Arviointikertomus vuoden 2015 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta

Transkriptio

1 Kaupunginvaltuusto Kaupunginhallitus Arviointikertomus vuoden 2015 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta 16/ /2016 TARK.LTK TARK.LTK TARK.LTK Tarkastuslautakunnan tehtävistä on säädetty kuntalaissa ja kunnan tarkastussäännössä. Keskeistä tarkastulautakunnan työsäs on arvioida, onko kaupunkia johdettu valtuuston asettamien tavoittteiden mukaisesti tuloksellisesti ja tuleeko kaupungin tilintarkastus asianmukaisesti suoritetuksi. Tarkastuslautakunta on varainhoitovuoden aikana seurannut toimielinten ja johtavien viranhaltijoiden toimintaan. Toimintaa on seurattu tutustumalla toimielinten ja viranhaltijoiden päätöksiin, haastateltu johtavia viranhaltijoita ja vierailtu kunnan palvelupisteissä. Esityslistan liitteenä oli yhteenveto pöytäkirjan päätöksistä. Esitys: Lautakunta keskustelee arviointikertomuksen laatimisesta sekä siihe notettavista asioista ja antaa sihteerille ohjeita luonnoksen laatimista varten. Päätös: Lautakunta keskusteli arviointikertomuksen laatimisesta sekä siihen otettavista asioista ja antoi sihteerille ohjeita luonnoksen laatimista varten. Tarkastuslautakunta jatkaa arviointikertomuksen käsittelyä. Esityslistan liitteenä on sihteerin laatima luonnos. Esityslistan liitteenä oli sihteerin laatima luonnos vuoden 2015 arviointikertomuksesta. Esitys: Lautakunta käsittelee arviointikertomuksen luonnosta, siihen otettavista asioista ja antaa sihteerille ohjeita jatkovalmistelua varten. Päätös: Lautakunta käsitteli arviointikertomuksen luonnosta, siihen otettavia asioita ja antoi sihteerille ohjeita jatkovalmistelua varten. Tarkastuslautakunta jatkaa arviointikertomuksen käsittelyä. Esityslistan liitteenä on sihteerin laatima luonnos vuoden 2015 arviointikertomuksesta. Esitys: Tarkastuslautakunta käsittelee ja päättää allekirjoittaa vuoden 2015 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista käsittävän

2 arviointikertomuksen. Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että se edellyttäisi kaupunginhallitusta käsittelemään arviointikertomusta sekä hankkimaan siitä lautakuntien lausunnot ja toimittamaan näin saadun yhteenvedon valtuustolle. Päätös: Tarkastuslautakunta käsitteli ja päätti allekirjoittaa vuoden 2015 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista käsittävän arviointikertomuksen. Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että se edellyttäisi kaupunginhallitusta käsittelemään arviointikertomusta sekä hankkimaan siitä lautakuntien lausunnot ja toimittamaan näin saadun yhteenvedon valtuustolle. Kaupunginvaltuusto Tarkastuslautakunnan ehdotus: Valtuusto edellyttää kaupunginhallitusta käsittelemään arviointikertomuksen sekä hankkimaan siitä lautakuntien lausunnot ja toimittamaan näin saadun yhteenvedon valtuustolle. Päätös: Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Kaupunginhallitus Esittelijä: kaupunginjohtaja Marko Järvenpää Valmistelija / lisätietojen antaja: talousjohtaja Sari Laine, puh tai sähköposti "etunimi.sukunimi@karkkila.fi" Kaupunginvaltuusto on merkinnyt arviointikertomuksen tietoonsa saatetuksi ja edellyttä kaupunginhallitusta käsittelemään arvioikertomusta sekä hankkimaan siitä lautakuntien lausunnot ja toimittamaan näin saadun yhteenvedon valtuustolle. Ympäristölautakunta toteaa, että Asemanrannan alueen kaavoitus ei ole edennyt tavoitteen mukaisesti. Kaupungin hallinnossa on tehty päätös kaavoituksen siirtämisestä. Ympäristön tilan kohentamiseksi tarkastuslautakunnan näkemyksen mukaan ympäristölautakunnan tulisi vuotuisilla tarkastuskäynneillä kiinnittää huomiota epäkohtiin ja ryhtyä asian vaatimiin toimenpiteisiin. Vastauksena kannanottoon on, että vuoden 2015 toiminnallisista tavoitteista jouduttiin osin luopumaan mm. Asemansuon kaavoituksen vireille laittamiseksi kaupungin hallituksen edellyttämistä säästösyistä. Kaavoitustyö olisi jouduttu käynnistämään ulkopuolisen asiantuntijan ostopalveluna, josta säästösyistä syksyllä 2015 luovuttiin. Asemansuon

3 kaavoitustilanne tulee paranemaan kun uusi kaavoitusarkkitehti on aloittanut Ympäristölautakunta arvioi saadun informaation perusteella tarpeen vuotuisiin tarkastuskäynteihin ympäristön tilan kohentamiseksi. Kasvatus- ja opetuslautakunta merkitsee tietoonsa saatetuksi tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen vuoden 2015 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Tekninen lautakunta toteaa, että kokonaisuutena teknisen lautakunnan vastuualueen toimintatuotot jäivät hieman tulo-odotuksesta. Toimintakuluissa syntyi säästöä verrattaessa talousarvioon. Toimintakate oli selvästi talousarvioita parempi. Vastauksena kannanottoon on, että vuoden 2015 toimintatuotot jäivät tulo-odotuksista kun ennakoituja ja vireillä olleita tonttikauppoja ei saatu realisoitua haastavasta taloudellisesta tilanteesta johtuen. Tarkastuslautakunta toteaa myös seuraavaa. Maa- ja vesiomaisuuden selvitystyö on toteutettu ja tätä koskeva raportti valmistunut. Lähinnä Asemansuon maa-alueeseen liittyy odotusarvoa ja sen kohdentaminen yksittäisille tonteille on kesken. Kaupungin taseen maa-alueen arvoon liittyy epävarmuutta. Vastauksena kannanottoon on, että vuoden 2015 toiminnallisista tavoitteista jouduttiin osin luopumaan mm. Asemansuon kaavoituksen vireille laittamiseksi kaupungin hallituksen edellyttämistä säästösyistä. Kaavoitustyö olisi jouduttu käynnistämään ulkopuolisen asiantuntijan ostopalveluna, josta säästösyistä syksyllä 2015 luovuttiin. Asemansuon kaavoitustilanne tullee paranemaan kun uusi kaavoitusarkkitehti aloitti Tarkastuslautakunta on esittänyt kannanottonaan että teknisen ja ympäristötoimialueen valmiussuunnitelmien valmistelu ei ole edennyt tavoitteen mukaisesti. Vastauksena kannanottoon on, että; Teknisen ja ympäristötoimialan valmiussuunnitelma valmistui ja se käsiteltiin teknisessä lautakunnassa Valmiussuunnitelman jalkauttaminen ja erityisesti toimialaa koskevan valmiusharjoituksen toteuttaminen on viivästynyt. Syynä tähän on ollut Aluehallintoviranomaiselta ja Länsi-Uudenmaan pelastuslaitokselta vuonna 2015 tulleet ilmoitukset ja osallistumispyynnöt maakunnalliseen valmiusharjoitukseen jonka toteutus oli kesäkuussa 2016 jonka samalla katsottiin vastaavan toimialan suunniteltua omaa valmiusharjoitusta. Valmiusharjoitusta valmisteltiin Pelastusopiston tilanneseminaarilla ja AVI:n järjestämillä koulutustilaisuuksilla sekä kuntien omilla valmistelevilla kokoontumisilla. Uudenmaan alueen kuntia ja alueen viranomaisia sekä puolustusvoimia koskevaan harjoitukseen osallistuivat Karkkilan kaupungin kaikki toimialat. Erityisesti harjoituksessa korostuivat teknisen toimialan ja vesihuoltolaitoksen eri valmiusasiat normaaliolojen häiriötilanteissa.

4 Toimialan suorittamassa harjoituksessa sovellettiin niitä tietoja, joita oli jo kerätty vuoden 2014 aikana teknisen- ja ympäristötoimialan valmiussuunnitelmaan. Tarkastuslautakunta toteaa, että Vesihuoltolaitoksen hulevesien määrä on laskennallinen ja tämän takia tilanpäätöslaskelmiin liittyy epävarmuutta. Hulevesien määrä on iso ja osoittaa, että kaupungin viemäröinti ei ole kunnossa. Korjaustoimenpiteet eivät ole edenneet suunnitellussa aikataulussa. Vastauksena kannanottoon on, että Tekninen toimiala on esittänyt korjaussuunnitelman mukaisesti merkittävän vuosittaisen korjausinvestointimäärärahan korjausvelan vähentämiseksi ja vesilaitoksen käyttötalouden ylläpitokulujen pienentämiseksi alkaen Korjattavia putkilinjoja on määrällisesti paljon sekä vesijohtolinjoissa että viemärilinjoissa ja siten vesihuollon verkoston korjaustyö vaatii usean vuoden tavoitteellisen panostuksen ja pitkäjänteisen sitoutumisen. Vuosikymmeniä kasvaneen korjausvelan takia vuotovesiä koskevia korjauskohteita tulee koko ajan lisää ja se tuo vuotovesien kokonaisuuden hallintaan haasteita. Vesihuollon verkoston korjaaminen parantaa pitkällä aikavälillä laitoksen kannattavuutta. Taloussuunnitelmaan on esitetty pitkän aikavälin tavoite vuosittaisina määrärahaesityksenä korjausinvestointeihin. Tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen mukaan vesilaitoksen toiminnan seuraaminen ja johtamiseen tarvittavia tietoja tilinpäätöksessä on edellistä vuotta enemmän, joten se parantaa mahdollisuuksia tehdä päätöksiä hyvillä taustatiedoilla. Vastauksena kannanottoon on, että tekninen toimiala on asettanut vesihuoltolaitoksen toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin sen toiminnan tehokkuutta ja laadukkuutta kuvaavat mittarit sekä lisännyt puhdistamon toimintaa paremmin kuvaavat mittarit mm. puhdistustuloksista vuosittain vesihuoltolaitoksen toimintakertomukseen. Vesihuoltolaitoksen palvelualueelle on rekrytoitu vesihuoltopäällikkö lisäresurssiksi. Vesihuoltopäällikön yhtenä tehtävänä on järjestää vesihuollon toiminta tarkastuslautakunnan tavoitteiden mukaisiksi. Tarkastuslautakunta on esittänyt kannanottonaan investointien toteutumisen osalta seuraavaa: Tarkastuslautakunnan arvion mukaan investoinnit ovat toteutuneet muutetun talousarvion mukaisesti ja investointeihin varattua määrärahaa ei ole ylitetty. Vastauksena kannanottoon on, että teknisen toimialan investointihankkeet toteutuivat pääosin suunnitellusti muutetun talousarvion mukaisesti. Investointien kokonaissumma vuonna 2015 oli euroa ja investointien toteutumaprosentiksi muodostui 86 %. Tarkastuslautakunnan muiden havaintojen mukaan terveyskeskuksen peruskorjauksen ja Nyhkälän koulun peruskorjauksen ja laajennuksen kustannusarviot poikkeavat merkittävästi toteutuneista kustannuksista. Talouden hallinta edellyttää, että kustannukset voidaan arvioida

5 luotettavasti ja näin välttyä taloudellisilta yllätyksiltä. Vastauksena kannanottoon on, että toimiala tunnistaa puutteellisuudet mainittujen rakennushankkeiden valmistelu- ja suunnittelunohjausprosesseissa. Tulevissa investointihankkeissa valmisteluaika pyritään järjestämään siten, että riittävä lähtötieto ja toteutussuunnitelmat ovat olemassa todellisten kustannusten varmistamiseksi kun hankepäätöstä tehdään. Vapaa-aikalautakunta merkitsee tietoonsa saatetuksi tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen vuoden 2015 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus - merkitsee toimielinten laatimat lausunnot vuoden 2015 arviointikertomuksesta tietoonsa saatetuksi; - esittää kaupunginvaltuustolle, että se merkitsee toimielinten laatimat lausunnot vuoden 2015 arviointikertomuksesta tietoonsa saatetuksi; - esittää valtuustolle, että se hyväksyy vastauksena arviointikertomukseen vuodelta 2015 seuraavan lausunnon: 3.1. Tarkastuslautakunta arvioi, että kaupungin toimintaympäristössä ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Toimintakulujen karsimista on jatkettu mutta siitä huolimatta toimintakate on heikentynyt vuoden aikana. Asukasluku on vuonna 2015 laskenut 8 henkilöllä. Asukasluku on yhä edelleen laskenut vuoden aikana (elokuussa -18) mutta työttömyysaste on parantunut. Kummatkin tekijät ovat riippuvaisia vilkkaasta elinkeinoelämästä. Toimenpiteitä asukasluvun parantamiseen on tehty mm. elinkeino-ohjelmaa uudistamalla ja sen toteutuksen käynnistämisellä. Lisäksi kuntaan on palkattu työllisyyttä edistämään työllisyyskoordinaattori. Toimenpiteitä jatketaan vuoden 2017 aikana Tarkastuslautakunta on huomioinut, että tilikauden tulos on ollut merkittävästi tavoitetta parempi. Mutta toteaa, että toimintakate on heikennyt edellisvuoteen verrattaessa. Toimintakuluissa on tapahtunut kasvua ja tulot ovat pienentyneet. Osaltaan johtuen valtionosuuksien ja verotulojen heikkenemisen vuoksi tähän on syytä varautua. Toisaalta myös omaa toimintaa on pyrittävä tehostamaan tulojen mukaisesti. Talousarviossa vuodelle 2017 ollaan toiminnallinen tavoite; menojen kasvun hillitseminen ja tulojen lisääminen Tarkastuslautakunta huomioi, että lainakannan muutos on talousarvion mukainen. Lainakannan nousuun liittyy merkittävä rahoitusriski. Riski on huomioitu talouden suunnittelussa mm. uusi talousarviovuonna 2016 nostettu laina on korkosuojattu. Lisäksi rahoitustoimintaan ollaan laatimassa periaatteita vuoden 2016 aikana. Myös lainakannan nousua pyritään hillitsemään. Tuleville

6 talousarviovuosille ollaan asettamassa tavoiterajaa, minkä ylitse investointimenot ei tulevan vuonna saisi mennä. Tavoite asetanta rakennetaan siten, että investointimenot ja poistot saataisiin taipumaan laskuun Lautakunta pitää lainakannan kasvamista 18% merkittävänä. Lautakunta pyytää kaupunkia laatimaan pitkän aikavälin suunnitelman lainojen hoitamisesta ja miettimään millä tavoin korkokanta pidetään hallinnassa lainakannan noustessa. Lainasalkku tullaan käymään lävitse vuoden 2017 aikana. Tarkoituksena on yrittää saada niin lainojen määrä kuin korkokulujen kasvu kääntymään laskuun. Samalla tullaan tarkastamaan lainasalkun suojaamisaste. Osalle kaupungin lainoista on jo tehtykin suojauksia. Lisäksi vuoden 2016 aikana ollaan laatimassa rahoitustoiminnan periaatteita. 4. Tarkastuslautakunta huomauttaa, että taseessa olevaa yksilöimätöntä maaomaisuuden arvoa ei ole kohdennettu omaisuudelle. Tämä kirjaus tullaan tekemään heti kun se on mahdollista. 5. Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Asukasmäärä laskee. Toimenpiteet kts kohta 3.1. Kumulatiivinen alijäämä on katettu, talous parani. Talouden seurannan, tulojen laskun ja kustannustason hillitsemisen eteen tehdään työtä jatkossakin. Lainamäärän kasvu on merkittävä, syynä koulun laajennus ja peruskorjaus. kts kohta 3.4. Pidempiaikaisen investointiohjelman laatimista pohditaan. Kuntayhtymä Karviaisen toiminta on ollut tavoitteiden mukaista. Karviaisen toimintaa jatkossakin tullaan talouden osalta seuraamaan tarkasti ja tarpeen tullen tehdään vaadittavat toimenpiteet. 7. Muita havaintoja tarkastuslautakunta on tehnyt henkilöstöhallinnosta Investointien osalta lautakunta pyytää huomioimaan, että hanke määriteltäisiin mahdollisimman tarkasti, jotta suunnittelu ja kustannusten seuranataa pystytään tekemään mahdollisimman tarkkaan. Tulevassa talousarviossa 2017 on huomioitu investointien tarkempi erittely. Jatkossa hankkeet tulevat näkymään esityksessä kohteittain. Tarkastuslautakunta on todennut arviointikertomuksessa, että kaupungin toteuttamat YT-neuvottelut vaikuttavat toimintaan edelleen ja pyytää huomioimaan seikan johtamisessa. Esimiestyön ja koko henkilöstön kehittämisellä pyritään tulevaisuudessa panostamaan työhyvinvoinnin strategiseen johtamiseen ja hyvään yhteishenkeen. Tavoitteena on määritellä yhdessä uusi yhteinen toimintakulttuuri. Päätös: Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Täytäntöönpano: kaupunginvaltuusto

7