Toiminta- ja taloussuunnitelma Pohjois-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä - NordLab

Transkriptio

1 Liite 3. Toiminta- ja taloussuunnitelma Pohjois-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä - NordLab

2 /20 Sisällys 1 Liiketoimintasuunnitelma Liikelaitoksen toimintaympäristö Strategia Missio Visio Arvot Strategiset painopistealueet Asiakassuhteet ja markkinointi Liiketoimintamalli Organisaatio Johtaminen Toiminnan suunnittelu-, ohjaus- ja seurantajärjestelmät Tuotantotoiminnan järjestäminen Asiantuntijuuden hallinta ja osaamisen suunnitelmallinen kehittäminen Henkilöstö Tutkimus ja opetus Investointisuunnitelmat Ohjelmistot Laitteet Hinnoittelupolitiikka ja asetettavat tulostavoitteet Riskit Liiketoimintasuunnitelman toteuttaminen Organisaatiokaavio Tuloslaskelmaosa, tavoitteet ja perustelut Tuloslaskelmaosa, tulosbudjetti Investointiosa Rahoitusosa Käyttötalousosat NordLab yhteensä Yhtymähallinto NordLab Kajaani NordLab Kemi NordLab Kokkola NordLab Oulu NordLab Rovaniemi... 20

3 /20 1 Liiketoimintasuunnitelma 1.1 Liikelaitoksen toimintaympäristö NordLabin perustehtävänä on tuottaa Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän, Keski- Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymän, Lapin -, Länsi- Pohjan - ja Pohjois- Pohjanmaan sairaanhoitopiirien kuntayhtymien sekä näiden alueiden perusterveydenhuollolle ja erikoissairaanhoidolle ja muille asiakasyhteisöille kliinisiä laboratoriotutkimuksia sekä huolehtia alan tutkimuksesta ja opetuksesta. NordLab toimii poikkeuksellisen laajalla maantieteellisellä alueella - puoli Suomea Perhosta Utsjoelle. Tutkimusten porrastus organisoidaan pyrkien tasapainottamaan toisaalta keskityksen tuomat edut ja toisaalta hoitoyksiköiden tarpeet saada tulokset viivytyksettä. Terveyskeskusten ja keskussairaaloissa toimivien aluelaboratorioiden sekä seutulaboratorion yhteistyön kehittäminen ja toimintatapojen yhtenäistäminen on edelleen tärkeä painopiste, johon kuuluu myös vieritutkimustoiminnan ohjaus. Yksityistä, kliinistä la-boratoriotoimintaa on Pohjois-Suomessa varsin vähän, joten aluelaboratorioiden asiakkaina on osin myös työterveyshuoltoa ja muita yksityisiä terveyspalvelujen tuottajia sekä yksityishenkilöitä. NordLab myy erityisanalytiikan tutkimuksia myös koko maan terveydenhuollon yksiköille. Nykyisessä organisaatiomuodossa toimiminen kilpailuilla markkinoilla tulee selvittää lähikuukausien aikana voimaan tulleen kuntalain muutoksen vuoksi. 1.2 Strategia NordLabille laadittiin strategia kevään 2013 aikana. Johtokunta hyväksyi strategian kesäkuun kokouksessaan ja strategia jalkautettiin laboratorioihin syksyn 2013 aikana. Strategia on keskeinen väline paitsi koko laboratoriokeskuksen ja sen osaamisalueiden myös aluelaboratorioiden toiminnan ohjaajana. Strategiassa luodaan perusteet toiminnan kehittämiselle ja toimintatapojen yhtenäistämiselle. Strategia luo perustan yhteiselle yrityskulttuurille. Strategiassa käsitellään myös omistajaohjauksen linjaukset. Tästä syystä strategia valmistellaan nelivuotiskausittain (valtuustokausittain) ja sitä tarkistetaan tarvittaessa vuosittain palvelusopimus- ja talousarvioprosessin käynnistyessä Missio Tehtävämme on tuottaa kliinisiä laboratoriopalveluja asiakaslähtöisesti, kattavasti, luotettavasti ja tehokkaasti. Meidän tulee myös huolehtia alan tutkimus- ja kehitystoiminnasta sekä opetuksesta yhteistyössä oppilaitosten kanssa.

4 / Visio Olemme Suomen johtava kliinisen laboratorioalan toimija mitattuna niin toiminnan tehokkuudella kuin luotettavuudella. Kasvatamme omaa toiminta-aluettamme hallitusti. Olemme vetovoimainen työnantaja. Kansainvälisen tason tieteellinen tutkimustoimintamme ja osallistumisemme kliinisen laboratorioalan kehittämisverkostoon mahdollistaa koko Pohjois-Suomen asukkaille ajanmukaiset palvelut Arvot Asiakaslähtöisyys: Tunnemme asiakkaidemme tarpeet. Teemme työtä asiakkaita varten yhteistyössä heidän kanssaan. Turvaamme palvelujen saatavuuden maantieteellisesti laajalla alueella Pohjois-Suomessa. Uudistumiskyky: Olemme avoimia uusille toiminta- ja työtavoille. Arvioimme ja kehitämme toimintaamme ja ylläpidämme ammatillista pätevyyttämme jatkuvasti. Vastuullisuus: Teemme työtämme potilaan hyvän ja turvallisen hoidon eteen. Jokainen vastaa oman työnsä laadusta ja turvallisuudesta. Jokainen on vastuussa hyvinvoivan työyhteisön luomisesta ja ylläpitämisestä. Oikeudenmukaisuus: Päätöksenteko on oikeudenmukaista ja läpinäkyvää. Arvostamme kaikkien osaamista. Taloudellisuus: Käytämme resurssit tarkoituksenmukaisesti ja tehokkaasti. Meillä on selkeät tulos- ja kehitystavoitteet Strategiset painopistealueet 1. Asiakas toiminnan lähtökohtana 2. Osaava ja hyvinvoiva työyhteisö 3. Kustannukset hallinnassa ja toimintaa tukeva infrastruktuuri 4. Hajautetun toiminnan hallinta 5. Korkeatasoinen tieteellinen tutkimus ja opetustoiminta 1.3 Asiakassuhteet ja markkinointi NordLabin strategia on luettavissa kokonaisuudessaan NordLabin intranet-sivustolta. NordLab tekee omistaja- ja asiakasorganisaatioiden kanssa palvelusopimuksia, jotka mahdollistavat toiminnan suunnittelun pitkällä aikavälillä. Viime vuosien aikana on Pohjois-Suomen sairaanhoitopiirien alueella

5 / Liiketoimintamalli Organisaatio tehty sopimuksia terveyskeskusten laboratoriotoiminnan siirtämisestä keskussairaalan tai yliopistosairaalan laboratorion tehtäväksi. Tämä kehitys jatkuu NordLabissa. NordLabin palvelujen myynnistä yli 90 % kohdentuu omistajina toimivien sairaanhoitopiirien alueelle. Tästä noin 55 % on erikoissairaanhoidon yksiköille ja noin 45 % perusterveydenhuollon yksiköille. Terveydenhuoltolaki edellyttää, että sairaanhoitopiireissä potilaan laboratoriotulokset ovat käytettävissä perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon yksiköissä ja että laboratoriotutkimusten näytteenotto on mahdollista toteuttaa kaikissa sairaanhoitopiirin toimipisteissä. Asiakkaiden kanssa tehtävä yhteistyö perustuu palvelusopimuksiin. Tutkimusvalikoima ja analyysimenetelmät pidetään ajan tasalla ja kliinisiä vaatimuksia vastaavina ottamalla huomioon myös asiakkailta saadut palautteet. Asiakkaiden tarpeiden mukaisesti NordLab tarjoaa uusia tutkimusnimikkeitä omana tuotantona tai alihankintana. Laboratoriopalvelujen käytöstä raportoidaan asiakkaille, jotta asiakkaat voivat seurata ja ohjata näytteenotto- ja analyysipalvelujen käyttöään. NordLab tarjoaa asiantuntija-apua asiakkaille näytteenottoon, laboratoriotutkimuksiin ja niiden käyttöön liittyvissä asioissa. NordLab järjestää säännöllisesti koulutustilaisuuksia ja seminaareja alan asiantuntijoille. NordLab tukee yksilöiden halua huolehtia omasta terveydestään tarjoamalla laboratoriotutkimuksia myös yksityisille henkilöasiakkaille voimaan tullut Kuntalain muutos voi vaikuttaa asiakaskunnan laajuuteen tai yhtiömuotoon. NordLabin organisaatiomuotona on liikelaitoskuntayhtymä, johon kuuluvat Kainuun, Keski-Pohjanmaan, Lapin, Länsi-Pohjan ja Pohjois- Pohjanmaan aluelaboratoriot Johtaminen NordLabin johtamisjärjestelyjen ydinasiat on kuvattu hallintosäännössä, joka on laadittu liikelaitoskuntayhtymiä koskevan kuntalain säännösten mukaisesti. Ylintä päätäntävaltaa käyttää yhtymäkokous. NordLabia johtaa toimitusjohtaja, johtokunnan alaisuudessa. Lääketieteellistä toimintaa johtaa johtava lääkäri. Aluelaboratorioita johtavat aluelaboratoriojohtajat. Nordlabin johtoryhmä koostuu yhtymähallinnosta, aluelaboratorioiden johtajista ja henkilöstön edustajasta. Organisaatiokaavio on esitetty kohdassa 10.

6 / Toiminnan suunnittelu-, ohjaus- ja seurantajärjestelmät Suunnittelu-, ohjaus- ja seurantajärjestelmän keskeisiä osatekijöitä ovat strategia ja vuosittain laadittava liiketoimintasuunnitelma, talousarvio sekä tilinpäätös ja toimintakertomus. NordLabin johdolla on käytössään sähköinen tuotannon ohjaus- ja raportointijärjestelmä. Johto seuraa toiminnan taloudellisuutta, tuottavuutta ja vaikuttavuutta sekä tekee tarvittavia korjaavia toimenpiteitä Tuotantotoiminnan järjestäminen Kliinisen kemian ja hematologian sekä kliinisen mikrobiologian analyysituotantoa on kaikissa aluelaboratorioissa, joiden tutkimusvalikoimat, analyysimenetelmät ja tuotanto järjestetään niin, että NordLabin toiminta on kokonaisuutena tehokasta ja vastaa asiakkaiden tarpeita. Kliinisen genetiikan laboratoriotutkimuksia tehdään Oulun aluelaboratoriossa, kliinisen neurofysiologian ja isotooppilääketieteen tutkimuksia Kajaanin ja Kemin aluelaboratorioissa sekä EKG- ja spirometria tutkimuksia kaikissa aluelaboratorioissa. Kantasolulaboratorio toimii Oulun aluelaboratoriossa. Sähköinen ajanvarausjärjestelmä on ensimmäisen toimintavuoden aikana laajennettu koskemaan myös Oulun aluelaboratoriota ja nyt kaikkiin aluelaboratorioihin voi varata näytteenottoajan netin kautta. Laboratoriotietojärjestelmien analysointia ja yhtenäistämisvaihtoehtojen kartoitusta on tehty koko ensimmäisen toimintavuoden ajan. Tavoitteena on yhteiskäyttöiseen järjestelmään siirtyminen vuoden 2015 loppuun mennessä. NordLabin aluelaboratorioissa on voimassa olevat ulkopuolisen ja riippumattoman tahon tekemät laatujärjestelmään liittyvät arvioinnit seuraavasti: FINASin (Finnish Accreditation Service) akkreditointipäätös on suurimmalle osalle Oulun aluelaboratoriossa tehtäville tutkimuksille. Kantasoluja käsittelevällä yksiköllä Oulun aluelaboratoriossa on Lääkealan turvallisuus- ja kehittämiskeskuksen (Fimea) myöntämä toimilupa. Kajaanin ja Kemin aluelaboratorioissa tehtävissä isotooppitutkimuksissa on voimassa oleva Qualitor Oy:n tekemä säteilyn lääketieteellistä käyttöä koskeva kliininen auditointi (sädeturva-auditointi). NordLab toimii vuokratuissa toimitiloissa ja maksaa kiinteistöistä vuokraa tilat omistaville tai niitä hallinnoiville yhteisölle. Niiltä osin kuin NordLab ostaa palveluja, tavoitteena on pitkäaikaiset, luottamukselliset asiakassuhteet luotettavien yhteistyökumppaneiden kanssa. Tämä on toiminnan ennustettavuuden ja taloudellisuuden kannalta oleellista Asiantuntijuuden hallinta ja osaamisen suunnitelmallinen kehittäminen Henkilöstön osaamisen ja asiantuntijuuden tehokas käyttö on keskeinen asia NordLabin toiminnassa. NordLabiin on perustettu osaamisalueita,

7 /20 joiden asiantuntijat valmistelevat esityksiä tutkimusvalikoimien, - menetelmien, -laitteiden ja laadunvarmistuksen kehittämisestä ja koordinoinnista aluelaboratorioiden välillä. Tehokkaalla perehdytyksellä ja ammatillisella täydennyskoulutuksella huolehditaan henkilöstön osaamisesta ja sen kehittämisestä. Keskeisissä asiantuntijatehtävissä toimivalla henkilökunnallamme tulee olla riittävät mahdollisuudet osallistua kotimaassa ja ulkomailla järjestettävään koulutukseen sekä tehdä tieteellistä tutkimustyötä uusien laboratoriotutkimusmenetelmien kehittämiseksi ja näin diagnostiikan parantamiseksi Henkilöstö Laboratoriokeskuksessa toteutetaan yhtenäistä henkilöstöpolitiikkaa. Henkilöstöpolitiikan tavoitteena on osaava, asiantunteva ja motivoitunut henkilöstö. Tämä edellyttää hyvää johtajuutta ja työilmapiiriä, tehokasta rekrytointia sekä tavoitteellista koulutuksen ja perehdytyksen suunnittelua ja toteutusta. Palkkauksen perusteet yhdenmukaistetaan laboratoriokeskuksen kaikissa toimipisteissä ja ne perustuvat ensisijaisesti työn vaativuuden arviointiin. 1.5 Tutkimus ja opetus Laboratorioalan opetus ja tieteellinen tutkimus ovat olennainen osa NordLabin toimintaa. Riittävä koulutus on osa henkilöriskien hallintaa, ja tutkimuksen kautta voidaan kehittää diagnostiikkaa vastaamaan entistä paremmin potilashoidon tarpeisiin. NordLab osallistuu lääkärien, luonnontieteilijöiden ja bioanalyytikoiden koulutukseen vastuullisten koulutusorganisaatioiden kanssa tehtyjen sopimusten perusteella. Lääkärien peruskoulutuksessa annettava laboratoriolääketieteen opetus ohjaa laboratoriotutkimusten oikeaan käyttöön potilaan parhaaksi. Kliinisen kemian ja kliinisen mikrobiologian erikoislääkärikoulutuksen tehtävänä on tuottaa laboratorioalan ammattilaisia erityisesti Pohjois-Suomen tarpeisiin. Laboratoriolääketieteessä vallitsevan erikoislääkärivajeen takia kiinnitetään erityistä huomiota siihen, että erikoistuvat lääkärit pystyvät suorittamaan koulutuksensa sujuvasti. NordLab järjestää myös erikoislääkäreiden lisäkoulutusohjelmia, ensimmäisenä laboratoriohematologiassa, sekä mahdollistaa alalle soveltuvien Suomen Lääkäriliiton erityispätevyyksien suorittamisen. Sairaalakemistikoulutuksen johtaminen, ohjaaminen ja järjestäminen ovat erityishuomion kohteena. Tässä koulutuksessa hyödynnetään NordLabin sairaalalaboratorioita siten, että osa koulutuksesta on mahdollista suorittaa muuallakin kuin yliopistosairaalassa. NordLab seuraa aktiivisesti sairaalamikrobiologien ja -geneetikkojen koulutustarvetta Pohjois-Suomessa ja on valmis toimimaan myös heidän koulutuspaikkanaan. NordLabin toimialueella antaa bioanalyytikkokoulutusta jatkuvasti vain Oulun ammattikorkeakoulu. Sen kanssa NordLabilla on kiinteä yhteistyö,

8 / Investointisuunnitelmat Ohjelmistot jonka puitteissa opiskelijat harjoittelevat laboratoriossa opintojensa useissa vaiheissa. Mikäli suunnitteilla oleva, eri puolilla Pohjois-Suomea toteutettava poikkeuskoulutus toteutuu, NordLabin kaikki aluelaboratoriot tukevat sitä vastaavasti. Valtion lääketieteelliseen tutkimukseen osoittamalla erityisvaltioosuudella tuetaan tutkimustoiminnan painoalojen mukaisia ja menestyksekkäitä tutkimusryhmiä. NordLabin henkilöstöä kuuluu vasta perustettuun lääketieteen tutkimuskeskukseen (Medical Research Centre). NordLab kannustaa henkilöstöään tieteelliseen tutkimukseen ja edistää laboratoriotyössä kertyvien tietoaineistojen tutkimuskäyttöä. Toiminnan laadun ja työn tuottavuuden kehittämiseksi on aloitettu yhtenäisen laboratoriotietojärjestelmän selvitysprojekti. Tavoitteena on päästä tekemään valinta toteuttamismallista heti vuoden 2014 alkupuolella. Raportointijärjestelmää on rakennettu ensimmäisen toimintavuoden aikana ja kehittäminen jatkuu edelleen. Sähköisillä välineillä pidetään yhteyttä aluelaboratorioiden välillä. Laboratoriokeskukselle on rakennettu omat internetsivut, asiakkaita palveleva extranet ja omalle henkilökunnalle tarkoitettu intranet valmistuvat vuoden 2014 aikana (intranet julkaistaan loppuvuodesta 2013) Laitteet Laboratoriokeskuksella tulee olla tarvittavat laitteistot tuotannon toteuttamiseen. Tarkoituksenmukaisen laitekannan tehokas käyttö parantaa työn tuottavuutta. Tavoitteena on yhdenmukaistaa laitekantaa uudistamisen myötä. Tuotantotoiminnassa tarvittavat laitteistot hankitaan käyttöön ensisijaisesti käyttökorvausperiaatteella tai muuten monivuotisten puite- tai palvelusopimusten kautta. Vuosittain laaditaan kolmevuotinen investointisuunnitelma, jota tarkistetaan toiminta- ja taloussuunnittelun yhteydessä osaamisalueiden toimesta. 1.7 Hinnoittelupolitiikka ja asetettavat tulostavoitteet Hinnoittelupolitiikalla varmistetaan se, että luotettavat ja riittävät laboratoriopalvelut ovat asiakkaiden käytössä sekä toisaalta pyritään ohjaamaan tarkoituksenmukaisen diagnostiikan hyödyntämistä potilaan hoidossa. Toiminnassa ja hinnoittelussa turvataan alueen laboratoriohintojen kilpailukykyisyys. Näytteenotto ja analytiikka hinnoitellaan erikseen. Kiireellisenä pyydettyyn näytteenottoon ja analytiikkaan sekä päivystysajalla tehtävään näytteenottoon ja analytiikkaan käytetään päivystyslisää kattamaan ao. toiminnasta aiheutuvat kulut.

9 /20 Talousarvion valmistelussa käytetään kustannusvastaavuuden periaatetta ottaen huomioon investointien turvaaminen pääasiallisesti tulorahoituksella. Vuoden 2014 laskutusta varten ei ole hinnastoihin tehty korotuksia. Muutoksia hinnastoihin on aiheutunut Rovaniemen ja Kajaanin aluelaboratorioiden osalta siirtyminen näytteenoton laskutukseen omana suoritteenaan. Tämä oli asetettu tavoitteeksi jo vuodelle Tämäkään muutos ei aiheuta myyntilaskutuksen kokonaistason kasvua. Nimikkeistön yhtenäistämisen on edellytys yhteiseen hinnastoon siirtymiseksi ja NordLab tasoisen kustannuslaskennan tekemiseksi. Yhteinen hinnasto on tavoitteena vuoden 2015 alusta lähtien. 1.8 Riskit Tulostavoitteet on kirjattu perustamissuunnitelmaan. Sen mukaan kustannustehokkuutta parannetaan. Kustannustaso on vuoden 2015 lopun tilanteessa reaalirahassa laskien 8 % alhaisempi kuin se on vuoden 2010 lopussa yhteenlaskettuna sen hetkisen organisaation mukaisesti. NordLabilla on riskienhallintasuunnitelma, joka sisältää riskit, niiden suuruuden arvioinnin ja hallintatoimenpiteet. Riskienhallintasuunnitelmalla voidaan minimoida tai välttää sellaiset virheet, jotka voivat aiheuttaa onnettomuuden ihmisen tai teknisen järjestelmän toiminnassa. Riskienhallinta tarkoittaa järjestelmällisiä menettelyjä, joiden avulla tunnistetaan ja arvioidaan riskejä, määritellään toimintatavat riskien hallitsemiseksi, valvomiseksi ja säännönmukaiseksi raportoimiseksi. Riskialueet jaetaan strategisiin, operatiivisiin, taloudellisiin ja vahinkoriskeihin. Riskienhallintatyön keskeisiä osa-alueita ovat riskiensietokyvyn määrittäminen, riskien tunnistaminen, riskien todennäköisyyden, merkityksen ja hallinnan arvioiminen, riskien ennaltaehkäiseminen ja mahdollisesti toteutuvien riskien vaikutusten pienentäminen, raportointi ja seuranta sekä henkilöstön kouluttaminen. 1.9 Liiketoimintasuunnitelman toteuttaminen Toiminnan kokonaisuudesta vastaa toimitusjohtaja tukenaan johtoryhmä ja erityisesti aluelaboratorioiden johtajat. Talouden, tuotannon ja henkilöstön tunnuslukujen seurantaa varten jatketaan kattavan raportointijärjestelmän kehittämistä.

10 / Organisaatiokaavio

11 /20 2 Tuloslaskelmaosa, tavoitteet ja perustelut Tavoitteet ja tunnusluvut TA2013 TA2014 TS2015 TS2016 Yhtymäkokouksen asettamat tavoitteet Oman tuotannon hinnoittelun yleiskorotus 0,0 0,0 0,0 0,0 Voitto % 5,9 0,9 1,0 0,7 Investointien suunniteltu taso (*) Johtokunnan asettamat tavoitteet Toiminnan laajuus (**) Tavoite : Tuotanto vähintään talousarvion tavoitetasolla, ja tuotanto ja palvelun tarjonta vastaavat kysyntää Tutkimukset (omatoiminta) Näytteenotto Taloudellisuus ja kannattavuus (**) Tavoite : Tulostavoitteen saavuttaminen, kustannustehokkuus Liikevaihto Kokonaiskustannukset Toimintamenot Henkilöstömenot Laatu Tavoite : Prosessin korkea laatu, palvelun taso hyvä, akkreditointi, potilaiden hyvä diagnostiikka, asiakaslähtöisyys Laatujärjestelmän vienti kaikkiin aluelaboratorioihin asteittain Johdon raportoinnin kehittäminen Asiakaskyselysuunnitelman laatiminen Henkilöstö (**) Tavoite: Suunnitelmallinen henkilöstöpolitiikka, saatavuus, henkilöstön osaamisen ja työkyvyn ylläpito Henkilöstö yht. (vakanssi, kpl) Palkalliset palvelussuhteet vuositasolla 557,7 568,8 568,0 568,0 Lääkärit 19,2 19,4 19,0 19,0 Hoitohenkilöstö 518,3 497,2 497,0 497,0 Muu henkilöstö 20,2 52,2 52,0 52,0 Sairauspoissaolot keskimäärin (%) ** 5,0 4,5 4,0 3,5 ** (sairauspoissaolopäivät/palvelujaksopäivät) x 100 Tutkimustyö Tavoite : Asiantuntijuuden kehittäminen, korkeatasoinen julkaisutoiminta, uudet tutkimusmenetelmät, kilpailukyvyn kehittäminen NordLab on vaativan erityistason valtakunnallinen osaaja EVO-pisteet (julkaisut) Opetustoiminta Tavoite : erikoislääkäri-, kemisti-, mikrobiologikoulutusmäärä nykytasolla, koulutusvirat täytetty, erikoisosaajien saatavuus Pohjois-Su Erikoistuvat lääkärit, kemistit ja mikrobiologit (kpl) Talousarvion perustelut Investoinnit (*): NordLabin hajautetun toiminnan mahdollistaminen vaatii alkuinvestoinnit. Infrastruktuurin rakentaminen, järjestelmien ja laitteistojen harmonisointi vaatii useamman vuoden työn ja tässä vaiheessa on vaikea arvioida, miten kustannukset tulevat jakaantumaan lähivuosille. (**) Vuoden 2014 aikana NordLabiin liittyvien uusien yksiköiden vaikutus talousarvioon: Tutkimukset Näytteenotto Henkilöstö Tervola Helmi (Haapavesi, Pyhäntä, Siikalatva) Liminka Ranua YHTEENSÄ

12 /20 3 Tuloslaskelmaosa, tulosbudjetti TA2013 TA2014 TS2015 TS2016 Toimintatulot Liikevaihto Sisäiset tulot Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot Materiaalien ostot Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot Ulkoiset Sisäiset Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Liiketoiminnan muut menot TOIMINTAKATE Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta Muut rahoitusmenot VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, voitto (%) 0,93 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) 0,93 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.

13 /20 4 Investointiosa kpl TA2013 TA2014 TS2015 TS2016 RAKENNUSINVESTOINNIT LAITEINVESTOINNIT SOVELLUSINVESTOINNIT LEASINGRAHOITUS/KÄYTTÖKORVAUS INVESTOINTIMENOT INVESTOINTITULOT Rahoitusosuudet investointimenoihin Omaisuuden myynti 5 Rahoitusosa (1000 ) TA2013 TA2014 TS2015 TS2016 TOIMINNAN RAHAVIRTA 4 397, , , ,50 Vuosikate ± 4 397, , , ,50 Satunnaiset erät ± 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät ± 0,00 0,00 0,00 0,00 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , , , ,00 Investointimenot , , , ,00 Rahoitusosuudet investointimenoihin + 0,00 0,00 0,00 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + 0,00 0,00 0,00 0,00 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 1 135,45-703,50 103,50 80,50 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 0,00 0,00 0,00 0,00 Antolainauksen muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 Antolainasaamisten lisäykset - 0,00 0,00 0,00 0,00 Antolainasaamisten vähennykset + 0,00 0,00 0,00 0,00 Lainakannan muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 0,00 0,00 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys - 0,00 0,00 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos ± 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut lainasaamisten muutokset ± 0,00 0,00 0,00 0,00 Oman pääoman muutokset ± 0,00 0,00 0,00 0,00 Vaikutus maksuvalmiuteen ± 1 135,45-703,50 103,50 80,50 Rahavarat ,45 431,95 535,45 615,95 Rahavarat , ,45 431,95 535,45 ± 1 135,45-703,50 103,50 80,50 Rahoitusosan malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä Lainanhoitokate *

14 /20 6 Käyttötalousosat 6.1 NordLab yhteensä TA2013 TA2014 Muutos-% TS2015 TS2016 Toimintatulot , Liikevaihto , Sisäiset tulot , Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot , Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot , Materiaalien ostot , Ostot tilikauden aikana , Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot , Ulkoiset , Sisäiset , Henkilöstömenot , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset , Liiketoiminnan muut menot , TOIMINTAKATE , Rahoitustulot ja -menot , Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta , Muut rahoitusmenot VUOSIKATE , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman mukaiset poistot , Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähen Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, vo 0,93 1,03 0,71 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) 0,93 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.

15 / Yhtymähallinto TA2013 TA2014 Muutos-% TS2015 TS2016 Toimintatulot , Liikevaihto Sisäiset tulot , Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot , Materiaalien ostot , Ostot tilikauden aikana , Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot , Ulkoiset , Sisäiset Henkilöstömenot , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset Liiketoiminnan muut menot , TOIMINTAKATE , Rahoitustulot ja -menot , Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta , Muut rahoitusmenot VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, v 0,57 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) 0,57 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.

16 / NordLab Kajaani TA2013 TA2014 Muutos-% TS2015 TS2016 Toimintatulot , Liikevaihto , Sisäiset tulot Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot , Materiaalien ostot , Ostot tilikauden aikana , Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot , Ulkoiset , Sisäiset , Henkilöstömenot , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset Liiketoiminnan muut menot , TOIMINTAKATE , Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta Muut rahoitusmenot VUOSIKATE , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman mukaiset poistot , Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, v 1,26 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) 1,26 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.

17 / NordLab Kemi TA2013 TA2014 Muutos-% TS2015 TS2016 Toimintatulot , Liikevaihto , Sisäiset tulot Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot , Materiaalien ostot , Ostot tilikauden aikana , Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot , Ulkoiset , Sisäiset , Henkilöstömenot , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset Liiketoiminnan muut menot , TOIMINTAKATE , Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta Muut rahoitusmenot VUOSIKATE , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman mukaiset poistot , Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, v 1,99 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) 1,99 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.

18 / NordLab Kokkola TA2013 TA2014 Muutos-% TS2015 TS2016 Toimintatulot , Liikevaihto , Sisäiset tulot Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot , Materiaalien ostot , Ostot tilikauden aikana , Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot , Ulkoiset , Sisäiset , Henkilöstömenot , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset Liiketoiminnan muut menot , TOIMINTAKATE , Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta Muut rahoitusmenot VUOSIKATE , Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, v -1,72 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) -1,72 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.

19 / NordLab Oulu TA2013 TA2014 Muutos-% TS2015 TS2016 Toimintatulot , Liikevaihto , Sisäiset tulot Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot , Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot , Materiaalien ostot , Ostot tilikauden aikana , Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot , Ulkoiset , Sisäiset , Henkilöstömenot , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset , Liiketoiminnan muut menot , TOIMINTAKATE , Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta Muut rahoitusmenot VUOSIKATE , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman mukaiset poistot , Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, vo 1,36 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) 1,36 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.

20 / NordLab Rovaniemi TA2013 TA2014 Muutos-% TS2015 TS2016 Toimintatulot , Liikevaihto , Sisäiset tulot 100 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tulot Tuet ja avustukset kuntayhtymältä Toimintamenot , Materiaalien ostot , Ostot tilikauden aikana , Varastojen lisäys (-) tai vähennys(+) Palvelujen ostot , Ulkoiset , Sisäiset , Henkilöstömenot , Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut , Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , Henkilöstökorvaukset , Liiketoiminnan muut menot , TOIMINTAKATE , Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Kuntayhtymille maksetut korkomenot Muille maksetut korkomenot Korvaus peruspääomasta Muut rahoitusmenot VUOSIKATE , Poistot ja arvonalentumiset #JAKO/0! Suunnitelman mukaiset poistot Muut poistot Arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Satunnaiset tulot Satunnaiset menot TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , Kokonaiskustannukset Sitova yhtymäkokoukseen nähden: positiivinen tulos, v 0,22 Sitova johtokuntaan nähden: tilikauden tulos, voitto (%) 0,22 Tuloslaskelman malli on muutettu vastaamaan Kuntaliiton suositusta Kunnan ja kuntayhtymän talousarvion ja -suunnitelmaksi 2011.