TILINPÄÄTÖS VIRPINIEMI GOLF OY

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS VIRPINIEMI GOLF OY

2 Virpiniemi Golf Oy Y-tunnus kotipaikka OULU TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA Sisällys: Sivu Toimintakertomus 1 Tuloslaskelma 2 Tase 3-4 Liitetiedot 5-6 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 7 Allekirjoitukset 7 Tilinpäätösmerkintä 7 Tilintarkastuskertomus 8 Tilinpäätös on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10 ). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen laati Tilitoimisto Simo Salonen Oy, auktorisoitu tilitoimisto Teknologiantie 2, OULU y-tunnus , kotipaikka OULU puhelin , telefax simo.salonen@tilisalonen.net

3

4 Virpiniemi Golf Oy Budjettivertailu (ei sisällä rahoitusvastike- ja rantarivin budj.) Tulot BUD 2016 Tp 2016 BUD 2017**** Hoitovastikkeet , , ,00 Green Fee tulot , , ,00 55,00 arki Vuokrapelioikeudet , , ,00 60,00 pyhä Rangetulot , , ,00 35,00 osakas vieras Mainostulot, väylät+infokanava , , ,00 160,00 täyslähtö Vuokra tulot ravintola+varastot , , ,00 35,00 lauantai-ilta Vuokratulot kenttä, g-autot , , , ,00 vuokrapelioik Tapahtuma tulot , , ,00 200,00 juniorit Tarvike- ja vaatemyynti , , ,00 Korkotuotot + muut tuotot 100,00 319,00 100,00 Hallintokorvaus Golf ry 5 000, , ,00 Tulot yhteensä , , ,00 Kulut Hallinto bud 2016 tp 2016 bud 2017 Palkat , , ,00 Sosiaalikulut , , ,00 Markkinointikulut 5 000, , ,00 Muut liiketoiminnan kulut , , ,00 Kilpailukulut , , ,00 Tavaraostot myynti , , ,00 Hallinnon kulut yhteensä , , ,00 Kiinteistöt Klubirakennuksen hoitokulut , , ,00 Kentänhoidon tilat , , ,00 Kiinteistökulut yhteensä , , ,00 Kentänhoito Palkat , , ,00 Sosiaalikulut , , ,00 Kenttä, koneet ja kentänhoito , , ,00 Aktivoinnit inv + työvoimatuet , , ,00 Kentänhoitokulut yhteensä , , ,00 Rantamaja netto alij(+) ylij(-) ,00 - Korkokulut 1 500, , ,00 Hoitopuolen tulot , , ,00 Hoitopuolen kulut , , ,00 Toiminnan tulos , , ,00 Poistot , , ,00 Tulos poistojen jäl , , ,00 INVESTOINTI/RAH.BUDJETTI Bud 2016 Tp 2016 Bud 2017 KENTÄN LISÄRAKENTAMINEN , ,00 0,00 RANGE ,00 0, ,00 KONEET JA LAITTEET+MUUT 5 000, , ,00 INVEST YHTEENSÄ , , ,00 RAKENN.OIK MYYN.ENNAK 0,00 0,00 0,00 OSAKEANTI , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OSAKEANTI+MUUT RAH.TUL , ,00 0,00 Tilikauden yli/alijäämä 4 540,00 10, ,00 Edellisen tilikauden ylijäämä , , ,00 Lainan lis/sh-tililuoton käyttö 8 470,00 0,00 0,00 Hoitopuolen yli/alijäämä -39, , ,00 Rahoitusvastikkeen yli/alijäämä , , ,00 Kokonaisyli/alijäämä , , ,00 Rahoitusvastikebudjetti Budj 2016 Tp 2016 Arvio/2017 Rahoitusvastikkeet , , ,00 Lainaosuudet yht , , ,00 Lainan lyhennykset , , ,00 Korko 900,00 788,00 222,00 yht , , ,00 Rah.tulot./. Rah.kulut , , ,00 Alij kattaminen 5 683, , ,00 Rah.vastikk yli/alijäämä , ,00 - Rah.vastikkeet 2017 korko 2% ,66

5 Virpiniemi Golf Oy RANTARIVI tot 2015 bud 2016 Tot 2016 bud 2017 Hoitovas + vesimaksut , , , ,00 Yli/Alijäämä edell.tilikaudelta ,00 Tulot yht , , , ,00 Sähkö 344,00 350,00 341,00 350,00 Vesi 298,00 300,00 143,00 300,00 Tontinvuokra 1 817, , , ,00 Vakuutukset 393,00 400,00 429,00 400,00 Kiinteistövero 2 220, , , ,00 Auraus + muut kulut 659, , , ,00 Jätehuolto 84,00 500,00 150,00 500,00 Korjaukset ,00 700,00 333,00 700,00 Muut kulut - 550,00 1,00 621,00 Kulut yhteensä , , , ,00 Hoitokate + alijäämää - ylijääm ,68 - maksut ,00 vastikkeet

6 Virpiniemi Golf Oy 2 Y-tunnus: T U L O S L A S K E L M A Tilikausi Tilikausi LIIKEVAIHTO , ,60 Liiketoiminnan muut tuotot 8 086, ,00 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 8 632, ,35- Varastojen muutos 3 421,98-909,95- Yhteensä , ,30- Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,84- Henkilösivukulut Eläkekulut , ,27- Muut henkilösivukulut , ,08- Yhteensä , ,19- Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,31- Yhteensä , ,31- Liiketoiminnan muut kulut , ,66- LIIKEVOITTO (-TAPPIO) , ,86- Rahoitustuotot ja -kulut: Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 319,28 223,34 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille 2 408, ,99- Yhteensä 2 089, ,65- VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA , ,51- TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,51-

7 Virpiniemi Golf Oy 3 Y-tunnus: T A S E Tilikausi Tilikausi VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,00 Rakennukset ja rakennelmat , ,17 Koneet ja kalusto , ,91 Muut aineelliset hyödykkeet , ,29 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,48 Yhteensä , ,85 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT , ,85 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat 2 431, ,22 Yhteensä 2 431, ,22 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 3 160, ,20 Muut saamiset 872, ,74 Maksamattomat osakkeet/osuudet 1 200, ,00 Siirtosaamiset 8 803, ,11 Yhteensä , ,05 Rahat ja pankkisaamiset , ,09 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT , ,36 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,21

8 530 - Virpiniemi Golf Oy 4 Y-tunnus: T A S E Tilikausi Tilikausi VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Osakeanti , ,00 Vararahasto , ,00 Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto , ,00 Muut rahastot , ,74 Ed. tilikausien voitto(tappio) , ,21- Tilikauden voitto(tappio) , ,51- OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,02 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 0, ,43 Yhteensä 0, ,43 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta , ,00 Ostovelat 8 836, ,78 Muut velat 4 263, ,34 Siirtovelat , ,64 Yhteensä , ,76 VIERAS PÄÄOMA , ,19 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,21

9 Virpiniemi Golf Oy LIITETIEDOT 5 Y-tunnus , kotipaikka Oulu Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätös on laadittu valtioneuvoston asetuksen pien- ja mikroyrityksen tilinpäätöksistä esitettävistä tiedoista säädettyjen 2 ja 3 lukujen pienyrityssäännöstöä noudattaen. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Golfkenttä Tasapoisto 40 vuotta Rakennukset ja rakennelmat: Klubirakennus Tasapoisto 40 vuotta Huoltohalli Tasapoisto 25 vuotta Rantamaja Menojäännöspoisto 1 % Konehalli Tasapoisto 30 vuotta Koneet ja kalusto Tasapoisto 8 vuotta Asfaltointi Tasapoisto 10 vuotta Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana Tilikauden aikana yhtiön palveluksessa oli 4 vakituista työntekijää ja 16 osa-aikaista työntekijää. Pysyvien vastaavien muutokset Aineelliset hyödykkeet Liittymismaksut Tilikauden alussa , ,00 Lisäykset tilikaudella 0,00 30,00 Tilikauden lopussa , ,00 Rakennukset Tilikauden alussa , ,69 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 Poistot , ,70 Tilikauden lopussa , ,99 Golfkenttä Tilikauden alussa , ,21 Lisäykset tilikaudella , ,00 Poistot , ,03 Tilikauden lopussa , ,18 Koneet ja kalusto Tilikauden alussa , ,84 Lisäykset tilikaudella , ,47 Poistot , ,40 Tilikauden lopussa , ,91 Asfaltointi Tilikauden alussa 7 050, ,47 Lisäykset 8 383,90 0,00 Poistot , ,18 Tilikauden lopussa , ,29 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Tilikauden alussa , ,48 Lisäykse/vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 Tilikauden lopussa , ,48

10 Virpiniemi Golf Oy LIITETIEDOT 6 Y-tunnus , kotipaikka Oulu Oman pääoman muutokset Osakepääoma tilikauden alussa , ,00 Lisäykset tilikaudella 6 400,00 900,00 Osakepääoma tilikauden lopussa , ,00 Osakeanti tilikauden alussa , ,00 Lisäykset/vähennykset tilikaudella , ,00 Osakeanti tilikauden lopussa , ,00 Vararahasto tilikauden alussa , ,00 Vararahasto tilikauden lopussa , ,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Tilikauden alussa , ,00 Lisäykset , ,00 Tilikauden lopussa , ,00 Lainanlyhennysrahasto Tilikauden alussa , ,01 Lisäykset 0, ,73 Tilikauden lopussa , ,74 Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,21 Tilikauden tulos , ,51 Oma pääoma yhteensä , ,02 Yhtion osakepääoman jakautuminen osakelajeittain kpl kpl C2-sarja ,00 0 0,00 A-sarja , ,00 B-sarja , ,00 C-sarja , ,00 D-sarja , ,00 E-sarja 5 500, ,00 Vakuudet ja vastuusitoumukset Panttikirjat: Oulun kaupungille on annettu yleispanttauksena euron panttikirjat yhtiön ja kaupungin välisten sopimusten ja sen velvotteiden vakuudeksi. Oulun Osuuspankille on annettu euron panttikirjat euron lainan ja euron shekkiluoton vakuudeksi. Yhtiön hallussa ovat panttikirjat yhteensä euroa. Muut vastuut Leasingsopimuksista Vastuut tulevina vuosina , ,77 Kiinteistöinvestoinnit: Yhtiö on velvollinen tarkastamaan v valmistuneesta kiinteistöinvestoinista tekemiään ALV-vähennyksiä, jos kiinteistön arvonlisäverollinen käyttö vähenee tarkistuskauden aikana. Viimeinen tarkistusvuosi on Vastuun enimmäismäärä on ,24 euroa.

11