ETELÄ-SAVON KAMPUSKIINTEISTÖT Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2017, taloussuunnitelma vuosille KUNTAYHTYMÄ

Transkriptio

1 ETELÄ-SAVON KAMPUSKIINTEISTÖT KUNTAYHTYMÄ Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2017 Taloussuunnitelma vuosille Etelä-Savon kampuskiinteistöt kuntayhtymän hallitus Etelä-Savon kampuskiinteistöt kuntayhtymän yhtymäkokous

2 SISÄLLYSLUETTELO 1 YLEISTÄ Laadintaperusteet Keskeiset talousarvioluvut Talousarvion rakenne Talousarvion käsittely ja sitovuustaso Kuntayhtymän sitovat tavoitteet KUNTAYHTYMÄN TOIMINTA Mikkelin kiinteistöt Miljöö Savonlinnan kiinteistöt Pieksämäki Mamk Oy:n tilat INVESTOINTIOSA Investoinnit vuonna Investoinnit vuonna Investoinnit vuonna LIITTEET 1 TULOSLASKELMAOSA 2 RAHOITUSOSA 3 TULOSBUDJETTI 2017

3 Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2017, taloussuunnitelma vuosille YLEISTÄ 1.1 Laadintaperusteet Etelä-Savon kampuskiinteistöt kuntayhtymän jäsenkuntia ovat Mikkelin ja Savonlinnan kaupungit. Kuntayhtymä muodostaa yhden toimielimen. Kuntayhtymä omistaa rakennuksia ja tontteja Mikkelissä ja Savonlinnassa sekä keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön osakkeita Pieksämäellä sekä muita osakehuoneistoja Mikkelissä. Pääosan omistamistaan tiloista kuntayhtymä vuokraa Mikkelin Ammattikorkeakoulu Oy:n ja/tai Kaakkois-Suomen Ammattikorkeakoulu Oy:n käyttöön. Lisäksi tiloja vuokrataan muille julkisille ja yksityisille tahoille. Lisäksi kuntayhtymä vastaa Mikkelin ammattikorkeakoulun tarvitsemien tilojen rakennuttamisesta. Kuntayhtymän tulot muodostuvat ammattikorkea-koulun maksamasta kiinteistöjen ja toimitilojen vuokrasta 3,2 milj. euroa euroa sekä muilta saatavista vuokratuloista ja muista tuloista yhteensä noin 1,1 milj. euroa. 1.2 Keskeiset talousarvioluvut Kuntayhtymän toimintatuotot vuoden 2017 talousarviossa ovat 4,3 milj. euroa ja toimintamenot 1,7 milj. euroa. Vuosikatteen arvioidaan olevan noin 2,1 milj. euroa. Rakennusten poistojen 1,9 milj. euroa kattamisen jälkeen kuntayhtymän tulos on 0,1 milj. euroa. Kuntayhtymän vuoden 2017 vuosikatteen ollessa 2,1 milj. euroa ja lainojen lyhennysten ollessa 2,2 milj. euroa, on investoinnit rahoitettava velkarahoituksella. Investoinnit kerryttävät kuitenkin jatkossa lisää vuokratuloja. Kuntayhtymän talousarvioon esitetyillä investoinneilla 1,5 milj. euroa toteutetaan mm. ammattikorkeakoulun toimitilojen muutos- ja korjaustyöt Mikkelissä sekä Savonlinnassa Savonniemen kampuksella tarvittavat korjausyöt. 3 (12)

4 Kuntayhtymän kiinteistöjen esittely on kohdassa Kuntayhtymän toiminta ja vuoden 2017 investointisuunnitelman esittely on kohdassa 3 Investoinnit. Kuntayhtymä pystyy pitkällä tähtäimellä rahoittamaan investoinnit ammattikorkeakoulun ja muiden vuokralaisten vuokratuloilla. Lainojen lyhennysohjelma on sovitettu vastaamaan vuokratulojen kertymistä. Mahdollisien uusien investointien toteuttamisesta kuntayhtymä ja ammattikorkeakoulu sopivat yhdessä vuokrasopimuksen mukaisesti. 1.3 Talousarvion rakenne Talousarvio muodostuu tuloslaskelma-, investointi- sekä rahoitusosasta. Kuntayhtymä muodostaa talousarviossa yhden toimielimen. Talousarviossa tavoitteet asetetaan toimielintasolle. Investointien aktivointirajaksi esitetään euroa. Aktivointirajan ylittäville investoinneille lasketaan poistosuunnitelman mukaiset poistot. Kuntayhtymän investoinnit ovat pääosin kiinteistöjen perusparantamista ja ammattikorkeakoulun tilamuutoksia sekä miljöörakentamista. 1.4 Talousarvion käsittely ja sitovuustaso Yhtymäkokouksen hyväksymän talousarvion pohjalta yhtymän hallitus vahvistaa kuntayhtymän talousarvion käyttösuunnitelman. Talousarvioon sovelletaan nettositovuutta. Tällöin kuntayhtymän menojen ja tulojen erotus on sitova yhtymäkokoukseen nähden. 4 (11)

5 1.5 Kuntayhtymän sitovat tavoitteet Yhtymäkokouksen hyväksymä talousarvio toimii kuntayhtymän taloudenhoidon perusteena. Yhtymähallitus voi tarvittaessa antaa talousarvion noudattamista koskevia ohjeita. Yhtymäkokous asettaa talousarvion hyväksymisen yhteydessä kuntayhtymälle seuraavat sitovat tavoitteet: Vuosikate euroa Tilikauden ylijäämä euroa. 2 KUNTAYHTYMÄN TOIMINTA Kuntayhtymä omistaa kiinteistöjä Mikkelissä ja Savonlinnassa sekä osakehuoneistoja Mikkelissä ja Pieksämäellä. Kuntayhtymä edistää toiminnallaan erityisesti ammattikorkeakoulun toimintaedellytyksiä vuokraamalla, kunnostamalla ja peruskorjaamalla ammattikorkeakoululle toimitiloja. Kuntayhtymä ostaa suurimman osan suurimman osan tekemästään työstä kilpailuttamalla. Kuntayhtymän hankkii ulkoisen kirjanpidon ja teknisen palkanlaskennan palvelut Kunnan Taitoa Oy:ltä. 2.1 Mikkelin kiinteistöt Kuntayhtymä toimii mm. ammattikorkeakoulun käytössä olevien kiinteistöjen omistajana Mikkelissä ja Savonlinnassa. Yhtymä omistaa kiinteistöjä yhteensä noin m² ja vuokraa niistä ammattikorkeakoululle noin m² sekä loppuja tiloja myös muille tahoille. Mikkelissä kuntayhtymän ammattikorkeakoululle vuokraamat tilat sijaitsevat pääasiassa Kasarmin kampuksella. Kampusalueella sijaitsevat rakennukset on merkitty kuvaan n:o 1 kirjaintunnuksin. 5 (11)

6 Kuva 1. Kasarmin kampus Ammattikorkeakoulun käyttöön vuokrattuja tiloja Kasarmin kampuksella ovat A-rakennus m², CDEX-rakennus m², sekä osittain Mikpoli eli M-rakennus m² ja N- rakennuksessa oleva Xinno 775 m² sekä Puupoli eli P-rakennus m² osittain. Lisäksi kampuksella ovat rakennukset B (Ravintola Kasarmina), F (opiskeluterveydenhuolto), H (Hallinto), J (Ympäristölaboratorio), K (Kirjasto), O (oppilasyhdistykset) ja T (Ravintola Talli) ammattikorkeakoulun käytössä. Kasarmin kampuksella sijaitsevassa U-rakennuksessa toimii vuokralla 4800 m²:n tiloissa Puolustusvoimien Logistiikkalaitoksen Vaatetuskorjaamo ja m²:n tiloissa Mikkelin Keilahalli. Lisäksi ammattikorkeakoululle on vuokrattu 2.krs:n tiloja 970 m², jossa sijaitsee mm. kuntosali U2 ja ryhmäliikuntatiloja. Kasarmin kampuksella N-rakennuksessa (Prikaatinkatu 3) ja Tarkk ampujankuja 1:ssa olevat tilat on pääosin vuokrattu ulkopuolisille. N-rakennuksen B-osassa vuokralaisena on julkishallinnolle taloushallinnon palveluja tuottava Kunnan Taitoa Oy. 6 (11)

7 Kuntayhtymän omistamista Mikkelin vanhan kasarmialueen rakennuksista 11 ja 13, eli Puukasarmeista, rakennus 11 on vuokrattu Mikkelin kaupungin tilahallinnolle museon varastoksi ja rakennus 13 on Mikkelin ammattikorkeakoulun varastokäytössä ja opiskelijayhdistyksen käytössä. Kuntayhtymän Mikkelissä Porrassalmenkatu 26:ssa omistamassa osakehuoneistossa toimii Mikkelin kaupunki, Mikkelin seudun sosiaali- ja terveystoimi ja Mikkelin seudun Muisti ry. Kuntayhtymä omistaa myös Porrassalmenkatu 28 osakehuoneiston, jota vuokrataan eri käyttäjille. Jääkärinkatu 31:ssä sijaitseva kuntayhtymän omistama m²:n tontti on vuokrattu julkishallinnolliselle yhtiölle, Kiinteistö Oy Jääkärinkatu 31:lle, pitkäaikaisella vuokrasopimuksella. Tontilla olevassa rakennuksessa toimii turvallisuus- ja materiaalitekniikan keskus TUMA. 2.2 Miljöö Kasarmin kampuksen alueelle on teetetty miljöösuunnitelma, jolla kampusalue saadaan vastaamaan sinne sijoittuneita toimintoja ja samalla ulkoasultaan yhtenäiseksi. Miljöötöiden seuraava vaihe on Kasarminkentän uusien ajoteiden rakentaminen ja kentän reuna-alueiden siistiminen. Kuntayhtymän tavoitteena on kehittää Kasarmin kampuksen aluetta toimivaksi kokonaisuudeksi. 2.3 Savonlinnan kiinteistöt Savonlinnassa kuntayhtymä vuokraa ammattikorkeakoulun käyttöön Savonniemen kampuksen tiloja, yhteensä m². Lisäksi 397 m²:n Pihapuuteri-rakennusta vuokrataan ulkopuolisille tahoille. Rakennukset näkyvät kuvasta n:o 2. 7 (11)

8 Kuva 2. Mikkelin ammattikorkeakoulun Savonniemen kampus 2.4 Pieksämäki Kuntayhtymä hallitsee Pieksämäellä Latomon tiloja keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön osakkaana. Tiloja vuokrataan liiketoiminnan käyttöön. 2.5 Mamk Oy:n tilat Ammattikorkeakoulu vastaa vuokraamiensa kiinteistöjen ja toimitilojen kaikista kiinteistöihin liittyvistä ylläpitokuluista mukaan lukien niissä tehtävien pienten muutos-, perusparantamis-, ym. töiden kustannuksista. Talousarviossa mahdollistetaan ammattikorkeakoululle vuokratuissa tiloissa tarvittavia muutos- ja muita töitä, joilla on suotuisa vaikutus ammattikorkeakoulun toimintaan. Em. töiden suorittamisesta ja niiden kustannusten maksamisesta kuntayhtymä ja osakeyhtiö sopivat yhteisesti vuokrasopimuksen mukaisesti. Kuntayhtymällä on määrärahat kiinteistöistä aiheutuviin pakollisiin kustannuksiin, kiinteistöveroihin, tontin vuokriin sekä kiinteistöihin kohdistuvien asiantuntijapalveluiden käyttämiseen. 8 (11)

9 Ammattikorkeakoulun käytössä olevista kiinteistöistä aiheutuvat kustannukset, kiinteistöinvestointeihin otettujen lainojen korot sekä lainojen lyhennykset katetaan Ammattikorkeakoululta perittävällä kiinteistöjen vuokralla, joka on n. 3,2 milj. euroa vuonna Muussa kuin ammattikorkeakoulutoiminnassa käytettävien kuntayhtymän omistamien kiinteistöjen tulot kattavat kohteista aiheutuvat menot. 3 INVESTOINTIOSA Kuntayhtymän omistamia rakennuksia korjataan sen mukaan kuin niissä on peruskorjaustarpeita tai on ilmennyt muita nopeasti korjattavia vikoja. Lisäksi erityisesti huomioidaan suurimman vuokralaisen eli ammattikorkeakoulun esittämät toiveet tilamuutoksista. Kasarmin kampuksella E-rakennuksen 1. kerroksessa saneerataan yksi avokonttori vastaamaan käyttäjien tarpeita. Savonniemen kampuksella korjataan koulurakennuksen vanhimman osan 1950-luvulta peräisin oleva vesikatto. Samassa yhteydessä saneerataan katon korjaukseen välittömästi liittyviä ilmastointi- ja muita laitteita. Korjauksen yhteydessä myös rakennuksen lämmöneristystä parannetaan merkittävästi. N-rakennuksen A-osasta muokataan valmiita tiloja sekä korjataan noin 150 m 2 kokoinen toimistotila vastaamaan vuokralaisen tarpeita. Kasarmin kampuksen miljöörakentaminen jatkuu Kasarminkentän uusien ajoteiden rakentamisella ja kentän reunaalueiden siistimisellä. Uudet ajotiet kentälle tulevat suoraan sekä Sammonkadulta että Prikaatinkadulta. 3.1 Investoinnit vuonna 2017 Varaus Kasarmin kampusalueen investointeihin: Rakennus CDEX: Korjaukset ja muutokset: euroa euroa 9 (11)

10 Rakennus N: Korjaukset ja muutokset Välskärien talo: Korjaukset: Miljöörakentaminen: Kasarmin kentän alue euroa euroa euroa Varaus Savonniemen kampuksen investoinnit Vanhan korkean osan vesikaton peruskorjaus euroa euroa Vuosi 2017 yhteensä euroa 3.2 Investoinnit vuonna 2018 Varaus Kasarmin kampusalueen investointeihin: CDEX-rakennus Muutostyöt Välskärien talo: Korjaukset: Miljöörakentaminen Kasarmin kampusalue Rakennus N Kokoustilat euroa euroa euroa euroa euroa Varaus Savonniemen kampuksen rakennuskorjauksiin: Vanhan osan 0-3 kerrosten iv-korjaukset Kellariosan ulkoseinien kosteussuojaus euroa euroa euroa 10 (11)

11 Vuosi 2018 yhteensä euroa 3.3 Investoinnit vuonna 2019 Varaus Kasarmin kampusalueen investointeihin: CDEX-rakennus D2 osan ikkunoiden uusiminen D2 luokkien saneeraus NC4 iv-konehuone Konehuoneen saneeraus Miljöörakentaminen Aluevalaistus Varaus Savonniemen kampuksen rakennuskorjauksiin: Savonniemen kampus Vanhan osan 4 kerroksen luokkien saneeraus Vuosi 2019 yhteensä euroa euroa euroa euroa euroa euroa euroa euroa 11 (11)

12 KUNTAYHTYMÄ Toimintasuunnitelma ja talousarvio 2017, taloussuunnitelma vuosille LIITTEET

13 KUNTAYHTYMÄ TULOSLASKELMAOSA Talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma ( ) RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma (1.000 ) TULOSBUDJETTI Tulosbudjetti vuodelle 2017 ( ) (5)

14 KUNTAYHTYMÄ 1 TULOSLASKELMAOSA 1.1 Talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma ( ) Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio TS TS Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Rahoitustulot ja -kulut Korkotulot 315 Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (5)

15 2 RAHOITUSOSA 2.1 Rahoituslaskelma (1.000 ) Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio TS TS Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Omaisuuden myyntitulot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Tulorahoitus ja investoinnit netto Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos (5)

16 3 TULOSBUDJETTI Tulosbudjetti vuodelle 2017 ( ) Tulosalue Tilinpäätös 2015 Talousarvio 2016 Talousarvio 2017 Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstökulut Eläkemenot Muut henkilöstösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintamenot Toimintakate Korkotulot 315 Muut rahoitustulot 1246,94 Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (5)