KESKI-SUOMEN SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 4/2017 Tarkastuslautakunta

Transkriptio

1 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 4/2017 Kokousaika Perjantai klo 8.30 Kokouspaikka Jyväskylä, Keskussairaala, Henkilöstöravintola Caterina, kabinetti 2 Käsiteltävät asiat Asia Liite Sivu 26 3 Kokouksen avaus 27 4 Laillisuus ja päätösvaltaisuus 28 5 Pöytäkirjan tarkastaminen 29 6 Tilintarkastajan väliraportti 30 7 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2016; Tilintarkastuskertomus, tarkastuslautakunnan lausunto ja vastuuvapauden myöntäminen Hallintosäännön muuttaminen; Tarkastuslautakunnan lausunto Vuoden 2016 arviointikertomuksen laatimiseen valmistautuminen Seuraava kokous Muut asiat Ilmoitusasiat

2 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 2/21 Kokousaika Perjantai klo 8.30 Kokouspaikka Jyväskylä, Keskussairaala, Henkilöstöravintola Caterina, kabinetti 2 Läsnäolijat Esko Tammenoja puheenjohtaja Anna Koivu hvj Tiina Minkkinen varapuheenjohtaja Pentti Kytölä hvj Terhi Pulli Mirja Drake hvj Tapani Mäki Simo Jämsä hvj Hellevi Kiiltomäki Eero Kinnunen hvj Muut läsnäolijat Jarmo Jäspi sisäinen tarkastaja Paula Hellén-Toivanen tilintarkastaja Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä sairaanhoitopiirin toimistossa klo

3 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 3/21 Tl 26 Kokouksen avaus Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Esko Tammenoja avaa kokouksen.

4 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 4/21 Tl 27 Laillisuus ja päätösvaltaisuus Puheenjohtajan esitys: Tl 27, Päätös: Sairaanhoitopiirin tarkastussäännön 3 :n mukaan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Hallintosäännön kokousmenettelyä koskevia määräyksiä noudatetaan valtuustoa lukuun ottamatta kuntayhtymän toimielinten kokouksissa. Tästä kokouksesta on annettu tieto hallintosäännön 7. luvun 61 :n ja 64 :n mukaisesti. Kirjallinen kutsu on postitettu hallintosäännön mukaisesti lautakunnan jäsenille mennessä. Kuntalain 58 :n mukaan tarkastuslautakunta on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.

5 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 5/21 Tl 28 Pöytäkirjan tarkastaminen Sairaanhoitopiirin tarkastussäännön 3 :n mukaan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Hallintosäännön kokousmenettelyä koskevia määräyksiä noudatetaan valtuustoa lukuun ottamatta kuntayhtymän toimielinten kokouksissa. Hallintosäännössä määrätään, että hallituksen pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kerralla sitä varten valittua jäsentä, jollei hallitus ole päättänyt sen tarkastamisesta muulla tavalla. Tarkastuslautakunnan pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kerralla tehtävään valittua tarkastajaa. Puheenjohtajan selostus: Tl 28, Päätös: Tarkastuslautakunta päättää valita pöytäkirjan tarkastajaksi Tiina Minkkisen ja Terhi Pullin.

6 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 6/21 Tl 29 Tilintarkastajan väliraportti Sairaanhoitopiirin ja KPMG:n välillä on sovittu, että tilintarkastaja raportoi vähintään kaksi kertaa vuodessa tilintarkastuksen toteutumisesta. Tilintarkastaja Paula Hellèn-Toivanen esittää raportin tarkastuslautakunnalle tiedoksi. Puheenjohtajan selostus: Tl 29, Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsee tlintarkastajan antaman raportin tiedoksi.

7 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 7/21 Kh 18, Kh 31H, Tl 21, Tl 30 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2016; Tilintarkastuskertomus, tarkastuslautakunnan lausunto ja vastuuvapauden myöntäminen Asian valmistelija talousjohtaja Aija Suntioinen, puh Osana tilinpäätöksen valmistelua hallituksen käsiteltäväksi tuodaan tilinpäätöksen laatimiseen liittyviä ennakkotietoja, selvityksiä ja periaatteita. Tilinpäätöksen valmistelu on edennyt suunnitellun aikataulun mukaisesti. Tilinpäätöksen ennakkotieto esitellään tarkemmin hallituksen kokouksessa. Aiemmin vuoden mittaan hallitus on käsitellyt tilinpäätösennustetta osavuosikatsausten yhteydessä. Sairaanhoitopiirin johtoryhmä on käsitellyt tilinpäätösennustetta aiemmissa kokouksissaan säännöllisesti ja jatkaa tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen käsittelyä tulevissa kokouksissaan. Jäsenkunnille on lähetetty tilinpäätöksen ennakkotietoja Tilinpäätös ja toimintakertomus esitetään hallituksen hyväksyttäväksi maaliskuun kokouksessa. Sen jälkeen tilinpäätöstä käsittelee tarkastuslautakunta, joka esittää arviointikertomuksensa valtuustolle. Valtuusto käsittelee tilinpäätöksen kokouksessaan. Tulos Hallituksen on tehtävä valtuustolle esitys tuloksen käsittelystä tilinpäätöksessä. Tilikauden ylijäämä voidaan kirjata taseen omaan pääomaan, siitä voidaan muodostaa investointivaraus, joka on yksilöity taloussuunnitelmassa tai perustaa rahasto jotain yksilöityä tarvetta varten. Perussopimuksen mukaan valtuusto päättää tilinpäätöksen yhteydessä tilikauden tuloksen käsittelystä ja tarvittavista talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. Mikäli valtuusto päättää palauttaa ylijäämän tai osan siitä jäsenkunnille, tapahtuu palautus palveluista perittyjen korvausten ja maksuosuuksien yhteismäärän mukaisessa suhteessa. Ennakkotieto sairaanhoitopiirin vuoden 2016 tuloksesta on noin 9,6 m ylijäämä. Poikkeama talousarvioon verrattuna on + 6,6 m. Ylijäämäinen tulos on ollut ennustettavissa, ja sen ennakointia oli mm. valtuuston tekemä päätös erityisvelvoitemaksuna laskutettujen tulojen palautuksesta jäsenkunnille, yhteensä 3,3 m. Ylijäämän syntymiseen vaikutti merkittävästi erikoissairaanhoidon palvelujen käyttö, joka ylitti talousarviossa suunnitellun 5 %:lla (noin +12 m ). Syntyneen ylijäämän osalta esitetään, että osa ylijäämästä palautetaan jäsenkunnille. Kuntayhtymän edellisten tilikausien alijäämä taseen omassa pääomassa on ,65 euroa. Ylijäämän käsittelyn vaihtoehtoja esitellään tarkemmin hallituksen kokouksessa. Sairaanhoitopiirin tilinpäätöksessä yhdistellään liikelaitoksen tilinpäätös. Liikelaitos Seututerveyskeskuksen tulos on ennakkotiedon mukaan vain hieman talousarviosta poikkeava (noin euroa). Edellisten tilikausien ylijäämä taseessa on ,03 euroa. Kuntalain mukaisesti hallitus voi ottaa kantaa myös liikelaitosten tuloksen käsittelyyn. Seututerveyskeskuksen tulos esitetään kirjattavaksi Liikelaitos Seututerveyskeskuksen taseen omaan pääomaan.

8 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 8/21 Varastot Varastoeroista, inventointieroista ja hävikeistä jaetaan selvitykset hallituksen kokoukseen osallistuville esityslistan mukana; LIITTEENÄ 18H.1 selvitys kulutustavaravaraston osalta ja LIITTEENÄ 18H.2 selvitys lääkevaraston osalta. Varastokirjanpito on käytössä kulutustavaravarastossa ja lääkevarastossa. Erot varaston oman kirjanpidon ja kirjanpidon välillä ovat pienet: Kulutustavaravaraston varastoero on euroa (0,8 % varaston arvosta). Lääkevaraston varastoero on euroa (-0,8 % varaston arvosta). Sekä kulutustavaravarasto että lääkevarasto ovat jatkuvan inventoinnin kohteena. Varastontarkastus on tehty vuosittain ja yhteistyökokouksia varastokirjanpitojen laadun parantamiseksi on pidetty. Vuoden 2016 aikana tehtyjen varastontarkastusten tarkastuskertomukset ovat nähtävänä hallituksen kokouksessa. Luottotappiot Kirjanpitolain mukaan tilinpäätöksessä on varauduttava varovaisuuden periaatteen mukaan saamisiin ja vastuisiin. Saamiset on kirjattava siten, että vain varmat saatavat ovat saamisia. Vuoden 2016 aikana saatavia on talousjohtajan päätöksellä, varovaisuuden periaatteen mukaisesti, kirjattu luottotappioina kuluksi 0,8 m. Seututerveyskeskuksen osalta toimitusjohtajan päätöksellä, varovaisuuden periaatteen mukaisesti, on kirjattu luottotappiona kuluksi 0,1 m. LIITTEENÄ 18H.3 ja LIITTEENÄ 18H.4 on päätökset poistetuista saatavista, jotka on kirjattu kuluksi. Liitteet jaetaan esityslistan mukana kokoukseen osallistuville. Asiakasmaksusaatavien luottotappiot on kirjattu vuosittain sairaanhoitopiirin käyttämän perintätoimiston Instrum Justitian luottotappioesitysten sekä ulosoton varattomaksi todettujen saatavien perusteella. Muiden saatavien osalta arviointi luottotappioksi kirjattavista saatavista tehdään sairaanhoitopiirin talousosastolla. Talousarviossa luottotappioihin varattiin 0,3 m, joka kuitenkin ylittyi. Tämä johtui osaltaan asiakasmaksujen hintojen noususta. Lisäksi luottotappiokuluihin vaikuttaa toimintaprosessin muutos siten, että asiakasmaksusaatavien luottotappiot kirjataan kuukausittain ja luottotappioksi kirjataan myös kuluvan vuoden aikana syntyvät, luottotappiokriteerit täyttävät saatavat kun aiemmin aineistossa on huomioitu tilinpäätösvuotta aiemmin syntyneet saatavat. Keskimääräisen poistettavan saatavan määrä on 60 euroa. Kuluksi kirjaaminen ei merkitse sitä, että saatavien perinnästä luovuttaisiin. Poistetut asiakasmaksusaatavat on siirretty perintätoimistolle jatkoperintään. Potilasvakuutus Kirjanpitolain varovaisuuden periaatteen mukaan vastuut on kirjattava realistisesti tulevaisuudessa odotettavien vastuiden mukaisesti. Merkittävin tilinpäätöstä laadittaessa harkittavissa oleva varaus koskee potilasvahinkovakuutukseen liittyvää vastuuta. Kirjanpitolain mukaisesti tilikauteen kohdistuva varauksen muutos on kirjattava kuluksi. Mikäli varaus kasvaa, niin siitä aiheutuu tulosvaikutteinen kulukirjaus. Potilasvakuutuksen vastuun määrittely tapahtuu Potilasvakuutuskeskuksen yksipuolisella ilmoituksella vakuutuksenottajalle.

9 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 9/21 Tilinpäätös on valmisteltu Potilasvakuutuskeskuksen antaman tiedon ( ) perusteella. Sairaanhoitopiirin potilasvahinkovastuu on yhteensä 24,4 m. Pakollisen varauksen osuus vastuusta on 15,7 m. Pakolliseen varaukseen kirjattava osuus vastuun muutoksesta on 1,3 m. Taseen liitetietona ilmoitetaan vastuusta 6,8 m (vammaispalvelulain takaisinsaantioikeuden mukaiset etuudet, joista takaisinsaantivaadetta ei vielä ole esitetty). Siirtovelkoihin kirjataan vuonna 2017 maksettava osuus korvauksista, 1,9 m. Sairaanhoitopiirin potilasvakuutukseen liittyvä vastuu koostuu kokonaisuudessaan seuraavista osista: - Ilmoitettujen vahinkojen varaukset vuosilta , yhteensä 17,4 m, joka on 1,0 m suurempi kuin Ilmoittamattomien vahinkojen varaukset 5,2 m, joka on 0,6 m suurempi kuin Vahinkojen selvittelyvaraus 1,4 m, joka on 0,82 m pienempi kuin Varmuuslisä 0,5 m, joka on 0,03 m suurempi kuin Potilasvakuutuksen menoihin oli talousarviossa varattu Potilasvakuutuskeskuksen antaman ohjeen mukaisesti 3,3 m. Toteutuneet menot ovat hieman talousarviossa varattua pienemmät. Muut merkittävät vastuut Kilpailukykysopimuksen mukaisesti lomarahoja leikataan 30 % vuonna Tämä vaikuttaa vuoden 2016 tilinpäätökseen tulosta parantavasti, sillä sairaanhoitopiirin lomapalkkavelka pienenee. Lomarahojen leikkaus otetaan huomioon lomapalkkavelan muutoksessa KuntaKilan ohjeen mukaisesti. Johdannaissopimukset on kirjattu KuntaKilan ohjeen mukaisesti, ja kyseisen ohjeen mukaisesti tilinpäätöksen liitetiedoissa tullaan esittämään sopimusten vaikutuksesta tietoja. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: Hallitus päättää 1. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 18H.1 olevan ma. materiaalitoimen johtaja Miia Paatolan selvityksen keskusvaraston varastoeroista ja hyväksyy varastoeron yhteensä 1.854,27 euroa. 2. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 18H.2 olevan sairaala-apteekkari Kirsi Juurisen selvityksen sairaala-apteekin varastoeroista ja hyväksyy varastoeron yhteensä ,98 euroa. 3. että potilasvakuutusmaksuihin liittyvä pakollinen varaus kasvaa euroa. 4. että vuoden 2016 tilinpäätöksen valmistelua jatketaan sillä periaatteella, että tilikauden ylijäämä kirjataan taseen omaan pääomaan. 5. että osa taseen ylijäämästä palautetaan jäsenkunnille myöhemmin tehtävällä päätöksellä.

10 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 10/21 6. että vuoden 2016 tilinpäätös valmistellaan siten, että liikelaitos Seututerveyskeskuksen ylijäämä kirjataan liikelaitoksen taseen omaan pääomaan. 7. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 18H.3 olevan talousjohtaja Aija Suntioisen päätöksen saatavien kirjaamisesta luottotappioiksi. 8. merkitä tiedoksi LIITTEENÄ 18H.4 olevan vs. toimitusjohtaja Jukka Kivelän päätöksen Seututerveyskeskuksen saatavien kirjaamisesta luottotappioiksi. 9. merkitä tiedoksi saamansa selostuksen vuoden 2016 tilinpäätöksen ennakkotiedosta ja selvityksen vastuiden muutosten vaikutuksesta tilikauden tulokseen. 10. antaa tarpeelliseksi katsomansa muut tilinpäätöksen jatkovalmistelua koskevat ohjeet. Kh 18H, Päätös: Ehdotus hyväksyttiin Kh 31H, Hallitus käsitteli tilinpäätöksen 2016 ennakkotietoja ja tilinpäätöksen laatimiseen liittyvä selvityksiä ja periaatteita kokouksessaan Käsiteltyihin ennakkotietoihin ei ole tullut merkittäviä muutoksia tilinpäätösvalmistelun edetessä. Valtuustolle esitettävä tilinpäätös on LIITTEENÄ 31H.1. Kuntayhtymän tilinpäätös sisältää sairaanhoitotoiminnan sekä liikelaitos Seututerveyskeskuksen. Sairaanhoitopiirin tytäryhtiö Keski-Suomen sairaalakahviot Oy purettiin vuoden 2016 aikana ja tästä syystä vuodelta 2016 ei ole laadittu konsernitilinpäätöstä aikaisempien vuosien tapaan. Kuntayhtymän tilinpäätös allekirjoitetaan hallituksen kokouksessa. Allekirjoittajat ovat hallituksen jäsenet ja sairaanhoitopiirin johtaja. Vuonna 2016 erikoissairaanhoidon palvelujen kysyntä kasvoi. Hoitopalvelujen laskutettavien tuotemäärien muutos edelliseen vuoteen verrattuna on + 3 % ja poikkeama talousarviosta + 4,4 %. Hoidettujen potilaiden määrä oli 3,3 % edellisvuotta suurempi ja lähetemäärä kasvoi 3,7 % edellisvuodesta. Lähetemäärän muutokseen vaikuttivat merkittävästi myös sovitut toimintatapojen / lähetekäytäntöjen muutokset psykiatriassa. Avohoitokäyntejä toteutui 3,4 % enemmän kuin vuonna 2015, erikoisaloittain tilanne vaihteli. Perusterveydenhuollon päivystyksessä käyntejä toteutui 1,9 % edellisvuotta vähemmän. Leikkauksia tehtiin 3 % (512 leikkausta) enemmän kuin vuonna Leikkausmäärän kasvuun vaikutti se, että Jokilaakson sairaalasta aiemmin ostetut palvelut tuotettiin omana toimintana nyt koko vuoden ajan, muutos ostopalveluista omaksi toiminnaksi toteutettiin vuoden 2015 aikana. Ensikäyntien määrän muutos oli + 4 % ja päivystyskäyntien määrän muutos oli + 1,1 %. Vuodeosastohoidon hoitopäivien määrä vähentyi, mikä oli aikaisempien vuosien tapaan tavoitteena vuonna Hoitopäivien määrän muutos oli 1,0 % vuoteen 2015 verrattuna.

11 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 11/21 Hoitotakuun osalta tilanne parantui edellisvuodesta ja hoitotakuu toteutui THL:n hyväksymien raja-arvojen puitteissa. Hoidon tarpeen arvioinnin viive oli vain 9,2 % tapauksista yli 3 kuukautta (tavoite max 15 %). Hoitoon pääsyn odotusaika oli yli 6 kk vain 0,4 %:lla tapauksista (27 potilasta). Lähetteiden käsittelyviive oli kohtuullinen siitä huolimatta, että lähetemäärä kasvoi. Vain 0,8 % lähetteistä käsiteltiin 21 vrk tavoiteajan jälkeen (kriteeri max 5 %). Tilinpäätöksessä 2015 riskinä ollut, sairaanhoitopiirille asetettu Valviran 0,5 miljoonan euron uhkasakko ei realisoitunut, vaan hoitotakuun tilanne saatiin suunnitelman mukaisesti hallintaan toiminnallisin järjestelyin ilman merkittäviä resurssilisäyksiä. Kuntayhtymän toiminnan tulot ovat kehittyneet vuodesta 2012 seuraavasti: ,8 %, ,4 %, ,9 %, ,4 %. Vuonna 2016 toiminnan tulot ylittivät talousarvion 4,1 %. Vuoden 2016 toimintatuloista itse tuotetun erikoissairaanhoidon hoitopalvelujen myyntitulot olivat 245,7 milj. euroa (236,8 milj. euroa vuonna 2015), perusterveydenhuollon hoitopalvelujen myyntitulot 39,4 milj. euroa (41,3 milj. euroa vuonna 2015) ja sosiaalitoimen palvelujen myyntitulot 7,6 milj. euroa (7,6 milj. euroa vuonna 2015). Erikoissairaanhoidon hoito muissa sairaaloissa oli 36 milj. euroa (34,6 milj. euroa vuonna 2015). Erityisvelvoitemaksut palautettiin kokonaan jäsenkunnille valtuuston päätöksen mukaisesti ja olivat siis 0 (7,5 miljoonaa euroa vuonna 2015 johtuen potilasvakuutuksen edelliseen tilinpäätökseen aiheuttaman alijäämän kattamisesta). Muiden palvelujen myyntitulot olivat 24,5 milj. euroa (23 milj. euroa vuonna 2015), tähän tuloerään sisältyvät ensihoitopalvelun tulot jäsenkunnilta, yhteensä 9,4 milj. euroa (8,4 milj. euroa vuonna 2015). Hoitopalvelutulojen lisäksi potilasmaksutulot toteutuivat suunniteltua suurempana, sillä maksujen korotukset olivat suuremmat kuin talousarviossa arvioitiin. Toiminnan menoille asetettujen kunnianhimoisten tavoitteiden toteutuksessa ei onnistuttu ensimmäisen osavuosikatsauksen perusteella laaditusta menojen hallinnan toimenpideohjelmasta huolimatta ja toiminnan menot ylittivät asetetun tavoitteen selvästi, 9,1 miljoonalla eurolla eli 2,7 %. Menot ylittivät talousarvion etenkin palvelujen ostoissa ja tarvikemenoissa, ja juuri näihin menoeriin pyritään vaikuttamaan jatkamalla menojen hallinnan toimenpideohjelman toteutusta vuonna Keskeisimpänä tekijänä menojen ylitykseen vaikutti edellä kuvattu sairaanhoitotoiminnan toimintavolyymin suunnittelematon, noin 3 % kasvu. Toiminnan volyymin kasvuun verrattuna menot kasvoivat edellisvuoteen nähden vähemmän samoin kuin edellisvuonna, mikä kertoo kuitenkin oikeasta suunnasta - kustannustehokkuuden parantumisesta. Kuntayhtymän tulos on kehittynyt seuraavasti: - vuosi ,5 milj. euroa, tavoitteena oli nollatulos, - vuosi ,7 milj. euroa, tavoitteena oli + 0,5 me tulos, - vuosi ,1 milj. euroa, tavoitteena oli - 0,2 me tulos, - vuosi ,9 milj. euroa, tavoitteena oli + 7,1 me tulos, - vuosi ,6 milj. euroa, tavoitteena oli + 3,0 me tulos.

12 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 12/21 Vuoden 2015 lopussa sairaanhoitopiirin kumulatiivinen alijäämä oli 4,8 milj. euroa. Vuoden 2016 ylijäämä toteutui talousarviota suurempana ollen 9,6 milj. euroa (liikelaitos Seututerveyskeskuksen osuus oli euroa). Tämä merkitsee sitä, että viime vuosina sairaanhoitopiirin taloutta rasittaneet kertyneet alijäämät saadaan katetuksi vuoden 2016 tuloksella ja vuosille ulottuneesta alijäämän kattamissuunnitelmasta voitiin luopua. Tulokseen vaikuttivat parantavasti myös kirjanpidolliset erät: potilasvakuutuksen menojen toteutuminen hieman suunniteltua pienempänä ja syksyllä laaditun kilpailukykysopimuksen vaikutus lomapalkkavelkaan jo vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Tilikauden ylijäämä ,02 euroa kirjataan vapaaseen omaan pääomaan. Taseessa on edellisten tilikausien alijäämää ,65 euroa, joten vuoden 2016 tilinpäätöksen jälkeen ylijäämää on yhteensä ,37 euroa. Valtuustolle esitetään tilinpäätöksen käsittelyn yhteydessä, että se päättäisi palauttaa osan ylijäämästä jäsenkunnille vuonna 2017 perussopimuksen mukaisesti. Sairaanhoitopiirin johtoryhmä käsittelee ensimmäistä vuoden 2017 tilinpäätösennustetta kokouksessaan Kahden kuukauden toteumatietojen perusteella tehtävään ennusteeseen liittyy vielä merkittäviä epävarmuustekijöitä ja tästä syystä hallitukselle esitetään, että se päättää jäsenkunnille palautettavaksi esitettävän summan suuruudesta vasta myöhemmässä kokouksessaan huhti- tai toukokuussa. Vuonna 2016 sairaanhoitopiirin investoinnit olivat merkittävästi aikaisempia vuosia suuremmat uuden sairaalan rakennustöiden aloituksen myötä. Kuntayhtymän investointimenot olivat yhteensä 46,8 milj. euroa ja ne toteutuivat - 3,8 milj. euroa muutettua investointisuunnitelmaa pienempinä. Sairaanhoidon investoinneista uuden sairaalan investoinnit alittivat 2,9 milj. eurolla talousarvion määrärahan. Muut investoinnit alittivat talousarvion määrärahan 0,9 milj. eurolla (huomioiden laitehankintoihin saadut avustukset). Kuntalain mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä arvio talouden todennäköisestä tulevasta kehityksestä. Sairaanhoitopiirin taloutta on suunniteltu ja ohjattu viime vuosina vaikeassa julkisen talouden tilanteessa. Yleinen taloudellinen tilanne ei ole oleellisesti parantunut vuoden aikana, joskin merkkejä paremmasta näyttäisi olevan. Kuntatalouden tilanteessa on kuitenkin edelleen epävarmuutta, jota osaltaan lisää tulevien rakennemuutosten keskeneräisyys. Sairaanhoitotoiminnan talousarvion mukaiset menot edellyttävät vuonna 2017 volyymin kasvun saamista hallintaan, samoin kaikkien niiden suunniteltujen toiminnan kehittämistoimenpiteiden ja uusien toimintamallien käyttöönottoa, joilla on suunniteltu olevan vaikutusta myös toteutuviin menoihin. Talouden hallinnan edellyttämät toimenpiteet kuitenkin mahdollistavat hyvin sairaanhoitopiirin strategian mukaisen, suunnitellun toiminnan. Valmisteilla oleva Sote- ja maakuntauudistus on mittaluokassaan historiallinen ja tulee toteutuessaan merkittävästi muuttamaan niin palvelujen järjestämis- ja tuottamismalleja, hallinto- ja organisointimalleja kuin rahoituksen perusteita ja toteutusmalleja. Mikäli uudistus toteutuu nyt esillä olleiden lakiluonnosten mukaisesti, sairaanhoitopiirin kuntayhtymän toiminta loppuu vuoden 2018 lopussa ja toiminnan järjestäminen siirtyy uusille toimijoille 2019 alkaen. Uudistuksen ja sen taloudellisten tavoitteiden ja rahoitusmallin muutosten konkreettisia vaikutuksia on vaikea ennakoida valmistelun tässä vaiheessa.

13 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 13/21 Sote- ja maakuntauudistuksesta riippumatta sairaanhoitopiirin talouteen ja toimintaan vaikuttaa lähivuosina merkittävästi uuden sairaalan rakentaminen ja uusien toimintatapojen suunnittelu ja asteittainen toteuttaminen tilojen sallimissa puitteissa jo ennen uuden sairaalan käyttöönottoa. Lainamäärän merkittävä kasvu uuden sairaalan investointien rahoituksen myötä kasvattaa olennaisesti sairaanhoitopiirin rahoitusriskiä tulevina vuosina. Tilinpäätöstä ja toimintakertomusta täydentävä henkilöstökertomus käsitellään hallituksen kokouksessa omana asiakohtanaan. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: Hallitus päättää 1. hyväksyä ja allekirjoittaa LIITTEENÄ 31H.1 olevan Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen vuodelta 2016 ja antaa sen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. hyväksyä, että liikelaitos Seututerveyskeskuksen ylijäämäinen tulos ,26 euroa kirjataan Seututerveyskeskuksen taseen oman pääoman tilikauden ylijäämäksi. 3. esittää valtuustolle, että kuntayhtymän tilikauden ylijäämä ,02 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämäksi. 4. että jäsenkunnille palautettavaksi esitettävän summan suuruudesta tehdään esitys valtuustolle erillisellä päätöksellä hallituksen myöhemmässä kokouksessa huhtitai toukokuussa Sairaanhoitopiirin johtaja muutti kokouksessa päätösehdotustaan seuraavasti: Hallitus päättää 1. hyväksyä ja allekirjoittaa LIITTEENÄ 31H.1 olevan Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen vuodelta 2016 ja antaa sen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. hyväksyä, että liikelaitos Seututerveyskeskuksen ylijäämäinen tulos ,26 euroa kirjataan Seututerveyskeskuksen taseen oman pääoman tilikauden ylijäämäksi. 3. esittää valtuustolle, että kuntayhtymän tilikauden ylijäämä ,02 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämäksi. Lisäksi hallitus toteaa, että jäsenkunnille palautettavaksi esitettävän summan suuruudesta tehdään esitys valtuustolle erillisellä päätöksellä hallituksen myöhemmässä kokouksessa huhti- tai toukokuussa Pekka Pajala poistui kokouksesta klo asian käsittelyn ja päätöksenteon jälkeen. Kh 31H, Päätös: Ehdotus hyväksyttiin.

14 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 14/ Tl 21, Tilinpäätöksen käsittelyyn on varattu aikaa klo Sairaanhoitopiirin johtaja Juha Kinnunen kertoo ajankohtaisista asioista. Hänelle on varattu aikaa klo Talousjohtaja Aija Suntioinen kertoo tilinpäätöksestä ja toiminnan tuloksellisuuden ja tarkoituksenmukaisuuden arvioinnista sekä korkosuojaustilanteesta. Hänelle on varattu aikaa klo Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2016 sekä Henkilöstökertomus vuodelta 2016 ovat hallituksen kokouksen pöytäkirjan LIITTEINÄ 31H.1 ja 32H.1. Liitteet on tallennettu tarkastuslautakunnan Arkkiin kokousaineiston yhteyteen. Puheenjohtajan selostus: Tarkastuslautakunta merkitsee sairaanhoitopiirin johtaja Juha Kinnusen ja talousjohtaja Aija Suntioisen antamat selvitykset tiedoksi. Tl 21, Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsi sairaanhoitopiirin johtaja Juha Kinnusen ja talousjohtaja Aija Suntioisen antamat selvitykset tiedoksi. Tl 30, Tilintarkastaja Paula Helleń-Toivanen esittää päivätyssä vuoden 2016 tilintarkastuskertomuksessaan tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tarkastamaltaan tilikaudelta. Tilintarkastuskertomus jaetaan kokouksessa, LIITE Puheenjohtajan selostus: Tarkastuslautakunta 1. saattaa tilintarkastuskertomuksen kuntayhtymän valtuustolle tiedoksi. 2. esittää kuntayhtymän valtuustolle, että vuoden 2016 tilinpäätös hyväksytään ja kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Tl 30, Päätös: Merkittiin, että sisäinen tarkastaja Jarmo Jäspi poistui esteellisenä kokoushuoneesta.

15 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 15/21 Kh 42H, Tl 31 Hallintosäännön muuttaminen; Tarkastuslautakunnan lausunto Asian valmistelija hallintopäällikkö Seija Saarelainen, puh Uusi kuntalaki on tullut osittain voimaan Hallintomenettelyä koskevat säännökset tulevat voimaan Kuntayhtymän hallintosääntö on tarpeen päivittää uuden kuntalain mukaiseksi. Tällä hetkellä kuntayhtymällä on hallintosäännön lisäksi seuraavat erilliset johtosäännöt: - Valtuuston työjärjestys, - Tarkastussääntö, - Luottamushenkilöiden palkkiosääntö sekä - Seututerveyskeskustoiminnan johtosääntö. Valtuuston työjärjestys, tarkastussääntö ja luottamushenkilöiden palkkiosääntö yhdistetään hallintosääntöön omiksi luvuikseen ja seututerveyskeskustoiminnan sääntö hallintosäännön liitteeksi. Hallintosääntöluonnokseen on lisätty seuraavat uudet asiakokonaisuudet: - valtuuston puheenjohtajan tehtävät, - hallituksen puheenjohtajan tehtävät, - sidonnaisuusilmoituksiin liittyvät tarkastuslautakunnan tehtävät, - kuntayhtymän viestintä, - johtoryhmät (sairaanhoitopiirin laajennettu johtoryhmä ja sairaanhoitopiirin johtoryhmä), - määräykset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä, - konserniohjaus ja sopimusten hallinta sekä - asiakirjahallinnon ja arkistotoimen järjestäminen. Hallintosääntöluonnokseen sisältyy mm. rekrytointipäätösten delegointi johtaville viranhaltijoille. Lisäksi luonnokseen sisältyy varautuminen sote-uudistukseen ja Keski-Suomen sairaala Novan uusiin toimintamalleihin. Hallintosäännön valmistelussa on käytetty soveltuvin osin Kuntaliiton laatimaa mallihallintosääntöä. Hallintosäännön muuttamista on käsitelty johtoryhmässä useaan otteeseen. Luonnos oli johtoryhmän käsiteltävänä Hallitus keskusteli hallintosäännön muuttamisesta aamukoulussa ja asia oli esillä valtuuston tiedotus- ja keskustelutilaisuudessa Tarkastuslautakunta valmistelee hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat hallintosäännön määräykset. Asia on tarkastuslautakunnan käsiteltävänä Tavoiteaikataulun mukaisesti hallitus päättää valtuustolle tehtävästä esityksestä kokouksessaan Valtuusto käsittelee hallintosäännön muuttamisen kokouksessaan Hallintosäännön hyväksymisen jälkeen hallitus päättää soveltamisohjeesta.

16 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 16/21 Hallintosääntöluonnos sekä soveltamisohjeet ovat esityslistan LIITTEENÄ 42H.1. Liite jaetaan esityslistan mukana hallituksen kokoukseen osallistuville. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: Hallitus käy evästyskeskustelun hallintosäännön sisällöstä. Kh 42H, Päätös: Ehdotus hyväksyttiin. Hallitus päätti luonnokseen tehtävistä hallituksen päätösvallan delegointia koskevista muutoksista. Tl 31, Sairaanhoitopiirissä on valmisteltu hallintosäännön muutosta vuoden 2015 kuntalain perusteella. Puheenjohtajan selostus: Hallintosääntöluonnos jaetaan esityslistan mukana oheisena. Tarkastuslautakunta toteaa lausuntonaan hallintosääntöluonnoksesta, ettei sillä ole huomautettavaa sen johdosta.

17 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 17/21 Tl 6, Tl 23, Tl 32 Vuoden 2016 arviointikertomuksen laatimiseen valmistautuminen Tarkastuslautakunta antaa valtuustolle kultakin tilikaudelta arviointikertomuksen. Kuntalain määräykset arviointityöstä ja arviointikertomuksesta ovat varsin niukat. Kuntalain 121. :n mukaan tarkastuslautakunnan tehtävänä on arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla; sekä arvioida talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyyttä, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää. Arviointityö sekä arviointikertomusten sisältö ja muoto ovat poikenneet kunnittain ja kuntayhtymittäin toisistaan. Jokainen tarkastuslautakunta tekee arviointityönsä omista lähtökohdistaan käsin ja itsenäisesti. Keskeistä kuitenkin on kuntalain mukaisesti arvioida nimenomaan valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumista. Tarkastuslautakunta on edennyt omassa arviointityössään laatimansa arviointisuunnitelman ja työohjelman mukaisesti. Tässä vaiheessa on syytä tarkastella tehtyä arviointityötä, arvioinnin menetelmiä ja käydä keskustelu arviointikertomuksen sisällöstä ja sille asetettavista tavoitteista sekä valmisteluprosessista Puheenjohtajan selostus: Tarkastuslautakunta käy keskustelun toteutuneesta arviointityöstä ja tilikaudelta 2016 annettavan arviointikertomuksen sisältöön, painotuksiin ja rakenteeseen liittyvistä asioista sekä valmisteluprosessista. Tl 6, Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsi asiat tiedoksi. Tl 23, Tarkastuslautakunnan Arkkiin on tallennttu luonnos vuoden 2016 arviointikertomuksesta. Puheenjohtajan selostus: Tarkastuslautakunta keskustelee vuoden 2016 arviointikertomuksesta. Tl 23, Päätös: Tarkastuslautakunta keskusteli vuoden 2016 arviointikertomuksesta. Tarkastuslautakunta jatkaa arviointikertomuksen käsittelyä kokouksessaan Tl 32, Oheisaineistona jaetaan luonnos arviointikertomuksesta.

18 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 18/21 Puheenjohtajan selostus: Tl 32, Päätös: Tarkastuslautakunta käy keskustelun totetuneesta arviointityöstä ja tilikaudelle 2016 annettavan arviointikertomuksen sisältöön, painotuksiin ja rakenteeseen liittyviä asioita.

19 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 19/21 Tl 33 Seuraava kokous Sairaanhoitopiirin hallituksen ja valtuuston kokousten aikataulun vuoksi, tarkastuslautakunnan seuraavan kokouksen ajankohtaa joudutaan aikastamaan siten, että kokous on suunniteltu pidettäväksi perjantaina Puheenjohtajan selostus: Tl 33, Päätös: Tarkastuslautakunta päättää, että seuraava tarkastuslautakunnan kokous pidetään perjantaina

20 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 20/21 Tl 34 Muut asiat

21 KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA 21/21 Tl 35 Ilmoitusasiat Esko Tammenoja puheenjohtaja Jarmo Jäspi sihteeri Pöytäkirjan tarkastajat Tiina Minkkinen Terhi Pulli