 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy. Finlandia Eurooppa 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy Rahastoesite Tämä asiakirja on sijoitusrahastolain mukainen rahastoesite. Rahastoesite koostuu yleisestä osasta ja Finlandia Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen rahastokohtaisista tiedoista sekä

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2013 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase 4 Tilinpäätöksen

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3

Lisätiedot

PIENSIJOITTAJAN PERUSKURSSI HENRI HUOVINEN

PIENSIJOITTAJAN PERUSKURSSI HENRI HUOVINEN PIENSIJOITTAJAN PERUSKURSSI HENRI HUOVINEN Sijoitusrahasto on sijoitusinstrumentti, joka sijoittaa varansa mm. osakkeisiin (osakerahasto), joukkolainoihin (korkorahasto), kiinteistöihin tai sekä osakkeisiin

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT

Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT Sijoitusrahaston säännöt koostuvat näistä rahastokohtaisista säännöistä sekä eq Rahastoyhtiön (jäljempänä Rahastoyhtiö) hallinnoimien

Lisätiedot

ERIKOISSIJOITUSRAHASTO PHOEBUS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

ERIKOISSIJOITUSRAHASTO PHOEBUS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS ERIKOISSIJOITUSRAHASTO PHOEBUS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2013 ERIKOISSIJOITUSRAHASTO PHOEBUS 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot

Lisätiedot

Säästöpankki Venäjä erikoissijoitusrahasto

Säästöpankki Venäjä erikoissijoitusrahasto 1 Säästöpankki Venäjä erikoissijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Venäjä erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Ryssland specialplaceringsfond.

Lisätiedot

Rahastosäästämisen ABC

Rahastosäästämisen ABC Rahastosäästämisen ABC Sisältö 1. Sijoitusrahaston määritelmä 2. Rahastojen hinnoittelu & kustannukset 3. Rahastotyypit 4. Säästäminen ja rahastot 5. Rahastot Nordnetin palvelussa 6. Verotus Sijoitusrahaston

Lisätiedot

Eufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto

Eufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto EPL 100 Erikoissijoitusrahasto Vuosikertomus 2011.12.27-2012.12.31 EPL 100 2012.12.31 Rahaston perustiedot Tuotto A1 D1 Rahastotyyppi Osakerahasto 1 kuukausi 2.83% 2.83% Toiminta alkanut 2011.12.27 3 kuukautta

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2013 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko

Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko Rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahastoesite (31.05.2016) Rahaston perustiedot eq Kehittyvät Markkinat

Lisätiedot

Säästäjän vaihtoehdot. Sijoitus-Invest 14. 15.11.2012

Säästäjän vaihtoehdot. Sijoitus-Invest 14. 15.11.2012 Säästäjän vaihtoehdot Sijoitus-Invest 14. 15.11.2012 Finanssivalvonta Finansinspektionen Financial Supervisory Authority 14.11.2012 Terhi Lambert-Karjalainen Finanssivalvonta Suomen rahoitus- ja vakuutusvalvontaviranomainen

Lisätiedot

vuosikertomus 31.12.2003 Erikoissijoitusrahasto HEX25 Indeksiosuusrahasto

vuosikertomus 31.12.2003 Erikoissijoitusrahasto HEX25 Indeksiosuusrahasto vuosikertomus 31.12.2003 Erikoissijoitusrahasto HEX25 Indeksiosuusrahasto 2(8) TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2003 Erikoissijoitusrahasto HEX25 Indeksiosuusrahasto Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt

Lisätiedot

eq Pikkujättiläiset Varsinainen rahastoesite

eq Pikkujättiläiset Varsinainen rahastoesite eq Pikkujättiläiset Varsinainen rahastoesite Varsinainen rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahaston perustiedot eq Pikkujättiläiset on Suomen sijoitusrahastolain

Lisätiedot

Aventum Rahastoyhtiö Oy:n

Aventum Rahastoyhtiö Oy:n Aventum Rahastoyhtiö Oy:n RAHASTOESITE Sijoitusrahasto Aventum Aasia REIT Plus Sijoitusrahasto Aventum Amerikka Osake Sijoitusrahasto Aventum EM Infra Sijoitusrahasto Aventum Eurooppa Osake Sijoitusrahasto

Lisätiedot

Aventum Rahastoyhtiö Oy:n

Aventum Rahastoyhtiö Oy:n Aventum Rahastoyhtiö Oy:n RAHASTOESITE Sijoitusrahasto Aventum Aasia REIT Plus Sijoitusrahasto Aventum Amerikka Osake Sijoitusrahasto Aventum EM Infra Sijoitusrahasto Aventum Eurooppa Osake Sijoitusrahasto

Lisätiedot

Säästöpankki Trendi erikoissijoitusrahasto

Säästöpankki Trendi erikoissijoitusrahasto 1 Säästöpankki Trendi erikoissijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Trendi erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Trend specialplaceringsfond. Säästöpankki

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO OMX HELSINKI 25 PÖRSSINOTEERATTU RAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO OMX HELSINKI 25 PÖRSSINOTEERATTU RAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO OMX HELSINKI 25 PÖRSSINOTEERATTU RAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2012 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO OMX HELSINKI 25 PÖRSSINOTEERATTU RAHASTO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO

Lisätiedot

sijoitusrahastodirektiivin mukaisten sijoitusrahastojen sekä erikoissijoitusrahastojen yhteiset säännöt

sijoitusrahastodirektiivin mukaisten sijoitusrahastojen sekä erikoissijoitusrahastojen yhteiset säännöt Finlandia Rahastoyhtiö Oy Rahastoesite Yhteiset säännöt 1/3 Finlandia Rahastoyhtiö Oy sijoitusrahastodirektiivin mukaisten sijoitusrahastojen sekä erikoissijoitusrahastojen yhteiset säännöt Finanssivalvonta

Lisätiedot

Rahaston säilytysyhteisö on Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) Helsingin sivukonttori (jäljempänä Säilytysyhteisö).

Rahaston säilytysyhteisö on Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) Helsingin sivukonttori (jäljempänä Säilytysyhteisö). Erikoissijoitusrahasto Aventum Summa Aventum Rahastoyhtiö Oy Rekisteröity kotipaikka Helsinki ja osoite Mikonkatu 9, 00100 HELSINKI, Y-tunnus 1840039-5 Sijoitusrahaston säännöt Rahoitustarkastus on vahvistanut

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq Globaali Telekommunikaatio RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT

Sijoitusrahasto eq Globaali Telekommunikaatio RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT Sijoitusrahasto eq Globaali Telekommunikaatio RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT Sijoitusrahaston säännöt koostuvat näistä rahastokohtaisista säännöistä sekä eq Rahastoyhtiön hallinnoimien sijoitusrahastojen ja

Lisätiedot

FINLANDIA BRIC+ 25.8.2010 18.12.2013 FINLANDIA RAHASTOYHTIÖ OY FINLANDIA FOKUS 31.12.2013 18.12.2013 FINLANDIA RAHASTOYHTIÖ OY

FINLANDIA BRIC+ 25.8.2010 18.12.2013 FINLANDIA RAHASTOYHTIÖ OY FINLANDIA FOKUS 31.12.2013 18.12.2013 FINLANDIA RAHASTOYHTIÖ OY RAHASTOESITE Tämä asiakirja on sijoitusrahastolain mukainen rahastoesite. Rahastoesite koostuu yleisestä osasta ja Finlandia Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen rahastokohtaisista tiedoista sekä

Lisätiedot

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE OP-LOCAL EMERGING MARKET DEBT ERIKOISSIJOITUSRAHASTO OP-Local Emerging Market Debt -erikoissijoitusrahasto Rahastoluokka Pitkän koron rahasto Sijoitustoiminta alkanut 15.9.2008

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Aktia Inflation Bond+:n rahastokohtaiset säännöt

Sijoitusrahasto Aktia Inflation Bond+:n rahastokohtaiset säännöt 1 Sijoitusrahasto Aktia Inflation Bond+:n rahastokohtaiset säännöt Rahoitustarkastuksen 2.2.2007 hyväksymät säännöt. 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Sijoitusrahasto Aktia Inflation Bond+, ruotsiksi

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Seligson & Co Suomi -indeksirahasto

Sijoitusrahasto Seligson & Co Suomi -indeksirahasto Yksinkertainen on tehokasta Sijoitusrahasto Seligson & Co Suomi -indeksirahasto Puolivuosikatsaus 30.6.2009 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI -INDEKSIRAHASTO Rahastotyyppi: Osakerahasto, Suomi Rekisteröimisvuosi:

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase 4 Tilinpäätöksen

Lisätiedot

Säästöpankki Maailma Osake sijoitusrahasto

Säästöpankki Maailma Osake sijoitusrahasto Säästöpankki Maailma Osake sijoitusrahasto Säännöt 1 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Maailma Osake -sijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Världen Aktie placeringsfond.

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq Pohjoismaat Pienyhtiö

Sijoitusrahasto eq Pohjoismaat Pienyhtiö Sijoitusrahasto eq Pohjoismaat Pienyhtiö Rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahastoesite (20.01.2016) Rahaston perustiedot eq Pohjoismaat Pienyhtiö on

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko Varsinainen rahastoesite

Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko Varsinainen rahastoesite 1.5.2014 13.8.2014 Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko Varsinainen rahastoesite Varsinainen rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahaston perustiedot

Lisätiedot

Sijoittaisinko indeksilainaan, rahastoon tai sijoitussidonnaiseen vakuutukseen

Sijoittaisinko indeksilainaan, rahastoon tai sijoitussidonnaiseen vakuutukseen Sijoittaisinko indeksilainaan, rahastoon tai sijoitussidonnaiseen vakuutukseen Rahamuseo 2.11.2010 2.11.2010 Tero Oikarinen ja Johanna Örndahl Esimerkkejä suorista sijoituksista Osakkeet Korot Hyödykkeet

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge

Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge Sampo Rahastoyhtiö Oy luovuttaa Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedgen hallinnon Eufex Rahastohallinto Oy:lle 1.1.2010. Sampo Rahastoyhtiö Oy ja Eufex Rahastohallinto Oy ovat laatineet luovutussuunnitelman,

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola High Yield

Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola High Yield Erikoissijoitusrahasto - Rahaston säännöt Rahastoyhtiön hallitus vahvistanut 3.11.2015 Erikoissijoitusrahasto 1 Sijoitusrahasto Rahaston nimi on Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola High Yield, ruotsiksi

Lisätiedot

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE 22.4.2009 Sijoitusrahasto Nordea Intia

YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE 22.4.2009 Sijoitusrahasto Nordea Intia 1 (5) I TIEDOT RAHASTOSTA (jäljempänä Rahasto) on osakerahasto, jota hallinnoi Nordea Rahastoyhtiö Suomi Oy (Rahastoyhtiö). Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS). 1 Rahaston sijoitustavoite

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto eq Mandaatti

Erikoissijoitusrahasto eq Mandaatti Erikoissijoitusrahasto eq Mandaatti Rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahastoesite (22.01.2016) Rahaston perustiedot eq Mandaatti on Suomen sijoitusrahastolain

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq Eurooppa Kiinteistö

Sijoitusrahasto eq Eurooppa Kiinteistö Sijoitusrahasto eq Eurooppa Kiinteistö Rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahastoesite (20.01.2016) Rahaston perustiedot eq Eurooppa Kiinteistö on Suomen

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO FRONT SUOMI 31.12.2013 Y-tunnus: 2574013-6 SIJOITUSRAHASTO FRONT SUOMI SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 1 Tuloslaskelma 2 Tase 3 Tilinpäätöksen liitetiedot

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto eq Hedge Varsinainen rahastoesite

Erikoissijoitusrahasto eq Hedge Varsinainen rahastoesite Erikoissijoitusrahasto eq Hedge Varsinainen rahastoesite Varsinainen rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahaston perustiedot eq Hedge on Suomen sijoitusrahastolain

Lisätiedot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO OMX HELSINKI 25 PÖRSSINOTEERATTU RAHASTO UCITS ETF TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO OMX HELSINKI 25 PÖRSSINOTEERATTU RAHASTO UCITS ETF TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO OMX HELSINKI 25 PÖRSSINOTEERATTU RAHASTO UCITS ETF TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase

Lisätiedot

RAHASTOESITE 1.7.2012

RAHASTOESITE 1.7.2012 RAHASTOESITE 1.7.2012 Tätä virallista rahastoesitettä täydennetään kunkin rahaston säännöillä. Sp-Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimista rahastoista on saatavissa lisäksi avaintietoesite. Sijoittajaa kehotetaan

Lisätiedot

Säästöpankki Kotimaa sijoitusrahasto

Säästöpankki Kotimaa sijoitusrahasto 1 Säästöpankki Kotimaa sijoitusrahasto Säännöt 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Kotimaa -sijoitusrahasto, ruotsiksi Sparbanken Finland -placeringsfond (jäljempänä Rahasto). 2 Rahastoyhtiö

Lisätiedot

Säästöpankki Osake Maailma sijoitusrahasto

Säästöpankki Osake Maailma sijoitusrahasto 1 Säästöpankki Osake Maailma sijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Osake Maailma -sijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Aktie Världen placeringsfond.

Lisätiedot

Sijoitusrahasto Russian Prosperity Fund Euro

Sijoitusrahasto Russian Prosperity Fund Euro Yksinkertainen on tehokasta Sijoitusrahasto Russian Prosperity Fund Euro Puolivuosikatsaus 30.6.2012 Rahastotyyppi: Osakerahasto, Venäjä Rekisteröimisvuosi: 3/2000 Salkunhoitajat: Jonathan Aalto OSUUDEN

Lisätiedot

Eufex Hedge. Parhaat hedgerahastot yhdessä rahastossa

Eufex Hedge. Parhaat hedgerahastot yhdessä rahastossa Eufex Hedge Parhaat hedgerahastot yhdessä rahastossa Eufex Oy perustettu vuonna 2000 Suomen Rahoitustarkastuksen valvonnan alainen sijoituspalveluyritys liiketoiminta-alueet rahastoanalyysi rahastovarainhoito

Lisätiedot

RAHASTOESITE 4.4.2016

RAHASTOESITE 4.4.2016 RAHASTOESITE 4.4.2016 Elite Optimi Erikoissijoitusrahasto Erikoissijoitusrahaston suomenkielinen nimi on Elite Optimi Erikoissijoitusrahasto ( Rahasto ). Rahaston ruotsinkielinen nimi on Elite Optimi Specialplaceringsfond.

Lisätiedot

Rahaston varoista yhteensä vähintään puolet sijoitetaan sijoitusrahastojen ja yhteissijoitusyritysten osuuksiin.

Rahaston varoista yhteensä vähintään puolet sijoitetaan sijoitusrahastojen ja yhteissijoitusyritysten osuuksiin. Erikoissijoitusrahaston säännöt 1 Rahasto, Rahastoyhtiö ja Säilytysyhteisö Erikoissijoitusrahaston suomenkielinen nimi on Eufex Varainhoito Erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto). Rahaston ruotsinkielinen

Lisätiedot

Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot

Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Säännöt vahvistettu 12.11.2009 Yhteystiedot Vastuunrajoitus Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros 00100 HELSINKI Puhelinvaihde (09) 2283

Lisätiedot

Säästöpankki Itämeri sijoitusrahasto

Säästöpankki Itämeri sijoitusrahasto 1 Säästöpankki Itämeri sijoitusrahasto Säännöt 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Itämeri -sijoitusrahasto, ruotsiksi Sparbanken Östersjön placeringsfond (jäljempänä Sijoitusrahasto).

Lisätiedot

Hajauttamisen perusteet

Hajauttamisen perusteet Hajauttamisen perusteet Sisältö 1. Miksi hajauttaa sijoituksia? 2. Ajallinen hajauttaminen 3. Hajautus omaisuusluokissa 4. Toimialakohtainen hajauttaminen 5. Hajauttaminen yhtiön koon mukaan 6. Maantieteellinen

Lisätiedot

Rahaston varoja voidaan sijoittaa enintään 15 % sääntöjen 5 :n kohdan A 4) mukaisiin arvopapereihin ja rahamarkkinavälineisiin.

Rahaston varoja voidaan sijoittaa enintään 15 % sääntöjen 5 :n kohdan A 4) mukaisiin arvopapereihin ja rahamarkkinavälineisiin. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 22.12.2011. Säännöt ovat voimassa 3.2.2012 alkaen. OP-KEHITTYVÄ AASIA -ERIKOISSIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT Rahaston säännöt muodostuvat rahastokohtaisista säännöistä

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto eq Japani Indeksi Varsinainen rahastoesite

Erikoissijoitusrahasto eq Japani Indeksi Varsinainen rahastoesite 20.1.2015 Erikoissijoitusrahasto eq Japani Indeksi Varsinainen rahastoesite Varsinainen rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahaston perustiedot eq Japani

Lisätiedot

ETF vai tavallinen osakerahasto?

ETF vai tavallinen osakerahasto? ETF vai tavallinen osakerahasto? Jaana Timonen Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj 1 PERUSKÄSITTEET Yksinkertainen on tehokasta. ETF vai rahasto? ETF on nimensä mukaisesti pörssinoteerattu rahasto - siis sijoitusrahasto,

Lisätiedot

Erikoissijoitusrahasto eq Pohjoismaat Pienyhtiö RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT

Erikoissijoitusrahasto eq Pohjoismaat Pienyhtiö RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT Erikoissijoitusrahasto eq Pohjoismaat Pienyhtiö RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT Sijoitusrahaston ja erikoissijoitusrahaston säännöt koostuvat näistä rahastokohtaisista säännöistä sekä eq Rahastoyhtiön hallinnoimien

Lisätiedot

ETF vai tavallinen osakerahasto?

ETF vai tavallinen osakerahasto? ETF vai tavallinen osakerahasto? Jaana Timonen Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj 1 KUSTANNUSTEN MERKITYS? Yksinkertainen on tehokasta. Lähtötilanne: 100 000 euron sijoitus 25 vuodeksi Tuotto-oletus: 10 %

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq LCR Korko Varsinainen rahastoesite

Sijoitusrahasto eq LCR Korko Varsinainen rahastoesite Sijoitusrahasto eq LCR Korko Varsinainen rahastoesite Varsinainen rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahaston perustiedot eq LCR Korko on Suomen sijoitusrahastolain

Lisätiedot

Sijoittaisinko indeksilainaan, rahastoon tai sijoitussidonnaiseen vakuutukseen

Sijoittaisinko indeksilainaan, rahastoon tai sijoitussidonnaiseen vakuutukseen Sijoittaisinko indeksilainaan, rahastoon tai sijoitussidonnaiseen vakuutukseen Rahamuseo 10.5.2011 Esityksen sisältö Yleiskatsaus sijoituskohteiden valikoimaan Sijoitustuotteiden keskeisiä ominaisuuksia

Lisätiedot

E r i k o i s s i j oitusrahasto

E r i k o i s s i j oitusrahasto E r i k o i s s i j oitusrahasto D a n s k e Invest K u l ta Vaihtoehtoisten omaisuuslajien rahastot Sijoitusrahaston säännöt Danske Invest Rahastoyhtiö Oy:n hallitus on hyväksynyt nämä rahaston säännöt

Lisätiedot

Sijoitusrahasto eq Eurooppa Kiinteistö Varsinainen rahastoesite

Sijoitusrahasto eq Eurooppa Kiinteistö Varsinainen rahastoesite 20.1.2015 Sijoitusrahasto eq Eurooppa Kiinteistö Varsinainen rahastoesite Varsinainen rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahaston perustiedot eq Eurooppa

Lisätiedot