Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot
|
|
- Pirjo Kapulainen
- 8 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Säännöt vahvistettu
2 Yhteystiedot Vastuunrajoitus Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros HELSINKI Puhelinvaihde (09) Asiakaspalvelu ja sijoitusneuvonta (09) Faksi (09) Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros HELSINKI Yksityisvarainhoito (09) Instituutiovarainhoito (09) Faksi (09) Tässä julkaisussa Alfred Bergillä tarkoitetaan Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy:tä ja Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy:tä, ellei toisin mainita. Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. Tätä julkaisua luettaessa tulee erityisesti ottaa huomioon, että esitetyt tiedot koskevat julkaisun kirjoittamisaikaan vallinnutta tilannetta ja että tiedot voivat tai ovat voineet muuttua. Näkemykset ja arviot perustuvat Alfred Bergin luotettavina pitämiin lähteisiin. Alfred Berg ei voi kuitenkaan taata kolmannelta osapuolelta saadun tiedon oikeellisuutta. Alfred Berg ei vastaa mistään välittömästä tai välillisestä tappiosta tai vahingosta, joka aiheutuu siitä, että asiakas on käyttänyt julkaisua sijoituspäätöstensä perusteena. Alfred Berg ei vastaa niistä julkaisussa mahdollisesti olevista virheistä, jotka johtuvat kolmannen osapuolen antamien tietojen virheellisyydestä tai puutteellisuudesta.
3 Sisältö Tämä rahastoesite koostuu rahastokohtaisista yksinkertaistetuista rahastoesitteistä sekä rahastojen säännöistä. Yhteystiedot ja vastuunrajoitus 2 Alfred Berg esittely & Rahastojen yhteiset tiedot 4 Rahastojen yksinkertaistetut rahastoesitteet 6 Alfred Berg Europe 6 Alfred Berg Finland 9 Alfred Berg Global 12 Alfred Berg Korko 15 Alfred Berg Obligaatio 18 Alfred Berg Optimal 21 Alfred Berg Small Cap Finland 24 Hinnasto & Merkintätilit 27 Yhteiset säännöt 28 Rahastokohtaiset säännöt 31 Alfred Berg Europe 31 Alfred Berg Finland 32 Alfred Berg Global 33 Alfred Berg Korko 34 Alfred Berg Obligaatio 35 Alfred Berg Optimal 36 Alfred Berg Small Cap Finland 38
4 Alfred Bergin esittely & Rahastojen yhteiset tiedot Alfred Berg tarjoaa sijoittajille laajan valikoiman rahastoja. Rahastojen joukosta asiakas voi valita haluamiaan omaisuuslajeja ja sijoittaa myös eri maantieteellisille alueille. Alfred Bergin sijoituspolitiikka on aktiivinen. Sijoitustoiminnassa pyritään markkinoiden keskimääräistä tuottoa korkeampaan tuottoon kontrolloidulla riskitasolla. Kansainvälinen näkemys Alfred Berg on osa kansainvälistä BNP Paribas Investment Partners organisaatiota (BNPP IP). BNPP IP on edustettuna noin 45 maassa Euroopassa, Aasiassa ja Amerikassa. BNPP IP hallinnoi n. 530 miljardin euron varoja ( ) rahastoissa ja yksilöllisissä salkuissa sekä tarjoaa monipuolisen valikoiman eri omaisuusluokkien tuotteita. Vahva finanssitalo BNPP IP kuuluu BNP Paribas -konserniin. BNP Paribas pankki on tällä hetkellä maailman kuudenneksi vakavaraisin. S &P:n luottoluokitus on (AA). BNPP IP on Euroopan viidenneksi suurin omaisuudenhoitaja ja 11 suurin omaisuudenhoitaja maailmassa. 1 Suomessa omaisuudenhoitoa harjoittaa BNPP IP organisaatioon kuuluva Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy:n tytäryhtiö, Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy, joka on perustettu vastaa Alfred Bergin suomalaisten rahastojen hallinnoinnista. Alfred Bergissä (Omaisuudenhoito ja Rahastoyhtiö) toimii Helsingissä noin 40 hengen tiimi, joka vastaa sijoituksista suomalaisiin osakkeisiin, euroalueen rahamarkkinoille ja valtionobligaatioihin sekä asiakaspalvelusta että -raportoinnista kotimaisille asiakkaille. Paikallisten sijoitusten hoidossa lähtökohtana on Alfred Bergin pohjoismainen sijoitusstrategia. Hyötyä asiantuntemuksesta ja laajoista resursseista sekä tiimityö menestyksen avaimena Laajan sisäisen sijoitustutkimuksensa avulla BNPP IP ja Alfred Berg pyrkivät luomaan riippumattoman ja mahdollisimman oikean kuvan markkinoista. Analyytikot tekevät läheistä yhteistyötä salkunhoitajien kanssa, joten oman analyysin ja omien yrityskäyntien rooli sijoitustoiminnassa on merkittävä. BNPP IP:n toiminta perustuu sekä omaisuudenhoitokeskusten väliseen että analyytikoiden, salkunhoitajien ja asiakasvastuullisten henkilöiden keskinäiseen tiiviiseen yhteistyöhön. Laaja rahastovalikoima Elämme informaatioyhteiskunnassa, jossa tiedon ja uutisten määrä on usein hallitsemattoman suuri. Nykypäivän sijoittajalle tarjotaan valtavia määriä sijoitusvaihtoehtoja. Sen vuoksi optimaalisen sijoitussalkun rakentaminen ja ylläpitäminen vaatii paljon yksittäisten sijoituskohteiden, osakkeiden ja obligaatioiden analysointia ja useita vaikeita päätöksiä. Sijoittamalla Alfred Bergin tarjoamiin rahastoihin sijoittajan itsensä tekemien sijoituspäätösten määrä vähenee ja samalla sijoitussalkun optimoiminen helpottuu. Alfred Bergin myymät rahastot antavat sijoittajalle mahdollisuuden helposti ja vaivattomasti muodostaa sijoitussalkun, joka täysin vastaa jokaisen henkilökohtaisia sijoitustavoitteita. Alfred Bergin ja BNPP IP:n rahastot ovat ammattimaisesti hoidettuja ja tarjoavat hyvin hajautetun mahdollisuuden sijoittaa osake-, obligaatio- ja rahamarkkinoille kaikkialla maailmassa. Sijoitussalkku on mahdollista koota yhdistelemällä erilaisia sijoitusrahastoja, joilla kullakin on omat sijoitustoiminnan tavoitteensa ja riskiprofiilinsa. Sijoitusrahasto Rahastotoiminta on Suomessa luvanvaraista ja sitä valvoo Finanssivalvonta. Rahastot noudattavat voimassa olevaa sijoitusrahastolakia ja rekisteröityjä sääntöjään. Tavallinen sijoitusrahasto voi normaalisti sijoittaa korkeintaan 10 % varoistaan yhden liikkeeseenlaskijan (yrityksen tai yhteisön) arvopapereihin. Rahasto-osuuksia merkinneet osuudenomistajat omistavat sijoitus rahaston varat suhteessa omistamiensa osuuksien lukumäärään. Rahasto ei itse ole juridinen henkilö, vaan rahastoa koskevissa asioissa sitä edustaa rahastoyhtiö. Rahastoyhtiö päättää rahastoon kuuluvasta omaisuudesta ja käyttää rahastosta johtuvia oikeuksia. Rahasto on kuitenkin itsenäinen verotuskohde. Sijoitusrahaston arvo, ja niin ikään rahasto-osuuden arvo, riippuu rahaston omistamien arvopapereiden arvosta ja voi siten joko nousta tai laskea. Historiallinen arvonkehitys ei ole tae tulevaisuuden arvonkehityksestä. Alfred Bergin suomalaisia sijoitusrahastoja hallinnoi ja edustaa Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy. Rahastoyhtiön osakepääoma on ,26 euroa. Rahastoyhtiön kotipaikka on Helsinki. Alfred Bergin suomalaisten sijoitusrahastojen säilytysyhteisönä toimii J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike. Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja BNP Paribas Investment Partners, jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Alfred Bergin Suomeen rekisteröidyt sijoitusrahastot Osakemarkkinoille sijoitettaessa on tärkeää, että riskin hajauttamiseksi pääomaa jaetaan useampaan sijoitukseen. Omaisuuden hoito korkomarkkinoilla on tehokkainta, kun pääomaa on riittävästi käsiteltäväksi kauppaerissä, jotka suuruudeltaan vastaavat eriä, joilla tukkumarkkinoilla käydään kauppaa. Alfred Berg voi rahastovalikoimansa puitteissa, ulkomaiset rahastot mukaan lukien, tarjota sijoitusmahdollisuuksia kaikilla maailman tärkeimmillä markkinoilla. Alfred Bergillä on seitsemän Suomeen rekisteröityä sijoitusrahastoa: osakerahastot Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global korkorahastot Alfred Berg Obligaatio ja Alfred Berg Korko sekä yhdistelmärahasto Alfred Berg Optimal. Minimimerkintäsumma kaikkiin rahastoihimme on 5000 mutta lisäsijoituksia samaan rahastoon voi tehdä pienemmissä erissä. Minimiasiakkuussumma on euroa. Osuussarjat, kasvu- ja tuotto-osuudet & tuotonjako Rahastossa voi olla hallinnointipalkkioiltaan poikkeavia rahasto -osuussarjoja. Rahasto-osuussarjan sisällä voi olla 1 Lähde: IPE Top 400 Heinäkuu 2009 (luvut perustuvat tietoihin). 4 ALFRED BERGIN ESITTELY & RAHASTOJEN YHTEISET TIEDOT ALFRED BERG RAHASTOT
5 kasvu- tai tuotto-osuuksia. Tuotto-osuuksien eli A-osuuksien omistajat saavat rahasto-osuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuoton jakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa lunastuttaessaan (myydessään) rahasto -osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan yhtiökokouspäivän rekisteritietojen mukaan omistusosuudenomistajan ilmoittamalle pankkitilille viimeistään kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille (B-osuudet) ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan ja ilmenee kasvuosuuksien nopeampana arvonnousuna tuottoosuuksiin verrattuna. Kasvuosuuksien omistaja saa tuoton mahdollisen arvonnousun muodossa lunastuttaessaan (myydessään) rahasto-osuutensa. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. Rahasto-osuuksien arvo Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen 7 :n mukaisesti. Kunkin tuotto-osuuden (ja vastaavasti kasvuosuuden) tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitusrahastossa olevaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkina-arvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden arvo on sijoitusrahaston arvo jaettuna liikkeellä olevien tuotto- ja kasvuosuuksien suhteutetulla lukumäärällä. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintäpäivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Tietoja Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen arvonlaskennassa mahdollisesti tapahtuneista virheistä on nähtävillä Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy:ssä sen aukioloaikoina. Rahasto-osuuksien hinnat julkistetaan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Lisäksi monet maamme suurimmista sanomalehdistä julkaisevat useimpien sijoitusrahastojen arvot päivittäin. Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Korvaukset Rahastoyhtiölle & Säilytysyhteisölle Rahaston varoista maksetaan rahastoyhtiölle korvaus hallinnoinnista, analyysistä, kirjanpidosta ja hallintokuluista. Hallinnointipalkkion enimmäismäärä määritellään rahaston sääntöjen 10 :ssä ja hallinnointipalkkio on nähtävissä kulloinkin voimassa olevasta hinnastosta. Hallinnointipalkkio vähennetään joka päivä sijoitusrahaston päivittäisestä arvosta, eli palkkio on huomioitu rahasto-osuuden kurssissa ja tuottoprosentissa. Hallinnointipalkkio sisältää säilytyspalkkion säilytysyhteisölle. Tarkempia tietoja hallinnointipalkkiosta annetaan ko. rahaston säännöissä 10 :ssä. Sijoitusrahaston sääntöjen muuttamisesta päättää rahastoyhtiön hallitus. Sijoitusrahaston sääntöjen muutos tulee voimaan kuukauden kuluttua siitä, kun Finanssivalvonnan hyväksymä sääntömuutos on saatettu osuudenomistajien tietoon. Sääntömuutoksesta on ilmoitettava osuudenomistajille rahaston sääntöjen 16 :n osoittamalla tavalla. Omistajaohjauksen tavoitteet Sijoitusrahastolain mukaan rahastoyhtiön tulee harjoittaa toimintaansa huolellisesti, itsenäisesti ja asiantuntevasti osuudenomistajien yhteiseksi eduksi. Alfred Berg edustaa osuudenomistajia kaikissa asioissa, jotka koskevat Alfred Bergin hallinnoimia sijoitusrahastoja. Koska rahastoihin sijoitetun varallisuuden kasvaessa sijoittajien asema sijoituskohteina olevissa yhtiöissä korostuu, kuuluu rahastoyhtiön tehtäviin yhä enemmän myös osuudenomistajien etujen valvominen omistajakysymyksissä. Alfred Bergin sijoitusrahastojen tavoitteena on tarjota hyvää riskikorjattua tuottoa ja ajan mittaan ylittää vertailuindeksin arvonkehitys. Omistajaohjaus tarkoittaa sitä, että Alfred Berg sen aiheelliseksi katsoessaan pyrkii ohjaamaan sijoituskohteenaan olevia yhtiöitä tai vaikuttamaan niihin, etupäässä osallistumalla yhtiökokouksiin ja käyttämällä niissä äänioikeuttaan. Omistajaohjauksen tavoitteena on osuudenomistajien yhteistä etua valvomalla pyrkiä parantamaan osuudenomistajien tuottoa sekä edistää pääomamarkkinoiden myönteistä kehitystä pitkällä aikavälillä. Alfred Bergin hallinnoimat rahastot ovat avoimia, joten osuudenomistaja voi ostaa ja myydä rahasto-osuuksia sääntöjen mukaisesti koska tahansa. Alfred Bergin hallinnoima pääoma voi siten kasvaa tai supistua rahastoissa tapahtuvien merkintöjen tai lunastusten myötä. Osuuksia lunastaessaan Alfred Berg voi joutua myymään osia rahastojen arvopaperisijoituksista käteisvaroja vapauttaakseen. Rahastojen avoimesta luonteesta johtuen Alfred Berg ei voi sitoutua yksittäiseen sijoituskohteeseen. Omistajapolitiikka on saatavilla kokonaisuudessaan Alfred Bergiltä. Alfred Berg Rahastoyhtiön hallitus & toimitusjohtaja Toimitusjohtaja: Sami Vartiainen Varsinaiset jäsenet: Tim Hermansson Ellinor Örtegren Johanson Göran Lindström * Kari Puustinen* Varalla: Tuukka Lahkela * Jonas Keto * *) Osuudenomistajien valitsema Tilikausi Sijoitusrahaston ja rahastoyhtiön tilikausi on kalenterivuosi. Sijoitusrahaston rahastoesite, puolivuotiskatsaukset ja vuosikertomus julkistetaan sijoitusrahastolaissa mainituin tavoin. Vuosikertomus on saatavilla rahastoyhtiöstä kolmen kuukauden ja puolivuotiskatsaus kahden kuukauden kuluessa laskentakauden päättymisestä rahaston sääntöjen 15 :n mukaisesti. Sijoitusrahaston sääntöjen muuttaminen ALFRED BERG RAHASTOT ALFRED BERGIN ESITTELY & RAHASTOJEN YHTEISET TIEDOT 5
6 Alfred Berg Europe Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) MSCI Europe Net Return EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Fortis Investment Management S.A. Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan Euroopan osakemarkkinoille. Keskeisiä kriteereitä sijoituskohteiden valinnassa ovat yrityksen kannattavuus, tulosnäkymät, kilpailukyky, rahoitusaseman vahvuus sekä yritysjohdon pätevyys. Rahaston sijoituspolitiikka on aktiivinen ja se perustuu laajaan sijoitustutkimukseen. Rahasto sijoittaa yrityksiin jotka toimivat konsolidoivilla toimialoilla, tai toimialoilla jotka kokevat voimakkata rakennemuutoksia. Näillä aloilla toimivilla yrityksillä on paremmat edellytykset kasvuun. Toimialojen analyysissä käytetään Herfindahl-Hirschman indeksiä. Rahaston salkussa on keskimäärin osaketta. Rahaston sijoitukset tehdään pääosin suuriin yrityksiin ja ne jakau tuvat maantieteellisesti eri alueille. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Salkunhoitotyyli on kurinalainen ja pyrkii kohtuullisen matalalla riskitasolla, toimialojen & yritysten yli- ja alipainotuksilla suhteessa vertailuindeksiin, tasaiseen indeksin ylittämiseen pitkällä aikavälillä. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkina-arvoon. Rahasto-osuuden arvo voi vaihdella lyhyellä tähtäimellä eikä säännöllistä tuottoa tai pääoman arvon säilymistä voida taata. Sijoitukset on hyvin hajautettu eri toimialoille ja alueille, jonka avulla pyritään mm. minimoimaan rahaston riskiä. Rahaston riskitaso on lähellä osakemarkkinoiden keskimääräistä riskitasoa. Suosittelemme vähintään 5-7 vuoden sijoitusaikaa. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,2%. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korkeampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Sijoitettaessa vain yhteen omaisu usluokkaan (esim. osakkeet) riski on korkeampi kuin jos sijoitukset on hajautettu useampaan omaisuusluokkaan. Kenelle rahasto sopii? Rahasto sopii pitkäaikaiselle sijoittajalle, joka on valmis hyväksymään välillä voimakkaatkin heilahtelut rahasto-osuuden arvossa, jotta mahdollisuudet korkeaan tuottoon olisivat paremmat. Sijoittaminen ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% -10.0% -20.0% -30.0% -40.0% -50.0% Alfred Berg Europe Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuotto -osuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. 6 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
7 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 1 % (min. 17 euroa) Lunastuspalkkio 1 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 1,8 % Kiertonopeus (12 kk) ² 0,5 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallinnoinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoittajalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomio on kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitusrahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahastoosuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja ALFRED BERG RAHASTOT voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuudenomistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähentämällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähintään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 7
8 asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperi markkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukais ta menettelyä noudattaen lunastaa omistamansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyt tä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkaisuja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti arvopaperiltk@rahoitus alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: www. arvopaperiltk.net. Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. 8 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
9 Alfred Berg Finland Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) OMX Helsinki Cap GI EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan pääosin Suomessa noteerattuihin osakkeisiin. Rahaston vertailuindeksinä on OMX Helsinki Cap GI. Samoin kuin vertailuin deksissä myös rahastossa on yhden yhtiön enimmäispaino rajoitettu 10 prosenttiin. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahaston salkunhoitaja pyrkii hyvällä osakevalinnalla ja aktiivisella salkunhoidolla hyvään tuottoon kulloisenkin talous- ja markkinatilanteen mukaan. Rahaston salkussa on n yhtiön osakkeita, joten sijoitukset ovat hyvin hajautettu eri toimialoja edustaviin yhtiöihin. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Salkunhoitotyyli on kurinalainen ja pyrkii kohtuullisen matalalla riskitasolla, toimialojen & yritysten yli- ja alipainotuksilla suhteessa vertailuindeksiin, tasaiseen indeksin ylittämiseen pitkällä aikavälillä. Käytännössä tämä tarkoittaa, että salkunhoitajan markkinaan nähden ottamat riskit ovat maltillisia ja jatkuvasti seurattuja. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkinaarvoon. Rahasto-osuuden arvo voi vaihdella lyhyel lä tähtäimellä eikä säännöllistä tuottoa tai pääoman arvon säilymistä voida taata. Osakerahastossa, joka sijoittaa yksittäiseen maahan, sijoituksiin liittyvä riski eli mahdollisuus tuotonvaihteluun on suurempi kuin sijoituksensa maantieteellisesti laajemmin hajauttavassa osakerahastossa. Sijoitukset ovat hyvin hajautettu eri toimialoja edustaviin yhtiöihin, jonka avulla pyritään mm. minimoimaan rahaston riskiä. NASDAQ OMX Helsingin painorajoitetussa indeksissä teknologia yhtiöiden osuus on noin viidennes. Syklisten toimialojen, kuten metsä- ja metalliteollisuuden osuus markkinoista on noin puolet. Sijoitettaessa kasvuyhtiöitä ja syklistä teollisuutta sisältävälle markkinalle on tuotto-odotus jonkin verran korkeampi kuin markkinoilla, jossa toimiala hajautus on laajempi. Toisaalta kurssien heilunta on myös voimakkaampaa ja siksi suosittelemme sijoitushorisontiksi 5-10 vuotta tai pidempään. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,9 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korkeampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahasto- yhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Sijoitettaessa vain yhteen omaisuusluokkaan (esim. osakkeet) riski on korkeampi kuin jos sijoitukset on hajautettu useampaan omaisuusluokkaan. Kenelle rahasto sopii? Koska sijoituskohteena on yksi maa ja markkinan toimialahajautus on suppeampi, rahasto sopii erityisesti pitkäaikaiselle sijoittajalle, joka on valmis hyväksymään välillä voimakkaatkin heilahtelut rahasto-osuuden arvossa, jotta mahdollisuus korkeam paan tuottoon olisi parempi. Sijoittaminen ei vaadi sijoittajalta aikai sempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 100.0% 80.0% 60.0% 40.0% 20.0% 0.0% -20.0% -40.0% -60.0% Alfred Berg Finland Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuotto ALFRED BERG RAHASTOT RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 9
10 -osuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 1 % (min. 17 euroa) Lunastuspalkkio 1 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 1,8 % Kiertonopeus (12 kk) ² 4,0 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallinnoinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahasto-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoittajalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomioon kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitus rahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahasto - osuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitus rahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta anne taan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuuden omistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähen tämällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksi tyishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähin tään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka 10 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
11 on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuiten kaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudat taen lunastaa omistamansa rahastoosuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti arvopaperiltk@ rahoitus alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsit telyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkaisuja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. ALFRED BERG RAHASTOT RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 11
12 Alfred Berg Global Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) MSCI World Net Return EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Kapitalförvaltning AS Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahasto sijoittaa varansa osakkeisiin maailmanlaajuisesti. Rahaston sijoituspolitiikka perustuu laajaan sijoitustutkimukseen. Rahasto sijoittaa yrityksiin, joiden kasvunäkymät ovat suotuisat ja jotka ovat houkuttelevasti hinnoiteltuja. Sijoitusten jakauma perustuu analyysiin, jolla etsitään ne toimialat ja alueet, joiden pitkän aikavälin tulosnäkymät ovat keskimääräistä paremmat. Rahasto ei sijoita tietyn tyylifaktorin mukaan, kuten esimerkiksi kasvu, arvo, pienet, keskisuuret ja suuret yhtiöt. Lupaavimmat osakkeet tunnistetaan ja niihin sijoitetaan ennustettujen faktorituottojen perusteella. Menetelmästä on aktiivisessa sijoittamisessa etua, koska osakkeet valitaan pelkästään kvantitatiivisten tietojen, eikä kvantitatiivisista tiedoista tehdyn tulkinnan, perusteella. Sijoitukset tehdään pääosin suuriin yrityksiin ja ne jakautuvat maantieteellisesti eri alueille. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 % Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Salkunhoito tyyli on kurinalainen ja pyrkii kohtuullisen matalalla riskitasolla, toimialojen & yritysten yli- ja alipainotuksilla suhteessa vertailuindeksiin, tasaiseen indeksin ylittämiseen pitkällä aikavälillä. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkina-arvoon. Rahasto-osuuden arvo voi vaihdella lyhyellä tähtäimellä eikä säännöllistä tuottoa tai pääoman arvon säilymistä voida taata. Sijoi tukset ovat hyvin hajautettu eri toimi aloille sekä alueille. Tällä tavoin pyritään pienentämään rahaston riskiä. Kuten osakesijoitukset yleensä, rahasto sopii pitkäaikaiseksi sijoi tuskohteeksi. Suosittelemme sijoitushorisonttia, joka on vähintään 5-7 vuotta tai pidempään. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,0 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korkeampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Sijoitettaessa vain yhteen omaisu usluokkaan (esim. osakkeet) riski on korkeampi kuin jos sijoitukset on hajautettu useampaan omaisuusluokkaan. Kenelle rahasto sopii? Vaikka rahaston sijoitukset ovat hyvin hajautettu eri alueille ja toimi aloille rahasto sopii pitkäaikaiselle sijoittajalle, joka on valmis hyväksymään välillä voimakkaatkin heilahtelut rahasto-osuuden arvossa, jotta vastaavasti mahdollisuudet korkeampaan tuottoon olisivat paremmat. Sijoittamien ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% -10.0% -20.0% -30.0% -40.0% -50.0% Alfred Berg Global Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosit tain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. 12 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
13 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 1 % (min. 17 euroa) Lunastuspalkkio 1 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 1,8 % Kiertonopeus (12 kk) ² 3,0 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallin noinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoitta jalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomio on kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitusrahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahastoosuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. ALFRED BERG RAHASTOT Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkina-arvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa www. alfredberg.fi. Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelinnumero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuudenomistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityis henkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähentä mällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähintään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myynti hinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 13
14 asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopi muksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudattaen lunastaa omistamansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: www. arvopaperiltk.net. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkai suja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. 14 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
15 Alfred Berg Korko Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) 3 kk euribor Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan euromääräisiin korkoa tuottaviin arvopapereihin. Päämääränä on ensisijaisesti turvata varojen säilyminen ja toissijaisesti saada varoille tasainen ja turvallinen tuotto. Tuottotavoite on 3 kk:n euribor. Keskeisimmät sijoituskohteet ovat pankkien ja yritysten liikkeelle laskemat sijoitus- ja yritystodistukset sekä vaihtuvakorkoiset obligaatiot joiden tuotto on sidottu lyhyeen viitekorkoon (yleensä 3 kk euribor). Korkoriskillä mitat tuna rahaston sijoitukset ovat lyhyitä; keskim. alle 4 kk. Salkun duraatio oli ,25 vuotta. Sijoituskohteiksi valitaan pääasiassa Suomessa toimivia pankkeja ja yrityksiä. Liikkeeseenlaskijavalinnassa hyödynnetään laajasti muun muassa korko-, osake-, luottoluokitus- ja välittäjäanalyysiä.salkunhoitaja ottaa aktiivisesti kantaa eri tyyppisten ja pituisten korkosijoitusten kehitykseen ja painottaa rahaston sijoituksia kulloinkin vallitsevan markkinatilanteen mukaan. Sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahastoa voidaan käyttää mm. yhdistettynä määräaikaistalletukseen tai pankkitiliin. Rahastossa olevat varat ovat tarvittaessa heti likvidejä. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkinaarvoon. Korko on vähäriskisin rahastomme. Alhaisen riskin ansiosta rahaston tuoton voidaan odottaa olevan hyvin vakaa ja näin ollen suosittelemme rahastoa jo kuukaudesta eteenpäin olevalle sijoitushorisontille. Rahaston kehitykseen liittyy liikkeeseenlaskijariski, eli muutokset sijoituskohteiden luottokelpoisuudessa. Heikkenevä luottokelpoisuus voi alentaa yksittäisen sijoituskohteen arvoa. Lisäksi yleisesti nousevat riskipreemiot voivat laajemmin vaikuttaa sijoitusten arvoon. Emme kuitenkaan odotan näidenkään pitkäaikaisesti vaikuttavan arvonkehitykseen negatiivisesti. Rahaston korkoriskin ollessa hyvin pieni, on varsin epätodennäköistä, että rahaston kehitys viikon tähtäimellä edes voimakkaasti nousevilla koroilla olisi negatiivinen. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,5 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korke ampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatili- ALFRED BERG RAHASTOT teetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Kenelle rahasto sopii? Rahasto sopii sijoittajille, jotka etsivät vakaata ja turvallista vaihtoehtoa, yrityksille ja yhteisöille, jotka haluavat hoitaa likviditeettiään tehokkaasti ja vaivattomasti sekä sijoittajille, jotka haluavat tasaisen tuoton mahdollisimman pienellä riskillä. Sijoittamien ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 6.0% 5.0% 4.0% 3.0% 2.0% 1.0% 0.0% Alfred Berg Korko Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 15
16 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 0 % Lunastuspalkkio 0,5 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 0,4 % Kiertonopeus (12 kk) ² 1,1 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunastuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallin noinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoitta jalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomioon kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteu tetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitus rahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 12 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahasto - osuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäi vän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitusrahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuk sien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuuden omistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenki löiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto lasketaan vähentä mällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheu tuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno-olettaman. Vähintään 10 vuotta omistetun rahastoosuuden hankintameno-olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappi oita voi vähentää vastaavista myyntivoitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraa vana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta 16 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
17 asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudattaen lunastaa omista mansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koskevat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakko tiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperi lautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkaisuja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperimarkkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoittajille. Asiakas voi olla Arvo paperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähkö postin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteystiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti arvopaperiltk@rahoitus alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: www. arvopaperiltk.net. Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. ALFRED BERG RAHASTOT RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 17
18 Alfred Berg Obligaatio Yksinkertaistettu rahastoesite Juridinen rakenne Aloituspäivä Vertailuindeksi (tuottoindeksi) Perusvaluutta Osuussarjat * Osuuslajit Minimimerkintäsumma Rekisteröintimaa Salkunhoitaja Hallinnointiyhtiö Säilytysyhteisö Rahasto on sijoitusrahastodirektiivin mukainen rahasto (UCITS) (Voimassa olevat säännöt on vahvistettu Suomessa) JP Morgan EMU Gvmt Bond EUR Vain yksi osuussarja Tuotto-osuudet (A) ja Kasvuosuudet (B) Suomi Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy (jäljempänä Alfred Berg) J.P. Morgan Europe Limited, Helsingin Sivuliike Valvova viranomainen Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, Helsinki, puh.: Tilintarkastajat KPMG Oy Ab: KHT Marcus Tötterman, KHT Riitta Pyykkö. Varalla: KHT Timo Nummi, KHT Paula Pasanen *) Rahaston sääntöjen mukaan rahastoissa voi olla hallinnointipalkkioltaan poikkeavia osuussarjoja. Osuussarjoja lasketaan liikkeelle hallituksen päätöksellä. Sijoituspolitiikka ja -tavoite Rahaston varat sijoitetaan pääasiassa EMU-valtioiden obligaatioihin. Rahaston sijoitusten duraatio oli ,2 vuotta. Rahaston salkunhoitaja ottaa aktiivisesti kantaa erimittaisten obligaatioiden kehitykseen painottamalla sijoituksia kulloinkin vallitsevan markkinatilanteen mukaan. Näin ollen rahasto pyrkii tuotta maan vertailuindeksiään paremmin aktiivisen omaisuudenhoidon keinoin. Salkunhoitaja hyödyntää myös eri EMU-valtioiden obli gaatioiden välillä tapah tuvia liikkeitä. Rahaston sijoitukset on hajautettu yleensä 5-10 liikkeeseenlaskijan velkapapereihin. Rahaston sijoitusaste pyritään pitämään lähellä 100 %. Rahaston varoille pyritään saamaan tasainen tuotto ja pääoma pyritään turvaamaan. Riskiprofiili Rahaston arvo lasketaan pankkipäivittäin perustuen rahaston omistamien yksittäisten sijoitusten sen hetkiseen markkinaarvoon. Tästä johtuen korkojen muutokset vaikuttavat käänteisesti rahasto-osuuden arvoon. Korkotason noustessa rahaston omistamien arvopapereiden arvo laskee ja korkotason laskiessa rahaston omistamien arvopapereiden arvo nousee. Obligaatiorahastoissa korkoriski on suurempi kuin rahamarkkinarahastoissa, koska sijoitusten keskimääräinen jäljellä oleva juoksuaika eli duraatio on pidempi. Rahastoon liittyy myös luottoriski, eli tilanne, jossa korkoinstrumentin liikkeeseen laskenut taho ei kykene suorittamaan takaisinmaksua sovitulla tavalla. Koska rahaston varat sijoitetaan pääasiassa eurooppalaisten valtioiden liikkeeseenlaskemiin tai takaamiin velkasitoumuksiin arvioidaan rahaston luottoriskin olevan matala. Rahasto-osuuden arvo voi lyhyellä tähtäimellä vaihdella eikä säännöllistä tuottoa voida taata. Suosittelemme vähintään 2 vuoden sijoitusaikaa. Rahaston volatiliteetti (36 kk) oli ,1 %. Matala Korkea Rahaston riskimittarina käytetään volatiliteettia, joka kertoo kuinka paljon rahaston tuotto on vaihdellut valitulla ajanjaksolla. Mitä enemmän tuotot heiluvat, sitä korke ampi on rahaston riski. Volatiliteetti lasketaan kuukausittaisten tuottojen keskihajontana. Volatiliteetin laskentakaava on saatavilla rahastoyhtiöstä. Jokaisen rahaston riskiluokka on määritetty sen historiallisen volatiliteetin perusteella sekä arvioimalla, miten rahaston tuottojen uskotaan heiluvan pitkällä tähtäimellä. Luokitus on seitsemänportainen siten, että alhaisimman riskin rahastot kuuluvat luokkaan yksi riskin kasvaessa asteittain luokkaan seitsemän asti. Kenelle rahasto sopii? Rahasto sopii sijoittajille, jotka haluavat osakesijoituksiin verrattua tasaisempaa tuottoa pienemmällä riskillä. Rahaston kautta sijoittaja pääsee sijoittamaan valtionobligaatioihin tukkumarkkinoilla, joilla tuotto on vähittäismarkkinoiden tuottoa korkeampi. Sijoittaminen ei vaadi sijoittajalta aikaisempaa kokemusta pääomamarkkinoista. Tuoton kehitys (kulujen jälkeen*) 12.0% 10.0% 8.0% 6.0% 4.0% 2.0% 0.0% -2.0% Alfred Berg Obligaatio Vertailuindeksi Rahastosijoittamiseen liittyy aina riski. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta arvonkehityksestä. Rahastoon sijoitettujen varojen arvo voi nousta tai laskea. Arvon laskiessa sijoittaja voi menettää sijoitetut varat osaksi tai kokonaan. *) Tuoton kehityksessä huomioitu hallinnointi- ja säilytyspalkkio. Kasvu- ja tuotto-osuudet sekä tuotonjako Sijoitusrahastojen rahasto-osuudet voidaan jakaa kasvu- ja tuotto-osuuksiin. Tuotto-osuuksien omistajat saavat rahastoosuuksista tulevan tuoton osittain vuosittaisena tuotonjakona ja osittain mahdollisen arvonnousun muodossa myydessään rahasto-osuutensa. Jaettavan tuoton määrä vahvistetaan vuosittain rahastoyhtiön yhtiökokouksessa. Tuotto maksetaan viimeistään yhden (1) kuukauden kuluessa yhtiökokouksesta. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuottoa, vaan se pääomitetaan kokonaisuudessaan. Tarkempia tietoja kasvu- ja tuottoosuuksista sekä voitonjaosta annetaan rahaston sääntöjen 5 :ssä. Yksityishenkilöille suosittelemme kasvuosuuksien (B) valitsemista. 18 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
19 Rahaston palkkiot & kulut sekä salkun kiertonopeus Merkintäpalkkio 0 % Lunastuspalkkio 0,5 % (min. 17 euroa) Hallinnointipalkkio, TER ¹ 0,7 % Kiertonopeus (12 kk) ² 2,6 Alfred Berg perii osuudenomistajalta palkkiot merkinnän ja lunastuksen yhtey dessä. Merkintäpalkkio peritään siitä summasta, jonka asiakas on maksanut rahaston tilille, tämän jälkeen lopuilla varoilla merkitään rahasto-osuuksia. Lunas tuspalkkio peritään lunastettavan summan mukaan. Sijoitusrahaston hallin noinnista ja säilytysyhteisön palkkioista aiheutuvat kulut katetaan hallinnointi- ja säilytyspalkkiolla. Hallinnointi- ja säilytyspalkkio vähennetään pankkipäivittäin rahasto-osuuden arvosta (palkkioprosentti vuodessa / 365). Palkkio sisältyy rahas to-osuuden arvoon ja tuottoprosenttiin, eikä sitä veloiteta sijoitta jalta erikseen. Palkkioista ja minimimerkinnöistä voidaan neuvotella ottaen huomioon kokonaisasiakkuus. ¹) Total Expense Ratio mittaa rahaston pääomasta veloitettavien kulujen suhdetta pääomaan. TER on siten hallinnointipalkkion (sisältäen säilytyspalkkion säilytysyhteisölle) sekä muiden kulujen, esim. pankkikulujen, summan suhde rahaston pääomaan. TER ei sisällä kaupankäyntikuluja. TER:n laskentakaava ja vanhat luvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. ²) Kiertonopeus kuvaa, kuinka paljon rahaston arvopaperit ovat keskimäärin vaihtuneet raportointijakson aikana. Kiertonopeus lasketaan vähentämällä rahastossa tehtyjen ostojen ja myyntien yhteismäärästä merkintöjen ja lunastusten yhteismäärä. Tämä erotus jaetaan rahaston keskimääräisellä pääomalla. Vanhat kiertonopeusluvut ovat saatavilla rahastoyhtiöstä. Rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku, lunastusaika, -paikka & tapa Rahasto-osuuksia merkitään maksamalla merkintämaksu sijoitusrahaston tilille. Merkitsijän tulee merkinnän yhteydessä ilmoittaa osuussarja sekä haluaako hän merkitä tuotto- vai kasvuosuuksia. Rahasto-osuuksien merkintä toteutetaan sille pankkipäivälle laskettavaan rahasto-osuuden arvoon, kun rahat ovat sijoitusrahaston tilillä. Mikäli merkintämaksu kirjautuu sijoitusrahaston tilille klo 16 jälkeen, toteutetaan merkintä seuraavalle pankkipäivälle laskettavaan rahasto - osuuden arvoon. Rahasto-osuus on lunastettavissa jokaisena pankkipäivänä. Lunastustoimeksiannon voi antaa puhelimitse, telefaxilla tai tietyin edellytyksin sähköpostitse. Lunastushinta on toimeksiantopäivänä laskettava osuuden arvo, mikäli lunastustoimeksianto on jätetty rahastoyhtiölle ennen klo Klo jälkeen jätetyt toimeksiannot toteutetaan seuraavan pankkipäivän osuuden arvolla. Yhtiö voi jättää merkinnän tai lunastuksen toteuttamatta, mikäli asia kasta ei ole pystytty tunnistamaan sijoitusrahastolain vaatimalla tavalla. Rahasto-osuuksien arvo ja julkaiseminen Rahastoyhtiö laskee sijoitusrahaston ja rahasto-osuuden arvon päivittäin sijoitus rahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Kunkin rahasto-osuuden tulee olla samansuuruinen ja tuottaa kyseisen osuussarjan ja osuuslajin puitteissa yhtäläiset oikeudet sijoitus rahastossa ole vaan omaisuuteen. Rahaston arvo on rahaston varojen yhteenlaskettu markkinaarvo vähennettynä mahdollisilla veloilla. Rahasto-osuuden merkintähinta on rahasto-osuuden arvo merkintä päivänä, lisättynä mahdollisella merkintäpalkkiolla rahastoyhtiölle merkinnästä aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuden lunastushinta on rahasto-osuuden arvo lunastuspäivänä, vähennettynä mahdollisella lunastuspalkkiolla rahastoyhtiölle lunastuksesta aiheutuvien kulujen kattamiseksi. Rahasto-osuuksien hinnat julkiste taan päivittäin Alfred Bergin internet-palvelussa osoitteessa Tarkempia ohjeita merkinnästä ja lunastuksesta annetaan rahaston sääntöjen 8 ja 9 :ssä ja voimassa olevassa hinnastossa. ALFRED BERG RAHASTOT Rahastoyhtiö Rahastoyhtiöllä on oikeus käyttää sijoitusrahastotoiminnan hoitamisessa ulko puolisia hallinnointi- ja neuvontapalveluja kuten esimerkiksi salkunhoito-, kirjan pito-, tietotekniikka-, merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluja. Merkintä- ja lunastustoimeksiantojen vastaanottamispalveluista vastaa Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoyhtiön osuusrekisteri on osittain ulkoistettu Eufex Oy:lle, joka on Finanssivalvonnan valvonnan alainen. Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy vastaa myös salkunhoitopalveluista ja voi käyttää apunaan vastaavia tehtäviä ammattimaisesti harjoittavia yhteisöjä: Alfred Berg Kapitalförvaltning AS ja Fortis Investment Management S.A., jotka ovat Finanssivalvonnan tai Finanssivalvontaa vastaavan ulkomaisen viranomisen valvonnassa. Alfred Berg -rahastojen arvonlaskenta ja kirjanpito on ulkoistettu Fastnet Belgium S.A.:lle. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavilla maksutta rahastoyhtiöstä. Rahasto esite sekä säännöt löytyvät myös internetistä osoitteesta Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy on sijoitusrahastotoimintaa harjoittava Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö, Y- tunnus , jonka päätoimiala on sijoitusrahastojen hallinnointi ja siihen läheisesti liittyvä toiminta. Rahastoyhtiölle on myönnetty valtionvarainministeriön toimilupa mainitun toiminnan harjoittamiseen. Rahastoyhtiön osoite on Pohjoisesplanadi 37 A, Helsinki ja puhelin numero (09) Yleistä tietoa Rahasto-osuuksien verotuksen pääpiirteitä Alfred Berg ilmoittaa veroviranomaisille vuosittain Suomeen rekiste röityjen sijoitusrahastojen osuudenomistajien omistuksen määrän vuoden lopussa, rahasto-osuuksien lunastukset sekä maksetut tuotto-osuudet. Osuudenomistajan ei tarvitse erikseen ilmoittaa verottajalle omistuksiaan Suomeen rekisteröidyissä rahastoissa eikä niistä maksettuja vuotuisia tuotto-osuuksia. Osuudenomistajan tulee itse ilmoittaa kaikki saamansa luovutusvoitot rahastoista, ja verottaja perii veron veroilmoituksen perusteella. Myyntivoiton verotus Rahasto-osuuksien myynnistä saatua luovutusvoittoa verotetaan yksityishenkilöiden osalta pääomatulona (28% v. 2009). Luovutusvoitto laske taan vähentämällä luovutushinnasta todellinen hankintameno ja voiton hankkimisesta aiheutuneet menot kuten merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti yksityishenkilö voi vähentää luovutushinnasta ns. hankintameno -oletta man. Vähintään 10 vuotta omistetun rahasto-osuuden hankintameno -olettama on 40% myyntihinnasta ja alle 10 vuotta omistetun 20% myyntihinnasta. Mahdollisia myyntitappioita voi vähentää vastaavista myynti voitoista verovuonna ja kolmena sitä seuraavana vuonna. Tuotonjaon verotus Suomeen rekisteröityjen sijoitusrahastojen tuotonjaon yhteydessä Suomessa verovelvollisilta yksityishenkilöiltä peritään ennakonpidätystä 28%. Yrityksiltä ja muilta yhteisöiltä, joiden kotipaikka on Suomessa, ei peritä ennakonpidätystä. Yksittäisten osuudenomistajien saamien tulojen tai myyntivoittojen verotus riippuu yksittäisen osuudenomistajan aseman ja/ tai pääoman sijoituspaikan mukaan sovellettavasta verolaista. Mikäli osuudenomistajat ovat epävarmoja verotuksellisesta asemastaan, heidän tulisi mahdollisuuksien mukaan olla yhteydessä paikallisiin organisaatioihin tai muihin asiantuntijoihin. RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET 19
20 Lisätietoja etämyynnistä alkaen rahoituspalvelut ja rahoitusvälineet, joihin sovelletaan arvopaperimarkkinalakia kuuluvat kuluttajasuojalain etämyyntisäännösten piiriiin. Suomen kuluttajalainsäädäntö edellyttää, että rahastojen etämyynnissä on annettava seuraavat tiedot: Kun kuluttaja tekee rahoituspalveluja koskevan sopimuksen etämyynnissä, esimerkiksi internetin tai puhelimen välityksellä, hänellä on tietyissä tapauksissa oikeus peruuttaa tekemänsä sopimus. Tätä peruuttamisoikeutta ei kuitenkaan lain mukaan ole rahastoihin liittyvissä sopimuksissa. Tällaisia rahastoihin liittyviä sopimuksia ovat mm. rahastomerkinnät, -vaihdot ja -lunastukset. Asiakas voi luonnollisestikin rahaston sääntöjen mukaista menettelyä noudattaen lunastaa omistamansa rahasto-osuudet. Etämyyntiä koske vat ennakkotiedot, sopimusehdot ja asiakaspalvelu annetaan suomeksi tai ruotsiksi ja ennakkotiedot on annettu Suomen lainsäädännön mukaisina. Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää rahaston keskeiset tiedot. Mikäli haluatte lisätietoa rahastosta ennen sijoittamista, pyydämme teitä tutustumaan varsinaiseen rahastoesitteeseen, josta löydätte rahaston säännöt kokonaisuudessaan. Yksityiskohtaista tietoa rahaston sijoituksista löydätte rahaston viimeisimmästä vuosi- tai puolivuosikatsauksesta. Erimielisyydet & tuomioistuimen ulkopuoliset oikeussuojamenettelyt Rahastosijoituksiin liittyvissä kysymyksissä asiakkaan tulee aina ottaa yhteyttä ensisijaisesti Alfred Bergin asiakaspalveluun, puhelin (09) Jos Alfred Bergin ja asiakkaan välillä syntyy rahastosijoituksiin liittyvää erimielisyyttä, josta ei päästä keskenään neuvotellen ratkaisuun, asiakas voi (tuomioistuinkäsittelyn sijaan) halutessaan viedä erimielisyyden käsitel täväksi arvopaperilautakuntaan. Arvopaperilautakunta neuvoo, ohjaa ja etsii ratkai suja sekä antaa ratkaisusuosituksia asioissa, jotka koskevat arvopaperi markkinalainsäädännön ja siihen liittyvien viranomaismääräysten sisältöä ja sopimusehtojen soveltamista, hyvää arvopaperikauppatapaa sekä muita arvopaperikäytäntöä koskevia asioita. Palvelu on maksutonta ja se on käytössä kaikille rahastoyhtiön asiakkaina oleville ei-ammattimaisille sijoitta jille. Asiakas voi olla Arvopaperilautakuntaan yhteydessä puhelimitse, kirjeitse, telefaxilla tai sähköpostin välityksellä. Arvopaperilautakunnan yhteys tiedot ovat: Museokatu 8 A 7, Helsinki, puhelin (09) , faksi (09) ja sähköposti arvopaperiltk@ rahoitus alankl.fi. Tarkempia tietoja Arvopaperilautakunnasta löytyy sen internetsivuilta osoitteesta: Rahastoyhtiön hallitus on päättänyt että rahaston arvonlaskennassa tapahtuneiden virheiden olennaisuutta määriteltäessä käytetään seuraavia rajoja: Rahastoluokat Olennaisuuden raja Rahastot Luokka 1 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 10% 0,5% Alfred Berg Finland, Alfred Berg Small Cap Finland, Alfred Berg Europe, Alfred Berg Global, Alfred Berg Optimal Luokka 2 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 5% ja <10% 0,3% Luokka 3 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on >2% ja <5% 0,2% Alfred Berg Obligaatio Luokka 4 Rahaston vuotuinen volatiliteetti on 2% 0,1% Alfred Berg Korko Rahaston luokka perustuu vuotuiseen volatiliteettiin joka on julkistettu viimeisimmässä vuosi- tai puolivuotiskatsauksessa. Luettelo rahastojen arvonlaskennassa tapahtuneista virheistä on nähtävillä rahastoyhtiössä. 20 RAHASTOJEN YKSINKERTAISTETUT RAHASTOESITTEET ALFRED BERG RAHASTOT
~ Alfred Berg ~ 186 3. Rahastoesite. Suomeen rekisteröidyt rahastot
~ Alfred Berg ~ 186 3 Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Säännöt vahvistettu 2.8.2010 Yhteystiedot Vastuunrajoitus Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros 00100 HELSINKI Puhelinvaihde
LisätiedotAlfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoesite
Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Päivitetty 6.5.2015 Yhteystiedot Vastuunrajoitus Alfred Berg Rahastoyhtiö Oy Pohjoisesplanadi 37 A, 3. kerros 00100 HELSINKI
LisätiedotAVAINTIETOESITE. Tavoitteet ja sijoituspolitiikka. Riski-tuottoprofiili
AVAINTIETOESITE 01/2017 Tämä asiakirja sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot rahastosta. Se ei ole markkinointiaineistoa. Avaintiedot on annettava lakisääteisesti, jotta sijoittaja ymmärtäisi rahaston
LisätiedotMERKINTÄTILIT Fondita Equity Spice: Fondita Nordic Small Cap: Fondita 2000+: Fondita Nordic Micro Cap: Fondita European Small Cap:
RAHASTOESITE 01/2014 MERKINTÄTILIT Fondita Equity Spice: SEB FI07 3301 0001 1308 55 ESSEFIHX Aktia FI41 4055 4020 0260 09 HELSFIHH Nordea FI06 1200 3000 0015 29 NDEAFIHH OP FI97 5780 3820 0712 97 OKOYFIHH
LisätiedotAVAINTIETOESITE. Tavoitteet ja sijoituspolitiikka. Riski-tuottoprofiili
AVAINTIETOESITE 06/2018 Tämä asiakirja sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot rahastosta. Se ei ole markkinointiaineistoa. Avaintiedot on annettava lakisääteisesti, jotta sijoittaja ymmärtäisi rahaston
LisätiedotSÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen.
SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista
LisätiedotTIETOA ESTLANDER & PARTNERS -KONSERNISTA JA SEN TARJOAMISTA SIJOITUSPALVELUISTA SEKÄ ETÄMYYNNIN ENNAKKOTIEDOT SISÄLLYSLUETTELO
TIETOA ESTLANDER & PARTNERS -KONSERNISTA JA SEN TARJOAMISTA SIJOITUSPALVELUISTA SEKÄ ETÄMYYNNIN ENNAKKOTIEDOT SISÄLLYSLUETTELO 1. Estlander & Partners Oy... 1 2. Estlander & Partners Rahastoyhtiö Oy...
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SAMPO TAVOITE 2010
SAMPO TAVOITE 2010 1(5) Ratkaisurahastot - SIJOITUSRAHASTO SAMPO TAVOITE 2010 Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 31.10.2007 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto
LisätiedotAVAINTIETOESITE. Tavoitteet ja sijoituspolitiikka. Riski-tuottoprofiili
2/2019 AVAINTIETOESITE Tämä asiakirja sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot rahastosta. Se ei ole markkinointiaineistoa. Avaintiedot on annettava lakisääteisesti, jotta sijoittaja ymmärtäisi rahaston
LisätiedotSÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen.
SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2012 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma
LisätiedotSÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.
SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista
LisätiedotAlfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy. Rahastoesite
Alfred Berg Omaisuudenhoito Suomi Oy Rahastoesite Suomeen rekisteröidyt rahastot Päivitetty 10.7.2017 Tämä rahastoesite on laadittu valtionvarainministeriön 20.3.2014 antaman rahastoesiteasetuksen mukaisesti
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2015 SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma
LisätiedotValtiovarainministeriön asetus rahastoesitteestä ja yksinkertaistetusta rahastoesitteestä
Annettu Helsingissä 2 päivänä huhtikuuta 2004 Valtiovarainministeriön asetus rahastoesitteestä ja yksinkertaistetusta rahastoesitteestä Valtiovarainministeriön päätöksen mukaisesti säädetään 29 päivänä
LisätiedotEufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto
EPL Hyödyke Erikoissijoitusrahasto Vuosikertomus 17.6.-31.12.2013 EPL Hyödyke 2013.12.31 Rahaston perustiedot Tuotto A1 Rahastotyyppi Raaka-ainerahasto 1 kuukausi 0.57% Toiminta alkanut 2009.06.01 3 kuukautta
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014
SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma
LisätiedotERIKOISSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
ERIKOISSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2012 ERIKOISSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus
LisätiedotSULAUTUMISIA JA SÄÄNTÖMUUTOKSIA OP-RAHASTOYHTIÖN HALLINNOIMISSA RAHASTOISSA
SULAUTUMISIA JA SÄÄNTÖMUUTOKSIA OP-RAHASTOYHTIÖN HALLINNOIMISSA RAHASTOISSA OP-Rahastoyhtiö Oy:n hallitus on 12.6.2014 päättänyt toteuttaa yhtiön hallinnoimissa issa alempana ilmenevät sulautumiset. Sulautuva
LisätiedotSÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.
SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista
LisätiedotSÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.
SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista
LisätiedotEufex Aegis Erikoissijoitusrahaston sulautuminen EPL Korko Sijoitusrahastoon
TIEDOTE 1 Eufex Aegis Erikoissijoitusrahaston sulautuminen EPL Korko Sijoitusrahastoon Sulautumisen syyt Sulautumisen seuraukset Elite Varainhoito Oy selkeyttää rahastovalikoimaansa yhdistämällä kaksi
LisätiedotErikoissijoitusrahasto Eufex Hedge
Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedge Vaihtoehtoisten omaisuuslajien rahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Erikoissijoitusrahasto
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest China
Sijoitusrahasto Danske Invest China Kehittyvien markkinoiden osakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA RAHASTON RISKIPROFIILI
LisätiedotFront Capital Parkki -sijoitusrahasto
Front Capital Parkki -sijoitusrahaston säännöt vahvistettiin Finanssivalvonnan toimesta 14.9.2009 ja rahasto aloitti sijoitustoiminnan 26.10.2009. Rahaston tavoitteena on matalalla riskillä sekä alhaisilla
LisätiedotDIVIDEND HOUSE NORDIC LARGE CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT
Finanssivalvonta on vahvistanut säännöt 2.7.2010. Säännöt ovat voimassa 16.8.2010 alkaen. 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Sijoitusrahasto Dividend House Nordic Large Cap, ruotsiksi Placeringsfonden
LisätiedotSELIGSON & CO RAHASTOT
SELIGSON & CO RAHASTOT AVAINTIETOESITTEET 1.9.2014 PASSIIVISET OSAKERAHASTOT Eurooppa Indeksirahasto Pohjois-Amerikka Indeksirahasto Aasia Indeksirahasto Global Top 25 Brands Global Top 25 Pharmaceuticals
LisätiedotErikoissijoitusrahasto LähiTapiola Osake 100
Erikoissijoitusrahasto - Rahaston säännöt Rahastoyhtiön hallitus vahvistanut 3.11.2015 Erikoissijoitusrahasto 1 Sijoitusrahasto Rahaston nimi on Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Osake 100, ruotsiksi
LisätiedotErikoissijoitusrahasto Eufex Hedge
Sampo Rahastoyhtiö Oy luovuttaa Erikoissijoitusrahasto Eufex Hedgen hallinnon Eufex Rahastohallinto Oy:lle 1.1.2010. Sampo Rahastoyhtiö Oy ja Eufex Rahastohallinto Oy ovat laatineet luovutussuunnitelman,
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma
LisätiedotAVAINTIETOESITE SIJOITUSRAHASTO AKTIA EUROPE SMALL CAP, OSUUSLAJIT JA -SARJAT A, B, C JA D
AVAINTIETOESITE 02/2018 Tämä asiakirja sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot rahastosta. Se ei ole markkinointiaineistoa. Avaintiedot on annettava lakisääteisesti, jotta sijoittaja ymmärtäisi rahaston
LisätiedotTietoa sijoittajalle Kulujen vaikutus sijoituksen tuottoon
Tässä tiedotteessa kerrotaan esimerkein JAM Advisors Oy:n (jäljempänä Yhtiö ) ja sen Asiakkaan (jäljempänä Asiakas ) välillä kulloinkin voimassa oleviin sijoituspalvelusopimuksiin ( jäljempänä Sopimus
LisätiedotSijoitusrahasto Sampo Tavoite 2020
Sijoitusrahasto Sampo Tavoite 2020 Ratkaisurahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. Sijoitusrahasto Sampo Tavoite 2020 on Suomen sijoitusrahastolain
LisätiedotSijoitusrahasto Sampo Kompassi 50
Sijoitusrahasto Sampo Kompassi 50 Ratkaisurahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Sampo Kompassi 50 on Suomen
LisätiedotSÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.
SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista
Lisätiedot1 Tapiola Varainhoito Oy, Revontulenkuja TAPIOLA, puh , faksi , tapiola.fi/rahastot
RAHASTOESITE Tapiola Varainhoito Oy:n hallinnoimista rahastoista Rahastoesite on voimassa 7.9.2011 lähtien Sijoitusrahastolain mukaan rahastoyhtiöiden on rahastojen sääntöjen ja yksinkertaistettujen rahastoesitteiden
LisätiedotSäästöpankki Maailma sijoitusrahasto
1 Säästöpankki Maailma sijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Maailma -sijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Världen placeringsfond. 2 Rahastoyhtiö Rahaston
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Eurooppa Yhdistelmä
Sijoitusrahasto Danske Invest Eurooppa Yhdistelmä Yhdistelmärahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Danske
LisätiedotAVAINTIETOESITE. Tavoitteet ja sijoituspolitiikka. Riski-tuottoprofiili
AVAINTIETOESITE 6/2018 Tämä asiakirja sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot rahastosta. Se ei ole markkinointiaineistoa. Avaintiedot on annettava lakisääteisesti, jotta sijoittaja ymmärtäisi rahaston
LisätiedotSäästöpankki Aasia erikoissijoitusrahasto
1 Säästöpankki Aasia erikoissijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Aasia erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Asien specialplaceringsfond. 2 Rahastoyhtiö
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Pohjoisen Parhaat
Sijoitusrahasto Danske Invest Pohjoisen Parhaat Perusosakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Danske
LisätiedotSäästöpankki Yrityslaina erikoissijoitusrahasto
1 Säästöpankki Yrityslaina erikoissijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Yrityslaina erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Företagslån specialplaceringsfond.
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Arvo Venäjä
Sijoitusrahasto Danske Invest Arvo Venäjä Kehittyvien markkinoiden osakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA RAHASTON
LisätiedotSijoitusrahasto Seligson & Co Rahamarkkinarahasto AAA
Yksinkertainen on tehokasta Sijoitusrahasto Seligson & Co Rahamarkkinarahasto AAA Puolivuosikatsaus 30.6.2012 Rahastotyyppi: Lyhyet korot, euro-alue Rekisteröimisvuosi: 4/1998 Salkunhoitajat: Jani Holmberg
LisätiedotHandelsbanken Rahastosalkku -
Rahastosalkku - aktiivista varainhoitoa sijoitusrahastoilla Sijoitusristeily 2007 Salkunrakentamisen perusperiaatteet Hajauta sijoituksia sekä korko- että osakemarkkinoille Hajauta sijoituksia myös omaisuusluokkien
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Suomi Kasvuosake
Sijoitusrahasto Danske Invest Suomi Kasvuosake Tyyli- ja teemaosakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA RAHASTON RISKIPROFIILI
LisätiedotAMERIKKA SIJOITUSRAHASTO
AMERIKKA SIJOITUSRAHASTO UNITED BANKERS - OMAISUUDENHOITO- UB Amerikka patentoidulla sijoitusprosessilla tuloksiin UB Amerikka on Yhdysvaltain osakemarkkinoille sijoittava rahasto, jonka salkunhoidossa
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Arvo Itä-Eurooppa
Sijoitusrahasto Danske Invest Arvo Itä-Eurooppa Kehittyvien markkinoiden osakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto
LisätiedotOP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori Myyntiesite/säännöt
OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori Myyntiesite/säännöt Voimassa 24.9.2014 alkaen. OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori OP-Säästö tulevaisuuteen -sijoituskori (jäljempänä sijoituskori) tarjoaa valmiin,
LisätiedotSijoitusrahasto Sampo Kultapossu
Sijoitusrahasto Sampo Kultapossu Yhdistelmärahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 31.3.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Sampo Kultapossu on Suomen
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Euro High Yield
Sijoitusrahasto Danske Invest Euro High Yield Pitkän koron rahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Danske
LisätiedotSijoitusrahasto Sampo Tavoite 203 0
Sijoitusrahasto Sampo Tavoite 203 0 Ratkaisurahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 16.6.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Sampo Tavoite 2030 on
LisätiedotHandelsbanken Rahastoyhtiö Oy Helsinki 26. elokuuta 2014
Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy Helsinki 26. elokuuta 2014 Sijoitusrahasto Handelsbanken Eurooppa Aggressiivinen -rahaston osuudenomistajille Pyrimme keskittämään ja tehostamaan rahastotoimintaa Handelsbankenissa.
LisätiedotDIVIDEND HOUSE EUROPEAN SMALL CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT
DIVIDEND HOUSE EUROPEAN SMALL CAP SIJOITUSRAHASTON SÄÄNNÖT Finanssivalvonta on vahvistanut säännöt 30.5.2014. Säännöt ovat voimassa 30.5.2014 alkaen. 1 Sijoitusrahasto Sijoitusrahaston nimi on Dividend
LisätiedotErikoissijoitusrahasto Danske Invest High Yield
Erikoissijoitusrahasto Danske Invest High Yield Pitkän koron rahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 31.3.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Erikoissijoitusrahasto
LisätiedotSijoitusrahasto Sampo Kompassi Korko
Sijoitusrahasto Sampo Kompassi Korko Ratkaisurahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Sampo Kompassi Korko
LisätiedotErikoissijoitusrahasto LähiTapiola Korko 100
Erikoissijoitusrahasto - Rahaston säännöt Rahastoyhtiön hallitus vahvistanut 3.11.2015 Erikoissijoitusrahasto 1 Sijoitusrahasto Rahaston nimi on Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Korko 100, ruotsiksi
LisätiedotSäästöpankki Korkosalkku sijoitusrahasto
1 Säästöpankki Korkosalkku sijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Korkosalkku sijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Ränteportfölj placeringsfond. 2 Rahastoyhtiö
LisätiedotYKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE
OP-Pääomaturva 7 -erikoissijoitusrahasto Rahastoluokka Rahastoraportin luokka Sijoitustoiminta alkanut Voimassa olevat säännöt vahvistettu Vahvistusmaa Salkunhoitaja Noteerausvaluutta Yhdistelmärahastot
LisätiedotAlfred Berg Katsaus eurooppalaisiin osakkeisiin. Lokakuu Kaisa Kivipelto
Alfred Berg Katsaus eurooppalaisiin osakkeisiin Lokakuu 2016 Kaisa Kivipelto Alfred Berg Aktiivinen Fokus Uusi lähestymistapa omistajuuteen osakevalinnassa Rahasto sopii sijoittajalle, joka Haluaa sijoittaa
LisätiedotYKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE 22.4.2009 Sijoitusrahasto Nordea Suomi
nimellä, joka on 2.3.2009 alkaen. Lisätietoja sulautumisesta Nordean konttoreista, Internet osoitteesta ja Nordean 1 (5) I TIEDOT RAHASTOSTA (Nordea Fennia 1.3.2009 saakka; jäljempänä Rahasto) on osakerahasto,
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest MediLife
Sijoitusrahasto Danske Invest MediLife Tyyli- ja teemaosakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 26.2.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Danske
LisätiedotErikoissijoitusrahasto LähiTapiola Aasia-Tyynimeri
Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola Aasia- Tyynimeri -Rahaston säännöt Rahastoyhtiön hallitus vahvistanut 3.11.2015 Erikoissijoitusrahasto 1 Sijoitusrahasto Rahaston nimi on Erikoissijoitusrahasto LähiTapiola
LisätiedotRAHASTOYHTIÖIDEN OMISTAJAOHJAUS. Finanssialan Keskusliiton (FK) sijoitusrahastojohtokunnan suositus
RAHASTOYHTIÖIDEN OMISTAJAOHJAUS Finanssialan Keskusliiton (FK) sijoitusrahastojohtokunnan suositus 1.2.2012 1 Rahastoyhtiöiden omistajaohjaus Sisällysluettelo 1 TAUSTAA SUOSITUKSELLE... 2 2 RAHASTOYHTIÖIDEN
LisätiedotSijoitusrahasto Sampo Korko
Sijoitusrahasto Sampo Korko Lyhyen koron rahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 25.9.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Sampo Korko on Suomen sijoitusrahastolain
LisätiedotSÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto. Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu Säännöt ovat voimassa alkaen.
SÄÄNNÖT [1] Sijoitusrahasto Rahaston voimassa olevat säännöt on vahvistettu 12.1.2016. Säännöt ovat voimassa 1.3.2016 alkaen. -sijoitusrahaston säännöt Rahaston säännöt muodostuvat näistä rahastokohtaisista
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2015 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma
LisätiedotFinlandia Suomi 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy. Finlandia Eurooppa 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy
Rahastoesite Tämä asiakirja on sijoitusrahastolain mukainen rahastoesite. Rahastoesite koostuu yleisestä osasta ja Finlandia Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen rahastokohtaisista tiedoista sekä
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Finland
Sijoitusrahasto Danske Invest Finland Perusosakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 16.6.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Danske Invest Finland
LisätiedotAKTIA PROFIILIPALVELU SALKKU 5
AKTIA PROFIILIPALVELU SALKKU 5 Kehittyneiden markkinoiden osakkeet Aktia Capital, Aktia Nordic, Aktia Nordic Small Cap, Aktia Eurooppa, Aktia Europe Small Cap, Aktia America, Nomura Japan Strategic Value
LisätiedotAKTIA PROFIILIPALVELU SALKKU 5
AKTIA PROFIILIPALVELU SALKKU 5 Kehittyneiden markkinoiden osakkeet Aktia Capital, Aktia Nordic, Aktia Nordic Small Cap, Aktia Nordic Micro Cap, Aktia Eurooppa, Aktia Europe Small Cap, Aktia America, Nomura
LisätiedotSijoitusrahasto Arvo Nordic Value
Sijoitusrahasto Arvo Nordic Value Tyyli- ja teemaosakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 13.6.2011 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Arvo Nordic
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2017 SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma
LisätiedotASIAKASVAROJEN SÄILYTTÄMINEN ELITE ALFRED BERGISSA. voimassa alkaen
ASIAKASVAROJEN SÄILYTTÄMINEN ELITE ALFRED BERGISSA voimassa 21.9.2018 alkaen SISÄLLYSLUETTELO 1 TARKOITUS JA SÄÄDÖSTAUSTA 3 2 ASIAKASVAROJEN SÄILYTTÄMINEN 3 2.1 Rahavarat 3 2.2 Suomalaiset rahasto-osuudet
LisätiedotErikoissijoituss i joitusrahasto Dan ske Invest North America En hanced Index
Erikoissijoituss i joitusrahasto Dan ske Invest North America En hanced Index Perusosakerahastot Sijoitusrahaston säännöt Finanssivalvonta on vahvistanut nämä rahaston säännöt 05.10.2011. Nämä säännöt
LisätiedotHandelsbanken Rahastoyhtiö Oy Helsinki 26. elokuuta 2014
Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy Helsinki 26. elokuuta 2014 Sijoitusrahasto Handelsbanken Eurooppa Selective -rahaston osuudenomistajille Pyrimme keskittämään ja tehostamaan rahastotoimintaa Handelsbankenissa.
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Japani Osake
Sijoitusrahasto Danske Invest Japani Osake Perusosakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 31.3.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto Danske Invest
LisätiedotPIENSIJOITTAJAN PERUSKURSSI HENRI HUOVINEN
PIENSIJOITTAJAN PERUSKURSSI HENRI HUOVINEN Sijoitusrahasto on sijoitusinstrumentti, joka sijoittaa varansa mm. osakkeisiin (osakerahasto), joukkolainoihin (korkorahasto), kiinteistöihin tai sekä osakkeisiin
LisätiedotHandelsbanken Rahastoyhtiö Oy Helsinki 26. elokuuta 2014
Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy Helsinki 26. elokuuta 2014 Sijoitusrahasto Handelsbanken Pohjoismaat Selective -rahaston osuudenomistajille Pyrimme keskittämään ja tehostamaan rahastotoimintaa Handelsbankenissa.
LisätiedotSELIGSON & CO RAHASTOT
SELIGSON & CO RAHASTOT Liite rahastoesitteeseen AVAINTIETOESITTEET 1.11.2016 PASSIIVISET OSAKERAHASTOT Eurooppa Indeksirahasto Pohjois-Amerikka Indeksirahasto Aasia Indeksirahasto Suomi Indeksirahasto
LisätiedotSäästöpankki Venäjä erikoissijoitusrahasto
1 Säästöpankki Venäjä erikoissijoitusrahasto Säännöt 1 Nimi Sijoitusrahaston nimi on Säästöpankki Venäjä erikoissijoitusrahasto (jäljempänä Rahasto), ruotsiksi Sparbanken Ryssland specialplaceringsfond.
LisätiedotSELIGSON & CO RAHASTOT
SELIGSON & CO RAHASTOT Liite rahastoesitteeseen AVAINTIETOESITTEET 1.10.2015 PASSIIVISET OSAKERAHASTOT Eurooppa Indeksirahasto Pohjois-Amerikka Indeksirahasto Aasia Indeksirahasto Suomi Indeksirahasto
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Vipu
Sijoitusrahasto Danske Invest Vipu Vaihtoehtoisten omaisuuslajien rahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 3.6.2009 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto
LisätiedotAVAINTIETOESITE. Tavoitteet ja sijoituspolitiikka. Riski- ja tuottoprofiili
AVAINTIETOESITE Tämä asiakirja sisältää sijoittajalle annettavat avaintiedot rahastosta. Se ei ole markkinointiaineistoa. Avaintiedot on annettava lakisääteisesti, jotta sijoittaja ymmärtäisi rahaston
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest Mustameri
Sijoitusrahasto Danske Invest Mustameri Kehittyvien markkinoiden osakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 18.5.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto
LisätiedotSijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT
Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko RAHASTOKOHTAISET SÄÄNNÖT Sijoitusrahaston säännöt koostuvat näistä rahastokohtaisista säännöistä sekä eq Rahastoyhtiön (jäljempänä Rahastoyhtiö) hallinnoimien
LisätiedotFinlandia Suomi 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy. Finlandia Eurooppa 9.7.2010 14.6.2013 Finlandia Rahastoyhtiö Oy
Rahastoesite Tämä asiakirja on sijoitusrahastolain mukainen rahastoesite. Rahastoesite koostuu yleisestä osasta ja Finlandia Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien rahastojen rahastokohtaisista tiedoista sekä
LisätiedotERIKOISSIJOITUSRAHASTO PHOEBUS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
ERIKOISSIJOITUSRAHASTO PHOEBUS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2013 ERIKOISSIJOITUSRAHASTO PHOEBUS 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2015 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus
LisätiedotSijoitusrahasto Danske Invest China
Sijoitusrahasto Danske Invest China Kehittyvien markkinoiden osakerahastot Yksinkertaistettu rahastoesite Yksinkertaistettu rahastoesite on voimassa 16.6.2010 alkaen. 1 TIEDOT RAHASTOSTA Sijoitusrahasto
LisätiedotEufex Rahastohallinto Oy Y-tunnus 2179399-4 Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki 09-86761413 www.eufex.fi/rahastohallinto
EPL 100 Erikoissijoitusrahasto Vuosikertomus 2011.12.27-2012.12.31 EPL 100 2012.12.31 Rahaston perustiedot Tuotto A1 D1 Rahastotyyppi Osakerahasto 1 kuukausi 2.83% 2.83% Toiminta alkanut 2011.12.27 3 kuukautta
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2013 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO PHAROS 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase 4 Tilinpäätöksen
LisätiedotRahastosäästämisen ABC
Rahastosäästämisen ABC Sisältö 1. Sijoitusrahaston määritelmä 2. Rahastojen hinnoittelu & kustannukset 3. Rahastotyypit 4. Säästäminen ja rahastot 5. Rahastot Nordnetin palvelussa 6. Verotus Sijoitusrahaston
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2014 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO KEHITTYVÄT MARKKINAT 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3
LisätiedotMERKINTÄTILIT Fondita Equity Spice: Fondita Nordic Small Cap: Fondita 2000+: Fondita Nordic Micro Cap:
RAHASTOESITE 6/2018 MERKINTÄTILIT Fondita Equity Spice: SEB FI07 3301 0001 1308 55 ESSEFIHX Aktia FI41 4055 4020 0260 09 HELSFIHH Nordea FI06 1200 3000 0015 29 NDEAFIHH OP FI97 5780 3820 0712 97 OKOYFIHH
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2013 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO RAHAMARKKINARAHASTO AAA 1 (9) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus
LisätiedotSäästäjän vaihtoehdot. Sijoitus-Invest 14. 15.11.2012
Säästäjän vaihtoehdot Sijoitus-Invest 14. 15.11.2012 Finanssivalvonta Finansinspektionen Financial Supervisory Authority 14.11.2012 Terhi Lambert-Karjalainen Finanssivalvonta Suomen rahoitus- ja vakuutusvalvontaviranomainen
LisätiedotSIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS
SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2016 SIJOITUSRAHASTO RUSSIAN PROSPERITY FUND EURO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma
LisätiedotSijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko
Sijoitusrahasto eq Kehittyvät Markkinat Osinko Rahastoesite koostuu rahastokohtaisesta ja yhteisestä osasta sekä rahaston säännöistä Rahastoesite (31.05.2016) Rahaston perustiedot eq Kehittyvät Markkinat
Lisätiedot