TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 2016

Transkriptio

1 TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 2016

2 Kemi Perustamispäivä Asukasluku (ennakkotieto) Pinta-ala 747 km² Maapinta-ala 95 km² Seutukunta Kemi-Tornio Maakunta Lappi KEMIN KAUPUNKI Valtakatu Kemi Vaihde: Fax: Sähköposti: Tilinpäätöksen toteuttanut: KEMIN KAUPUNKI Kehittämis- ja talousosasto Käsittelyvaiheet: KH KV

3 Sisällysluettelo 1 Tilinpäätössäännökset 2 1. TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin organisaatio ja hallinto Kemi-strategia Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta Yleinen taloudellinen kehitys Oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Henkilöstö Ympäristötekijät Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muita toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Kokonaistalouden tarkastelu Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja -menot Konsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernirakenteeseen kuuluvista yhteisöistä Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia Konsernivalvonta ja sen järjestäminen Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunkistrategian toimenpideohjelman toteutuminen Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Konsernituloslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Konsernitase TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Kaupungin tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Tuloslaskelman liitetiedot Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 195 Lisätietoja/yhteyshenkilö 199 1

4 Tilinpäätössäännökset Kuntalaki 410/2015: --- Kirjanpito Kuntalain 112 :n mukaan kunnan kirjanpitovelvollisuuteen, kirjanpitoon ja tilinpäätökseen sovelletaan sen lisäksi, mitä kuntalaissa säädetään, kirjanpitolakia. Tilinpäätöslaskelmat laaditaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeiden mukaisiin kaavoihin. Liitetietojen antamisessa noudatetaan kuntajaoston antamaa yleisohjetta. Tilinpäätös Kuntalain 113 :n mukaisesti kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Kuntalain 113 :n mukaan kunnan on sisällytettävä tilinpäätökseensä tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kuntalain 114 :n mukaisesti kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös. Toimintakertomus Kuntalain 115 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilinpäätösasiakirjat Tilinpäätöksen muodostavat tasekirja ja tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat. Tilinpäätöksen käsittelystä laaditaan lisäksi tarkastusasiakirjat eli tilintarkastuskertomus ja arviointikertomus. Tasekirja Kunnan tasekirja sisältää toimintakertomuksen, talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset, allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkinnät sekä luettelot ja selvitykset. Toimintakertomus jakaantuu toiminnan ja talouden kokonaistarkasteluun ja talousarvion toteutumisvertailuun. Kunnan tilinpäätöslaskelmia ovat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase sekä konsernituloslaskelma, konsernirahoituslaskelma ja konsernitase. Liitetiedot jakaantuvat kunnan liitetietoihin ja konsernin liitetietoihin. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden sekä selvitys kirjanpitokirjojen ja tositteiden säilytystavoista laaditaan kirjanpitolain 3:8 :n mukaisesti. Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat Tilinpäätöstä varmentavia asiakirjoja ovat tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt. Tilintarkastajan tehtävät Kuntalain 123 :n mukaan tilintarkastajan on viimeistään toukokuun loppuun mennessä tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Kuntalain 125 :n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset

5 TOIMINTAKERTOMUS 3 Toimintakertomus

6 4 Toimintakertomus

7 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1. Kaupunginjohtajan katsaus Vuosi Kaupungin talous parantui v aikana tuloslaskelmassa 3,7 M, mutta jäi vielä alijäämäiseksi, elinkeinohankkeissa hienoa kehitystä matkailussa ja biotaloudessa talousvuosi toteutui alkuperäisen talousarvion mukaisesti, mutta jäi vielä alijäämäiseksi. Kaupungin vuosikate vuonna 2016 oli +2,5 M (-0,7 M v. 2015). Tilikauden alijäämä oli -1,6 M (-5,3 M v. 2015). Verotulot ja valtionosuudet toteutuivat yhteensä lähes budjetoidusti ja muutoinkin talousarvion osumatarkkuus oli selvästi aiempaa parempi. Isommat maanmyyntitulot siirtyivät kirjattavaksi vuodelle 2017, vaikka Kaidin maakauppa solmittiin jo lokakuussa 2016 (maksu siirtyi Kiinan valtion maksujärjestelmärajoitusten vuoksi). Kaupunkikonsernilla kokonaisuudessaan meni sen sijaan paremmin, kun konsernitilinpäätöksen tulos oli 4,2 M (-0,2 M v. 2015). Konsernilainat vähenivät noin 1,5 M :lla 127,7 M :oon (5 911 euroa/asukas). Emokaupungin lainat kasvoivat 2,2 M. Kaupungin investoinnit toteutuivat hieman alle talousarvion ollen bruttona 4,1 M. Investoinneista käytettiin yhdyskuntatekniikkaan 1,6 M, Sauvosaaren jalkapallokentän katsomoon sekä koko alueeseen veikkausliigan vaatimusten mukaisesti (tv-kuvaaminen, tietoliikenneyhteyksiä jne.) 0,54 M (netto 0,39 M, ylitys katettiin investointiosan sisältä, kustannuspaikkaan kirjattiin muutakin kuin puhdas katsomo perustuksineen Avin avustuksen vuoksi), Mansikkanokan kunnallistekniikkaan 0,2 M, Takajärven päiväkodin peruskorjaukseen 0,2 M sekä Uimahallin laajennusosan katon korjaukseen 0,2 M (netto 0,15 M ). Kemin asukasluku oli vuoden 2016 lopussa henkilöä (ennakkotieto), jossa oli laskua vuodesta 2015 yht. 155 henkilöä. Luonnollinen väestönkasvu ja muuttotase olivat negatiivisia. Koko seutukunnan väkiluku väheni 484 hengellä. Väestökehitys onkin yhdessä työllisyystilanteen kanssa suurin haasteemme tällä hetkellä. Kemissä oli keskimäärin toimintavuonna työttömänä 1716 henkeä eli 18,4 % työvoimasta. Edelliseen vuoteen verrattuna työttömien määrä laski 100 hengellä ja keskimääräinen työttömyysaste laski 1,1 %-yksikköä. Pitkäaikaistyöttömien määrä oli suunnilleen sama kuin edellisvuonna. Yhtäjaksoisesti yli vuoden työttömänä oli keskimäärin 478 henkeä (461 v. 2015). Nuorten työttömyys laski hieman. Työttömistä oli alle 25-vuotiaita 14,7 % eli n. 250 henkeä. Työvoiman määrä pysyi ennallaan ollen 9332 henkeä. Kaupunki on panostanut voimakkaasti työllisyyden hoitoon organisoimalla työllisyyspalvelut pysyväksi toiminnaksi v alusta lukien Vuonna 2016 kaupunkikonserni panosti voimakkaasti ympärivuotisen matkailun kehittämiseen Mansikkanokalla (Kemin Matkailu Oy:n ja kaupungin investoinnit) sekä bio- ja kiertotalouden kehittämiseen (Digipolis Oy) sekä Kaidin biodiesellaitoshankkeen edistämiseen. Näistä panostuksista on lupa odottaa merkittäviä elinvoiman piristysruiskeita tulevaisuudessa. Vuosi 2016 paransi Kemin talouden suuntaa yli 3 M :lla, mutta ei vielä riittävästi. Kuluvana vuonna on tarkoitus saavuttaa talouden tasapaino. Maakunnallinen ja seudullinen sote-valmistelu yhdessä amkratkaisujen kanssa värittivät viime vuotta, soten osalta monet ratkaisun hetket ovat edessä v Haluan lausua puolestani niin kaupungin henkilöstölle kuin päättäjille kiitokset sitoutuneesta työskentelystä Kemin hyväksi. Vuosi 2016 valoi uskoa itseemme ja uskallan ennustaa, että vuodesta 2017 on tulossa hyvä vuosi Kemille monessa suhteessa. Tästä on hyvä jatkaa. Tero Nissinen kaupunginjohtaja 5 Toimintakertomus

8 6 Toimintakertomus

9 7 Toimintakertomus

10 Kaupungin hallinto Kaupunginvaltuusto Kemin kaupungissa ylintä päätösvaltaa käyttää kaupunginvaltuusto. Valtuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta Kaupunginvaltuusto kokoontui kertomusvuonna 10 kertaa ja käsitteli 174 asiaa. Puheenjohtajat Puheenjohtaja Matti Päkkilä 1. varapuheenjohtaja Veikko Kumpumäki 2. varapuheenjohtaja Ritva Sonntag 3. varapuheenjohtaja Matti Muranen sdp vas kesk kok Jäsenet Mikko Ekorre Sari Ekorre-Nummikari Pertti Henttinen Matti Kettunen Sisko Korrensalo Tytti Kumpulainen Veikko Kumpumäki Anneli Mikkanen Sari Moisanen Antero Mäki-Jokela Pasi Määttä Sirpa Niskala Jouko Pasoja Aaro Tiilikainen Aili Virtala vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas Ritva Aheinen Jaakko Alamommo Hilkka Halonen Raimo Holopainen Pirita Hyötylä Heikki Härkönen Jukka Ikäläinen Teija Jestilä Matti Päkkilä Pekka Tiitinen sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp Jouko Juntunen Raimo Keskikallio Tuire Kourula Antti Pasanen Juha Puro Ritva Sonntag Juha Taanila kesk kesk kesk kesk kesk kesk kesk Kalle Helske Mikko Kurtti Marko Leskio Matti Muranen Sven Nyberg Aarne Pasanen Kimmo Hirvenmäki kok kok kok kok kok kok vihr Riitta Kapraali Anneli Rantala Esko Särkelä Harri Tauriainen ps ps ps ps 8 Toimintakertomus

11 Tilivelvolliset toimielinten jäsenet Tilivelvollisen määrittely: Kuntalain 125 :n nojalla tilivelvollisia ovat kunnan toimielinten jäsenet (kaupunginhallitus, lautakunnat ja niiden jaostot, liikelaitosten johtokunta sekä virallisesti asetetut toimikunnat) ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavat viranhaltijat. Tilivelvollisina viranhaltijoina pidetään toimielimen esittelijöitä ja toimielimen tehtäväalueilla itsenäisestä tehtäväkokonaisuudesta vastaavia viranhaltijoita, jotka ovat suoraan toimielimen alaisia. Tilivelvollisella on henkilökohtainen vastuu johtamastaan toiminnasta sekä omasta että alaisensa tekemisestä tai tekemättä jättämisestä. Tilivelvollisuus merkitsee sitä, että viranhaltijan toiminta tulee valtuuston arvioitavaksi, viranhaltijaan voidaan kohdistaa tilintarkastuskertomuksessa muistutus ja viranhaltijalle voidaan myöntää vastuuvapaus. Viime kädessä harkintavalta siitä, ketkä ovat tilivelvollisia, voidaan katsoa olevan tilintarkastuskertomuksen antavalla tilintarkastajalla. Kaupunginhallitus hallintosäännön mukaan kaupunginhallituksen tehtävänä on johtaa kaupungin hallintoa ja taloutta kaupunginvaltuuston hyväksymien tavoitteiden mukaisesti. Puheenjohtajat Puheenjohtaja Jouko Pasoja 1. varapuheenjohtaja Teija Jestilä 2. varapuheenjohtaja Tytti Kumpulainen 3. varapuheenjohtaja Jouko Juntunen Puheenjohtaja Sari Moisanen 3. varapuheenjohtaja Ritva Sonntag Jäsenet Matti Kettunen Tytti Kumpulainen saakka Anneli Mikkanen alkaen Jouko Pasoja Jouko Juntunen Tuire Kourula alkaen Pirita Hyötylä Jukka Ikäläinen Teija Jestilä Marko Leskio Harri Tauriainen vas sdp vas kesk vas kesk vas vas vas vas kesk kesk sdp sdp sdp kok ps Kaupunginhallitus kokoontui kertomusvuonna 25 kertaa ja käsitteli 523 asiaa alkaen KV 81, 2.vpj saakka alkaen KV alkaen, jäsen saakka ero KV ero KV Varajäsenet Pasi Määttä Sirpa Niskala Pirjo Viitala Ari Mäläskä Raimo Keskikallio Ulla Miettunen Kaisu Liiten Raimo Holopainen Pekka Tiitinen Marja-Leena Laitinen Anneli Rantala 9 Toimintakertomus

12 Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Arvi Uusitalo Varapuheenjohtaja Marketta Korrensalo Anja Anttonen Hannu Peurasaari Kai Puro Varajäsenet 1. Talvikki Tala 2. Kaarina Pistokoski-Tikkala 3. Pertti Ylisuvanto 4. Kimmo Arstio 5. Seppo Lankinen Tarkastuslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Mikko Kurtti Varapuheenjohtaja Mikko Ekorre Saara Kotijärvi-Dianoff Raila Luosujärvi Matti Viitanen Merja Liuski Rauno Pietiläinen Heli Tuokkola Juha Puro Aki Pyykkö Helena Lääperi Varajäsenet Terttu-Liisa Juusti Martti Laakkonen Eeva-Liisa Kilpeläinen Tuomo Kallijärvi Sanna Korhonen Tiina Hiltunen Mauri Pudas Aino Nuutinen Raimo Keskikallio Aila Mansikkamaa Esko Särkelä Koulutuslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Juha Taanila Varapuheenjohtaja Pasi Määttä Mervi Anttila Antero Mäki-Jokela Teija Karisaari-Kittilä Ritva Aheinen Kari Ikäläinen Susanna Klemettinen Lea Leminaho Esko Särkelä Mervi Tuohimaa Varajäsenet Seppo Vieruaho Sanna Korhonen Ari Mäläskä Mikko Ekorre Minna Arola Rauha Rötkönen Markku Murtomäki Arja Ketola Matti Muranen Sven Nyberg Tuula Sykkö Kulttuurilautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Pirkko Pehkonen Varapuheenjohtaja Pekka Tiitinen Mauri Jaakkonen Sirpa Niskala Janne Saarijärvi Mikko Korkiakoski Jaana Kotkansalo Minna Laitila Antti Pasanen Kalle Helske Eila Tauriainen Varajäsenet Mika Tissari Aapo Järvimäki Markku Soppela Mervi Anttila Raija Reponen Jarmo Tölli Kaisu Liiten Saija Pekola Henri Kivelä Terttu-Liisa Juusti Riitta Kapraali Länsi-Pohjan musiikkitoimen yhteislautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Eija Komokallio Varapuheenjohtaja Helena Kumpumäki Seppo Vieruaho Varajäsenet Aapo Järvimäki Teija Karisaari-Kittilä Henri Kivelä 10 Toimintakertomus

13 Vapaan sivistystyönjaosto (Kemin jäsenet) Eija Komokallio Helena Kumpumäki Juha Taanila Mikko Ekorre Tekninen lautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Jaakko Alamommo Varapuheenjohtaja Kimmo Arstio Marja-Leena Tyystälä Ensio Moisanen Aili Virtala Jaakko Lehojärvi Maria Viinikka Ritva-Liisa Alatalo Markku Pudas Marja-Leena Laitinen Harri Tauriainen Varajäsenet Tuomo Leppiaho Kalevi Karppinen Minna Arola Markku Marttila Raili Ranta Heikki Härkönen Aino Nuutinen Minna Laitila Eero Tuokila Veera Valkeinen Anneli Rantala Ympäristöjaosto Puheenjohtaja Markku Marttila Varapuheenjohtaja Mirja Vallasvuo-Paavola Kyösti Posti Raija Reponen Raimo Holopainen Kirsti Jaakkola Arja Ketola Tuomo Kallijärvi Rainer Järvelä Helena Luokkala Aili Virtala Ahmad Sahnoun Tuula Peltonen Juha Puro Sosiaali- ja terveyslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Aaro Tiilikainen Varapuheenjohtaja Jukka Korhonen Sari Ekorre-Nummikari Matti Kaarre Sisko Korrensalo Katja Hietala Hannele Pietiläinen Raimo Keskikallio Ulla Miettunen Sven Nyberg Riitta Kapraali Varajäsenet Pertti Henttinen Jaakko Lehojärvi Tytti Kumpulainen Mauri Jaakkonen Raija Reponen Kaisu Liiten Tarja Hämäläinen-Sahnoun Aki Pyykkö Arja Ketola Oona Arttieff Esko Särkelä Jaosto Puheenjohtaja Jukka Korhonen Varapuheenjohtaja Raimo Keskikallio Sisko Korrensalo Sven Nyberg Katja Hietala Ulla Miettunen Sari Ekorre-Nummikari Riitta Kapraali Muut Konserni- ja suunnittelujaosto Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Jouko Pasoja Varapuheenjohtaja Teija Jestilä Tuire Kourula Marko Leskio Varajäsenet Sari Moisanen Jukka Ikäläinen Jouko Juntunen Marja-Leena Laitinen 11 Toimintakertomus

14 12 Toimintakertomus

15 1.3. Kemi strategia 2025 Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunkistrategian vuonna Kemin kaupunkistrategia 2025 muodostuu yhdestä strategiasta ja sitä toteuttavista hallintorajat ylittävistä ohjelmista sekä palvelu- ja tulosaluekohtaisista suunnitelmista. Kaupunkistrategia kattaa kaupungin roolin 1. kuntalaisten toimeliaisuuden ja osallistumisen edistäjänä, 2. elinkeinojen ja asukkaiden toimintaympäristön kehittäjänä sekä 3. palvelujen järjestäjänä ja tuottajana. Kaupungin tavoitetila eli visio on olla vuonna 2025 muutoksia hallitseva ja tehokas palvelujen järjestäjä sekä elinvoimainen ja luova kaupunki. Kaupunginvaltuusto on seurannut strategian toteuttamista näkökulmittain asetetuissa työryhmissä. Työryhmät ovat kokoontuneet tarpeen mukaan vuonna Valtuustotyöryhmät ovat: 1. Kuntalainen ja asiakas: Leskio Marko (pj), Härkönen Heikki, Määttä Pasi, Mäki-Jokela Antero, Särkelä Esko, Tiilikainen Aaro, Keskikallio Raimo, Pasanen Antti, Hyötylä Pirita, sihteeri Liisa Niiranen. 2. Talous: Henttinen Pertti (pj), Päkkilä Matti, Jestilä Teija, Korrensalo Sisko, Pasanen Aarne, Puro Juha, Kurtti Mikko, Mikkanen Anneli, sihteeri Allan Mikkola. 3. Toimintatavat ja rakenteet: Ekorre-Nummikari Sari (pj), Alamommo Jaakko, Kettunen Matti, Kumpumäki Veikko, Tauriainen Harri, Holopainen Raimo, Juntunen Jouko, Sonntag Ritva, Helske Kalle, sihteeri Jukka Vilen. 4. Henkilöstö ja johtaminen: Taanila Juha (pj), Tiitinen Pekka, Moisanen Sari, Aheinen Ritva, Rantala Anneli, Niskala Sirpa, Nyberg Sven, Pasoja Jouko, sihteeri Katri Heberg. 5. Elinvoima: Halonen Hilkka (pj), Kumpulainen Tytti, Ekorre Mikko, Virtala Aili, Hirvenmäki Kimmo, Muranen Matti, Kourula Tuire, Ikäläinen Jukka, Kapraali Riitta, sihteeri Riitta Ahtiainen. Näkökulma: Kuntalainen ja asiakas: Strateginen päämäärä: Hyvinvoiva kuntalainen: Valtuuston asettama tavoite: 1. Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palveluiden kehittäminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen hyvinvointikertomuksen pohjalta: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti: Palvelualueilla on kehitetty hankkeita hyvinvointikertomuksen painopistealueiden pohjalta, mutta hyvinvointikertomuksen integroiminen poikkihallinnollisen yhteistyön työkaluksi ei ole toteutunut. 3. Kuntalaisten osallisuuden lisääminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Strateginen päämäärä: Tyytyväinen asiakas: Valtuuston asettama tavoite: 1. Asiakas- ja kuntalaiskyselyihin reagoinnin parantaminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Palveluiden saatavuuden turvaaminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Näkökulma: Talous Strateginen päämäärä: Kestävä kuntatalous: Valtuuston asettama tavoite: 1. Vuosikate kattaa poistot ja nettoinvestoinnit suunnitelmakaudella: Vuonna 2016 vuosikate ei kattanut poistoja ja nettoinvestointeja. Talousarvion seurantaa on tehostettu palvelualueilla ja riskianalyysimenettelyä jatkettu. 2. Kaikki kaupungin työllisyydenhoito ja työllisyyden yritys- ja järjestöyhteistyön koordinointi keskitetään työllisyyspalvelut-yksikköön: 13 Toimintakertomus

16 Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Työllisyydenhoito ja työllisyyden yritys- ja järjestöyhteistyö on keskitetty työllisyyspalvelut-yksikköön. Kemin työllisyys- ja elinvoimahanke (ESR) käynnistyi toukokuussa. 3. Palvelutoiminnan tehostaminen ja tiivistäminen eri toimijatahojen kanssa: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Kokonaistoimintamenot ylittivät tavoitteen 1,1 %. Vuoden 2016 keskimääräinen inflaatio oli 0,4 %. Strateginen päämäärä: Konsernitalouden hallinta: Valtuuston asettama tavoite: 1. Konsernirakennetta selkeytetään siten, että se mahdollistaa kaupungin tuloutuksen kasvattamisen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti: Energiakonserni perustettiin. 2. Omistuksille asetetaan selkeät ja mitattavat tavoitteet, jotta varmistetaan kaupunkikonsernin kokonaisetu: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Näkökulma: Henkilöstö ja johtaminen: Strateginen päämäärä: Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö: Valtuuston asettama tavoite: 1. Työyhteisötaitojen kehittäminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Osaamisen hyödyntäminen palvelualueilla: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti, mutta osa palvelualueiden koulutussuunnitelmista jäi tekemättä. Strateginen päämäärä: Osaamista tukeva johtaminen: Valtuuston asettama tavoite: 1. Esimiestyön kehittäminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Systemaattinen henkilöstösuunnittelu ja luontaisen poistuman hyödyntäminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Näkökulma: Toimintatavat ja rakenteet: Strateginen päämäärä: Ennakoiva toimintatapa: Valtuuston asettama tavoite: 1. Kehitetään toimintatapoja, joilla omassa palvelutuotannossa lisätään kaupungin veto- ja elinvoimaa kaupunkilaisten hyvinvoinnin lisäämiseksi: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Strateginen päämäärä: Tuottavuuden parantaminen: Valtuuston asettama tavoite: 1. Tunnistetaan ja korjataan Maisema-mallin tuottaman tiedon avulla poikkeuksellisen kalliit palvelut ja niiden toimintatavat: Vuonna 2016 edettiin osittain tavoitteen suuntaisesti, mutta palo- ja pelastustoimi oli edelleen kallis (omistajaohjaus). Teknisissä palveluissa tarkastelu on viivästynyt organisaatiomuutoksen johdosta. Strateginen päämäärä: Kehittyvä organisaatio: Valtuuston asettama tavoite: 1. Määritellään tavoitteet vuoden 2017 uudelle palvelutuotanto-organisaatiolle: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Kaupunginvaltuusto päätti syyskuussa lautakunta- ja palvelutuotantorakenteen. Rakennemuutostyöryhmän työ jatkuu vuonna Näkökulma: Elinvoimaisuus: Strateginen päämäärä: Vetovoimainen kaupunki: Valtuuston asettama tavoite: 1. Uusien työpaikkojen luominen ja paikallisten yritysten toimintamahdollisuuksien lisääminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti, mutta investointirahasto ei toteutunut. 2. Imagon parantaminen: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 3. Monipuolisten kulttuuri- ja liikuntapalveluiden markkinointi ja esilletuonti: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 14 Toimintakertomus

17 Strateginen päämäärä: Mielekäs arki: Valtuuston asettama tavoite: 1. Syrjäytymisen ehkäisy: Vuonna 2016 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 15 Toimintakertomus

18 1.4. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta vammaispoliittinen ohjelma Kemin Satama Oy:n satamajärjestys Kemin matkailun kasvuohjelma vuosille Sosiaalisen luototuksen toimintaohjeen hyväksyminen ja luotonannon ylärajojen ja prosessin tarkistaminen Toimistoalan tukipalvelujen organisointi Junkohalli Oy:n, Duolin ja kaupungin välinen rahoitusratkaisu Vuoden 2015 tilinpäätös 70 Henkilöstöraportti Vuoden 2015 arviointikertomus 74 Lapin yliopiston esitys Lapin Ammattikorkeakoulu Oy:n osake-enemmistön ostamisesta ja selvityshenkilön ehdotus 75 Rakennemuutosohjelma 76 Kemin kuntapaikkahakijoiden kuntapaikkatarve ja sopimuksen uudistaminen Kaupunkistrategian toimenpideohjelma Keskustan kehittämisen jatkaminen ja organisointi 95 Selvitys mielenterveys- ja päihdepalveluista ja palvelujen integrointi sairaanhoitopiirin palveluihin 96 Lapin liiton lausuntopyyntö koskien koko Lapin Sote -prosessia Asemakaavan muutos Sauvosaaren kaupunginosan kortteliin 171 (Mansikkanokka) 115 Tontin myyminen Ajoksen kaupunginosasta 118 Kemin Vapaavarasto Oy:n toiminnan jatkosta päättäminen / Kemin Satama Oy:n ostotarjous 121 Valtuuston koosta päättäminen Lausuntopyyntö hallituksen esitysluonnoksesta eduskunnalle maakuntauudistukseksi ja sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämisuudistukseksi sekä niihin liittyviksi laeiksi Koulu- ja päiväkotiverkkoselvitys 158 Talousarvio vuodelle 2017 ja taloussuunnitelma vuoteen Toimintakertomus

19 1.4.2 Yleinen taloudellinen kehitys Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan bruttokansantuotteen volyymi kasvoi 1,6 % vuonna 2016 (ennakkotieto ). Kansantalouden tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 193,1 mrd euroa (viitevuoden 2010 hintoihin). Vuonna 2015 bkt oli 190,1 mrd euroa, vuonna 2014 runsas 187,7 mrd euroa, vuonna 2013 noin 187 mrd euroa ja vuonna 2012 noin 188 mrd euroa. Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, % Vuonna 2016 kansantalouden kokonaiskysyntä kasvoi 1,6 % edellisestä vuodesta. Kysyntää kasvattivat erityisesti investointien lisääntyminen 5,2 % ja yksityiset kulutusmenot 2 %. Julkisten kulutusmenojen volyymin muutos oli 0 %. Vuonna 2016 alkutuotanto kasvoi 0,6 %. Maatalouden tuotanto väheni volyymiltaan 3,7 % mutta metsätalouden tuotanto kasvoi 1,9 %. Teollisuuden tuotanto kasvoi 1,0 %. Eniten arvonlisäys pieneni sähkö- ja elektroniikkateollisuudessa, lähes 10 %. Muun metalliteollisuuden tuotanto sen sijaan kasvoi 2 %. Metsäteollisuus kasvoi 5,7 % ja kemian teollisuus 5 %. Palvelutoimialat kokonaisuutena kasvoivat 0,9 %. Yksityiset palvelut kasvoivat 1,8 % mutta julkiset palvelut vähenivät 1,4 %. Merkittävintä kasvu oli liike-elämän palveluissa 7,6 %. Myös majoitus- ja ravitsemustoiminta sekä kaupan toimialat kasvoivat selvästi. Etenkin autokauppa kävi vilkkaasti. Arvonlisäys pieneni julkisessa hallinnossa ja koulutuksessa sekä terveys- ja sosiaalipalveluissa 1,9 %. Vienti ja tuonti Vuonna 2016 viennin volyymi kasvoi 0,7 %. Tavaroiden viennin volyymi kasvoi 0,9 %, mutta laskevien hintojen myötä käypähintainen tavaroiden vienti väheni 2,2 %. Palveluiden vienti pysyi edellisvuoden tasolla. Tuonnin volyymi kasvoi 2 %. Tavaroiden tuonti kasvoi 2,7 %, mutta laskevista hinnoista johtuen käypähintainen tavaroiden tuonti pysyi edellisen vuoden tasolla. Palveluiden tuonti kasvoi volyymiltaan 0,6 % ja käyvin hinnoin 0,4 %. 17 Toimintakertomus

20 Tullihallituksen ennakkotietojen mukaan vuonna 2016 Suomen viennin arvo oli 51,8 mrd euroa. Viennin arvo pieneni edellisestä vuodesta 2,1 mrd euroa eli 3,9 %. Tuonti oli 54,7 mrd euroa, jossa kasvua oli 0,3 %. Näin ollen kauppatase oli alijäämäinen noin 2,9 mrd euroa. Vuotta aiemmin kauppataseen alijäämä oli 0,6 mrd euroa. Vuonna 2014 alijäämä oli 1,8 mrd euroa ja vuonna 2013 noin 2,4 mrd euroa. Velkaantuminen Valtion velka oli vuoden 2016 lopussa 102,4 mrd euroa eli noin asukasta kohti. Vuoden aikana velka on kasvanut noin 2,5 mrd eurolla ( = /asukas). Valtion velka suhteutettuna bruttokansantuotteeseen oli noin 47,7 % eli sama kuin vuonna (lähde: Valtiokonttori). Työttömyys Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työttömyys pieneni vuonna Vuoden 2016 työttömyysasteen vuosikeskiarvo oli 8,8 %, kun se vuonna 2015 oli 9,4 %. Työttömiä oli keskimäärin henkeä eli vähemmän kuin edellisenä vuonna. Vuonna 2016 työllisiä (15-75.v.) oli eli enemmän kuin vuonna Vuoden 2016 työllisyysaste oli 68,7 %, kun se vuonna 2015 oli 68,1 %. Vuonna 2016 työllisten tekemien työtuntien määrä oli 1,6 % suurempi kuin vuonna Työvoimaviranomaisten mukaan vuoden 2016 keskimääräinen työttömyysaste oli 13,2 %, kun vuonna 2015 työttömänä oli 13,4 % työvoimasta. Keskimäärin oli työttömänä ihmistä. Vähennystä edelliseen vuoteen on noin henkeä ( v. 2015). Joulukuun lopussa työttömänä työnhakijana oli ihmistä eli työttömyysaste oli 13,6 %. Hinnat, palkat ja korot Vuonna 2016 kuluttajahinnat nousivat 0,4 %. Vuosi sitten laskua oli 0,2 %. Kansantalouden nimellinen palkkasumma kasvoi 1,6 % ja työnantajien maksamat sosiaaliturvamaksut 2,5 % edellisestä vuodesta. Työn tuottavuus eli bruttoarvonlisäyksen volyymi työtuntia kohti kasvoi viime vuonna 0,2 %. Vuonna 2016 kolmen kuukauden euribor-koron vuosikeskiarvo oli 0,30 %. Vuonna 2015 taso oli 0 %. Pitkät korot (10 v.) ovat laskeneet tasolle 0,6 %. Vuonna 2015 kymmenen vuoden lainankorko oli 0,7 %. Kuntien talous Kuntien yhteenlaskettu tulos oli vuoden 2016 ennakkotietojen mukaan 0,62 mrd euroa eli 0,48 mrd euroa parempi kuin vuonna Lainakanta kasvoi noin 3,5 % ja oli euroa asukasta kohti (2 841 euroa asukasta kohti vuonna 2015). Toimintakatteen kasvu oli vuonna 2016 noin 1,3 %, verotulojen määrä kasvoi 1,4 % ja valtionosuuksien määrä 7 %. Yhteenlaskettu vuosikate oli 2,4 mrd euroa eli muutos oli +27 %. 18 kunnassa vuosikate oli negatiivinen. 111 kunnassa (38 % kunnista) vuosikate ei kattanut poistoja. Kokonaisuutena vuosikate kattoi 117 % kuntien poistoista. Bruttoinvestointien määrä oli 4,2 mrd euroa eli vähennystä oli 4,3 %. Vuonna 2016 kunnille tilitettiin verotuloja noin 22,1 mrd euroa eli 1,4 % ( = 0,3 mrd euroa) enemmän kuin vuonna kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle Kunnallisveron tilitykset kasvoivat 2 % (= 367 M ), yhteisöveron tilitykset laskivat 6,3 % (= 104 M ) ja kiinteistöveron tilitykset kasvoivat 4,1 % (= 66 M ) Oman alueen taloudellinen kehitys Kemi-Tornio alueen väestön määrä on pienentynyt 2000-luvulla reilulla 4700 hengellä eli 7,5 %. Vuosi 2016 ei tee poikkeusta; väestön määrä väheni ennakkotiedon mukaan 484 hengellä ja oli vuoden lopussa Luonnollinen väestönkasvu oli negatiivinen 146 henkeä. Väestörakenteen vuoksi eniten luonnollista väestönkasvua oli Torniossa (+24) ja vähiten Kemissä (-108). Muuttotase oli vuonna 2016 negatiivinen (-338 henkeä). Muuttotappiota oli kaikissa seudun kunnissa: Kemissä -47, Keminmaassa -73, Simossa -38, Tervolassa -64 ja Torniossa Ennakkotieto Väkiluku Syntyneiden enemmyys Nettomuutto Kemi-Tornio -seudun työpaikat vähenivät vuonna Työpaikkojen määrä on pienempi kuin vuonna Toimintakertomus

21 Alueella asuva työllinen työvoima Työpaikat Työpaikkaomavaraisuus % 100,2 99,7 101,3 101,2 101,5 101,8 Työttömyysaste % 23,8 19,6 15,6 13,5 15,2 16,7 Huoltosuhde 2 1,7 1,7 1,6 1,8 1,8 Työttömyysaste oli vuonna 2016 Kemi-Tornio -alueella keskimäärin 16,2 % ja työttömänä oli ihmistä. Työttömien määrä on vähentynyt vuoden aikana 5,7 %. Pitkäaikaistyöttömiä oli keskimäärin 1192 henkeä eli 90 henkeä enemmän kuin edellisenä vuonna. Alle 25-vuotiaiden työttömien määrä on vähentynyt 72 hengellä (714 ->642 ). Kemin väestökehitys Vuodesta 1995 väkiluku on pienentynyt Kemissä asukkaalla eli 12,5 %. Vuonna 2016 syntyneitä oli ennakkotiedon mukaan 179 henkeä ja kuolleita 287 henkeä. Vuoden 2016 aikana väkiluku pieneni 155 asukkaalla eli 0,7 % väkiluku oli henkilöä (ennakkotieto). Ennakkotieto Väkiluku Syntyneet Kuolleet Syntyneiden enemmyys Tulomuutto Lähtömuutto Nettomuutto Kemin työpaikat ja työvoima Alueella asuva työllinen työvoima 7223 Työpaikat Työpaikkaomavaraisuus % 124,2 125,6 124,2 120,3 120,9 120,8 Työttömyysaste % 25,2 22,2 17,0 15,8 17,3 18,9 Taloudell. huoltosuhde 1,86 1,8 1,8 2,0 2,0 Taloudellinen huoltosuhde = työttömien ja työvoiman ulkopuolella olevien suhde työllisiin Työpaikkojen määrä väheni noin 170:llä (-2,3 %) vuonna Kemin työttömyysaste oli vuonna 2016 keskimäärin 18,4 % ja työttömänä oli keskimäärin ihmistä Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Tilinpäätösvuoden merkittävimmät poikkeamat talousarvioon esitetään talousarvion toteutumavertailun käyttötalousosassa. Vuoden aikana tehtiin talousarvioon noin 1,5 milj. euron toimintamenojen lisäys ja 0,1 milj. euron toimintatulojen vähennys. Muutosten perusteella arvioitiin toimintakatteeksi muodostuvan vuonna 2016 noin -132,3 milj. euroa. Toimintakatteeksi tuli -131,8 milj. euroa. Verotuloihin ei tehty muutoksia ja valtionosuuksia lisättiin 0,2 milj. euroa. Verotulojen ja valtionosuuden toteutuma oli -0,6 milj. euroa korjattua talousarviota pienempi. Alkuperäisen talousarvion vuosikate oli 2,9 milj. euroa. Toteutumaksi tuli 2,5 milj. euroa. Poistot olivat 4,1 milj. euroa. Tilikauden tulokseksi tuli -1,6 milj. euroa, kun alkuperäisessä talousarviossa tulokseksi arvioitiin -1,3 milj. euroa. 19 Toimintakertomus

22 1.4.5 Henkilöstö palveluksessa oli vuoden viimeisenä päivänä 1146 vakinaista ja 296 määräaikaista työntekijää. Vakinaisen henkilöstön määrä lisääntyi 18 hengellä ja määräaikaisten määrä oli sama kuin edellisvuoden lopussa. Palkkoja ja palkkioita maksettiin vuonna 2016 yhteensä n. 51 milj. euroa. Henkilötyövuosia kertyi eli noin 6 htv:ta vähemmän kuin talousarviossa. Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaolot vuonna 2016 olivat keskimäärin 18,7 kalenteripäivää / htv. Vastaava luku oli edellisvuonna 21,3. 20 Toimintakertomus

23 Vertailu TA - TP 2016 palkat ja henkilötyövuodet Palkat Lisäksi työllistetyt htv:t Luvut 1000 eurona Korjattu TA 2016 TP 2016 Erotus Korjattu TA 2016 TP 2016 Erotus TA- TP TP 2016 Hallintopalvelut ,5 13,2-0,3 1,6 Tietohallintokeskus ,5 15,1-1,4 Kehittämis- ja talouspalvelut ,5 20,6 0,1 1,9 Henkilöstöpalvelut ,0 12,3 0,3 0,8 Elinkeinopalvelut ,5 3,0-0,5 0,5 Tuki- ja erillispalvelut ,0 1,8-0,2 Hallintopalvelut/koulutus ,1 4,2 0,1 Peruskoulutus ,5 192,3 8,8 2,0 Lukio ,0 48,4 3,4 0,1 Lukion myyntitoiminta Kivalo-opisto ,5 7,3 0,8 Varhaiskasvatus ,6 165,8-0,8 0,6 Kulttuuripalvelut ,5 2,6 0,1 2,2 Museotoimi ,5 7,9 0,4 2,2 Kirjasto ,7 14,3-1,4 0,9 Teatteri ,0 27,6 0,5 Liikuntapalvelut ,5 12,6 0,1 Nuorisotyö ,3 15,1-2,2 5,2 Musiikki ,0 26,6-3,4 Soster-hallinto ,1 11,0-0,1 Aikuissosiaalityö ,3 15,3-0,9 Perhepalvelut ,4 40,9-0,5 Vammais- ja kehitysvammaishu ,5 47,3-1,2 3,0 Vastaanotto ,6 48,9-5,7 1,0 Kuntoutus ,0 7,2-1,8 Suun terveydenhuolto ,6 23,7 0,1 Työterveys ,9 7,9 0,0 Aikuispsykososiaaliset palv ,9 51,5-0,4 0,6 Hoito- ja hoiva ,1 340,3 8,2 8,2 Tekninen johto ,0 1,0 0,0 Maankäyttö ja mittaust ,4 10,4 0,0 Yhdyskuntatekniikka ,5 41,3-2,2 20,7 Tilapalvelu ,7 69,4-4,3 4,8 Kaavoitus ,0 3,9-1,1 Viranomaispalvelut ,0 4,5-0,5 0,3 Ulkopuoliset urakat KOKO KAUPUNKI ,2 1315,1-6,1 56,6 Työllistetyt eivät sisälly htv- ja palkkavertailuun Henkilötyövuodet ( vakinaiset ja määräaikaiset) Tarkemmat henkilöstöä koskevat tunnusluvut esitetään erillisessä henkilöstöraportissa. 21 Toimintakertomus

24 1.4.6 Ympäristötekijät vuonna 2016 Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa (KuntaL 69 ). Tällaisia toimintakertomuksessa esitettäviä olennaisia tietoja saattaa muodostua myös ympäristövelvoitteista. Ympäristömeno aiheutuu toiminnasta, jonka tarkoituksena on tuottaa ympäristöhyötyjä tai ennaltaehkäistä, vähentää taikka korjata ympäristöhaittoja, parantaa tulevaa ympäristönsuojelun tasoa ja edistää luonnonvarojen kestävää käyttöä. Näitä menoja aiheutuu muun muassa jätteen käsittelystä ja jätteen syntymisen ehkäisystä, maaperän, pinta- ja pohjavesien, ulkoilman ja ilmaston suojelusta, melun torjunnasta ja biologisen monimuotoisuuden ja maisemien suojelusta. ympäristön tilasta ja siihen vaikuttavista tekijöistä raportoidaan säännöllisesti mm. "Kemin kaupungin ympäristönsuojelujulkaisut "-nimisessä julkaisusarjassa. Toimintavuotena valmistui raportti Kemin kasvihuonekaasupäästöistä. Raportti on julkaistu ympäristönsuojelu -julkaisussa nro 64(2016) nimellä Kemin kasvihuonekaasupäästöt ja ennakkotieto vuodelta Raportti on osa hiilidioksidipäästöjen seurantaa, jota toteuttaa Benviroc Oy. Kaupungin hiilidioksidipäästöjen kehitystä voi seurata lähes reaaliajassa Internet-osoitteessa raportti.fi. CO2-raportti julkaisee ainutlaatuista koko Suomen kattavaa, kuntatasolle asti ulottuvaa kasvihuonekaasujen viikkotilastoa, joka kertoo sähkönkulutuksen, rakennusten sekä käyttöveden lämmityksen, tieliikenteen, maatalouden ja jätehuollon päästöt. Liikelaitosten ja konserniyhtiöiden ympäristömenot ja -tulot on esitetty yhtiöiden omien, erillisten tilinpäätösten yhteydessä. Yhtiöt kehittävät säännöllisesti ympäristötilinpäätöstietojen esittämistä saatujen kokemusten perusteella. 22 Toimintakertomus

25 1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Taloudellisen tilanteen epävarmuus on merkittävin kaupungin talouteen liittyvä epävarmuustekijä. Tämä näkyy verotulojen heikentymisenä ja valtionosuuksien leikkauksina. Vientiteollisuus paikkakunnan verotuloista lähes 80 % on alttiina suhdannevaihteluille. Tulopohjan heikentymistä suunnittelukaudella voidaan kompensoida palvelujen tehokkuutta ja tuottavuutta parantamalla. Myös palvelujen määrää ja laatua voidaan joutua heikentämään. Epävarmuutta aiheuttavat myös lähivuosina toteutettavat rakennemuutosuudistukset, joista keskeisin on toteutettava sote- ja maakuntauudistus. Jatkossa 18 maakuntaa järjestävät kaikki alueensa sosiaali- ja terveyspalvelut. Maakunnille siirtyy myös muita tehtäviä ELY-keskuksista, TE-toimistoista, aluehallintovirastoista, maakuntien liitoista ja muista kuntayhtymistä sekä kunnista. Sote-palvelujen lisäksi muutos koskee kaupungin tuottamia tukipalveluja. Muutoksella on myös suuri vaikutus kaupungin omistamien tilojen ja laitteiden omistukseen. Uudistus vaikuttaa suuresti myös verorahoituksen määrään. Väestön väheneminen ja ikärakenteen muutos aiheuttaa muutoksia elinkeinoelämän toimintaedellytyksille sekä palvelutuotantoon sekä yksityisellä että julkisella sektorilla. Kaupungin korkea lainamäärä (72,3 milj. ) aiheuttaa myös korkoriskin. Tähän on varauduttu lainojen suojauksilla. Suojauksien nimellisarvo oli vuoden 2016 lopussa noin 54,6 M. Lainojen muuttuessa suojausta on vuosittain päivitettävä. Korkosuojaus on eräänlainen vakuutus, joka nostaa rahoituksen hintaa. Vuoden 2012 aikana lyhyet korot laskivat voimakkaasti. Vuoden 2013 aikana korkotaso hieman nousi ja vuosina korkotaso on laskenut. Maksuvalmiutta pidetään yllä kuntatodistuksilla. Kuntatodistusten määrä oli vuoden 2016 lopussa 16 miljoonaa euroa. Likviditeettiriskiä pienennetään kuntatodistussopimuksilla eri pankkien kanssa. Riskiä voidaan pienentää myös pyrkimällä kasvattamaan kassan kokoa. Luottoriski liittyy antolainaukseen, jos lainansaajat eivät pysty hoitamaan lainaan liittyviä velvoitteitaan. Antolainoja on noin 23,5 M ja ne on myönnetty konserniin kuuluville yhteisöille. Kaupungin takausvastuiden määrä on noin 28,5 M (vuonna 2015 noin 30,2 M ). Vastuista valtaosa on myönnetty konserniin kuuluville yhteisöille. Lähivuosina henkilöstön eläköityminen voi myös muodostua riskiksi, jos tilalle ei saada rekrytoitua uutta ammattitaitoista ja osaavaa työvoimaa. Vuoteen 2018 mennessä lähes viidennes kaupungin nykyisestä vakinaisesta henkilöstöstä saavuttaa eläkeiän. Palvelutarpeiden ennakointi erityisesti terveydenhuollon erityispalveluissa on hyvin tärkeää, jotta voimavaroja voidaan suunnata entistä enemmän ennaltaehkäisevään toimintaan. Kemissä esiintyvä sukupolvien yli ulottuva syrjäytyminen ja erityisesti korkea nuorisotyöttömyys ovat kauaskantoisia riskejä, joiden ehkäisyyn on kuitenkin ryhdyttävä heti. Rakennuskannan peruskorjauksen riittämättömyys aiheuttaa taloudellisen ja joissain tapauksissa myös käyttöön liittyvän riskin joka hoitamattomana vain pahenee. 23 Toimintakertomus

26 1.6. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa kaupunginhallitus ja sen toteuttamis- ja valvontavastuu on kaupunginjohtajalla. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa toiminnan tuloksellisuus, varojen ja resurssien turvaaminen, lakien ja ohjeiden mukainen toiminta sekä riittävä ja luotettava tieto. Toimintaa ohjaa kaupunginhallituksen vuonna 2015 hyväksymä Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintaohje. Tilivelvollisilla on erityinen vastuu sisäisen valvonnan rakenteiden luomisesta ja valvonnan tehokkuuden parantamisesta sekä jatkuvasta ylläpidosta johtamansa toiminnan osalta. Esimiesten on varmistettava, että henkilöstön toimivalta ja vastuut on asianmukaisesti määritelty. Tilivelvollisten esimiesten on laadittava tilivuosittain sisäisen valvonnan suunnitelma ja raportoitava sen toteutuksesta. Toiminto on tehostanut viranhaltijoiden ja esimiesten tietoisuutta tehtävistään ja vastuistaan sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa. Palvelualueiden johtosäännöissä määritellään johtamis- ja päätöksentekovastuut. Johtosääntöjen ja toimintaohjeiden päivittäminen on muodostunut jatkuvaksi. Muutoksia ohjeisiin on aiheuttanut mm. eläköitymisen hyödyntäminen, jolloin ohjeita on jouduttu muokkaamaan muuttuneen tilanteen mukaiseksi. Muutoksia on tullut mm, hallintosääntöön, kaupunginhallituksen - ja keskusviraston johtosääntöön. Teknisen palvelukeskuksen organisaatiota on uudistettu perusteellisemmin. Kaupungin nykyinen hallintosääntö ja erilliset johtosäännöt kootaan uuteen hallintosääntöön vuonna Uuden hallintosäännön valmistelu on alkanut tilikaudella. Talousarvion toteutumisen seurannassa ja raportoinnissa noudatetaan kaupunginhallituksen antamia ohjeita. Seurantaa suoritetaan säännöllisesti kaikilla tulosalueilla. Maisemaraporteissa esitetään neljännesvuosittain myös arvio tilauksen koko vuoden kehityksestä. Ohjeiden mukaan maisemaraporteissa pitää olla merkittynä yksilöidyt keinot mahdollisten ylitysten estämiseksi. Jokaiselle tilaukselle on nimetty vastuuhenkilö. Kuntamaisema Oy tekee vuosittain maisemamallista benchmarking-raportin. Raporttien yksikköhintojen analysointi tuo työvälineen luotettavan vertailutiedon hyödyntämiseen. Tietoturvaa ja tietosuojaa on kehitetty voimakkaasti tilikauden aikana. Sekä tietoturva- että tietosuojatyöryhmän toiminta on aktivoitu ja tietosuojasta ja -turvasta järjestettiin koulutuspäivä henkilöstölle marraskuussa Tietosuojaan liittyen kaupungin henkilörekisterit on kartoitettu ja kaupungin rekisterinpitäjät tullaan nimeämään. Sopimusosaaminen ja sopimusten valvonta on osa sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa. Sopimuskauden toimintaa hallitaan sopimuksilla, valvonnalla ja sähköisillä sopimushallintaohjelmilla. Hallintokuntien käytössä ovat Dynastian sopimushallintaohjelma ja Invoice ready -ohjelma sopimuspohjaisten toistuvaislaskujen ja tontinvuokrasopimusten hallinnoimiseksi. Sopimusten huolelliseen valmisteluun tulee kiinnittää huomiota koko konsernissa. Sopimusehtojen tulee turvata kohtuulliset kaupungin edut ja ne pitää muotoilla niin täsmällisesti, että sopimusten kustannusvaikutukset ovat ennakoitavissa. Kaupunginlakimies avustaa tarvittaessa sopimusten laadinnassa. Kaupunginjohtajan alaisuudessa toimii sisäinen tarkastaja, jonka tehtäviin kuuluu hallinto- ja talousprosessien tarkastaminen sekä osallistuminen sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja hallinnon kehittämiseen. Sisäinen tarkastaja tukee kaupungin tavoitteiden toteutumista tarkastamalla ja arvioimalla organisaatioiden ja sisäisen valvonnan toimivuutta kaupunginjohtajan hyväksymän työohjelman ja erillistoimeksiantojen pohjalta. Kokonaisvaltaisen riskienhallinnan järjestäminen ja kehittäminen Kokonaisvaltainen riskienhallinta on olennainen osa Kemin kaupunkikonsernin johtamista sekä työtä kaupungin toiminnan jatkuvuuden turvaamiseksi. Riskienhallinnan tarkoituksena on minimoida tunnistetuista riskeistä kaupungille aiheutuvat menetykset ja turvata sitä kautta taloudellinen tulos sekä palvelutoiminnan laatu ja jatkuvuus. Koko organisaation on oltava sitoutunut riskienhallintaan ja se huomioidaan konsernin kaikessa päätöksenteossa. Riskienhallinnassa otetaan huomioon myös toiminnan kannalta merkittävät ulkoiset palveluntuottajat sekä konserniyhteisöt. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintaohjeessa ilmaistaan riskienhallintatoiminnalle asetetut päämäärät, tavoitteet ja toteutuskeinot, joilla pyritään saavuttamaan organisaatiolle tavoiteltu turvallisuuden ja tavoitteiden taso pienimmillä mahdollisilla kokonaiskustannuksilla. Toimintaohje kuvaa riskienhallinnan toteuttamisen organisoinnin, vastuut sekä seurannan ja tiedottamisen yleisperiaatteet. 24 Toimintakertomus

27 ensimmäinen riskienhallinnan toimenpideohjelma kattoi vuodet Toimenpideohjelmakauden aikana ongelmia ilmeni raportoinnin säännöllisyydessä. Toimenpideohjelmakaudella riskiraportointi on muodostunut säännölliseksi toiminnaksi. Toimenpideohjelmissa on kuitenkin vielä edelleen kehittämistä. Kokonaisvaltainen riskienhallinta kattaa kaiken kaupungin riskien vähentämiseen tähtäävän työn; valmiusasiat, työsuojelun jne. Riskienhallinnan toimenpideohjelmissa on määrä keskittyä vain merkittävimpien riskien hallintaan ja niiden hallitsemiseksi tehtyjen toimenpiteiden raportointiin. Luokitukseltaan vähäisemmät riskit ja niiden hoito kuuluvat palvelualueiden normaaliin toimintaan. Riskien kartoitus on päivitettävä vuoden 2017 aikana, toimintaa on kehitettävä aktiivisemmaksi osaksi päivittäistä johtamista. Kaupunginhallitukselle tilinpäätöstietojen yhteydessä toimitettujen riskiraporttien perusteella kaupungin tytäryhtiöissä riskienhallintatyö on käytännön toimintaa. Riskejä käydään säännöllisesti läpi ja riskien hallitsemiseksi on vuosittaiset toimenpideohjelmat. Varautumis- ja turvallisuusasioiden kehittäminen Poikkeusolojen johtoryhmä kokoontui 2 kertaa. Poikkeusolojen johtoryhmälle järjestettiin Virve-koulutus johtoryhmän kokouksen yhteydessä. Palvelualueiden sekä konserniyhtiöiden edustajille pidettiin valmiussunnitelmien päivitysten starttipalaveri. Kaupungintalon 2. kerroksen sähkönsyötön varmistukseen liittyvät kaapeloinnit ja keskuksen asennukset valmistuivat Varavoimakone hankitaan vuoden 2017 määrärahoista. Tietohallintokeskuksen konesalin sammutusjärjestelmän hankintaan varattiin vuoden 2017 investointeihin :n määräraha ja jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi joulukuussa. Valtiovarainministeriön asettaman valtionhallinnon tieto- ja kyberturvallisuuden johtoryhmän (VAHTI) kuntien tietoturvajaoston alueseminaariin osallistui 3 henkilöä. UMS-pääkäyttäjille järjestettiin koulutus Pelastusopisto järjesti varautumisen koulutuksen ja case-harjoituksen yhteistyössä, Kemin Energia Oy:n ja Kemin Vesi Oy:n kanssa Jatkuvuuden hallinnan työkokoukseen skypen välityksellä osallistui 1 henkilö. Kaupungin edustajat (tietohallinto, hankintatoimi) kävivät tutustumassa Oulun kaupungin valmiusorganisaatioon sekä heidän ja energia- ja vesiyhtiöiden omaan radioverkkoon. Kaupungin yleinen valmiussuunnitelma ja palvelualueiden valmiussuunnitelmat sekä poikkeusolojen viestisuunnitelmat päivitettiin. Suunnitelmat hyväksyttiin kaupunginhallituksessa joulukuussa Työsuojelutoiminta työsuojelun toimintaohjelman painopistealueena vuosina on kokonaisvaltainen vaarojen ja haittojen tunnistaminen sekä työympäristöriskien arviointi ja hallinta. Työsuojelutoimintaa ovat työpaikkatarkastukset, työsuojelukoulutus, tiedottaminen, työkykyä ylläpitävän toiminnan kehittäminen, henkilöstön jaksamisen tukeminen, vaara- ja uhkatilanteiden minimointi sekä tapaturmien seuranta ja ennaltaehkäisy. Työsuojelutoimisto osallistuu Aluehallintoviraston työsuojelun vastuualueen perusvalvonta- ja seurantatarkastuksiin lain edellyttämällä tavalla. AVI:n perusvalvontatarkastuksia työpaikoilla suoritettiin 17, seurantatarkastuksia 8 ja yksi työmaatarkastus. 25 Toimintakertomus

28 Yhteistyössä vakuutusyhtiö Fennian kanssa järjestettiin kevään aikana työpaikkojen esimiehille ja yhteyshenkilöille kolme samansisältöistä koulutustilaisuutta tapaturman ilmoittamisesta ja -jatkokäsittelystä. Työsuojelutoimisto on panostanut tapaturmien ennalta ehkäisyyn ja tehostanut tapaturmien ilmoituskäytäntöä. Pidetyissä vakuutusyhtiön koulutustilaisuuksissa esiteltiin myös työsuojelun omaa sähköistä työsuojeluilmoituslomaketta. Työsuojelutoimisto järjesti hallitun rajoittamisen menetelmän mukaista MAPA-koulutusta kohdennetusti vaaraja uhkatilanneilmoitusten perusteella valituille työyksiköille. Koulutusta järjestettiin neljänä päivänä 32:lle työntekijälle. Työsuojelupäällikkö ja -valtuutetut kuuluvat moniammatilliseen sisäilmatyöryhmään. Työryhmä koostuu tilapalvelun, työterveyshuollon ja työsuojelun edustajista sekä ympäristöterveysvalvonnan asiantuntijajäsenestä. Työryhmä käsittelee esille tulleita sisäilmaongelmia työpaikkakohtaisesti. Työryhmä kokoontuu noin kuukauden välein. Aktiivisen tuen toimintamallin jalkauttamista sekä paluun tuen tehostamista toteutettiin KunTeko:n ja Kemin kaupungin sisäinen kehittäjä -koulutuksen kautta. Lisäksi aktiivisen tuen seurantamallia kehitettiin yhteistyössä Kevan kanssa. Myös päihdeohjelma uudistettiin aktiivisen tuen suuntaan. Kehys-toimintaa jatkettiin ja kehitettiin vuosikellon mukaisesti tarjoamalla monipuolisia aktiiviteettejä kaikille kaupungin työntekijöille. 26 Toimintakertomus

29 1.7. Kokonaistalouden tarkastelu Kokonaistalouden kehitystä tarkastellaan päättyneen tilikauden ja sitä edeltäneiden kahden tilikauden tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen sekä näiden laskelmien perusteella laskettujen tunnuslukujen avulla. Laskelmiin on sisällytetty vain kaupungin ulkoiset erät ja ne esitetään tuhansina euroina Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut (1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden yli-/alijäämä TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot / Toimintakulut, % 15,2 15,6 15,9 Vuosikate/Poistot, % 60,7-16,2 4,6 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100 x Vuosikate / Poistot Asukaskohtainen vuosikate euroina = Vuosikate / asukasluku 27 Toimintakertomus

30 Tilikauden tuloksen analysointi Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa, jonka tehtävänä on osoittaa tuottojen riittävyys palvelujen tuottamisesta aiheutuneisiin kuluihin. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaann tuloslaskelman välitulos- ten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Lisäksi käytetäänn tuloslaskelman eristä ja välituloksista laskettuja tunnuslukuja. Toimintakate Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa, kuinka paljon käyttötalouden menoista jää katettavaksi verorahoituksella eli verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnissa negatiivinen. tilikauden 2016 toimintatuotot olivat 23,6 milj. euroa eli 0,3 milj. euroa (1,4 %) edellistä tili- Kaivarin Vintin ulkoisella myynnillä SPR:lle sekä kahden uuden hoivakodin ateriamaksuilla. Tuet ja avustukset pienenivät merkittävästi, joka selittyy edellisvuonna saadulla kemiläisen työllistämismallin kautta vähemmän. Kasvua tapahtui myyntituotois ssa ja muissa toimintatuotoissa. Myyntituottojen kasvu selittyy tuella. Tilikauden 2016 toimintakulut olivat 155,8 milj. euroa eli 2,0 milj. euroa (1,3 %) edellistä tilikautta enemmän. Eläkemenope erusteisen maksun pieneneminen sekä vanhojen eläkkeidenn varauksen purku pienensivät eläke- kuluja. Muut henkilösivukulut lisääntyivät lähinnää työttömyysvakuutusmaksun kasvusta johtuen. Asiakaspalve e- lujen ostot ovat vähentyneet johtuen mm. Koivuharjun-Toivolan päiväkodin siirtymisestä kaupungin omaksi toiminnaksi sekä rakennemuutoksesta mielenterveys- ja päihdepalveluissa, jonka seurauksena paikkamäärä ää on pystytty kasvattamaan ja ostopalvelua vähentämään. Muiden palvelujen ostojen kasvu johtuu osittain kir- jaustapamuutoksista, osittain luvut eivät ole vertailukelpoisia, koska vuoden 2015 lukua pienentäää kertaluontoi- tusmenojen lisäys selittyy lisääntyneillä henkilökohtaisen avun menoilla vammaispalveluissa. Subjektiivista oikeutta on käytetty aiempaa enemmän. Vuokramenot ovat kasvaneet johtuen Kivikonn päiväkodin kokonaispal- velumaksusta sesti tehty teknisen toimen pakollisen varauksen muutos, jolla oikaistiin aikaisempien tilikausien menoja. Avus- a. 28 Toimintakertomus

31 Toimintakatte eeksi muodostui -131,8 milj. euroa, joka on 2,3 milj. euroa (1,8 %) edellistä tilikautta heikompi. Tämä näkyy maksurahoituksen osuutta kuvaavan tunnusluvun (toimintatuotot/toimintakulut, %) arvon heiken- tymisenä 15,,6 %:sta 15,2 %:iin. Vuonna 2015 kuntien keskimääräinen toimintatuottojen osuus toimintakuluista oli 21,0 %. Kuntakohtaisia eroja selittävät mm. kunnan koko, toimintojenn yhtiöittäminen ja oppilaitosten ylläpi ) täminen. Kuntakokoluokassa asukasta tunnusluku on keskimäärinn 20,4 %. ( Tilastokeskus Vuosikate Vuosikate kuvaa kunnan kokonaisrahoituksen riittävyyttä eli osoittaa sen tulorahoitukst sen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate saadaan laskemalla yhteen toimintakate, verotulo ja valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut. Vuonna 2016 verotuloja kertyi 86,8 milj. euroa, joka on 0,5 milj. euroa (0,66 %) edellisvuotta vähemmän. Kunnal- voi 0,2 milj. euroa lisvero pieneni 0,5 milj. euroa, Kemin osuus yhteisöveron tuotosta pieneni 0,2 milj. euroa ja kiinteistövero kas- Valtionosuuk ksien määräksi muodostui 47,2 milj. euroa, joka merkitsi 4,00 milj. euronn (8,5 %) kasvua vuoteen 2015 verrattuna. Peruspalvelujen valtionosuus kasvoi 3,5 milj. euroa ja opetus- o ja kulttuuritoimen valtionosuus 0,5 milj. euroa. Korkokulut ovat merkittävästi pienemmät kuin vuonna Tämä johtuuu siitä, että vuonna 2015 tehtiin korko- johdannaissopimuksesta johtuen 0,9 milj. varaus joka purettiin vuonna Kaupungin vuosikatteeks tilikaudella 2016 muodostui euroa. SuunnitelmaS n mukaisia poistoja kirjat- vähennettävi en suunnitelman mukaisten poistojen suuruinen. vuosikatteen osuus poistoista tilikaudella 2016 oli 60,7 % jääden alle tunnusluvulle asetetun 100 %:n raja-arvon. Kemin asukaskohtainen vuosikate oli 116 euroa. Kuntakohtainen tavoitearvo tälle tunnusluvulle saadaan jaka- malla keskimääräinen vuotuinen investointitaso (poistonalaisten investointien omahankintameno) ) asukasmää- rällä. Näin määriteltynä tavoitearvo on noin 180 euroa, jota ei saavutettu tilikaudella tiin 4,1 milj. euroa. Perusoletuksen mukaan kunnan tulorahoitus on riittävä, mikäli vuosikate on vähintään siitä Toimintakertomus

32 Tilikauden tulos ja yli-/alijäämä Tilikauden tulos kuvaa kaikkien tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Tuloksessa on huomioitu myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot. tilikauden tulos vuonna 2016 oli -1,6 milj. euroa ( v. 2015: -5,3 milj. ). Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovatt tuloksenkäsittelyeriä. YlijäämäinenY n tilikauden tulos t voidaan siirtää varauksiin, rahastoida tai liittäää tilinpäätöstä seuraavan vuoden tilinpäätöksessää edellisiltä vuosilta kerty- neeseen yli- tai alijäämään. Ylijäämää lisääviä tai alijäämää vähentäviä eriä ovat varausten ja rahastojen vä- hentäminen. Tilikaudella 2016 maksettiin vahinkorahastosta julkisyhteisönj n vastuuvakuutusta ja vahingonkorva- uksia yhteensä euroa, mikä pienensi sekää vahinkorahastoa taseessa että tilikauden alijäämää tuloslas- kelmassa. Tilikauden alijäämäksi muodostui näin euroa. 30 Toimintakertomus

33 1.7.2 Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut (1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., Investointien tulorahoitus, % 70,0-18,2 2,1 Lainanhoitokate 0,3 0,2 0,2 Kassan riittävyys, pv Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta = Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä Investointien tulorahoitus prosentteina = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.) Kassan riittävyys päivinä = 365 pv x Kassavarat / Kassasta maksut tilikaudella (Kassasta maksut: toim.kulut-valm.om.käyt., rah.kulut, inv.menot, antolain. lis., pitkäaik. lain. lyh.) 31 Toimintakertomus

34 Rahoituslaskelman analysointi Toiminnan rahoitusta kuvataan rahoituslaskelmassa, johon on koottu rahan lähteet ja rahan käyttö tilikauden aikana. Rahoituslaskelman tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyys ja se, miten investoinnit, sijoitukset ja lainojen lyhennykset on tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitettu. Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta osoittaa, missä määrin kunta on pystynyt tilikauden aikana saamaan käyttötalouden avulla rahavaroja toimintaedellytysten säilyttämiseen, uusien investointien toteuttamiseen ja lainojen takaisinmaksuun. toiminnan rahavirta oli päättyneellä tilikaudella positiivinen (0,5 milj. ). Se muodostui tuloslaskelman osoittamasta vuosikatteesta oikaistuna pysyvien vastaavien myynneistä saaduilla voitoilla (sisältyvät investointien rahavirtaan) ja pakollisten varausten muutoksella (eivät ole rahan käyttöä). Investointien rahavirta osoittaa, kuinka paljon kunta on käyttänyt rahavaroja palvelutuotannon edellytysten järjestämiseksi ja tulevien rahavirtojen kerryttämiseksi pitkällä aikavälillä. Kaupungin investointien omahankintameno (investointimenot vähennettynä saaduilla rahoitusosuuksilla) oli päättyneellä tilikaudella 3,6 milj. euroa. Investointien tulorahoitusosuus oli 70,0 %, mikä tarkoittaa, että osa investoinneista on jouduttu rahoittamaan pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä ja lainalla. Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä oli 0,8 milj. euroa, joka on 5,3 milj. euroa edellisvuotta parempi. Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Kemin kaupungissa kyseinen kertymä oli noin -5,5 milj. euroa, mikä kertoo tulorahoituksen riittämättömyydestä. Rahoituksen rahavirta Rahoituksen rahavirta osoittaa antolainojen ja muiden saamisten, toimeksiantojen varojen ja pääomien, vaihtoomaisuuden sekä oman ja vieraan pääoman muutoksen tilikaudella. Kaupungin rahoituksen rahavirta oli 2,4 milj. euroa positiivinen. Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyydestä vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokykyä pidetään hyvänä, kun tunnusluvun arvo on yli 2. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. lainanhoitokate pysyi heikkona ollen vuoden lopussa 0,3. Maksuvalmius Rahavarojen muutos muodostuu toiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirroista yhteensä ja vastaa taseesta laskettua rahavarojen muutosta. Kaupungin rahavarojen muutos tilikaudella 2016 oli 3,2 milj. euroa positiivinen. Kassan riittävyys päivinä oli 8, mikä kertoo maksuvalmiuden heikkoudesta. Kaupungilla oli vuodenvaihteessa kuntatodistuslainoja 16,0 milj. euroa. 32 Toimintakertomus

35 1.7.3 Rahoitusasema ja sen muutokset (1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hank Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ Toimintakertomus

36 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/ /alijäämä, Kertynyt yli-/ /alijäämä, /asukas Lainakanta , Lainakanta /asukas Lainasaamiset , Asukasmäärää 39,3 66, ,3 65, ,8 63, Omavaraisuusaste prosentteina = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina = 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Asukaskohtainen lainakanta euroina = Lainakantaa / asukasluku Lainasaamiset = Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset Taseen analysointi Taseen ja siitä laskettujen tunnuslukujen avulla kuvataan kunnan tilinpäätöspäivän mukaista rahoituksen ra- kennetta. taseen loppusummaa oli 188,1 milj. m euroa elii 1,0 milj. euroa pienemp kuin edellisvuoden lopussa. Suurin yksittäinen selittäjä on arvonkorotusrahaston purkuu (Kh ). Omavaraisuu usaste Omavaraisuu usasteella mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Hyvänä tavoitetasona kuntataloudessa pidetään 70 %:n% omavaraisuutta. Omavaraisuus on huono, jos tunnusluku on alle 50 %. omavaraisuusaste tilinpäätöspäivänä oli 39,3 %, kun se vuotta aiemmin oli 40,3 %. Huonoimmillaan kaupungin omavaraisuus oli vuonna v 2007, jolloin tunnusluvun arvo oli 32,0 %. Tätä seurannut omavaraisuusasteen noususuunta katkesi vuonna 2014 ja lasku jatkui vuosina 2015 ja 2016, koska tulorahoitus eri riittänyt investointien rahoittamiseen eikä lainojen lyhennyksiin. 34 Toimintakertomus

37 Suhteellinen velkaantuneisuus Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman ta- kaisinmaksuu un. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista jaa käyttötalouden valtion- osuuksista. Kunnan mahdollisuuksia selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella voidaan pitää heikkona, jos tunnusluvun arvo ylittää 50 %. Vuoden 2016 päättyessä suhteellinen velkaantuneisuus oli 66,1 %, kun se vuotta aiemmin oli 65,8 %. Toisin sanoen kaupungin mahdollisuudet selviytyä velan takaisin- maksusta tulorahoituksella heikkenivät edelleen päättyneen tilikauden aikana. Suhteellinen velkaantuneisuus oli Kemissä korkeimmillaan vuonna 2006, jolloin tunnusluvun arvo oli 85,1 %. Kertynyt ylijäämä Kertynyt ylijäämä osoittaa, kuinka paljon kunnallaa on liikkumavaraa tuleville vuosille. kertynyt ylijäämä vuoden 2016 lopussa oli 3,2 milj. euroaa eli 147 euroa asukastaa kohden ( : 220 /asukas). Kuntien keskimääräinen asukaskohtainen kertynyt ylijäämä oli vuoden tilinpäätöstietojen mukaan koko maassa 1735 euroa ja Lapissa 787 euroa (Tilastokeskus ). 35 Toimintakertomus

38 Lainakanta Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. lainakanta oli vuoden 2016 lopussa 88,3 milj. euroa eli 2,2 milj. euroa enemmän kuin vuotta aiemmin. Asukaskohta aiseksi lainamääräksi muodostui tilinpäätöspäivänä euroa. Manner-Suomen kuntien keski- taliitto / Tilastokeskus, vuosi 2016 tilinpäätösarvioiden mukaan). Kemin asukaskohtainen lainakanta ylittää näin ollen maan keskiarvon 39 määräinen lainakanta per asukas oli vuoden 2016 lopussa ennakkotiedonn mukaan euroa (Suomen Kun- %:lla. Lainasaamis et Lainasaamis illa tarkoitetaan taseen pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. lainasaamiset olivat 23,3 milj. euroa eli lisääntyivät 4,4 milj. euroa. Muutos johtuu konsernirakennejärjestelyistä ( Kemin Energia 3,5 milj. euroa, Kemin Vesi 0,9 milj. euroa). 36 Toimintakertomus

39 1.7.4 Kokonaistulot ja menot Kokonaistulot ja -menot -laskelma on koottu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain kaupungin ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Laskelman tehtävänä on kuvata rahan käyttöä ja rahan lähteitä tilikauden aikana. Kokonaistuloilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan tuottoja, investointituloja sekä rahoitustoiminnan rahan lähteitä. Kokonaismenoilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan kuluja, investointimenoja sekä rahoitustoiminnan rahan käyttöjä. Kokonaistulojen ja -menojen erotus vastaa rahoituslaskelman muiden maksuvalmiuden muutosten ja rahavarojen muutosten erotusta. TULOT 2016 MENOT euroa % euroa % Varsinainen toiminta 88,2 Varsinainen toiminta 87,2 Toimintatuotot ,1 Toimintakulut ,8 Verotulot ,2 - Valm. omaan käyttöön ,2 Valtionosuudet ,2 Korkokulut ,6 Korkotulot 478 0,3 Muut rahoituskulut 27 0,0 Muut rahoitustuotot ,6 Tulorahoituksen korj.erät Tulorahoituksen korj.erät Pys.vast. luovutusvoitot ,1 Pakoll.var. lis.(-), väh. (+) ,9 Pys.vast. luovutustappiot -5 0,0 Investoinnit 2,4 Investoinnit 2,2 Rah.os. investointeihin 486 0,3 Investointimenot ,2 Pys. vast. luovutustulot ,1 Rahoitustoiminta 9,4 Rahoitustoiminta 10,6 Antolainasaamisten lisäykset ,4 Pitkäaik. lainojen lis ,4 Pitkäaik. lainojen väh ,4 Lyhytaik. lainojen lis. 0,0 Lyhytaik. lainojen väh ,8 Kokonaistulot yhteensä ,0 Kokonaismenot yhteensä ,0 Täsmäytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot Rahavarojen muutos - Muut maksuvalm. muutokset Kaupungin kokonaistulot vuonna 2016 olivat 180,2 milj. euroa (v. 2015: 170,4 milj. ) ja kokonaismenot 181,5 milj. euroa (v. 2015: 170,2 milj. ). Kokonaistulojen ja -menojen kasvua edellisvuoteen selittää pääosin Kemin Vesi Oy:n järjestelyt (osakkeiden myynti ja antolainasaamisten lisäys). Ilman näitä poikkeuksellisia eriä vuoden 2016 kokonaistuloja kasvattivat erityisesti valtionosuudet ja pitkäaikaisten lainojen nostot ja kokonaismenoja lyhytaikaisten lainojen vähennykset. Vuonna 2016 tulorahoituksen korjauserillä (mm. pakollisten varausten muutokset, vanhat eläkkeet ja koronvaihtosopimus) oikaistut toimintakulut olivat 154,1 milj. euroa, joka on sama summa kuin edellisvuonna. Oikaistut toimintatuotot olivat puolestaan 23,4 milj. euroa pienentyen 0,5 milj. eurolla vuodesta Kokonaistulojen ja -menojen erotus oli -1,3 milj. euroa (v. 2015: 0,2 milj. ) eli menot ylittivät tulot. Vuonna 2016 kokonaistuloista 48 % muodostui verotuloista (v. 2015: 51 %) ja 26 % valtionosuuksista (v. 2015: 25 %). Toimintatuottojen osuus kokonaistuloista oli 13 % (v. 2015: 14 %). Toimintakulujen osuus kokonaismenoista pieneni edellisvuoteen verrattuna ollen 86 % (v. 2015: 90 %). 37 Toimintakertomus

40 1.8. Konsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernirakenteeseen kuuluvista yhteisöistä KEMI-KONSERNI TYTÄRYHTIÖT OMISTUSOSUUS Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat Kemin Energia Oy 100 % - Kemin Vesi Oy 100 % Kemin Satama Oy 100 % SÄÄTIÖT OMISTUSOSUUS Kemiläisten Vanhusten asuntosäätiö 100 % - Kiinteistö Oy Kiveliönkoti 100 % Kemin Opiskelijaasuntosäätiö 100 % - Asunto Oy Merimölläri 100 % Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö 95 % OSAKKUUSYHTEISÖT OMISTUSOSUUS Meri-Lapin Vesi Oy 45 % Kemin Liikennetalokiinteistö Oy 39,72 % Perämeren Jätehuolto Oy 36,61 % Lapin Ammattikorkeakoulu Oy 22 % Muut tytäryhtiöt Kemin Keilatalo Oy 100 % Kemin Teollisuuskylä Oy 100 % Kemin Matkailu Oy 100 % - Kiinteistö Oy Kemin Matkailu 100 % Kemin Vapaavarasto Oy 100 % Kemin Digipolis Oy 62,50 % Tietotalo Oy 60 % KUNTAYHTYMÄT OMISTUSOSUUS Kemi-Tornionlaakson koulutuskuntayhtymä 15,64 % Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä 14,77 % Lapin Liitto 13,21 % Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 45,92 % - Kiinteistö Oy Sairaalanranta 100 % - Meri-Lapin Kuntapalvelut llky 11 % Perämeren Jäähalli Oy 51,13 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kiinteistö Oy Itätuuli 100 % - Ritikan Lämpö Oy 59 % - Kiinteistö Oy Merilänkulma 74,19 % Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto 85 % LIIKELAITOSKUNTA- YHTYMÄ OMISTUSOSUUS Meri-Lapin Kuntapalvelut llky 48 % 38 Toimintakertomus

41 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen yhdistellyistä yhteisöistä: Yhdistely konsernitilinpäätökseen Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 2 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt 7 Osuuskunnat Yhdistykset Säätiöt 3 Kuntayhtymät 4 Liikelaitoskuntayhtymät 1 Osakkuusyhteisöt 4 Muut omistusyhteysyhteisöt Yhdistelty (kpl) 3 Ei yhdistelty kpl Yhteensä 24 Kuntakonserni: Kuntakonserni on määritelty kuntalaissa kirjanpitolain konsernimääritelmän mukaisesti. Kuntalain 6 :n mukaan yhteisö, jossa kunnalla on kirjanpitolain 1 luvun 5 :ssä tarkoitettu määräysvalta, on kunnan tytäryhteisö. Kunta tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin. Kuntakonsernilla tarkoitetaan kunnan sekä yhden tai useamman juridisesti itsenäisen yhteisön muodostamaa taloudellista kokonaisuutta, jossa kunnalla yksin tai yhdessä muiden kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta yhdessä tai useammassa yhteisössä (tytäryhteisö). Määräysvaltasuhde voi perustua myös siihen, että tytäryhteisöllä yksin tai yhdessä muiden tytäryhteisöjen kanssa on määräysvalta toisessa yhteisössä. Kunnalla on määräysvalta muussa yhteisössä, kun sillä on - enemmän kuin puolet yhteisön kaikkien osakkeiden, jäsenosuuksien tai yhtiöosuuksien tuottamasta äänimäärästä tai - yhtiösopimuksen, yhdistyksen, säätiön tai niihin verrattavien sääntöjen nojalla oikeus nimittää tai erottaa enemmistö yhteisön hallituksen tai vastaavan toimielimen jäsenistä taikka enemmistö sellaisen toimielimen jäsenistä, jotka nimittää hallitus tai - sopimuksen perusteella edellä selostettua vastaava määräysvalta. Emoyhteisö Konsernitilinpäätöksen laativa kunta on kuntakonsernin emoyhteisö. Emoyhteisöasema perustuu määräysvaltaan toisessa kirjanpitovelvollisessa. Tytäryhteisö Kunnan tai kuntayhtymän tytäryhteisöllä tarkoitetaan niitä osakeyhtiöitä, kuntayhtymiä, liikelaitoskuntayhtymiä, yhdistyksiä, muita yhteisöjä ja säätiöitä, joissa kunnalla tai kuntayhtymällä yksin tai yhdessä muiden kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on määräysvalta. 39 Toimintakertomus

42 Kuntayhtymä Kuntayhtymä yhdistellään aina kunnan konsernitilinpäätökseen riippumatta siitä, mikä on kunnan osuus kuntayhtymän varoista ja velvoitteista, sekä siitä, miten kunnan äänivaltaa on sopimuksilla rajoitettu. Vastaavalla tavalla myös liikelaitoskuntayhtymä yhdistellään aina sen jäsenten konsernitilinpäätökseen. Kuntayhtymä, joka ei ole kunnan tai kuntayhtymän tytäryhteisö, ei kuulu kuntakonserniin, mutta sen tilinpäätös yhdistellään aina kunnan ja /tai kuntayhtymän konsernitilinpäätökseen. Kuntayhtymän tilinpäätös yhdistellään kunnan konsernitilinpäätökseen aina suhteellisella menetelmällä, vaikka kunnalla olisi määräysvalta kuntayhtymässä. Konserniyhteisö Konserniyhteisöllä tarkoitetaan emoyhteisönä toimivaa kuntaa sekä sen tytäryhteisöä. Omistusyhteysyhteisö Omistusyhteysyhteisö on kuntakonserniin kuulumaton yhteisö, jossa kuntakonsernilla on sellainen omistusosuus, joka luo kuntakonsernin ja yhteisön välille pysyvän yhteyden ja on tarkoitettu edistämään kunnan tai sen kanssa samaan konserniin kuuluvan yhteisön toimintaa. Jollei kunta muuta näytä, yhteisöä pidetään omistusyhteysyhteisönä, jos kuntakonsernilla on vähintään viidesosa yhteisön osakepääomasta tai vastaavasta pääomasta. Omistusyhteysyhteisö voi olla kysymyksessä myös silloin, kun omistusosuus on alle viidesosan, jos pysyvä yhteys syntyy esimerkiksi hallituksen jäsenyyden kautta. Osakkuusyhteisö Osakkuusyhteisö on omistusyhteysyhteisö, jossa konserniyhteisöllä yksin tai yhdessä muiden samaan kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa on huomattava vaikutusvalta liiketoiminnan ja rahoituksen johtamisessa, mutta joka ei kuulu kuntakonserniin. Jollei kunta muuta näytä, omistusyhteysyhteisöä pidetään osakkuusyhteisönä, jos kuntakonsernilla on vähintään viidesosa ja enintään puolet omistusyhteysyhteisön osakkeiden tai osuuksien tuottamasta äänimäärästä. Kunnan konsernitilinpäätökseen yhdistellään konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisön voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta. Omistusosuuden määrää laskettaessa otetaan huomioon myös kuntayhtymien kautta tuleva omistusosuus, jos yhdistelyssä osuuden vaikutus konsernin tulokseen ja omaan pääomaan on olennainen. 40 Toimintakertomus

43 1.8.2 Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMIN ENERGIA OY Kemin Vesi Oy omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Energia konserni tuottaa luotettavat ja kilpailukykyiset energiapalvelut sekä laadukkaat ja varmat vesihuoltopalvelut toiminta-alueensa asukkaille ja elinkeinoelämälle. Konserni vastaa omistajan sijoittaman pääoman tuotosta ottaen huomioon toiminnan jatkuvuuden, ympäristöasiat ja muut yhteiskunnalliset velvoitteet sekä tarjoaa työntekijöilleen motivoivan työpaikan. Henkilöstömäärä keskimäärin 68, josta osa-aikaisia 6 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Lämmön myynti MWh, sähkön siirto MWh ja sähkön tukkumyynti MWh. Vuosi oli 12 % kylmempi kuin edellinen vuosi. Lämmön myynti kasvoi 8,5 % ollen MWh ja sähkön siirto kasvoi 3,0 % ollen MWh. Lämmön ja sähkön hinnat olivat keski-määrin 8 % alle valtakunnallisten vastaavien keskiarvojen. Asiakkaille toimitetusta lämmöstä 96 prosenttia on tuotettu kotimaisilla polttoaineilla ja 54 % lämmöstä on hiilineutraalia. Veden myynti kasvoi 1,8 % määrään 1,3 milj m3 ja jäteveden laskutus kasvoi 1,4 % määrään 1,2 milj m3. Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Sähköverkon investoinnit olivat 1,6 M, lämpöverkon ja lämpökeskusten investoinnit olivat yhteensä 1,8 M. Vesihuollon investointien määrä oli 1,6 M. Kemin Energia Oy osti Kemin kaupungilta Kemin Vesi Oy:n osakekannan, jonka seurauksena Vesiyhtiö on ollut energiayhtiön tytäryhtiö alkaen. Vesiyhtiön henkilökunta siirtyi emoyhtiön palvelukseen , josta alkaen vesiyhtiö on ostanut henkilöstöpalvelut emoyhtiöltä. Yhteisön tuloslaskelma TA Lapin ELY-keskus on vaatinut vesiyhtiötä kasvattamaan verkostosaneeraukseen osoitettuja määrärahoja, ja yhtiö on esittänyt ELY- keskukselle vuosia koskevan suunnitelman verkostosaneerausmäärien lisäämisestä. TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Toimintakertomus

44 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille 472 Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu (vuoden 2014) tulos Konsernipalvelujen käyttö v Tietohallintopalvelut, siivous, työterveyshuolto ja karttapalvelut 42 Toimintakertomus

45 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMIN SATAMA OY omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Satama Oy tuottaa elinkeinoelämälle toimintavarmat ja ajanmukaiset logistiikkapalvelut. Henkilöstömäärä keskimäärin 30 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Turvallisuuden takaamiseksi ja perustoimintojen ylläpitämiseksi toteutetaan laiturin I saneeraus ja satama-altaan ruoppaus. Mineraalitoimintojen kasvattaminen infrarakentamisella ja markkinoinnilla. Kemin Satama Oy ylitti budjetoidun talousarvion liikevaihdon, kulujen ja tuloksen osalta. Liikenteen osalta sataman alkuvuosi 2016 alkoi haasteellisissa merkeissä. Tavaraliikenteen volyymi oli laskussa vielä ensimmäisen kolmanneksen aikana. Haastavasta alkuvuodesta huolimatta kokonaisliikenne saatiin kuitenkin käännettyä positiiviseksi ja liikennemäärät kasvoivat 2,8 prosenttia. Kaivosteollisuuden uudet kuljetusvirrat siivittivät tavaraliikenteen kasvua. Sampon lisääntyneet risteilymäärät vaikuttivat positiivisesti liikevaihdon ja tuloksen kehitykseen, mutta kasvu lisäsi myös yhtiön kuluja. Tärkeimmät investoinnit 2016 Vuoden 2016 lopussa valmistui 1-laiturin peruskorjaus, joka oli arvoltaan 3,1 miljoonaa euroa. Lisäksi satama-alueella tehtiin asfaltointitöitä erityisesti bulk-alueelle. Bulkalueen asfaltoinnin kustannukset olivat noin euroa. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA Lisäksi vuonna 2016 toteutettiin Sampon telakointi, jonka kustannus oli noin euroa. Sataman kannalta merkittävin poikkeuksellinen tapahtuma liittyi laiturin peruskorjaukseen. Vanhasta laiturirakenteesta löytynyt lentopommi aiheutti sataman evakuoinnin ja sulkemisen. Tilanteesta selvittiin kuitenkin ilman henkilövahinkoja ja myös taloudelliset vahingot jäivät suhteellisen pieniksi Kemin Satama Oy:n osalta TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Toimintakertomus

46 Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Talous- ja palkanlaskentapalvelut, konekeskuksen ja keskusvaraston palvelut, tietohallinnon palvelut, työterveyshuolto 44 Toimintakertomus

47 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMIN KEILATALO OY omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Keilatalo Oy:n toiminta-ajatuksena on tuottaa liikuntahalli- ja kahviopalveluita asiakasystävällisesti, ammattitaidolla ja kokonaistaloudellisesti sekä vastata asiakkaiden tarpeisiin kehittämällä yhtiön toimintaa. Henkilöstömäärä keskimäärin 4 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Tapahtumatoiminnan ja junioritoiminnan kehittäminen. Liikuntapalvelujen myynnin / liikevaihdon kasvattaminen n. 3 %. Tuloksellisesti 0-tulos. Tapahtumatoiminta vuoden 2015 tasolla. Liikuntapalvelujen myynti ja liikevaihto vuoden 2015 tasolla. Henkilöstö- liiketoiminnan muita kuluja leikattu siten, että vuoden 2016 n vuoden 2015 tulosta paremmin. Tulosta heikentää kiinteistöveron n :n kasvu. Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Kemin Energia Oy, Kemin Vesi Oy, Taloushallinto, Työterveyshuolto, Tietohallinto 45 Toimintakertomus

48 Yhteisön nimi KEMIN TEOLLISUUSKYLÄ OY Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Rakennuttaa, isännöidä ja vuokrata toimitiloja. Henkilöstömäärä keskimäärin 2 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Käyttöaste on vuoden 2015 lopulla 88 % eli vuonna 2016 keskitytään markkinointiin ja tilojen käyttöasteen nostoon 6 %-yksiköllä (94%). Lisäksi yhtiö pyrkii toiminnallaan tukemaan kaupunkikonsernia valmisteilla olevan konserniselvityksen mukaisesti. Kemin Teollisuuskylä Oy:n tilikauden tuloslaskelma on tappiollinen ,84, mutta liiketulos on pitkästä aikaa positiivinen ja yhtiölle jäävä toimintakate on talousarvioon verraten parempi. Digipolis Kemin Teknologiakylän käyttöaste oli vuoden aikana keskimäärin 90 % ja vapaana olevia tiloja on yhteensä vain 856 m 2. Yhtiön kaikki muutkin tunnusluvut ovat parantuneet edellisestä vuodesta. Tärkeimmät investoinnit 2016 Taseeseen on kirjattu aineettomiin hyödykkeisiin Paloaseman lisäarvo ,00 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA Tutkimus- ja kehityskeskus Compus on myyty allekirjoitetulla kauppakirjalla. Yhtiö on aloittanut konserniselvityksen perusteella kokousja kongressitilojen markkinoinnin ja vuokrauksen. TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille 300 Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Kiinteistöiden toimitilakuluista 73 % palautuu konsernille 46 Toimintakertomus

49 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMIN MATKAILU OY Kiinteistö Oy Kemin Matkailu omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Kemin Matkailu kärkituotteiden ja matkailun kasvattaminen sekä kehittäminen. Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Kemin Matkailu haluaa olla vahva matkailutoimija Meri-Lapissa ja Suomessa. Meillä on ainutlaatuinen matkailujäänmurtaja Sampo, ja pisin yhtäjaksoisesti rakennettu lumimatkailukohde LumiLinna. Toiminnan tarkoitus on kehittää ja tarjota ympärivuotisia matkailuelämyksiä ja palveluja Kemin alueella. Vuosi 2016 on ollut merkittävä muutoksen ja kasvun vuosi. Toimenpiteet ympärivuotisen matkailun kehittämiseksi on toteutuneet suunnitelman mukaisesti. Mansikkanokka on muovautunut pikku hiljaa kohti ympärivuotista Lumilinna aluetta. Alueelle on syntynyt uusia palveluja uusien yrittäjien myötä. Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Mansikkanokan uusi Lumilinnan ja Camping alueen huoltorakennus Service Point sekä lämpimät merenranta mökit Villat. Merkittävä myynnillinen kasvu alueen matkailupalvelujen myynnissä, välitetyt hotellihuoneet, safari sekä muut ohjelmapalvelut. Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

50 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMIN VAPAAVARASTO OY omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Tullivarasto/varastointipalvelut Henkilöstömäärä keskimäärin 0 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA % toiminta-aste. Kemin Vapaavarasto Oy.n toiminta hiipui vuoden 2016 aikana, koska lukien Tullin lupakeskus kumosi valvontatyypin II mukaisen vapaa-alueluvan viranomaisaloitteisesti. Toimintaa jatkoi Kemi Shipping Oy Lupakeskuksen myöntämällä tullivarastoluvalla. Kemin Satama Oy teki ostotarjouksen Vapaavaraston koko osakekannasta elokuussa Kemin kaupunginvaltuusto päätti hyväksyä tarjouksen Kauppakirjoja ei ole vielä allekirjoitettu. Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto 0,1 0 0 Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 2,9-9 2 Tilikauden voitto/tappio 2,9-9 2 Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio -7, Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

51 Yhteisön nimi KEMIN DIGIPOLIS OY Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 62,50 % Yhteisön toiminta-ajatus Yhtiö kehittää elinkeinotoimintaa Kemissä ja toimii yhteistyössä tarvittavien tahojen kanssa kansallisesti ja kansainvälisesti. Yhtiön tehtävänä on synnyttää uusia työpaikkoja ja uusia yrityksiä sekä tukea ns. kasvuyrityksiä. Yhtiö houkuttelee yrityksiä sijoittumaan Kemiin. Yhtiö keskittyy kerrallaan muutaman toimialan tai toiminta-alueen kehittämiseen. Henkilöstömäärä keskimäärin 10 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Uudet työpaikat ja uudet yritykset; innovatiivisten alkavien ja kasvuyritysten tukeminen; toimialat: teollisuus- ja kaivospalvelut, arktinen osaaminen, puurakentaminen; kork.kouluyht.työ; uudet avaukset; yritysten sijoittumisia Kemiin. Digipolis vetovoima: 8 uutta yritystä, 37 työpaikkaa. Kehittämistoiminnan vaikuttavuusm: 12 kpl kärkitoimialoihin liittyvää hanketta. Hankevolyymi 12 M, josta vuonna M. Ulkopuolisen rahoituksen osuus 57 % yhtiön toiminnasta, jolloin kaupungin panos 8,1-kertaistui. Sijoittumispalveluihin osallistui yrityksiä 16 kpl ja Kemiin sijoittui 1 yritys. Asiakkaana oli 138 kemiläistä yritystä. Tärkeimmät investoinnit 2016 Ei merkittäviä investointeja. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

52 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt TIETOTALO OY omistusosuus 60 % Yhteisön toiminta-ajatus Vuokrata liiketaloudellisesti toimien tiloja kaupunkiin sijoittuville yrityksille ja yhteisöille. Henkilöstömäärä keskimäärin 0,5 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Vuokrausasteen säilyttäminen ja sen mahdollistamat kunnostustyöt kiinteistössä. Toteutui suunnitelman mukaan, merkittävämmät kunnostustyöt siirrettiin vuodelle Tärkeimmät investoinnit 2016 Ei merkittäviä investointeja. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA Ei merkittäviä poikkeuksellisia tapahtumia. TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille 20 Lainan korko kaupungille 1 Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

53 Yhteisön nimi PERÄMEREN JÄÄHALLI OY Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 51,13 % Yhteisön toiminta-ajatus Yleisten ja tasapuolisten edellytysten luominen/mahdollistaminen jääurheiluun ja jääliikuntaan. Käyttäjinä mm. urheiluseurat, alle 18v., kolmas sektori, yrityskäyttäjät (tyky), harrastejoukkueet. Vaikuttavuusalueena Kemi-Keminmaa-Simo seutukunnat. Henkilöstömäärä keskimäärin 3 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Tarjota ja vuokrata alueen seuroille, harrastajille jäävuoroja sekä tiloja harrastaa. Uutena myös Curling mahdollisuus. Tarjottiin ja vuokrattiin tiloja em. tarkoitukseen. Kemin kaupungin alakoulujen päiväkäyttö lisääntyi. Lisäksi toiminnan aloitti Kemin Lämärit ry:n ohjaama iltapäiväkerho. Tärkeimmät investoinnit 2016 Kuituverkkoyhteys jäähallille, Kemin Kaupunki, Tietohallinto Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA lisämääräraha alle 18v jäävuoro-ostoihin, joulukuu 2016 Iltapäiväkerho toiminnan alkaminen jäähallin tiloissa, (ohjaa Kemin Lämärit ry.) TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio 8-43 Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Kemin Energia, Kemin Vesi, Tietohallinto 51 Toimintakertomus

54 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KIINTEISTÖ OY ITÄTUULI Kiinteistö Oy Merilänkulma, Ritikan Lämpö Oy omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Asumispalveluiden tuottaminen kemiläisille ja tänne muuttaville. Henkilöstömäärä keskimäärin 19 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Koska kaupungin väkiluku edelleen jatkaa laskuaan ja uusia vapaarahoitteisia asuntoja rakennetaan siitä huolimatta lisää, joten vuokra-asuntojen tarve edelleen vähenee. Yhtiön asuntoja on poistettava vuosina yhteensä n. 200 kpl tavanomaisesta vuokra-asuntokäytöstä. Käytännössä tämä tarkoitta tarvetta purkaa kokonaisia kiinteistöjä. Viimeistään vuoden 2016 aikana tulisi purkaa tai muuttaa esim. palveluasumiseen n. 60 asuntoa. Omistajan (Kemin kaupunki) tulee omalta osaltaan edelleen tukea Kiinteistö Oy Itätuulen asuntokannan sopeuttamista vallitsevaan kysyntään pääomittamalla yhtiötä riittävästi osakepääoman korotuksin ja/tai pääomalainoin myös vuosina Yhtiön asuntojen kysyntä ja käyttöaste säilyi lähes edellisen vuoden tasolla. Kiinteistökannan sopeuttamiseen kysyntää vastaavaksi ei vielä päästy, mutta omistajan (Kemin kaupunki) talousarviossaan vuosille tähän tarkoitukseen ohjaaman rahoituksen turvin sopeuttamistoimet saataneen käyntiin vuonna 2017, jos tarvittavat luvat ja avustukset ARA:lta ja Valtiokonttorilta saadaan. Tärkeimmät investoinnit 2016 Markkinointikampanja sosiaalisessa mediassa. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) - SPR:n pakolaiskeskuksen vuonna 2015 tapahtuneen nopean ja voimakkaan laajentumisen jälkeen on keskuksen toiminta vuonna 2016 lähes yhtä nopeasti ja ennalta arvaamattomasti supistunut. - Valtiokonttorin tarkistuspäätös koskien yhtiön arava- ja yhtenäislainojen järjestelyä. TP TP Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

55 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KIINTEISTÖ OY KAUPPAPUISTO omistusosuus 85 % Yhteisön toiminta-ajatus Asuntojen vuokraus. Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot 37 Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

56 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMILÄISTEN VANHUSTEN ASUNTOSÄÄTIÖ Kiinteistö Oy Kiveliönkoti omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Asuntopalveluiden tuottaminen/asuntovuokraus. Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Talousarviota laatiessa Ellalankatu 1 E-talosta oli irtisanottu kaikki vuokrasopimukset ja asukkaita siirrettiin viereisiin rakennuksiin. E-talo oli tarkoitus laittaa kylmäksi tai purkaa pitemmällä aikavälillä. Vuoden 2015 lopussa maahanmuuttajien nuorten yksikkö vuokrasi Ellalankatu 1 E-talon, jota ennen huoneistot remontoitiin pikavauhtia vuoden alussa kaupungilta saatiin lyhytaikainen luotto ja lopulta pankkilainalle takaus, jotta talous saatiin kuntoon vuoden hyvä käyttöaste paransi taloutta selvästi. E-talon vuokrasopimus päättyi 11/2016. Tärkeimmät investoinnit 2016 Ellalankatu 1 D-taloon menevän putkikanaalin uusiminen. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Ellalankatu 1 E-talon nuorten maahanmuuttajien yksikkö lakkasi 11/2016, jonka seurauksena vapautui 23 asuntoa. Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio 2 2 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille 1 Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

57 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMIN OPISKELIJA-ASUNTOSÄÄTIÖ As Oy Merimölläri omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Asuntojen vuokraus. Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot 7 Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

58 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt KEMIN SOTAINVALIDIEN PALVELUASUNTOSÄÄTIÖ omistusosuus 95 % Yhteisön toiminta-ajatus Asuntojen vuokraus Henkilöstömäärä keskimäärin Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 0 0 Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

59 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt MERI-LAPIN KUNTAPALVELUT LLKY omistusosuus 48 % Yhteisön toiminta-ajatus Liikelaitoskuntayhtymän tehtävänä on tuottaa ja järjestää laadukkaita ja terveyttä edistäviä ateriapalveluja, talous- ja henkilöstöhallinnon ja muita tukipalveluja kustannustehokkaasti. Se tukee toiminnallaan peruspalvelujen kilpailukykyistä kehittämistä ja tuottamista. Lisäksi se tuottaa muuta toimialaansa kuuluvaa maksullista palvelutoimintaa.. Henkilöstömäärä keskimäärin 82 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2016 TOTEUMA 2016 Toiminnallinen: ruokapalvelun uudenlaisten toteutusmahdollisuuksien selvittäminen, taloudellinen: millä toimintamallilla palvelut voidaan tehokkaasti ja taloudellisesti tuottaa tulevaisuudessa. Toteutettu asiakkaiden toiminnallisten muutosten edellyttämät muutokset ruokapalveluilta. Isompaa uudenlaisten toteutusmahdollisuuksien selvittämistä siirretty tulevaisuuteen sote-ratkaisun keskeneräisyydestä johtuen. Tärkeimmät investoinnit 2016 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Lassilan koulun muutostyö Hepolan koulun astianpesulinjasto uusiminen, Lassilan koulun keittiön siirto tilapäistiloihin, Takajärven päiväkodin keittiön muutostyöt. Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Talous- ja henkilöstöpalvelut 57 Toimintakertomus

60 1.8.3 Konsernivalvonta ja sen järjestäminen Yleistä Kaupunkikonsernin menestyksellinen johtaminen edellyttää, että palveluja kehitetään ja arvioidaan kokonaistaloudellisesti ja että samantyyppisiä palveluja tuotetaan vain yhdessä konserninosassa. Keskeisille palveluille on yhteiset toimintatavat ja ohjeet. Kaupunginvaltuusto hyväksyy kaupunkikonsernin arvot, vision ja strategian sekä vuosittaiset strategiset tavoitteet. Tavoitteet voivat olla määrällisiä, laadullisia tai taloudellisia. Valtuuston antama ohjaus toteutuu kunnan talousarvion ja suunnitelman tavoiteasettelun kautta välillisesti, pääomistajan tahdon esiintuomisena. Vuoden 2017 talousarvioon on sisällytetty tietoja ja tavoitteita tytäryhteisöjen taloudesta ja toiminnasta. Konserniohjauksella tarkoitetaan omistajaohjausta ja tytäryhteisöjen valvontaa koskevien ohjeiden antamista. Operatiivisesta konserniohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä vastaa konsernijohto, jonka muodostavat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen konsernijaosto, kaupunginjohtaja sekä tytäryhteisöjä koskevien asioiden esittelijänä kaupunginhallituksessa toimiva viranhaltija. Lisäksi kaupunginhallitus tai kaupunginjohtaja voi antaa yhteisön seuranta- ja ohjausvastuun nimetylle viranhaltijalle. Konsernijohdon tehtävänä on varmistaa kaupungin strategisen johtamisjärjestelmän toiminta. Konsernijohto keskittyy konsernijohtamiseen eli strategisiin prosesseihin, palvelutuotannon ohjaukseen sekä liiketoiminnan omistajaohjaukseen. Konsernivalvonta tarkoittaa tytäryhteisöjen tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seurantaa, tavoitteiden toteutumisen arviointia, analysointia ja raportointia sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden arvioimista. Kemin kaupunki ja sen määräysvallassa olevat tytäryhteisöt (11 osakeyhtiötä ja 3 säätiötä) ja lisäksi 4 kuntayhtymää ja yksi liikelaitoskuntayhtymä muodostavat kaupunkikonsernin. Määräämisvalta merkitsee kunnan mahdollisuutta ohjata tytäryhteisöjen toimintaa niin, että konsernin tavoitteet ja edut tulevat kokonaisvaltaisesti otetuksi huomioon. Kaupunginvaltuusto hyväksyi tytäryhteisöjä koskevat omistajapoliittiset linjaukset ja konserniohjeen Kaupunginhallitus sekä sen konserni- ja suunnittelujaosto antavat tarvittaessa ohjeita kaupungin eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin voimaan tulleessa keskusviraston organisaatiossa omistajaohjaus ja konsernivalvonta kuuluu kaupunginkanslian tulosalueelle. Havaintoja konsernista Tilinpäätösvuonna kaupunginhallituksen nelijäseninen konserni- ja suunnittelujaosto huolehti osaltaan vuonna 2016 konsernivalvonnasta ja kaupungin omistajapolitiikan linjausten määrittämisestä. Yhtiöille asetettavien tavoitteiden tarkentamista, kirjaamista ja seuraamista entistä analyyttisemmin uuden Kuntalain hengen mukaisesti tulee jatkaa konserni- ja suunnittelujaostossa myös vuoden 2017 aikana. Konsernirakenteen tarkastelua ja sitä kautta saatavaa taloudellista ja toiminnallista tehokkuutta on myös vuonna 2017 syytä tavoitella aktiivisesti. Konsernivalvontaa haittasi edelleen vuonna 2016 erilaiset näkökannat omistajan tiedonsaantioikeudesta ja keinoista valvoa omistamiaan yhtiöitä, vaikkakin pääsääntöisesti tiedonkulku yhtiöiden ja kaupungin välillä on kuitenkin sujunut varsin hyvin ja vuonna 2016 entistä suurempi osa yhtiöistä toimitti asiakirjat moitteettomasti ja niiden laatu oli kehittynyt. Perämeren Jäähalli Oy:n ja Tietotalo Oy:n osalta asiakirjoja ei toimitettu kaupunginkansliaan lainkaan. Näissä yhtiöissä voi olla toiminnassa ja taloudessa merkittäviä puutteita ja riskejä, joita konsernihallinto ei puuttuvan tiedonkulun vuoksi tiedosta. Konsernivalvonnan toteuttaminen em. yhtiöiden osalta on mahdotonta ja se voi aiheuttaa merkittäviä riskejä yhtiöiden toiminnalle ja välillisesti myös emolle. Yhtiöiden hallitusten tulee kiinnittää huomiota, että yhtiöiden toimihenkilöt toimittavat asiakirjat heti niiden valmistuttua kaupunginkanslian kirjaamoon sähköisesti liitteineen konsernivalvontaa varten omistajan tahdon ja konserniohjeen mukaisesti. Katsaus tilivuoden 2016 merkittäviin tapahtumiin konserniyhtiöissä Kemin Teollisuuskylä Oy:n tilikauden tuloslaskelma on tappiollinen ,84, mutta liiketulos on pitkästä aikaa positiivinen ja yhtiölle jäävä toimintakate on talousarvioon verraten parempi. Digipolis Kemin Teknologiakylän käyttöaste oli vuoden aikana keskimäärin 90 % ja vapaana olevia tiloja on yhteensä vain 856 m2. Yhtiön kaikki muutkin tunnusluvut ovat parantuneet edellisestä vuodesta. Yhtiön tavoitteena on nostaa Digipoliksen käyttöastetta niin, että se olisi vuoden 2017 aikana keskimäärin 96 %. Lisäksi aloitetaan palvelumuotoilu sekä toimitilojen että kokous- ja kongressipalveluiden osalta. Tavoitteena on kehittää SOMEmarkkinointia ja tuottaa asiakkaille uusia sekä kehittyviä palvelukokemuksia. 58 Toimintakertomus

61 Kemin Keilatalo Oy:n olennaisimpana vuoden 2016 tapahtumia oli perusparannuksen suunnittelu ja valmistelu. Vuoden 2017 aikana on tarkoitus nykyaikaistaa keilahalli. Perusparannuksessa uusitaan keilahallin tekniikka ja parannetaan keilahallin yleisilmettä. Perusparannuksen myötä hallin markkinoinnin ja uusien palvelukonseptien kehittäminen. Kemin Satama Oy:n merkittävät tapahtumat vuodelta 2016 olivat:laituri 1 remontti - kustannus noin 3M, Sampon yhtiöittämispäätös, Sataman liikennevirtojen kasvu (+2,6%). Yhtiö ylitti budjetoidun tavoitteen liikevaihdon kasvun, tuloksen ja kulujen osalta. Yhtiö aloitti strategiatyön. Liiketoimintaympäristö vuonna 2017 on haastava. Satamat kilpailevat keskenään kuljetusvirroista, mikä edellyttää strategista otetta Kemin Sataman Oy:n liiketoiminnan kehittämiseen Lisäksi Oulun Sataman mahdollinen väyläinvestointi heikentää Kemin Sataman kilpailuedellytyksiä oleellisesti. Vuonna 2017 sataman liikennevirtojen ennustetaan kasvavan, mikäli metsäteollisuuden tilanne ei oleellisesti muutu vuoden 2017 aikana. Sampon yhtiöittäminen vuoden 2017 aikana tulee vaikuttamaan yhtiön tunnuslukuihin (yhtiöittämisen aikataulu tarkentuu myöhemmin). Kemin satamalla on hyvät edellytykset parantaa yrityksen toimintoja ja kilpailukykyä, mikäli yrityksen kehittämisessä keskitytään oikeisiin asioihin. Kemin Matkailu Oy:n vuosi 2016 on kasvun ja muutoksen vuosi. Lumilinna sekä Jäänmurtaja Sampo ylittivät tavoitteet ja liikevaihto kasvoi yli 30%. Kesällä Kemin Matkailu otti hoitaakseen Mansikkanokan matkailuvaunualueen ja avasi joulupukin satamakonttorin. Juhannuksen jälkeen aloitettiin Lumilinnan ja Camping alueen huoltorakennuksen rakentaminen ja syyskuussa Villojen sekä Lumilinna alueen maatyöt. Joulukuussa Lumilinnan rakentaminen aloitettiin uudella paikalla ja käyttöön otettiin uudet Villat sekä ServicePoint rakennus. Kemin Digipolis Oy:n toiminta painottui alkavien ja kasvuyritysten neuvontaan, Kemin osaajien osuuskunnan vetämiseen, sijoittumispalveluihin, yritysten viennin edistämiseen, uuden puurakentamisen ja teollisuuden palveluliiketoiminnan kehittämiseen, teollisuuden sivuvirtojen hyödyntämiseen sekä suurinvestointien valmisteluun. Vuonna 2017 yhtiö uudistaa Kemin sijoittumispalveluja yrityksille ja rakentaa valmiuksia suurinvestointien osalta. Uutena avauksena kehitetään tulevaisuuden teollisuuspuistoa Ajoksen alueelle yhdessä Kemi-konsernin toimijoiden kanssa. Kehittämisohjelmien toimialoja vahvistetaan mm. tutkimus- ja kehittämisyhteistyön kautta. Kemin Energia Oy:n Kemin Energia-konserni aloitti toimintansa , kun Kemin kaupunki myi Kemin Vesi Oy:n osakkeet Kemin Energia Oy:lle. Edellistä kylmemmän vuoden johdosta kaukolämmön myynti kasvoi 8,5 % Sähkön toimitus asiakkaille kasvoi edellisestä vuodesta 3,0 % ja veden myynti kasvoi 1,8 %. Vuoden 2016 aikana ei tehty muutoksia asiakashintoihin, joten sähkön siirtohinnat, lämmön hinta, vesi- ja jätevesimaksut olivat vuoden 2015 tasolla. Vuonna 2017 Kemin Energia-konserni päivittää strategiansa. Strategiatyössä huomioidaan konsernin kaikki liiketoiminta-alueet ja yhtenä painopisteenä on konsernin sisäisten synergiahyötyjen löytäminen. Kiinteistö Oy Itätuulen merkittävin tapahtuma vuonna 2016 oli SPR:n pakolaiskeskuksen laajentunut toiminta, joka tosin jo loppuvuodesta alkoi nopeasti hiipua. Merkittävää vuonna 2016 oli myös yhtiön markkinointikampanja sosiaalisessa mediassa (Facebook, Google), joka tavoitti hyvin kohderyhmänsä. Käyttöastetta tullenee alentamaan SPR:n pakolaiskeskuksen paikkaluvun pienentyminen myös vuonna Vastaavasti mahdollinen biopolttoainetehtaan rakentamispäätös voi nopeasti lisätä asuntojen kysyntää loppuvuodesta Rakennuskannan sopeuttaminen vastaamaan paremmin vallitsevaa kysyntää tullaan aloittamaan kuluvana vuonna Perämeren Jäähalli Oy:n luistelukausi sujui normaalisti ilman keskeytyksiä. Kemin kaupunki osti liikuntavuoroja alle 18 vuotilaille :lla. Jäähallin työllistysvaikutus oli 2 vakituista hallimestaria + 1 oto. toimitusjohtaja. Hallin energiatehokkuuden parantuminen laski sähkön kulutusta n. -15% vrt Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Haasteita tuleville vuosille Sitoutumista emon tavoitteisiin ja yhtiöiden kokonaisnäkemystä osana kaupunkikonsernia ja erityisesti heidän rooliaan osana kaupunkikonsernin palvelurakennetta tulee tarkentaa. Uusi Kuntalaki edellyttää entistä tiukempaa ja parempaa valvontaa sekä tiiviimpää yhteistyötä kuntakonsernissa. Yhtiöille asetettaviin toiminnallisiin tavoitteisiin ja niiden seurantaan ja raportointiin tulee kiinnittää edelleen huomiota. Kaupungin konserniyhtiöille tarjoamien konsernipalveluiden käytön lisäämistä tulee edelleen lisätä koko kuntakonsernin tehokkaan ja turvallisen palvelutuotannon turvaamiseksi. Taloustilanne koko kuntakonsernissa tulee lähivuosina olemaan haastava ja pienenevä väkiluku asettaa niin emolle kuin konserniyhtiöille vakavan haasteen palvelutuotannon tehokkuuden ylläpitämiselle. 59 Toimintakertomus

62 Tilikauden jälkeiset tapahtumat toteutunut Lapin ammattikorkeakoulu Oy:n osakekauppa tulee vaikuttamaan merkittävästi vuoden 2017 konsernitilinpäätökseen. Kemin kaupunki myi yhtiöstä 4 %:n omistusosuuden. Myynnin myötä kaupungin osuus yhtiön kertyneistä voittovaroista pieneni 0,5 milj. euroa. Lisäksi osakekauppa merkitsee kaupungin omistusosuuden vähenemistä yhtiöstä siinä määrin, että Lapin ammattikorkeakoulu Oy:tä ei enää jatkossa yhdistetä kaupungin konsernitilinpäätökseen. Näin ollen kaupasta aiheutuu kokonaisuudessaan 2,8 milj. euron luovutustappio vuoden 2017 konsernitilinpäätöksessä. 60 Toimintakertomus

63 1.8.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot Vähemmistöosuudet Tilikauden yli-/alijäämä Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot / Toimintakulut, % 46,2 46,3 Vuosikate/Poistot, % 129,9 98,9 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 x Toimintatuotot / Toimintakulut Vuosikate prosenttia poistoista = 100 x Vuosikate / (Poistot + Arvonalentumiset) Asukaskohtainen vuosikate euroina = Vuosikate / asukasluku Konsernin toimintakulut vuonna 2016 olivat 219,6 milj. euroa ja toimintatuotot 101,5 milj. euroa. Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta oli 0,6 milj. euroa. Konsernin toimintakatteeksi muodostui -117,4 milj. euroa, joka on 0,8 milj. euroa (0,7 %) edellisvuotta heikompi. Kulut kasvoivat 0,4 %:lla, samalla kun tuottojen kasvu jäi 0,3 %:iin ja osuus osakkuusyhteisöjen voitosta pieneni. Toimintatuotot kattoivat 46 % toimintakuluista. Konsernin verorahoituksen määrä oli 137,4 milj. euroa eli 3,0 milj. euroa enemmän kuin vuonna Konsernin korkokulut pienenivät merkittävästi edellisvuodesta ollen 1,8 milj. euroa. Korkokulujen muutoksesta suurin osa selittyy kaupungin korkojohdannaissopimuksiin liittyvällä varauksen purulla. Konsernin vuosikate vuonna 2016 oli 18,4 milj. euroa. Vuosikatetta edellisvuoteen nähden paransi erityisesti em. korkokulujen muutos ja kaupungin valtionosuuksien kasvu. Vuosikate riitti kattamaan sekä suunnitelman mukaiset poistot että kertaluonteiset arvonalentumiset (käytöstä poistuneiden rakennusten lisäpoistot). Konsernin tilikauden tulokseksi muodostui 4,2 milj. euroa. Tilinpäätössiirtojen, verojen ja vähemmistöosuuksien jälkeinen tilikauden ylijäämä oli 3,1 milj. euroa. 61 Toimintakertomus

64 1.8.6 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Vuosikate Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 2 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset -13 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., Investointien tulorahoitus, % 104,7 95,0 Lainanhoitokate 1,2 1,0 Kassan riittävyys, pv Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta = Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä Investointien tulorahoitus prosentteina = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno (Investointien omahankintameno: investointimenot vähennettynä investointien rahoitusosuuksilla) Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.) Kassan riittävyys päivinä = 365 pv x Kassavarat / Kassasta maksut tilikaudella (Kassasta maksut: toim.kulut, rah.kulut, inv.menot, antolain. lis., pitkäaik. lain. lyh.) 62 Toimintakertomus

65 Konsernin toiminnan rahavirta vuonna 2016 oli 14,7 milj. euroa. Investointimenot olivat 18,1 milj. euroa ja rahoitusosuuksilla sekä pysyvien vastaavien myyntituloilla vähennettynä nettoinvestoinnit 15,8 milj. euroa. Konsernin toiminnan ja investointien rahavirta jäi näin ollen 1,1 milj. euroa negatiiviseksi. Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Konsernissa kyseinen kertymä oli 6,1 milj. euroa. Konsernin rahoituksen rahavirta oli 0,7 milj. euroa positiivinen huolimatta lainakannan pienenemisestä. Tämä selittyy muilla maksuvalmiuden muutoksilla: lyhytaikaisten korottomien velkojen määrä kasvoi (mm. Lapin yliopiston ennakkomaksu ammattikorkeakoulun osakkeista) enemmän kuin mitä saamisten määrä. Konsernin rahavarat olivat vuoden lopussa 16,4 milj. euroa eli rahavarat pienenivät vuoden aikana 0,4 milj. eurolla. Kassan riittävyys tilinpäätöspäivänä oli 23 päivää. 63 Toimintakertomus

66 1.8.7 Konsernitase ja sen tunnusluvut Konsernitase (1 000 euroa) (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hank Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieraspääoma Lyhytaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ Toimintakertomus

67 Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 28,2 27,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 71,2 71,6 Kertynyt yli-/alijäämä, Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas Lainakanta , Lainakanta /asukas Asukasmäärä Omavaraisuusaste prosentteina = 100 x Oma pääoma / Koko pääoma Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina = 100 x Vieras pääoma / Käyttötulot Lainakanta = Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma + lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Asukaskohtainen lainakanta euroina = Lainakanta / asukasluku Konsernitaseen loppusumma oli 256,2 milj. euroa. Loppusumma kasvoi tilikauden aikana 0,9 milj. eurolla. Pysyvien vastaavien tasearvoa kasvatti erityisesti Kemin Satama Oy:n investoinnit (Ajoksen ykköslaiturin peruskorjaus). Omaa pääomaa vahvisti tilikauden ylijäämäinen tulos. Taseen molemmin puolin loppusummaa pienentäviä eriä olivat kaupungin maa- ja vesialueiden arvonkorotusten purkukirjaukset sekä toimeksiantojen määrän pieneneminen. Konsernin lainakanta oli 127,7 milj. euroa eli 1,5 milj. euroa vuodentakaista vähemmän. Asukasta kohden lainakanta oli euroa, joka vastaa kuntakonsernien keskimääräistä tasoa. Euromääräisesti eniten konsernin ulkoisia lainoja tilikauden aikana lyhensivät Kemin Energia Oy (-1,4 milj. ), Kiinteistö Oy Itätuuli (-1,0 milj. ) ja Kemin Teollisuuskylä Oy (-0,7 milj. ). Konsernin lainakannan positiivista kehitystä vaimensi konsernin emon eli kaupungin lainakannan kasvu 2,2 milj. eurolla. Konsernin lainakannan pienenemisen seurauksena omavaraisuusaste parani hieman ollen vuoden lopussa noin 28 %. Suhteellinen velkaantuneisuus eli vieraan pääoman suhde käyttötuloihin pieneni noin 71 %:iin. Konsernin kertynyt alijäämä on 0,8 milj. euroa eli 35 euroa asukasta kohden. Kuntalain mukaan erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettely voidaan käynnistää, jos asukasta kohden laskettu kertynyt alijäämä on kuntakonsernin viimeisessä tilinpäätöksessä vähintään euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa. 65 Toimintakertomus

68 1.9. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Kuntalain 115 :n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Tilikauden tuloksen käsittely Vuoden 2016 päättävän taseen kumulatiivinen ylijäämä oli ,00 euroa. Kaupunginhallitus esittää tilikauden ,40 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1) Vahinkorahastoon kirjataan vähennystä ,73 euroa. 2) Tilikauden alijäämä ,67 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämä -erään. Laskelma: Tilikauden tulos ,40 Vahinkorahaston vähennys , Tilikauden alijäämä ,67 Kertyneeksi ylijäämäksi muodostuu ,33 euroa eli noin 147 euroa asukasta kohden. Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallitus toteaa, ettei taseessa ole kattamatonta alijäämää. Vuoden 2017 talousarviossa tulos on 0,9 miljoonaa euroa. Taloussuunnitelman mukaan vuosina vuosikate kattaa poistot. Koko taloussuunnitelmakauden ajan investointien taso on matala. Nettoinvestoinnit ovat noin 160 euroa asukasta kohti. Suuren epävarmuuden aiheuttaa SOTE uudistus vuonna Sen vaikutuksia ei ole vielä tarkasti pystytty arvioimaan. 66 Toimintakertomus

69 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 67 Talousarvion toteutuminen

70 68 Talousarvion toteutuminen

71 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1. Kaupunkistrategian toimenpideohjelman toteutuminen 1. Kuntalainen ja asiakas Status Toteutuma 2016 Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Kuntalainen ja asiakas Hyvinvoiva kuntalainen Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palveluiden kehittäminen Näkökulma Strateginen päämäärä Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 valmis työn alla tekemättä Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Varhaisen puuttumisen resurssien kohdentaminen ja palveluiden kehittäminen poikkihallinnollisesti Käynnistynyt toukokuussa Kemin työllisyys ja elinvoimahanke (ESR). Käynnistynyt kesällä Lasten kerhotoiminta, perhetyö ja neuvola samoissa tiloissa Tilojen kuntoarvioita tehty, korjaustarpeita useissa tiloissa, oppimisympäristöt eivät vastaa opsien vaatimuksia kaikilta osin Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Kemiläinen työllistämismalli 2 hanke Kansalaistalo hanke Avoimen varhaiskasvatustoiminnan vakiinnuttaminen ja verkostoituminen Koulutus Turvallisen ja terveellisen oppimis/varhaiskasvatusympäristön varmistaminen yhteistyössä kouluterveydenhuollon/neuvolan ja teknisten palveluiden kanssa. Ei ole toteutunut Toteutunut tavoitellusti. Nuorisotyö koulussa toiminnan kehittäminen nuorisotoimen kanssa. Kivalo opiston kurssivalikoima kattavasti edistämään sekä psyykkistä että fyysistä hyvinvointia. Ikäihmisten toiminnallisuuden säilyttäminen tavoitteena mahdollisimman pitkä kotona asuminen. Liikuntapalvelut on ollut mukana suunnittelemassa keskushallinnon hallinnoimaa hanketta. Muut etenevät päivittäisen toiminnan kautta. Liikuntapalveluissa ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palvelujen kehittäminen poikkihallinnollisesti. Lastenkulttuurikeskuksen, avoimen nuorisotyön, nuorten työpajatoiminnan ja erityisnuorisotyön ennaltaehkäisevillä toimenpiteillä edistetään lasten ja nuorten hyvinvointia. Kulttuuri ja musiikki On toteutunut Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti kuntalaisten syrjäytymistä ennaltaehkäisevää ja erityisesti lasten ja nuorten terveyttä ja kasvua edistävää. Kirjakassipalvelu kotipalveluasiakkaille (kirjasto) Esityksen tuottaminen yhdessä Miehinen juttuhankkeen kanssa (teatteri) Intendentti on tutustunut Kulttuurikummi hankkeeseen ja esitellyt asiaa organisaatiossa. Kartoitetaan resurssit ja ajankohta hankkeen toteuttamiselle. Puhallinorkesterin toiminta on alkanut syksyllä 2016 Yhteistyöhankkeet soten kanssa. Orkesteri tutustuu Helsingissä toteutettuun Kulttuurikummi hankkeeseen ja sen tuloksiin sekä kartoittaa yhdessä musiikkiopiston kanssa mahdollisuutta mallin toteuttamiseen Kemissä. Musiikkiopiston ja Takajärven koulun puhallinorkesteriyhteistyö. 69 Talousarvion toteutuminen

72 Painopisteenä ennaltaehkäisevä työ ja monialaisen kuntoutuksen kehittäminen: Seniorineuvolan toiminnan laajentaminen monialaisesti ja poikkihallinnollisesti. Sosiaali ja terveyspalvelut Lapin AMK:n kanssa jatketaan 70 vuotta täyttäneiden terveystarkastuksia ja 75 vuotta täyttäneiden ennaltaehkäiseviä kotikäyntejä. Kotihoitokeskuksessa aloittanut fysioterapeutti, kuntouttavan työotteen vahvistaminen, ja kuntoutussuunnitelmat kotihoidon asiakkaille vuoden 2016 aikana. Vanhusten palvelutalojen työntekijöiden kuntouttavan työotteen vahvistaminen pitkäkestoisen koulutuksen ja kehittämistehtävän kautta. Sosiaalityö osallistuu poikkihallinnolliseen matalan kynnyksen palvelujen kehittämiseen. Terveyden edistämisen työryhmä selvittelee nuorten matalan kynnyksen kohtaamispaikan toteuttamismahdollisuuksia Liikenneturvallisuustyön koordinoiminen poikkihallinnollisesti. Tekniset palvelut Tehostetaan katu ja yleisten alueiden liukkauden torjuntaa. Terveyttä edistävien hankkeiden tukeminen, case Senioripuisto. Uusi senioripalvelupiste avataan tammikuussa 2017 Terveystarkastukset ja ennaltaehkäisevät kotikäynnit toteutuneet Kotihoidossa aloittanut 2016 kaksi fysioterapeuttia. Kuntoutussuunnitelmatyö aloitettu Toteutunut. Tehostetussa palv.asumisessa on osallistuttu koulutukseen ja kehittämistehtävänä on päivitetty kaikkien asukkaiden hoito ja palvelusuunnitelmiin kuntoutuksen osuus Toteutunut/ mm. perhekeskus Asiasta on keskusteltu terveyden edistämisen työryhmässä ja jäätiin odottamaan liikuntatoimen suunnitelmia nuorten kohtaamispaikan toteuttamiseksi. Poikkihallinnollisia kokouksia on pidetty 3 kpl ja tapahtumia useita Katualueiden hiekoitusta on tehostettu ja kiinteistöjen pihoja varten on perustettu ns. "hiekkapartio" Senioripuiston toinen vaihe valmistui marraskuussa 2016 Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Hyvinvoiva kuntalainen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen hyvinvointikertomuksen pohjalta Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Palvelualueet kehittävät hankkeita hyvinvointikertomuksen painopistealueiden pohjalta Hankkeet käynnissä ja jatkuvat vuoden 2018 loppuun. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Kemiläinen työllistämismalli 2 hanke ja Kansalaistalo hanke (mielekäs arki, hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen) 70 Talousarvion toteutuminen

73 Hyödynnetty kyselyn tuloksia Etenevät odotetusti kaikilla tahoilla. Kirjaston ja Lappian yhteistyöhankehakemus jätetty AVI:lle. Orkesteri on tehnyt yhteistyötä kolmannen sektorin, musiikkiopiston ja eri hallintokuntien kanssa. Meneillään. Nuorisotyön työpajat yheistyössä Lappian ja Pohjantähtiopiston kanssa. Lisäksi yhteistyötä AMK:n kanssa. Kouluterveyskyselyn ja hyvinvointiprofiilin tietojen hyödyntäminen. Kivalo opiston yhteistyöhankkeet oppilaitosten, muiden hallintokuntien ja kolmannen sektorin kanssa. Koulutus Kulttuuri ja musiikki Yhteistyöhankkeet oppilaitosten, muiden hallintokuntien ja kolmannen sektorin kanssa. Kuntalaisia aktivoidaan omaehtoiseen terveyden ja hyvinvoinnin edistämiseen (aloitetaan INR seurannalla vastaanottotoiminnassa lautakunnan päätöksen mukaisesti, Potku potilas kuljettajan paikalle). Sosiaali ja terveyspalvelut Sosiaali ja terveyspalveluiden palvelujärjestelmässä kehitetään menetelmiä ja osaamista ongelmien varhaiseen tunnistamiseen ja tähän puuttumiseen (neuvola koulu koti sostyö). Syrjäytymistä ehkäistään uusilla käyttöönotetuilla toimintamalleilla. Hyvinvointikertomuksen integroiminen poikkihallinnollisen yhteistyön työkaluksi Osallistuminen poikkihallinnollisiin terveyden edistämistyöhankkeisiin. Tekniset palvelut Kemiläisen työllistämismallin hyödyntäminen ylläpitohankkeissa. INR omaseuranta toteutunut. Potku hanke jatkuu Perhekeskuksen toiminnassa mukana perhetyö, neuvola ja varhaiskasvatus. Perhetyön resurssilisäys. Palveluohjauksen vahvistaminen sosiaalityössä Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Hyvinvoiva kuntalainen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Kuntalaisten osallisuuden lisääminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kuntalaistilaisuudet ja sähköiset palvelut Yhteistyö kolmannen sektorin kanssa Kuntalaistilaisuudet (kaupunkilaisten kuulemistilaisuudet), Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Ei ole toteutunut Henkilöt on nimetty terveyden edistämistyöryhmään ja liikkumisen edistämisen työryhmään Noin 50 henkilöä on työllistetty hankkeen kautta Osallisuuden lisääminen projekti Lapin amk:n kanssa Viisas Kemi ohjelman toteuttaminen Aamukahvit kuntalaisille (2 kpl), kehittämiskävely, osallistuva budjetointi Projekti päättynyt. Ohjelman toteuttaminen käynnissä. 71 Talousarvion toteutuminen

74 Toteutunut ja kehitetään edelleen Useita vanhempainiltoja, tiedottamis ja kuulemistilaisuuksia Toteutunut opinto oppaan ja Lounais Lapin avulla/kautta Orkesteri on kartoittanut livestriimauksen ja twiittauksen mahdollisuuksia. Yksi konsertti on striimattu jälkikäteen kun esiintyjät ovat antaneet hyväksyntänsä siihen. Sähköisten palvelujen kehittäminen vaatii lisäresursseja. Meneillään. Sosiaali ja terveyspalvelukeskuksen kuntalaistilaisuutta ei ole järjestetty Kehittäjäasiakastoiminta ennallaan, toteutuu sosiaalityössä. On otettu uusia sähköisiä palveluita käyttöön mm. lastensuojelussa ja vanhuspalveluissa Sähköinen asiointi Vanhempainillat ja kuulemistilaisuudet Koulutus Kivalo opisto tiedottaa mahdollisimman kattavasti asiakaskuntaansa. Orkesteri kartoittaa twiittauksen ja livestriimauksen mahdollisuuksia. Sähköisen uutiskirjeen kehittäminen orkesterin ystäville. Kulttuuripalvelut kehittää sähköisiä palveluita edelleen. Kulttuuri ja musiikki Kuntalaistilaisuudet min 1x vuosi. Sosiaali ja terveyspalvelut Kehittäjäasiakastoiminnan laajentaminen. Jatketaan sosiaalialan osaamiskeskuksen kanssa yhteistyötä sähköisten palvelujen kehittämisessä ja käyttöönotossa. Selvitellään sähköisten palveluiden lisäämisen mahdollisuuksia ja vaikuttavuutta yhteistyössä AMK:n kanssa (opinnäytetyö). Opinnäytetyö sähköisistä palveluista ei ole vielä toteutunut Järjestötapaamiset toteutuneet ikäihmisten palveluissa. Yhteistyötä kolmannen sektorin kanssa jatketaan ja osallistutaan uusiin hankkeisiin. Osallistuttu noin kymmeneen tilaisuuteen Järjestötapaamiset ja yhteistyöhankkeet kolmannen sektorin kanssa. Osallistuminen sidosryhmien tilaisuuksiin. Tekniset palvelut Liikenneturvallisuuteen liittyvien tapahtumien järjestäminen. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Tyytyväinen asiakas Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Asiakas ja kuntalaiskyselyihin reagoinnin parantaminen Asiakaskyselyjen toteuttaminen ja tulosten hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä ja päätöksenteossa Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Järjestetty viisi eri liikenneturvallisuustilaisuutta 72 Talousarvion toteutuminen

75 Hyödynnetty tuloksia Vastattu viipymättä Toteutunut jokapäiväisessä asiakastyössä hyvin. Keskusvirasto Projekti päättynyt. Koulutus Kouluterveyskyselyn ja hyvinvointiprofiilin tulosten hyödyntäminen painopistealueiden valinnassa. Asiakaspalautteeseen vastataan viipymättä. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Osallisuuden lisääminen projekti Lapin amk:n kanssa Kivalo opistossa kuunnellaan asiakasta jokapäiväisissä kontakteissa ja pyritään löytämään ja antamaan vastaukset mahdollisimman nopeasti. Kattavaa kyselyä ei tehty, pienempiä toteutettu Pyritään laatimaan jonkinlainen asiakastyytyväisyyslomake. Suomen Sinfoniaorkesterit ry:n teettämän asiakaskyselyn tulosten läpikäyminen ja tulosten hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä. Kulttuuri ja musiikki Asiakaskysely siirtynyt toteutettavaksi alkuvuonna 2017, sopivan kyselyohjelman kartoitus harkinnassa Musiikki on tehnyt yhteistyötä eri toimijoiden kanssa. Meneillään. Kirjastossa on hyödynnetty vuoden 2015 asiakaskyselyä. Liikunta toteuttanut asiakaskyselyn Tervahallin toimintoihin. Nuorisotyössä asiakaspalautteita aktiivisesti mm. rahoitusavustuksiin liittyen. Musiikkiopisto toteuttaa asiakaskyselyn vuoden 2016 aikana. Yhteistyöhankkeet muiden hallintokuntien ja kolmannen sektorin kanssa. Asiakaskyselyjen toteuttaminen ja tulosten läpikäyminen. Jatkuvan asiakaspalautteen kerääminen toteutunut osittain, yhtenäistä lomaketta ei ole käytössä Toteutunut osittain Toteutunut osittain Ota kantaa.fi on käytettävissä Jatkuva asiakaspalautteen kerääminen. Sosiaali ja terveyspalvelut Asiakaskyselyt toteutetaan systemaattisemmin eri yksiköissä. Asiakaskyselyn tulokset analysoidaan vuosittain ja toimintaa kehitetään palautteen perusteella. Osana sosiaali ja terveyspalveluiden tuotantoalueen valmistelua otetaan käyttöön mm. ota kantaa.fi asiakaspalautejärjestelmä Talvihoitourakoita on kehitetty muuttamalla urakkamallia Toteutetaan kyselyissä (ulkoiset ja sisäiset) esiin nousseiden epäkohtien poistaminen/vähentäminen määrärahojen puitteissa. Tekniset palvelut 73 Talousarvion toteutuminen

76 Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Tyytyväinen asiakas Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Palveluiden saatavuuden turvaaminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tehokas ja laadukas palveluiden järjestäminen Asiakaspalvelu ja toimistopalvelu pilottityöryhmien toimintaan osallistuminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Sivistyspalvelukeskuksen (koulutus ja kulttuuriosastot) sisäisen yhteistyön kehittäminen esimerkiksi hallinto, talous ja henkilöstöasioiden hoidon keskittämisellä. Koulutus Koulu ja päiväkotiverkon kehittäminen Kivalo opisto on avoin ja tavoitettavissa. edellyttää Kemin toimistoon kahta toimistohenkilöä kokopäiväiseen työsuhteeseen. Kulttuuriosaston henkilöstön tehtäväkuvien tarkistaminen ja synergiaetujen kehittäminen. Yhteistyön kehittäminen muiden hallintokuntien ja kolmannen sektorin kanssa. Kulttuuri ja musiikki Nuorisotyön laaja palvelutarjonta vuodelle Lisätään matalan kynnyksen palveluita ja yhteistyötä hoitoketjun rajapinnoilla. Sosiaali ja terveyspalvelut Kotona asumista tuetaan palvelujärjestelmässä eri keinoin ja yhteistyössä yksityisten palveluntuottajien ja kolmannen sektorin kanssa. Varmistetaan lakisääteisten palvelujen saanti palvelutakuun ja hoitotakuun mukaisesti. ASPA toteutuu Liikunta ja nuorisotoimisto siirtynyt 7 kerrokseen, yhteistyötä aloiteltu Selvitystyötä jatketaan Toteutunut. Kemin toimistossa kaksi toimistotyöntekijää/asiakaspalvelijaa. Meneillään. Jatkuu vuonna 2017 Musiikki on tehnyt yhteistyötä eri toimijoiden kanssa. Meneillään. Kirjaston ja nuorisotyön yhteistyö. Nuorisotyössä uusi työpajatoimintasisältö. Tiivistetty yhteistyötä yksiköiden kesken ja kiinnitetty erityistä huomiota prosessin kehittämiseen. Mobiilin hyödyntäminen kotona asumisen tukemisessa. Yhteistyötä tehty eri toimijoiden kanssa. Jatkuva toiminnan arviointi. Varmistetaan lakisääteiset palvelut. Tekniset palvelut Liikenneverkon ja turvallisuuden kehittäminen. Asiakkaat saaneet palveluita hoitotakuun mukaisesti. Seurataan kuukausittain hoitotakuussa pysymistä. Palvelutakuu ei ole kaikin osin toteutunut (lastensuojelu, vammaispalvelu) Toimintaa arvioidaan jatkuvasti johtoryhmissä sekä yksittäisten palvelujen tilastoseurannalla / valvontaohjelmilla. Organisaatiomuutos pääosin toteutettu Esteettömyysinvestoinnit toteutettu vuoden 2016 osalta 74 Talousarvion toteutuminen

77 2. Talous Status Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Vuosikate kattaa poistot ja nettoinvestoinnit suunnitelmakaudella Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Talousarvion seurantaa tehostetaan palvelualueilla. Riskianalyysi menettelyä jatketaan. Koulutukset ja palaverit, talouden seuranta Erilaisia päiväkotiryhmiä, 0 1 ryhmä, palveluohjaus Käynnissä edelleen. Taloutta on seurattu kuukausittain. Taloutta seurataan kuukausittain sekä johtoryhmissä että työyksikkötasolla esimiesten johdolla. Laadittu riskianalyysi ja noudatettu toimenpidesuunnitelmia. Tilaaja osaamisen keskittäminen kaupunginhallituksen alaisuuteen ja tilaaja roolin korostaminen Esimiesten talousosaamisen lisääminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Koulutus Palvelurakenteen kriittinen tarkastelu, palvelut vastaamaan osin laskevaa kysyntää. Kivalo opiston talousarvion toteutuman seurannan tehostaminen ja ennakointi. Kulttuuri ja musiikki Talousarvion seurannan tehostaminen ja ennakoiva puuttuminen negatiivisiin toteutumiin. Sosiaali ja terveyspalvelut Talousarvion seuranta yksiköittäin kuukausittain yhdessä henkilöstön kanssa ja raportointi lautakunnalle. Tehdään riskianalyysi ja toimenpidesuunnitelma, kun havaitaan menojen poikkeama. Noudatetaan havaittujen riskien minimoimiseksi tehtyä toimenpidesuunnitelmaa. Talousarvio ohjaa toimintaa. Talousarvion seuranta johtoryhmässä (2 3 krt/kk) ja raportointi kuukausittain lautakunnalle. Taloudesta vastaavien talousosaaminen lisääminen. Tekniset palvelut Toteutunut suunnitellusti Toteutunut suunnitellusti Henkilökunta on osallistunut sisäisiin ja ulkoisiin koulutuksin Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Kaikki kaupungin työllisyyden hoito ja työllisyyden yritys ja järjestöyhteistyön koordinointi keskitetään työllisyyspalvelut yksikköön Te toimiston kanssa tehdyn kumppanuussopimuksen mukaisesti työllistämistä lisätään siten, että työmarkkinatuen kuntaosuus on max 1,5 milj. /v. Työhönvalmennussäätiön palveluiden käyttöä monipuolistetaan uusille aloille mm. kiertotalous. Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi 75 Talousarvion toteutuminen

78 Sopimus on solmittu (kv hyväksynyt). Kemin työllisyys ja elinvoimahanke käynnissä. Kumppanuussopimus TE toimiston kanssa astuu voimaan 2016 Kemiläinen työllistämismalli 2 hankkeen mukaiset toimet Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Työhönvalmennussäätiön pajarakenteen muutoksen toteuttaminen Avustaviin tehtäviin työllistetään mahdollisuuksien mukaan Kivalo opisto toimii jatkossakin yhteistyössä työllisyyspalvelut yksikön kanssa. Koulutus Työllistäminen soveltuviin tehtäviin Kulttuuri ja musiikki Tehostetaan prosessia pitkäaikaistyöttömien työllistymisen edistämiseksi terveyspalveluissa ja sosiaalityössä. Vakiinnutetaan työllisyyshankkeessa kehitettyjä toimintamalleja. Sosiaali ja terveyspalvelut Tarjotaan palkkatuki ja kuntouttavan työtoiminnan paikkoja avustavissa tehtävissä. Huomioidaan laajasti työterveyshuollon rooli työkyvyn ylläpitämisessä. Työllistetään teknisen sektorin osaajia työkohteisiin. Tekniset palvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Palvelutoiminnan tehostaminen ja tiivistäminen eri toimijatahojen kanssa Muutos toteutettu. Kouluille työllistetty Yhteistyötä tehty, työllistettyjä ei ole ollut Kirjasto 1 htv velvoitetyölliset, 4,6 htv muut työllistetyt. Museo ja kulttuurikeskus työllistänyt 10 htv. Nuorisotyössä on ollut palkkatukityöllistettyjä. Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Palveluiden tilausta ja tuotantoa kehitetään siten, että kokonaistoimintamenot eivät ylitä 171 milj.. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Rakennemuutosohjelman valmistelu Koulutus Päiväkoti ja kouluverkon tarkastelu Palvelutuotannon vaihtoehtoisten järjestämismuotojen kartoitus On tehostettu prosesseja ja lisätty yhteistyötä ja otettu mukaan suunnitelmiin myös työllisyysyksikön mahdollisuudet rekrytoida osaajia. Kunnon syyniä jatketaan. On tarjottu mm toimistotyössä ja pyykkihuollossa. Varhainen puuttuminen ja yhteistyö tth kanssa on lisääntynyt Noin 50 henkilöä on työllistetty kunnossapitokohteisiin Kivalo opisto kehittää yhteistyötä eri tahojen kanssa. Rakennemuutostyöryhmän työ jatkuu Meneillään Palveluseteliasia ollut esillä, päätöstä asiasta ei ole Yhteistyötä kehitteillä sekä seniori että päiväkotisuuntaan sekä kolmannen sektorin kanssa 76 Talousarvion toteutuminen

79 Kulttuurikasvatussuunnitelman tekeminen Orkesteri on toteuttanut yhteistyötä Kemin matkailun ja paikallisten yritysten kanssa. Yhteistyön kehittäminen eri toimijatahojen kanssa. Kulttuuri ja musiikki Orkesterin yhteistyömahdollisuuksien kartoittaminen esimerkiksi matkailun ja paikallisten yritysten kanssa. Palveluketjuja ja hoidon porrastusta kehitetään perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon rajapinnalla. Tavoitteena tehokkaat hoitoketjut ja hoidon porrastus. Sosiaali ja terveyspalvelut Vaihtoehtoisten palvelutuotantotapojen kartoitus. Arvioidaan oman toiminnan kustannuksia suhteessa ostopalveluihin. Apuvälinejakelun piirissä olevien asiakkaiden hoidon tarpeen arviointia tehdään lyhyemmällä aikajänteellä Teknisen palvelukeskuksen organisaation uudistaminen. Tekniset palvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Konsernitalouden hallinta Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Konsernirakennetta selkeytetään siten, että se mahdollistaa kaupungin tuloutuksen kasvattamisen Konsernirakennetta muutetaan vuonna 2015 valmistuneen konsernirakenneselvityksen linjausten mukaisesti. Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Konsernirakenneselvityksen esitysten toimeenpano Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Osallistuttu erikoissairaanhoidon ja PTH :n rajapintakeskusteluun, osallistuttu Delfoin esh selvitykseen Kartoitusta ja suunnitelmia tehty mm Onni auto käyttöön 2017 alusta Maisema mallin kustannustietoa hyödynnetty Hoitotarvikejakelun hoidon tarpeen arviointi lyhyellä aikajänteellä on toteutunut. Kotihoitokeskuksen fysioterapeutit ovat kartoittaneet kotona olevien apuvälineiden tarpeellisuutta. Tekpan organisaatiouudistus on pääosin toteutettu Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Konsernitalouden hallinta Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Omistuksille asetetaan selkeät ja mittavat tavoitteet, jotta varmistetaan kaupunkikonsernin kokonaisetu Tuloutukset määritellään talousarviossa yhtiöittäin. Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Energiakonserni perustettiin vuonna Talousarvion toteutuminen

80 Malli käytössä. Uudistettu kehityskeskusteluprosessi ja lomakkeisto otetaan käyttöön Työhyvinvointikyselyn tulokset on käsitelty tilaajatiimissä ja lähetetty edelleen käsiteltäviksi palvelualueiden johtoryhmiin. Kehitetään tavoite ja raportointimalli, puolivuosittainen raportointi strategisesti tärkeiltä yhtiöiltä Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto 3. Henkilöstö ja johtaminen Status Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö Työyhteisötaitojen kehittäminen Palvelualuekohtainen työyhteisökehittämiskoulutus Työhyvinvointikyselyn käsittely palvelualueilla Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kehityskeskustelu prosessin kehittäminen, kehittämispäivät, käsitellään työhyvinvointikyselyn tulokset Osallistuttu koulutuksiin laajasti Säännölliset palaveri, arvokeskustelut Kehittämispäivät pidetty Toteutunut 1. Kehitteillä 2. Toteutunut Koulutuksiin osallistuttu (kirjasto, musiikki,museotoimi, nuorisotyö ja liikunta) Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Koulutus Osallistutaan paikalliseen ja alueelliseen koulutukseen Yhteisten pelisääntöjen luominen säännöllisissä työyhteisöpalavereissa, sovittujen käytänteiden noudattamisen seuranta Kehittämispäivät esimiehille Eri tahojen tuottamien työhyvinvointikyselyjen säännönmukainen käsittely palvelualueilla Kivalo opistossa: 1. Paikallinen työyhteisökehittämiskoulutus 2. Kehityskeskusteluiden toteuttaminen ja osaamisen täysimääräinen hyödyntäminen Työyhteisökehittämiskoulutukseen osallistuminen. Kulttuuri ja musiikki Kehityskeskustelut käyty (kirjasto, musiikkiopisto, liikunta, nuorisotyö) Kehittämispäiviä pidetty (kirjasto, musiikki) Kehityskeskusteluiden toteuttaminen ja osaamisen täysimääräinen hyödyntäminen. Työhyvinvointikyselyt, kehittämispäivät ja hyvinvointipäivät. 78 Talousarvion toteutuminen

81 Kuntokellon tulokset on käyty läpi johtoryhmissä ja esimiesten johdolla työyksiköissä. Työyhteisökoulutuksia järjestetty yksittäisissä työyksiköissä. Kehittämisiltapäiviä järjestetty yksiköittäin. Keskitetysti toteutettavan työhyvinvointikyselyn ja oman kuntokellon tulosten analysointi yksiköissä ja toiminnan kehittäminen tulosten perusteella. Sosiaali ja terveyspalvelut Työyhteisökoulutuksen järjestäminen. Yhteisten toimintatapojen luominen työyhteisöpalavereissa. Kehittämispäivät/ iltapäivät yksiköittäin. Yksiköiden kehittämispäivillä teemana myös työyhteisötaidot. Kehitetään johtoryhmien työskentelyä. Tekniset palvelut Prosessiajattelun vieminen päivittäiseen toimintaan. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Osaamisen hyödyntäminen palvelualueilla Laaditaan ammattiryhmä/palvelualuekohtaiset koulutussuunnitelmat Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Koulutussuunnitelmista saadun tiedon analysointi, puolivuosittaiset perehdytystilaisuudet uusille työntekijöille, kesätyöntekijöiden perehdytys Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Kartoitetaan opetus ja varhaiskasvatushenkilökunnan ict osaaminen osana tulevan opetussuunnitelman käyttöönottoa Tehdään osaamiskartoituksia huomioiden kaupungin strategia, oman palvelualueen tavoitteet ja visiot Sisällytetty aihepiiri omiin koulutuksiin. Johtoryhmien tiedonkulkua on tehostettu ja tiimikokouksia lisätty Tekpan organisaatio on pääosin toteutettu toimintoja yhdistetty Perehdytystilaisuuksia on järjestetty 3 kpl. Koulutus Tarkistetaan vuosittain koulutussuunnitelmat Kivalo opistossa kehitetään toimintoja, jossa ihmiset tekevät parhaiten osaamisaluettaan vastaavia tehtäviä. Koulutussuunnitelmat tehdään kaikilla palvelualueilla. Kulttuuri ja musiikki Osaamistuntuma olemassa, systemaattinen kartoitus työn alla Systemaattista kartoitusta ei ole tehty, keskusteltu työpisteiden tarvitsemasta osaamisesta Koulutussuunnitelma laadittu, myös koulutusseurantaa toteutettu Toteutettu ja kehitetään koko ajan Koulutussuunnitelma laadittu ja osaamiskartoitus työn alla (kirjasto) Koulutussuunnitelma laadittu (teatteri, musiikki, museo, nuorisotyössä ja liikunnassa ilmoitettu kaupunkitasolla) Kvartetin mentoritoiminnan jatkuminen. 79 Talousarvion toteutuminen

82 Koulutussuunnitelmia ei ole laadittu systemaattisesti. Yksiköiden esimiehiä on ohjeistettu suunnittelemaan henkilöstönsä kanssa yksikön osaamistarpeita, myös tulevan tarpeen huomioiden. Osaamista kartoitettu kehityskeskusteluissa. Koulutustarvekartoitus tehty Esimiehille järjestetty keskitettyä koulutusta: esimiesfoorumi 2 krt, johtamisen kehittäminen 2 ryhmää, ratkaisukeskeisen työyhteisön periaatteet, tapaturmakoulutus. Laaditaan työyksikkökohtaiset koulutussuunnitelmat, huomioiden jo mahdollisia tulevaisuuden osaamistarpeita. Sosiaali ja terveyspalvelut Kartoitetaan koulutustarpeet ja laaditaan koulutussuunnitelma. Tekniset palvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaamista tukeva johtaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Esimiestyön kehittäminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Esimiestyön foorumi 1 2 krt/v. palvelualueittain Johtamiskoulutusta kaikille esimiehille (esim. työlainsäädäntöä), tulosyksikköpäällikkö palaverit vähintään puolivuosittain Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Kehittämiskeskustelut johtamisen välineenä Johtamiskoulutusta kaikille esimiehille Koulutus Omaehtoisen kouluttautumisen tukeminen Kivalo opistossa osallistuu esimiestyön kehittämiskoulutuksiin sekä kouluttautuu omaehtoisesti. Osallistutaan keskitettyyn esimies ja johtoryhmäkoulutukseen. Kulttuuri ja musiikki Omaehtoinen kouluttautuminen. Kehitetään palvelualueen ja tulosalueiden johtoryhmätyöskentelyä. Järjestetään johtoryhmäkoulutus. Sosiaali ja terveyspalvelut Keskustelut käyty Kaikilla ollut mahdollisuus osallistua Tuettu kaupungin ohjeiden mukaan Esimiesfoorumi, lean koulutus Koulutuksiin osallistuttu (kirjasto, museotoimi) Koulutuksiin osallistuttu (teatteri, musiikki) Laajennettu kehittämisryhmä (kehrä) 2 x vuosi Osallistutaan keskitettyyn esimies ja johtoryhmäkoulutukseen. Omaehtoinen kouluttautuminen toteutunut (musiikki, museotoimi) Esimieskoulutukseen on osallistuttu. Omaa johtoryhmäkoulutusta ei ole järjestetty. Laajennettu Kehrä toteutettu syksyllä 2016 Esimiehet ovat osallistuneet esimieskoulutuksiin Tekniset palvelut 80 Talousarvion toteutuminen

83 Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaamista tukeva johtaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Systemaattinen henkilöstösuunnittelu ja luontaisen poistuman hyödyntäminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tuottavuuden parantaminen työn sisältöä ja työmenetelmiä kehittämällä Kunnan tehtäväkentässä tapahtuvat rakenteelliset muutokset Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Työn tuottavuuden ja työmenetelmien kehittämisen osaamisen lisääminen Rakennemuutosohjelman valmistelu Vapautuvien tehtävien täytössä huomioidaan tehtävien uudelleenjärjestelyt ja mahdollisuus osa aikaisiin työsuhteisiin Rekrytointi painottuu erityisosaajiin/asiantuntijoihin, joiden työpanoksella merkittävä vaikutus ennaltaehkäisevässä työssä (psykologit, kuraattorit, erityisopettajat) Koulutus Kulttuuriosaston tulosyksiköiden yhteistyö synergiaetujen hyödyntämiseksi. Kulttuuri ja musiikki Lean hanke, sisäiset kehittäjät, Viisas Kemiohjelma Rakennemuutostyöryhmän työ jatkuu Sivistyspalvelukeskuksen hallinnossa toteutunut Rekrytoitu psykologit, kuraattori ja erityisopettajia Musiikki on tehnyt yhteistyötä kulttuuriosaston eri yksiköiden kanssa. Orkesteri ja kirjasto ovat aloittaneet konserttiesittelyt kirjaston Stagella. Musiikkiopiston ja orkesterin yhteistyöllä on jo pitkät perinteet. Teatteri ja orkesteri tekevät vuosittain yhteistyöprojektin. Yhteistyö eri yksiköiden välillä lisääntynyt merkittävästi. Kemi talon toiminnan kehittäminen. Jatkuva työmenetelmien kehittäminen ja osaamisen lisääminen. Huomioidaan hallitusohjelman vaikutukset henkilöstömitoituksiin ja rakenteisiin. Organisaatiomuutoksen johdosta tehtäväkentät arvioidaan uudelleen. Sosiaali ja terveyspalvelut Yhteistyö eri toimijoiden välillä. Koulutusohjelmaa toteutettu ja osallistuttu lean koulutuksiin sekä tehty kehittämistoimintaa lean periaattein. Sisäisiä kehittäjiä koulutettu ja tuloksia saatu tästä. Huomioitu ja henkilöstömitoitus entisenlainen Tehtävät on arvioitu ja tarvittavat rekrytoinnit on käynnistetty Tekniset palvelut 81 Talousarvion toteutuminen

84 4. Toimintatavat ja rakenteet Status Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Ennakoiva toimintatapa Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Kehitetään toimintatapoja, joilla omassa palvelutuotannossa lisätään kaupungin veto ja elinvoimaa kaupunkilaisten hyvinvoinnin lisäämiseksi Palvelualueet esittävät vähintään kolme toimenpidettä tavoitteen saavuttamiseksi ja lisäävät vuorovaikutusta kuntalaisten ja sidosryhmien kanssa Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kaupunkikeskustan kehittämisohjelman käynnistäminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Markkinointiosaamisen lisääminen Kehitetään avoimia varhaiskasvatuspalveluja yhteistyössä kolmannen sektorin kanssa Koululaisten iltapäivätoiminnan ja varhaiskasvatuksen yhteistyö Koulutus Kehitetään koulun kerhotoimintaa yhteistyössä kolmannen sektorin kanssa Selvitetään mahdollisuudet tarjota ohjattua toimintaa toisen asteen opiskelijoille Kivalo opistossa laadukas kurssitarjonta, yhteistyön kehittäminen ja tehokas markkinointi ja esillä pitäminen. Laadukas palvelu ja tapahtumatuotanto. Yhteistyö kulttuurilaitosten kesken. Kulttuuri ja musiikki Kulttuuripalveluiden tehokas markkinointi ja esille tuonti. Kehittämisohjelman toteuttaminen käynnissä, projektipäällikkö rekrytoitu Koulutus alkaa v tammikuussa Yhteistyökeskusteluja aloitettu Kivikolla aloitettu tilojen osalta Toteutettu Selvitystä ei ole tehty Toteutettu Jatkuvaa Jatkuvaa Jatkuvaa Internetsivujen informatiivisuuden lisääminen, työ jatkuu vuonna 2017 Kiinnitetään erityistä huomiota informointiin ja viestittämiseen palveluiden julkikuvan kirkastamiseksi ja luottamuksen vahvistamiseksi palveluita kohtaan. Sosiaali ja terveyspalvelut Palautteisiin kiinnitetään erityistä huomiota palveluita kehitettäessä ja reagoidaan erityisiin ongelma alueisiin välittömästi. Matalan kynnyksen palveluiden kehittäminen yhteistyössä eri toimijoiden kanssa. Kaupunkikuvan kohentaminen, pyöräilyreittien kehittäminen ja esteettömyyden parantaminen. Tekniset palvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Tuottavuuden parantaminen Palautteiden käsittely nopeasti ja asiakkaalle vastaaminen Perhekeskus aloittanut Kemikammari suunnittelutyö Vuoden 2016 kohteet on toteutettu Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Tunnistetaan ja korjataan Maisema mallin tuottaman tiedon avulla poikkeuksellisen kalliit palvelut ja niiden tuotantotavat Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Palvelualueet esittävät vähintään kolme yksityiskohtaista toimenpidettä palveluiden entistä tehokkaammalle ja kilpailukykyisemmälle tuotannolle vuosittain 1.9. mennessä 82 Talousarvion toteutuminen

85 Palo ja pelastustoimi on poikkeuksellisen kallis (omistajaohjaus) Meri Lapin kehittämiskeskus (omistajaohjaus) Koulu ja päiväkotiverkon tehokas käyttö Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Koulutus Sivistyspalvelukeskuksen hallinto ja taloustehtävien hoitaminen keskitetysti Kivalo opisto tehostaa 1. markkinointia ja 2.tiedotusta sekä 3. mahdollistaa kurssilaisten määrän kasvattamisen. Tehokas markkinointi. Tiedotuksen tehostaminen. Käyttäjämäärien kasvattaminen. Paikallisen osaamisen hyödyntäminen musiikkitoimessa Kulttuuri ja musiikki Päihde ja mielenterveystyön oman toiminnan asumispalveluiden vähentäminen, tuetun asumisen lisääminen, päivätoiminnan kehittäminen ja kotiin annettavien palveluiden/ kotikuntoutuksen resurssoiminen. Hoivaa tarvitsevat asiakkaat hoito ja hoivapalveluihin ja päihde ja mielenterveystyössä keskitytään kuntoutukseen. Sosiaali ja terveyspalvelut Kotihoidon mobiili täysimääräisesti käytössä. Kotisairaala yhdistetään kotisairaanhoitoon. Ikäihmisten palvelujen rakennemuutos jatkuu. Sopeuttamisohjelma käynnissä. Tilojen kartoitusta tehty, varhaiskasvatuksen tilat tehokkaassa käytössä Työ aloitettu, jatkuu edelleen 1. Opinto opas, painos 24t kpl 2. Lounais Lapin Opistot palsta kert/vko 3. kiinni kuntien Jatkuvaa Jatkuvaa Jatkuvaa Kehitysvammapalveluissa Apilan yhteydessä toimivan nuorten yksikön toiminnan vakauttaminen ja arvioiminen. Runsaasti palveluita käyttävien selvityksen pohjalta työnjaon ja hoitoprosessien kehittäminen. Länsi Pohjan sairaanhoitopiirin toiminnan omistajaohjauksen vahvistaminen. Maisema mallin tuottaman tiedon avulla tilausta tarkastellaan uudelleen laatutekijät huomioon ottaen. Tekniset palvelut Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Kehittyvä organisaatio Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Määritellään tavoitteet vuoden 2017 uudelle palvelutuotanto organisaatiolle Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tavoitteet luodaan seminaari ja työryhmätyöskentelyllä KH:n johdolla. Haetaan hyviä malleja muista kunnista. Kotikuntoutustoiminta otettu käyttöön mielenterveystyössä Kotihoidon mobiilin optimointi vaihe vielä tulossa, muutoin ohjelma käytössä. Kotisairaala on osa kotisairaanhoitoa. Apilan remontti on vaikeuttanut toiminnan kehittämistä ja vakauttamisen Aloitettu yhteistyö eri toimialueilla, sosiaalityö mukana. Jatkuu Tavoitekeskustelut on käyty johdon kuntakierroksella Tekpan organisaatiomuutoksen johdosta tilaukset ovat muuttuneet aikaisemmasta, joten tarkastelu voidaan tehdä myöhemmin 83 Talousarvion toteutuminen

86 Rakennemuutostyöryhmän työ jatkuu Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Tavoitteet määritellään rakennemuutostyöryhmän ehdotusten perusteella. Lukion/muun keskiasteen, perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen esimiesten yhteistyön kehittäminen, tavoitteena yhteinen näkemys kasvatus ja opetustyön jatkumosta nivelvaiheet tasoittaen Koulutus Tukipalveluiden ja ydintehtävien prosessikuvausten laatiminen Kivalo opistossa panostetaan laatu ja kehittämistyöhön. Luodaan tavoitteet seminaari ja työryhmätyöskentelyllä. Kulttuuri ja musiikki Sosiaali ja terveyspalvelut siirtyvät sosiaali ja terveysalueiden järjestettäväksi viimeistään v Osallistutaan muutoksen valmisteluun. Sosiaali ja terveyspalvelut Osallistutaan muutoksen valmisteluun ja informoidaan henkilöstöä tulevasta muutoksesta ja käydään läpi uudet toimintamallit yhdessä henkilöstön kanssa. Tekniset palvelut 5. Elinvoimaisuus Status Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Uusien työpaikkojen luominen Paikallisten yritysten toimintamahdollisuuksien lisääminen Laadukkaiden neuvontapalveluiden tarjoaminen Suunnitteluvaiheessa Lean prosessissa tarkasteltu CAF laatukäsikirja Tavoitteita vuoden 2017 palvelutuotantoorganisaatiolle musiikin osalta ei ole luotu kaupunginhallituksenjohdolla. Tiimityöskentely (tuotanto ja käyttäjäpalvelutiimi). Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Konsernin sitouttaminen investointirahaston valmisteluun ja toteutukseen Uudet työllistävät alat hanke Kaupungin ja yrittäjien välisen yhteistyön ylläpito ja kehittäminen Yritysvaikutusarviointi osaksi päätösten valmistelua Kaupungin hankintaosaamisen kehittäminen Sosiaalisten kriteerien huomioiminen hankinnoissa Osallistuttu ja osallistutaan Länsi Pohjan soten muodostamiseen eri työryhmissä sekä maakunnan tuotantoryhmässä Tekninen johtaja on osallistunut tulevaa muutosta koskevaan työryhmätyöskentelyyn 84 Talousarvion toteutuminen

87 Laadukkaat yritysneuvontapalvelut Sijoittumispalveluiden tehostaminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Kaupunkikeskustan kehittäminen Matkailun ympärivuotisuus Investointirahasto otetaan käyttöön v Hankintakoulutus Yritysvaikutusarviointi aktiivisesti osana valmistelua Yksityiset palveluntuottajat varhaiskasvatuksessa Koulutus Kivalo opiston laadukkaat kurssipalvelut kaikissa sopimuskunnissa sekä omana toimintana että muiden toimijoiden kanssa yhteistyössä Laadukkaiden palvelujen tuottaminen musiikkitoimessa ja musiikkiopistossa. Kulttuuri ja musiikki Laadukkaiden palvelujen tuottaminen kulttuuri ja sivistystoimen muiden tahojen kanssa. Otetaan YRVA käyttöön. Sosiaali ja terveysalan yrittäjien tapaaminen 1 x vuosi. Sosiaali ja terveyspalvelut Yritysvaikutusten arviointi käytössä toimintoja kehitettäessä ja suunniteltaessa. Kaupunkisuunnittelussa huomioidaan yritystoiminnan tarpeet. Tekniset palvelut Invest in Kemi materiaali ja kampanja valmistunut. Kehittämisohjelmaa toteutetaan. Projektipäällikkö rekrytoitu. Toteutetaan kasvuohjelmaa. Hankintavastaavia koulutettu. Yrvan käyttöä seurataan. Ei toteutunut, päätöksenteko asiasta siirretty keväälle 2017 Toteutunut 1. Kemi hyvin 2. Keminmaa tyydyttävästi 3. Simo hyvin 4. Tervola On toteutunut, meneillään edelleen On toteutunut, meneillään edelleen Osallistutaan kaupungin sijoittamispalveluiden tehostamiseen ja kaupunkikeskustan kehittämiseen. Osallistutaan hankintakoulutukseen. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Imagon parantaminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Vahvuuksien markkinoimiseksi ja kaupunkiympäristön kehittämiseksi markkinointiviestintästrategia päivitetään ja jalkautetaan luottamushenkilöille ja palvelualueille. Esteettömän kaupunkiympäristön ja laadukkaan, yhteisöllisyyttä vahvistavan asuinympäristön kehittäminen ja parantaminen. Luottamushenkilöt ja palvelualueet velvoitetaan positiivisen viestinnän harjoittamiseen. Yrittäjiä ja yrityksiä on tavattu vuoden aikana useita kertoja Yritysvaikutusten arviointi huomioitu mahdollisuuksien mukaan. Kaavoitushankkeista on laadittu yritysvaikutusten arvioinnit (YRVA) Henkilöstö on osallistunut keskitettyyn koulutukseen 85 Talousarvion toteutuminen

88 Markkinointikoulutus alkaa 2017 tammikuussa. Markkinointiviestintäohjelman päivitys käynnissä. Sosiaalisen median toimintaohjelman laatiminen käynnistetty. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Lisätään markkinointiosaamista ja henkeä koko palvelutuotanto organisaatiossa kouluttamalla ja tiedottamalla Tiedottaminen ja viestintä strategian mukaisesti Koulutus Nettisivujen ajantasaisuus Kivalo opiston kurssi ja harrastustoimintojen esille tuominen ja laadukkuus. Kemi Talon (kulttuurikeskus), Sauvotalon ja muiden kulttuuritilojen toiminnan tehostaminen ja markkinointi. Kulttuuri ja musiikki Vahvuuksien markkinointi. Laadukkaiden palveluiden tuottaminen. Kiinnitetään erityistä huomiota viestintään ja vuorovaikutukseen Sosiaali ja terveyspalvelut Ylläpidetään viihtyisyyttä kaupungin puistojen ja yleisten alueiden kehittämisellä kaupunkikuva raportin mukaisesti. Kaksi henkilöä nimetty markkinointikoulutukseen Päivitetään nettisivuja, osallistuttu koulutukseen Lehtipuffien määrää lisättävä. Jatkuu edelleen. On toteutunut musiikin osalta, meneillään edelleen. Jatkuu kulttuuritoimen osalta. On toteutunut musiikin osalta, meneillään edelleen. Jatkuu kulttuuritoimen osalta. Tekniset palvelut Kiinnitetään huomioita viestintään. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Monipuolisten kulttuuri ja liikuntapalveluiden markkinointi ja esilletuonti Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Eri ikäryhmät huomioivat palvelut Oman toiminnan viestinnässä huomioidaan kulttuuri ja liikunta Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Korostetaan markkinoinnissa monipuolisia kulttuuri ja liikuntapalveluita. Osallistuttu eri toimialueilta vuorovaikutuskoulutukseen, aihe esillä myös johtoryhmätyössä Vuoden 2016 kohteet on toteutettu suunnitelman mukaan Tekpasta on nimetty kaksi henkilö viestintäkoulutukseen Tuetaan palveluiden tuotteistamista Tuotettu liikunta ja kulttuuripalveluiden esite. Kokous ja kongressipalveluiden tuotteistaminen käynnistetty. 86 Talousarvion toteutuminen

89 Kivalo opistossa eri ikäryhmät, erityisryhmät ja monikulttuuriset ryhmät huomioivat palvelut. Eri ikäryhmät, erityisryhmät ja monikulttuuriset ryhmät huomioivat palvelut. Kansainvälisen musiikkitapahtuman kehittäminen Kemiin. Koulutus Kulttuuri ja musiikki Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Mielekäs arki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2016 Syrjäytymisen ehkäisy Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Työllisyysyksikön ja hyvien toimintamallien vakiinnuttaminen Osallisuuden ja vuorovaikutuksen vahvistaminen valtuuston te loilla (4kpl/vuosi) Yhteisöllisyyttä vahvistavat ja kaupunkikuvaa elävöittävät toimet Monipuolisen koulutuksen ja elinikäisen oppimisen turvaaminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Keskusvirasto Työllisyysyksikkö on vakiintunut ja toimintamallit otetaan tehokkaaseen käyttöön Osallistutaan palvelualueiden järjestämien te tojen valmisteluun Toteutunut Jatkuu edelleen. Ei toteutunut vuonna 2016, tulevaisuuden suunnitelmissa edelleen Yksikön toiminta vakinaistettu vuoden 2016 alusta. Osallistuttu. Toteutunut Käytetty tasa arvoa edistäviin toimenpiteisiin Varhainen puuttuminen Syrjäytymisen ehkäisyyn saadun valtionavustuksen (ns. tasa arvoraha) käyttö esi ja perusopetuksessa Koulutus Kivalo opistossa 1. yhteistyö kolmannen sektorin kanssa. 2.Kansalaisopistotoiminta toiminta on jo lähtökohtaisesti kuntalaisten syrjäytymistä ennaltaehkäisevää ja erityisesti lasten ja nuorten terveyttä ja kasvua edistävä. Myös ikäihmisten toiminnallisuuden ylläpitäminen on tärkeää. 3. Erilaisten maksuttomien yleisöluentojen järjestäminen Kulttuuri ja musiikki Kulttuurikaveri hanke ja muu yhteistyö kolmannen sektorin kanssa. Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti kuntalaisten syrjäytymistä ennaltaehkäisevää ja erityisesti lasten ja nuorten terveyttä ja kasvua edistävä. Musiikkiopiston ja Takajärven koulun puhallinorkesteriyhteistyö. Hankkeella on positiivisia vaikutuksia lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyssä ja mielekkään arjen toteutumisessa. Kaiku kulttuurikortti hanke, kulttuuria vähävaraisille. Kirjakassi hanke. Tapahtumien järjestäminen 1. Urheiluseurojen kanssa, Majakkatalo 2. Toteutunut kurssitarjonnalla 3. Toteutunut Toteutettu ja jatkuu. Musiikkiopiston puhallinorkesteriyhteistyö alkanut Takajärven koulun kanssa. Toteutetaan vuoden 2017 aikana Yhteistyö matkailun kanssa 87 Talousarvion toteutuminen

90 Lautakunnan teema ilta 1 x vuosi. Ehkäistään syrjäytymistä työllistämällä henkilöitä työllistämismallin kautta. Tekniset palvelut Toimitaan yhteistyössä kaupungin eri hallintokuntien ja työllisyysyksikön kanssa. Tuetaan paikallisia oppilaitoksia käyttämällä ensisijaisesti heidän palveluitaan täydennyskoulutusten järjestämisessä. Tehdään yhteistyötä oppilaitosten kanssa mm hankeaihiot, jotta vaikuttavuus olisi mahdollisimman suuri. Sosiaali ja terveyspalvelut Keskustan viihtyisyyden parantaminen. Työllistetty pitkäaikaistyöttömiä yhteistyössä työllisyysyksikön kanssa ja huomioitu mahdollinen resurssi toiminnan suunnittelussa Osallistuttu paikallisiin koulutuksiin ja annettu vinkkejä tarpeellisiin koulutuksiin Yhteistyötä mm tulevaisuuden palveluiden järjestämisessä (mobiilit palvelut / sähköiset palvelut) Lautakunnan te ta ei ole toteutunut Noin 50 henkilö on työllistetty kunnossapitotehtäviin Vuoden 2016 kohteet on toteutettu suunnitelman mukaan 88 Talousarvion toteutuminen

91 2.2. Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain Talousarvio sisältää valtuuston tekemät tilaukset tuoteryhmittäin. Tilaus/tuoteryhmä jakaantuu edelleen tuotteisiin. Tuotteen määräraha (=tilatun palvelun määrä x yksikköhinta) ja tuloarvio ovat sitovia valtuustoon nähden. Henkilötyövuosien määrää ja palkkasummaa seurataan tilauksittain. Lautakunta voi tehdä tilaukseen (eli tuoteryhmätasolla) vuositasolla euron sisäisen muutoksen. Määrärahat ja tuloarviot ovat bruttositovia (ts. tuloarvioiden ylitys ei oikeuta määrärahojen ylitykseen eikä määrärahojen alitus tuloarvioiden alitukseen) lukuun ottamatta seuraavia nettobudjetoituja yksiköitä, joilla sitova määräraha on nettomenot: lukion myyntitoiminta Kivalo-opisto musiikkitoimi työterveyspalvelut maankäyttö- ja mittaustoimi yhdyskuntatekniikka tilapalvelu ulkopuoliset urakat Käyttötalousosan toteutumisessa esitetään ensin yhteenvetona määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen palvelualueittain, minkä jälkeen luvut esitetään tilauksittain. Valmistus omaan käyttöön on esitetty talousarvion käyttötalousosan toteumavertailussa osana palvelun tuottaneen yksikön toimintatuottoja, kuten se esitettiin myös talousarviossa Tilaustaulukoissa esitetään lisätietona (ei sitova) myös tuoteryhmään kohdistuvat poistot palvelutuotannossa käytettävistä pysyvien vastaavien hyödykkeistä. 89 Talousarvion toteutuminen

92 KOKO KAUPUNKI Keskusvirasto yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,7 % Koulutus yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,0 % Kulttuuri yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,8 % Soster yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,9 % Tekninen yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,2 % Toimintakate ,7 % Koko kaupunki yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,8 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 90 Talousarvion toteutuminen

93 Keskusvirasto 91 Talousarvion toteutuminen

94 92 Talousarvion toteutuminen

95 KESKUSVIRASTO Keskusvirasto / Hallintopalvelut TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,4 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,1 % Keskusvirasto / Tietohallintopalvelut TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,3 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,7 % Keskusvirasto / Taloushallintopalvelut TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,1 % Keskusvirasto / Henkilöstöhallintopalvelut TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,5 % Toimintakulut ,7 % Toimintakate ,2 % Keskusvirasto / Elinkeinopalvelut TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,2 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,5 % Keskusvirasto / Tuki ja erillispalvelut TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,7 % Keskusvirasto yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,7 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 93 Talousarvion toteutuminen

96 Keskusvirasto Hallintopalvelut Vastuuhenkilö: Tero Nissinen, Jukka Vilén Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Strateginen johto Hallituksen ja valtuuston kokoukset, kpl /asia Brutto kulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Keskushallinnon hallintopalvelut / asukas 28,0 0,0 28,0 26,5 1,5 Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Kaupungin yhteiset palvelut /asukas 72,3 0,0 72,3 71,3 0,9 Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Projektit Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Hallintopalvelut yhteensä Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 13,5 0,0 13,5 13,2 0,3 Tuottajan viesti tilaajalle: Strateginen johto: KH henkilöstö ja painatuskulut alittivat talousarvion (12 000) KJ henkilöstö ja edustuskulut alittivat talousarvion (14 000) Sis. tarkastus palvelujen ostot (koulutusvaraus) alitti talousarvion (8 000) Keskushallinto: Juridiset palvelut henkilöstökulut alittivat talousarvion (16 000) Kanslia henkilöstökulut alittivat talousarvion (eläkemenot ja sivukulut) (26 000) Kaupungin yhteiset palvelut: Juhlat ja tilaisuudet ja KV toiminta alittivat talousarvion (13 000) Ansiomenetykset alittivat talousarvion (6 000) Projektit: Projektivaraus ei toteutunut lainkaan ( ) HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 94 Talousarvion toteutuminen

97 Keskusvirasto Tietohallintopalvelut Vastuuhenkilö: Reijo Konu Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Tietohallinto ja kehittämispalvelut /työasema+ muut ip laitteet Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kopiointi ja painopalvelut /asukas 3,4 0,0 3,4 3,0 0,5 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Tietoliikenne ja viestintätekniikka / laite Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 16,5 0,0 16,5 14,5 2,0 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 95 Talousarvion toteutuminen

98 Keskusvirasto Taloushallintopalvelut Vastuuhenkilö: Allan Mikkola, Saara Aitomaa, Riitta Hakala Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Talouspalvelut Vientien määrä / vienti 0,7 0,0 0,7 0,6 0,0 Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Kehittämispalvelut Kulut yhteensä / asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Työllisyyspalvelut Kulut yhteensä / asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Taloushallintopalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 20,5 0,0 20,5 20,0 0,5 Tuottajan viesti tilaajalle: Työllisyyspalvelut: Menoja säästyi, koska hanke käynnistyi vasta touko kesäkuussa. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 96 Talousarvion toteutuminen

99 Keskusvirasto Alkuperäinen Talousarvio Toteutuma Henkilöstöhallintopalvelut talousarvio Talousarviomuutokset muutosten 2016 Poikkeama Vastuuhenkilö: Katri Heberg 2016 jälkeen Tilinpäätös Palkkahallinto (kpl) / palkkalaskelma Yhteensä ( ) Tuotot Netto Henkilöstöhallintopalvelut (hlö) / vakinainen henkilöstö Yhteensä ( ) Tuotot Netto Keskitetty henkilöstön kehittäminen / vakinainen henkilöstö Yhteensä ( ) Tuotot Netto Työsuojelu ja terveys (hlö) / vakinainen henkilöstö Yhteensä ( ) Tuotot Netto Henkilöstöhallinto yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 12,0 0,0 12,0 12,3 0,3 Tuottajan viesti tilaajalle: Henkilöstöhallintopalvelut: Kustannuspaikalle "Eläkkeet" on kirjattu taseessa olevien vanhojen eläkkeiden varauksen vähentäminen n Työsuojelu ja työterveys: Työterveyden kustannukset jäivät arvioitua pienemmäksi. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 97 Talousarvion toteutuminen

100 Keskusvirasto Elinkeinopalvelut Vastuuhenkilö: Riitta Ahtiainen Elinkeinotoimisto Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama / asukas Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Digipolis / asukas Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Lumilinna ja matkailutoimi / asukas Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Projektitoiminta / asukas Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Elinkeinopalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 4,0 0,5 3,5 3,0 0,5 Tuottajan viesti tilaajalle: Elinkeinotoimisto: Keskustan kehittäjä aloitti työnsä 1/2017. Matkailutoimi: Kemin matkailu jätti laskuttamatta osan ostopalvelusopimuksen palveluista. Projektitoiminta: Keskustan kehittämistoimenpiteet siirtyivät vuodelle Toteutuma 2016 Tilinpäätös HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 98 Talousarvion toteutuminen

101 Keskusvirasto Tuki ja erillispalvelut Vastuuhenkilö: Jukka Vilén, Santeri Lindholm Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Viestintä / asukas 3,5 0,0 3,5 3,4 0,1 Kulut Tuotot Netto Pysäköinninvalvonta Pysäköintivirhemaksut (kpl) / asukas 1,6 0,0 1,6 1,1 0,5 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Palo ja pelastustoimi / asukas 109,7 0,0 109,7 107,8 2,0 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Velkaneuvonta ja sovittelu Asiakkaiden määrä / asiakas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Vaalit / asukas 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Tarkastustoimi Kokousten lukumäärä /kokous Tarkastustoimen kulut yhteensä/asukas 2,4 0,0 2,4 1,9 0,5 Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Tuki ja erillistoiminnat yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas 121,4 0,0 121,4 117,9 3,5 Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 2,0 0,0 2,0 1,7 0,3 Tuottajan viesti tilaajalle: Palo ja pelastustoimi alitti talousarvion (42 000). HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 99 Talousarvion toteutuminen

102 100 Talousarvion toteutuminen

103 Koulutuslautakunta 101 Talousarvion toteutuminen

104 102 Talousarvion toteutuminen

105 KOULUTUS Koulutus / Hallinto TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,4 % Koulutus/Perusopetus TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,0 % Koulutus/Lukio TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,7 % Toimintakate ,9 % Koulutus/Kivalo opisto TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,8 % Koulutus/Varhaiskasvatus TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,5 % Toimintakulut ,0 % Toimintakate ,9 % Koulutus yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,0 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

106 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Hallinto Vastuuhenkilö: Anu Kosonen Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Sivistystoimen hallinto Bruttokulut/käsitellyt asiat Kokousten määrä yhteensä Lautakunnan käsittelemät asiat Kustannukset Tuotot Netto Hallinto yhteensä Hallinto, kustannukset yhteensä Hallinto, tuotot yhteensä Hallinto, netto Poistot Henkilötyövuodet 4,1 0,0 4,1 4,2 0,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Henkilöstökuluissa säästöä; rekrytoinnin siirto vuodelle Hallinnon kuluihin korjattu Lappian osuus opiskelijahuollon kustannuksista. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

107 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Perusopetus Vastuuhenkilö: Anu Kosonen Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Peruskoulut Peruskoulut, oppilaita joista erityistä tukea tarvitsevat oppilaat Tuntia, koulut /oppilas Tuntiresurssit per oppilas Luokkien keskikoko Koulut yhteensä Tuotot Netto v oppivelvollisuus 11 v oppivelvollisuus, oppilaita /oppilas v oppivelvollisuus yhteensä Tuotot Netto Aamu ja iltapäivätoiminta Aamu ja iltapäivätoiminta, osallistujia / osallistuja Aamu ja iltapäivätoiminta, yhteensä Tuotot Netto Oppilashuolto Oppilashuolto, oppilaita / oppilas Yhteensä Tuotot Netto Tukipalvelut Yhteensä Tuotot Netto Perusopetus yhteensä Perusopetus yhteensä, oppilaita Tuntia, perusopetus /oppilas 8 825,1 0, , Perusopetus yhteensä Tuotot Netto Perusopetus yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 183,5 0,0 183,5 193,2 9,7 Tuottajan viesti tilaajalle: Kotikuntakorvaukset n.2,5 kertaa arvioitua suuremmat. Kustannusten tuotekohtaiset ylitykset katetaan tilauksen sisältä. Hankerahoituksen päättynyt ns. tuntijakoperusteinen valtionavustus, tilalle tullut uudistettu tasa arvo avustus. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

108 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Lukiokoulutus Vastuuhenkilö: Pekka Mäkelä Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Lukio ja aikuisten maahanmuuttajien perusopetus Varsinaiset opiskelijat / varsinainen opiskelija Aineopiskelijoiden lukumäärä Opetuskurssien lukumäärä / opetuskurssi opetusryhmäkoko ka. 21,5 22 Opetuskurssit / opiskelija 1,2 0 1,2 1,2 0,0 Yhteensä Tuotot Netto Oppilashuolto / opiskelija 65,7 0 65,7 61,0 4,7 Yhteensä Tuotot Netto Lukion myynti ja palvelutoiminta Opiskelijat ka / opiskelija Oppilastyöpäivät Oppilastyöpäivän hinta 45,1 0 45,1 44,0 1,1 Yhteensä Tuotot Netto Lukio yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Poistot Henkilötyövuodet 45,0 0,0 45,0 48,4 3,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Lukiotoiminnan menojen ylitys selittyy pääosin sisäisten atk palvelumaksujen huomattavalla nousulla kesken budjettivuoden ja pitkäaikaisella sairauslomalla. Lukiotoiminnan tuotot olivat alun perin arvioitu aivan liian suuriksi. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

109 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Kivalo opisto Vastuuhenkilö: Seppo Suopajärvi ja Päivi Remes Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Vapaa sivistystyö Vapaa sivistystyö, opiskelija / opiskelija Opetustunnit / opetustunti Kurssilaisia / kurssilainen Peittävyys % Vapaa sivistystyö, kulut Tuotot Netto Vapaa sivistystyö yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Poistot Henkilötyövuodet 6,5 0,0 6,5 7,3 0,8 Tuottajan viesti tilaajalle: Talousarvion alituksesta osan aiheuttaa vuoden 2015 eläkemenoperusteisten maksujen tarkistus, jonka perusteella palautettiin Keminmaalle euroa ja Tervolaan euroa loppuvuodesta Toiminnan kulut ovat Kivaloopiston toiminnassa kautta linjan kasvussa, mutta kurssien toteutuminen vaikuttaa osaltaan suuresti ylijäämään /alijäämään, koska opettajien palkat ja matkakulut muodostavat huomattavan osan kuluista. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

110 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Varhaiskasvatus Vastuuhenkilö: Kaisa Rauvala Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten Toteutuma 2016 Poikkeama Talousarvio 2016 muutokset jälkeen Tilinpäätös Päiväkoti, asiakkaat Alle 3 vuotiaita % / asiakas Kulut Tuotot Netto Esiopetus, päiväkoti ja esiopetusasiakkaat 3 6v pelkässä esiopetuksessa / asiakas Kulut Tuotot Netto Vuorohoito, asiakkaat / asiakas Kulut Tuotot Netto Erityispäivähoito asiakkaat erityisryhmissä / asiakas Kulut Tuotot Netto Päivähoitoasiakkaat (sis. pv. koti, erityis ja vuorohoito) / asiakas Kulut Tuotot Netto Perhepäivähoito hoitajan kodissa, asiakkaat / hoitopaikka (asiakas) Kulut Tuotot Netto Kotihoidontuella hoidettavat lapset / hoitopaikka (asiakas) Kulut Tuotot Netto Avoin varhaiskasvatus / asiakas (tai muu suorite) Kulut Tuotot Netto Hallinto ja muut yhteiset erät Kulut / asiakas Tuotot Netto Kulut yhteensä / asiakas Tuotot yhteensä Yhteensä lapsia Päivähoito netto Varhaiskasvatus yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 166,6 0,0 166,6 165,8 0,8 Tuottajan viesti tilaajalle: Varhaiskasvatuksen hallintoon lisättiin talousarviomuutosten yhteydessä, joka kohdennettiin asiakaspalvelujen ostoon muista kunnista (sijoitetut kemiläiset lapset). Tämä menoerä nostaa hallinnon kuluja. Kotihoidontuesta säästyi Kokonaisuutena varhaiskasvatuksen kulut alittuivat ja tuotot ylittyivät , jolloin nettotulos on Tuottojen ylitystä tuli myyntituotoista muihin kuntiin , opetushallituksen avustuksesta ja hoitopäivämaksuista , koska tulotiedot tarkistettiin 08/2016. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

111 Kulttuurilautakunta ja Länsi-Pohjan Musiikkitoimen yhteislautakunta 109 Talousarvion toteutuminen

112 110 Talousarvion toteutuminen

113 KULTTUURI Kulttuuri / Kulttuuripalvelut TP 2015 TA 2016 TA Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama muutokset TA TP Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,7 % Muutos TP 2015 TP 2016 Kulttuuri / Museotoimi TP 2015 TA 2016 TA Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama muutokset TA TP Toimintatuotot ,2 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,3 % Muutos TP 2015 TP 2016 Kulttuuri / Kirjasto TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Toimintatuotot ,3 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,2 % Muutos TP 2015 TP 2016 Kulttuuri / Teatteri TP 2015 TA 2016 TA Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama muutokset TA TP Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,7 % Muutos TP 2015 TP 2016 Kulttuuri / Liikuntapalvelut TP 2015 TA 2016 TA Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama muutokset TA TP Toimintatuotot ,8 % Toimintakulut ,7 % Toimintakate ,0 % Muutos TP 2015 TP 2016 Kulttuuri / Nuorisotyö TP 2015 TA 2016 TA Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama muutokset TA TP Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,7 % Muutos TP 2015 TP 2016 Kulttuuri / Musiikki TP 2015 TA 2016 TA Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama muutokset TA TP Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,0 % Toimintakate ,1 % Muutos TP 2015 TP 2016 Kulttuuri yhteensä TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,8 % Muutos TP 2015 TP 2016 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

114 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Alkuperäinen Talousarvio Toteutuma Poikkeama Kulttuuripalvelut talousarvio Talousarvio muutoksen 2016 Vastuuhenkilö: Kari Silvennoinen 2016 muutokset jälkeen Tilinpäätös Kulttuuritalot ja keskukset Kulttuuritalot/ keskukset, käynnit / käynti 1,5 0 1,5 1,0 0,5 / asukas 15,1 0 15,1 14,5 0,6 Aukiolotunnit yhteensä viikossa ,2 / käyttötunti Kävijämäärä per käyttötunti Tuottojen osuus kuluista (%) Yhteensä Tuotot Netto Kulttuuripalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot / asukas 15,1 0 15,1 14,5 0,6 Netto Poistot Henkilötyövuodet 2,5 0,0 2,5 2,6 0,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Tulojen alituksen syynä myyntituottojen vähäisyys. Menojen alituksen syynä henkilöstö ja tarvikemenojen säästöt. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

115 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Alkuperäinen Talousarvio Toteutuma Poikkeama Museotoimi talousarvio Talousarvio muutoksen 2016 Vastuuhenkilö: Kari Silvennoinen 2016 muutokset jälkeen Tilinpäätös Museot Museot, käynnit / käynti Aukiolotunnit yhteensä viikossa / aukiolotunti Kävijämäärä per käyttötunti Näyttelyiden määrä Tallenteiden määrä Sijoitettavien teosten määrä Yhteensä Tuotot Netto Museot yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuottojen osuus kuluista (%) 3,2 0 3,2 2,5 0,7 Netto Poistot Henkilötyövuodet 7,5 0,0 7,5 7,9 0,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Menojen alitus johtuu pääosin säästöistä henkilöstömenoissa. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

116 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Kirjasto Vastuuhenkilö: Hilkka Heikkinen Alkuperäinen talousarvio 2016 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2016 Tilinpäätös Poikkeama Pääkirjasto Pääkirjasto, lainat / laina 4,4 0 4,4 4,4 0,0 / toimintatunnit Käynnit / käynti 6,9 0 6,9 6,5 0,3 Aukiolotunnit viikossa Pääkirjasto yhteensä Tuotot yhteensä Netto Kirjastot yhteensä Kirjastot yhteensä, lainat / laina 4,4 0 4,4 4,4 0,0 / lainaaja Lainaajat / asukas (peittävyys %) Käynnit / käynti 6,9 0,0 6,9 6,5 0,3 Bruttokulut / asukas 66,6 0,0 66,6 63,3 3,3 Verkkopalvelun käyttö Asiantuntijapalvelut Kirjastot yhteensä Tuotot yhteensä Netto Kirjastopalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Toiminnan tuotot yhteensä Tuottojen osuus kuluista (%) Netto Poistot Henkilötyövuodet 15,7 0,0 15,7 14,7 1,0 Tuottajan viesti tilaajalle: Kirjastojärjestelmän vaihto ei toteutunut vuonna 2016 ja siihen varatut rahat säästyivät. Talousarvion laadintavaiheessa ei tiedetty yhden henkilön siirtymisestä osa aikaeläkkeelle, josta syntyi säästöä. Kirjastossa on lisäksi pidetty kaupungin ohjeen mukaisia vapaaehtoisia palkattomia vapaita. Lainaus, kävijä ja käyttäjäluvut ovat laskeneet maltillisesti edellisestä vuodesta. Asiantuntijapalvelut ovat sen sijaan nouseet reilusti mm. kirjastossa järjestettyjen tilaisuuksien ja kouluilla tapahtuvat kirjastonkäytönopetuksen ja kirjavinkkausten ansiosta. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

117 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Alkuperäinen Talousarvio Toteutuma Poikkeama Teatteri talousarvio Talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Sarianne Paasonen 2016 muutokset jälkeen Tilinpäätös Teatteri Teatteri, näytösten lkm Myydyt liput Kulut / lippu Tuotot / lippu Netto / lippu Toiminnan kulut / paikka Käyttöaste % (myydyt liput) Yhteensä Tuotot Netto Teatteri yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuottojen osuus kuluista % Netto Poistot Henkilötyövuodet 27,0 0,0 27,0 27,6 0,6 Tuottajan viesti tilaajalle: Teatterin vuoden 2016 talousarvio tehtiin olettaen ympäristökuntien avustuksen pysyvän edellisen vuoden tasolla eurossa. Avustuksesta jäi kuitenkin toteutumatta 6 870,85 euroa. Naapurikuntien avustus ei ole missään vaiheessa saanut näkyä teatterin menopuolella euron valtionavustus yhteistuotanto Kultakautta varten saa lopullisen avustussumman näyttämään yli euron ylitystä. Sama näkyy ylityksenä myös menopuolella. Kevään 2016 myynti oli odotettua heikompaa. Syyskaudella teatteria piinasivat henkilökunnan pitkät sairaslomat ja niistä aiheutuvat esitysten peruutukset, sijaisjärjestelyt ja esityskalenterin muutokset. Pikkujoulukauden myynti oli edm. syistä historiallisen huono, katsojaluvut romahtivat ja henkilöstökulut ylittyivät. Päätavoitteena oli esitystoiminnan jatkuminen vastoinkäymisistä huolimatta ja siinä onnistuttiinkin kiitettävästi. Sijaisjärjestelyt jatkuvat vielä vuoden 2017 puolella. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

118 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Liikuntapalvelut talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Matti Molander 2016 jälkeen Tilinpäätös Ulkoliikunta alueet, kpl / alue / hoidettu m2 5,2 0 5,2 5,4 0,3 Yhteensä Tuotot Netto Jäähallit, käynnit / käynti 4,9 1,1 6,0 6,1 0,1 Käyttöaste % / käyttötunti Yhteensä Tuotot Netto Uimahallit, käynnit / käynti 11,1 0 11,1 10,9 0,2 / käynti (netto) 7,4 0 7,4 7,2 0,2 / aukiolotunti / aukiolotunti (netto) Tuottojen osuus kuluista (%) Yhteensä Tuotot Netto Sisäliikuntatilat, käynnit / käynti 8,3 0,1 8,3 3,1 5,3 Käyttöaste % / käyttötunti Yhteensä Tuotot Netto Liikuntapaikat, kustannukset yhteensä Tuotot yhteensä Netto / asukas 143,3 1,3 144,6 145,4 0,8 Liikuntatoiminta, käynnit / käynti 7,4 0 7,4 3,2 4,3 Ryhmien lukumäärä Yhteensä Tuotot Netto Seura ja järjestötoiminta, seurojen määrä Avustus / asukas 0,5 0 0,5 0,3 0,1 Yhteensä Tuotot Netto Hallinto ja tukipalvelut, Liikkuva hanke Yhteensä Tuotot Netto Liikuntapalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot / asukas Tuottojen osuus kuluista (%) Netto Poistot Henkilötyövuodet 12,5 0,0 12,5 12,6 0,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Toiminnan lisäkuluja ovat aiheuttaneet ulkoliikuntapaikkojen rakennusten ja alueiden korjaus, kunnossapito ja materiaalikulut. Em. kuluja ovat olleet mm: liikuntapaikkojen akuutit korjauskulut, jotka ovat edellytyksenä liikuntapaikkojen turvalliselle käytölle ja liikuntapaikkojen käytön mahdollistamiselle. Lisäksi liikuntapalveluille tuli lisäkuluja Liikkuva hankkeen toteuttamisesta, johon ei oltu budjetoitu omarahoitusosuutta. Liikuntapalvelujen toimintatulot ylittivät eurolla tulotavoitteen, joka kattaa myös menoylityksen. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

119 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Nuorisotyö talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Matti Molander 2016 jälkeen Tilinpäätös Lasten kulttuuritoiminta / alle 29 vuotias asukas 23,8 0 23,8 22,8 1,0 Yhteensä Tuotot Netto Nuorisotilat, käynnit / käynti 6,92 0 6,92 6,86 0,06 Avoimet ovet tuntia viikossa Yhteensä Tuotot Netto Nuorisotoiminta, järjestöjen tukeminen ja Tyttötyö hanke Yhteensä Tuotot Netto Erityisnuorisotyö, asiakkaat / asiakas Erityisnuorisotyö yhteensä Tuotot Netto Nuorten työpajatoiminta, asiakkaat / asiakas Työpajatoiminta yhteensä Tuotot Netto Hallinto ja tukipalvelut Menot Tuotot Netto Nuorisotyö yhteensä Toiminnan kulut yhteensä / alle 29 vuotias asukas Tuotot Tuotot % kuluista Netto Poistot Henkilötyövuodet 17,3 0,0 17,3 14,9 2,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Nuorisotyön tulot kertyvät lähes täysin myönnetyistä valtionavustuksista. Nuorisotyön tulot jäivät vajaaksi em. syystä. Tulokertymän vajausta on kompensoitu menopuolen säästöillä. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

120 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Alkuperäinen Talousarvio Toteutuma Poikkeama Musiikkitoimi talousarvio Talousarvio muutoksen 2016 Vastuuhenkilö: Noora Tuominen, Ville Mankkinen 2016 muutokset jälkeen Tilinpäätös Musiikkiopisto Musiikkiopisto, opiskelija Joista varsinaisia opiskelijoita / varsinainen opiskelija Opetustunnit / opetustunti Musiikkiopisto yhteensä Tuotot Netto Musiikkiopisto yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Orkesteritoiminta Orkesteritoiminta, konsertit ja esitykset / konsertti Kuulijoiden määrä / kuulija Kuulijoiden määrä / konsertit ja esitykset Orkesteritoiminta yhteensä Tuotot Netto Orkesteritoiminta yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista Netto Musiikkitoimi yhteensä Kulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto yhteensä Netto valtionosuudet mukaanlaskettuna Poistot Henkilötyövuodet 30,0 0,0 30,0 26,6 3,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Musiikkiopisto: Musiikkiopisto sai arvioitua enemmän tuloja, jotka koostuivat lähinnä lukukausimaksuista, soitinvuokrista ja opetusministeriön avustuksesta. Toimintakulut ylittyivät vuoden aikana tehtyjen kalusto ja soitinhankintojen vuoksi. Orkesteritoiminta: Orkesteritoiminnan tulojen ylitys johtui ennakoitua suuremmista pääsymaksu ja sponsorituloista sekä jousikvartetin kuntaosuuksista. Toimintakulujen ylitykset johtuivat kalusto ja soitinhankinnoista sekä ohjelmatoimistojen (ääni ja valo) maksuista. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

121 Sosiaali- ja terveyslautakunta 119 Talousarvion toteutuminen

122 120 Talousarvion toteutuminen

123 SOSTER Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Hallinto TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,5 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Aikuissosiaalityö TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,3 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Perhepalvelut TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,3 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,2 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Vammais ja kehitysvammapalvelut TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,2 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,4 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Vastaanotto TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,0 % Toimintakate ,7 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Kuntoutus TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,5 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Suun terveydenhuolto TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,6 % 121 Talousarvion toteutuminen

124 Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Työterveys TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,6 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Aikuispsykososiaaliset palvelut TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,0 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Erikoissairaanhoito TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,8 % Sosiaali ja terveyspalvelukeskus / Hoito ja hoivapalvelut TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,3 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,6 % Soster yhteensä TP 2015 TA 2016 TAmuutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,9 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

125 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Toteuma Talousarvio Palvelu: Hallinto talousarvio muutokset muutosten 2016 Poikkeama Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen 2016 jälkeen Tilinpäätös SoTen vakinainen henkilöstö kpl Nettomenot euroa / vakinainen henkilö /hlö Kulut Tuotot Soten henkilötyövuodet htv ,2 / henkilötyövuosi /htv Hallinto yhteensä Hallinto kulut yhteensä Hallinto tuotot yhteensä Hallinto netto Poistot Henkilötyövuodet 11,1 0,0 11,1 11,0 0,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Sosiaali ja terveyspalvelukeskuksen henkilötyövuosimääriin lisättiin 10 htv:n lisämääräraha. Henkilöresurssia lisättiin aikuissosiaalityöhön (kunnon syyni 1,9 htv), perhepalveluihin (perhetyö 1,1 htv), vammais ja kehitysvammapalveluihin (asuntolaan ja apilaan yht. 2,2 htv), vastaanottopalveluihin (kunnon syyni lääkärin työpanos 0,3 htv) sekä hoito ja hoivapalveluihin (kotihoitoon 4 htv). Henkilötyövuodet toteutuivat 3,2 htv:tä matalampana verrattuna muutettuun talousarvioon. Hallinnon muutetun tilauksen menojen ylitys syntyi Länsi Pohjan sotesuunnittelun kuntaosuudesta, yhteensä euroa. Hallinnon ylitys yhteensä , nettona HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

126 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Aikuissosiaalityö talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Arto Alajärvi 2016 jälkeen Tilinpäätös Sosiaalityö Asiakasperheet kpl / asiakasperhe /perhe Kulut Tuotot Netto Toimeentulotuki Asiakasperheet (SOTU) kpl Asiakasperheet kpl joista alle 25 v % osuus toimeentulotukiasiakkais% / toimeentulotukiasiakasperhe (SOTU) /perhe toimeentulotukea saaneita/1000 asukasta kohdekpl Kulut Tuotot Netto Välitystiliasiakkaat Välitystiliasiakkaat kpl Sosiaalinen luototus Sosiaalisen luototuksen asiakkaat kpl / asiakas Kulut Tuotot Netto Sosiaalinen asuminen Sosiaalinen asuminen, asiakasperheet kpl / asiakasperhe /perhe Kulut / asiakasperhe netto /perhe Tuotot Netto Aikuissosiaalityö yhteensä Asiakkaat, kpl Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 14,3 2,0 16,3 15,3 1,0 Tuottajan viesti tilaajalle: Aikuissosiaalityön menot ylittyvät euroa. Ylitys johtuu pääosin toimeentulotuen menoista kun alkuvuoden pienten kulujen johdosta tilausta muutettiin. Kuitenkin loppuvuoden asiakasmäärä ja menot olivat vuoden 2015 tasolla ja ylitystä syntyi. Perustoimeentulotuen menot jäivät alle tilauksen, jolloin niiden perusteella menoperusteisen valtionavun johdosta tulot toimeentulotuessa toteutuivat suunnitellusti. Ylitys kohdistuu täydentävään toimeentulotukeen yhteensä Toimeentulotuen menot ovat kuitenkin kokonaisuudessaan alle vuoden 2015 tilinpäätöksen ( ). Sosiaalityön ylitystä selittää pakolaistyön kuntapaikkaluvun korotus ja tukiasumisyksikön perustaminen sekä siirtymävaiheessa palveluiden ostot. Tukiasumisyksikön kustannuksia, kaikkia toimeentulotuen sekä mm.tulkkausten kustannuksia ei ollut talousarviossa. Näiden kustannusten katteeksi tulee tuloihin valtionkorvaukset. Siirtymävaiheen kustannuksiin haetaan lisäksi erityiskustannusten korvausta sopimuksella ELY keskuksen kanssa. Nämä tulot tulevat kuitenkin kirjautumaan vasta kuluvalle vuodelle. Sosiaalisen asumisen menoylitys johtuu luottotappiokirjauksista. Aikuissosiaalityön tulot jäivät alle ennusteen Aikuissosiaalityön ylitys nettona HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

127 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Perhepalvelut talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Katariina Hynynen ja Arto Alajärvi 2016 jälkeen Tilinpäätös Sosiaalityö Sosiaalityö, asiakas kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Avohuolto Avohuolto, asiakas kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Kodin ulkopuolelle sijoitetut Kodin ulkopuolelle sijoitetut, asiakkaat kpl Hoitopäiviä kpl / hoitopäivä /hoitopäiv % 0 17v ikäryhmästä % / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Perheneuvola Perheneuvola, asiakkaat kpl Peittävyys alle 18 vuotiaat % / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Lastenvalvoja Lastenvalvoja, asiakas kpl Isyys, elatus ja huolto sekä tapaamissopimuksekpl / sopimus /sopimus / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Rikos ja eräiden riita asioiden sovittelu Rikos ja eräiden riita asioiden sovitteluidenkpl / sopimus /sopimus Kulut Tuotot Netto Perhepalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Perhepalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 40,4 1,0 41,4 40,9 0,5 125 Talousarvion toteutuminen

128 Tuottajan viesti tilaajalle: Perhepalveluiden menot ylittyivät ja tulot jäivät euroa alle tilauksen. Osittain menoylitystä on sosiaalityössä ja avohuollossa, jossa lisättiin resurssointia kodin ulkopuolelle sijoittamisen kustannusten hillitsemiseksi. Toteutuneet sijoitukset ovat kuitenkin olleet vaativia ja kalliita, jolloin tuloihin ei ole tullut lisäystä samassa suhteessa. Kokonaisuutena kodin ulkopuolisten sijoitusten kustannukset olivat pienemmät kuin tilinpäätöksessä Tilauksen menot alittuivat perheneuvolassa ja sovittelussa. Sovittelun osalta menojen alittuminen pienentää myös tuloja, koska ylimääräinen valtionkorvaus tulee palauttaa. Perhepalveluiden ylitys nettona HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

129 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Vammais ja kehitysvammapalvelut talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Anne Jokelainen ja Arto Alajärvi 2016 jälkeen Tilinpäätös Vammaisten palvelut Asiakkaat (SOTU) kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Vaikevammaisten palvelut Asiakkaat SOTU (ilman palveluasumista) kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Vaikevammaisten asumispalvelut Palveluasuminen hoitopäivät kpl /hoitopäivä /hoitopvä Kulut Tuotot Netto Sosiaalityö ja palveluohjaus yhteensä Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas 259, , Kulut Tuotot Netto Vammaispalvelu yhteensä Vammaispalvelun kulut Vammaispalvelun tuotot Vammaispalvelun netto Kehitysvammaisten avohoito Avohoitoasiakkaat (SOTU) kpl / asiakas /asiakas KERAVA keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammaisten palveluasuminen Kehitysvammaisten palveluasum. hoitopäivät kpl / hoitopäivä /hoitopäivä KERAVA keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammaisten laitoshoito Kehitysvammaisten laitoshoitopäivät kpl / hoitopäivä /hoitopvä KERAVA keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammahuolto yhteensä Kehitysvammahuollon kulut Kehitysvammahuollon kulut/asiakas /asiakas Kehitysvammahuollon tuotot Kehitysvammahuollon netto Talousarvion toteutuminen

130 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Vammais ja kehitysvammapalvelut talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Anne Jokelainen ja Arto Alajärvi 2016 jälkeen Tilinpäätös Kaikki vammaispalvelut yhteensä Kaikkien vammaispalveluiden kulut Kaikkien vammaispalveluiden tuotot Kaikkien vammaispalveluiden netto Ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien jälkeen Kaikki vammaispalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 46,3 2,2 48,5 47,3 1,2 Tuottajan viesti tilaajalle: Vammaispalvelut ylittivät raamin Vammaisten palveluiden ylitys johtuu henkilökohtaisen avun tarpeista sekä lisäresurssoinnista , jota on jouduttu järjestämään vaikeavammaisten palvelujen varmistamiseksi. Henkilökohtaisten avustajien määrä on kasvussa ja henkilökohtaisen avun kustannukset ovat kasvaneet vuodesta 2015 noin Kehitysvammapalveluissa ylitys johtuu käytännössä kokonaisuudessaan Apilan remontin aiheuttamista kustannuksista ja tästä syntyneistä välillisistä kustannuksista. Muut ostopalvelut ylittyvät Vammais ja kehitysvammapalveluissa tulot kertyivät euroa yli talousarvion. Nettona vammais ja kehitysvammaispalvelujen ylitys on HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

131 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Vastaanottopalvelut Vastuuhenkilö: avoterveydenhuollon ylilääkäri sekä Eila talousarvio 2016 muutosten jälkeen 2016 Tilinpäätös Metsävainio Avohoito Asiakkaat (SOTU) kpl Avohoito / vastaanottoasiakkaat / yhteistoiminta alueen asukas /asukas 218, ,0 202,0 22,0 / asiakas (SOTU) /asiakas 338,7 348,3 395,0 46,7 käynnit yht. (lääkäri ja hoitaja) lääkärikäynnit (vast.otto) hoitajakäynnit (vast.otto) lääkärikäynnit (päiväpäiv.) hoitajakäynnit (päiväpäiv.) Ei kiireellinen odotusaika lääkärille (vrk) (keskiarvo) Yhteistoiminta alueen lääkäripalvelujen peittävyys % Kulut Tuotot Netto Terveysneuvonta Terveysneuvonta asiakkaat kpl / yhteistoiminta alueen asukas /asukas 56,0 0,0 56,0 58 1,6 / asiakas /asiakas 133,5 0,0 133, ,5 Kulut Tuotot Netto Laboratorio Laboratoriotutkimukset kpl / tutkimus /tutkimu 6,6 0,0 6,6 6,1 0,4 Kulut Tuotot Netto Röntgen Röntgentutkimukset kpl / tutkimus /tutkimu 38,8 0 38,8 45,1 6,2 Kulut Tuotot Netto Vastaanotto yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä/yhteistoiminta alueen asuka /asukas 283,0 0,0 283, ,6 Tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Vastaanotto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 54,4 0,2 54,6 49,4 5,2 129 Talousarvion toteutuminen

132 Tuottajan viesti tilaajalle: Vastaanottopalveluiden menot ylittivät muutetun tilauksen. Vastaanoton avohoidon asiakasmäärä eri hetuina ei toteutunut TA2016 mukaisesti, joskin vastaanottomäärät kokonaisuutena ovat kasvaneet edellisvuodesta 4643 käynnillä (12%) tavoitteen mukaisesti. Oman päiväpäivystyksen käyntimäärät laskivat 2%. Terveysneuvonta toteutui TA2016 mukaan ja asiakasmäärä kasvoi 9%, johtuen opiskelijoiden rokotusohjelman muutoksista sekä influessarokotettavien määristä. Ulkokuntien kiireellisen hoidon kustannukset ml. kuntavaihtajien kustannukset kasvoivat ja ostot kuntayhtymiltä ovat kasvaneet edellisvuodesta yhteensä Palvelunsa vaihtaneita oli 110 ja Kemiin asiakkuuteen on tullut muualta 49 asiakasta. ICT menot ylittyivät Päiväpäivystystä on resursoitu klo välille, tavoitteena vähentää akuuttiklinikan käyttöä ja tästä johtuen päiväpäivystyksen menot ylittyivät Hoitovälinejakelun vuoden 2016 menoihin siirrettiin vanhuspalveluiden palveluasumisen hoitovälinekustannuksia yhteensä Hoitovälinejakelun menot ylittyivät Lisäksi ylitystä syntyi alaskirjatuista luottotappioista, eli maksamattomista terveyskeskusmaksuista. Avohoito ja vastaanottopalveluiden ylitystä katettiin terveysneuvonnan sekä laboratoriotutkimusten alituksilla. Vastaanottopalveluiden tulot ylittyivät yhteensä Vastaanottopalveluiden menot ylittivät raamin nettona HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

133 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Kuntoutuspalvelut Vastuuhenkilö: osastonhoitaja Henna Lamminpää sekä talousarvio 2016 muutosten jälkeen 2016 Tilinpäätös Eila Metsävainio Puheterapia Puheterapia asiakkaat kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Lääkinnällinen kuntoutus (oma toiminta) Asiakkaat kpl Käynnit kpl / asiakas /asiakas / käynti /käynti Kulut Tuotot Netto Lääkinnällinen kuntoutus (ostopalvelut) Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas , Kulut Tuotot Netto Lääkinnällinen kuntoutus (apuvälinekeskus L PKS) Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Rintamaveteraani Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas , Kulut Tuotot Netto Kuntoutus yhteensä Kustannukset yhteensä Kustannukset yhteensä ilman valtion Tuotot ilman valtion määrärahaa Netto ilman valtion määrärahaa Ulkokuntien osuus Netto ilman valtion määrärahaa 0 0 ulkokuntien jälkeen Kuntoutus yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 9,0 0 9,0 7,2 1,8 131 Talousarvion toteutuminen

134 Tuottajan viesti tilaajalle: Kuntoutuspalvelujen menot alittuivat euroa ja tulot ylittyivät euroa. Puheterapian kustannukset alittuivat henkilöstömenojen osalta, mutta asiakasmäärät toteutuivat lähes talousarvion mukaisesti. Lääkinnällisen kuntoutuksen oman toiminnan asiakasmäärä ei toteutunut TA2016 tasolla. Vuonna 2015 tilinpäätöksessä asiakasmäärä oli Suurin muutos tapahtui sosiaalityössä kun tilastointia tarkennettiin siten, että ainoastaan suorat asiakaskontaktit kirjaantuvat maisemaan.sosiaalityöntekijällä on lisäksi huomattava määrä tilastoimattomia tehtäviä mm. puhelinkontaktit. Lääkinnälliseen kuntoutukseen lähettävän tahon kriteereitä on tarkennettu ja tästä johtuen lähetteitä tuli Länsi Pohjan keskussairaalasta vuonna 2016 aikaisempaa vähemmän. Kuntoutuksen ryhmätoiminnassa on ollut vähemmän asiakkaita verrattuna vuoteen 2015 (proteesileikkausten jälkihoidot, perhevalmennukset, parkinsonryhmä). Ryhmistä selkäryhmä on paljon käytetty palvelu. Lisäksi yhä enemmän asiakkaita voidaan arvioida ennaltaehkäisevästi oman terveysneuvonnan ja sairaanhoidon palveluissa, mikä vaikuttaa kuntoutukseen saapuviin lähetemääriin. Lääkinnällistä kuntoutusta hankittiin ostopalveluna 252 asiakkaalle vuonna 2015 ja vuonna asiakaalle. L PSHP:n apuvälinekeskuksen asiakasmäärä oli 2309 vuonna 2015 ja vuonna 2016 palveluun rekisteröitiin 2314 asiakasta ja menot ylittyivät euroa. Kokonaisuutena kuntoutus jäi nettona alle talousarvion euroa. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

135 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Suun terveydenhuolto talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Arto Karjalainen 2016 jälkeen Tilinpäätös Hammashuolto Asiakkaat (SOTU) kpl Asiakkaat kpl Peittävyys yli 18 vuotiaat % 31 0, ,9 Peittävyys alle 18 vuotiaat % 62 0, ,9 Yli 18v. asiakkaiden % osuus % 70 0, ,6 Odotusaika kiireettömään hoitoon (ka.)vrk 44 Asiakastyytyväisyys (ka.) 4 Hammashuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto / asiakas /asiakas 148 6, ,2 Netto / asiakas (SOTU) /asiakas 164 6, ,1 Netto / asukas /asukas 60 2, ,9 Netto Hammashuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 23,6 0,0 23,6 22,7 0,9 Tuottajan viesti tilaajalle: Suun terveydenhuollon toimintamenot ylittivät raamin ja tuloja jäi kertymättä ennakoitua vähemmän. Suun terveydenhuollossa Karihaaran hammashoitolan sisäilmaongelmat ovat heijastuneet yleiseen työn sujuvuuteen ja mm. sijaisten saaminen on ollut haastavaa. Suun terveydenhuollon ylitykset muodostuivat pääasiassa ICT palveluiden ylityksestä ( euroa) sekä luottotappioista ( euroa). Terveyskeskusvaihtajat ja akuuttikävijät ovat lisääntyneet. Suun terveydenhuoltopalveluiden ylitys oli nettona HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

136 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Työterveyshuolto Vastuuhenkilö:osastonhoitaja Jaana Kankaanpää sekä talousarvio 2016 muutosten jälkeen 2016 Tilinpäätös Eila Metsävainio Työterveyshuolto Asiakkaat yhteensä kpl Suoritteet yhteensä kpl / asiakas /asiakas / suorite /suorite Lakisääteisen työterveyshuollon sopimukset kpl Sairaanhoidon sisältävän työterveyshuollon sopimukset kpl / sopimus /sopimus Työterveyshuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 7,9 0,0 7,9 7,9 0,0 Tuottajan viesti tilaajalle: Työterveyshuollon menot alittivat raamin euroa. Tuloja kertyi ennakoitua vähemmän ( euroa), johtuen henkilöstövaihdoksista kun kaksi työterveyshoitajaa eläköityi vuoden aikana. Nettona työterveyshuollon tulokseksi jäi Työterveyshuollon vastaanottotoiminnan lisäksi lakisääteiseen toimintaan on käytetty vuoden 2016 aikana yhteensä 1041,5 tuntia (työpaikkakäynnit, neuvonta ja ohjaus esim. työkykyneuvottelut). Työterveyshuollon asiakasmäärä on hieman laskenut TP 2015, joka osin johtuu siitä, että sairaanhoidon sisältäviä sopimuksia ei enää tehdä. Ensiapukoulutukset aloitettiin suunnitelman mukaisesti ja syksyn aikana toteutui kolme ensiapukoulutusta, joissa osallistujia oli yhteensä 43. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

137 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Aikuispsykososiaaliset palvelut talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Airi Satta Vaara sekä Eila Metsävainio 2016 jälkeen Tilinpäätös Avohoito Mielenterveystyön avohoito, asiakkaat kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Palveluasuminen Palveluasumisen asiakkaat kpl Palveluasumisen hoitopäivät kpl / asiakas /asiakas / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Päivätoiminta Päivätoiminnan asiakkaat kpl Päivätoiminnan hoitopäivät kpl / asiakas /asiakas / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Mielenterveyspalvelut yhteensä Hoitopäivät / 1000 asukasta pvä/1000 as Mielenterveyspalveluiden kulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Päihdehuollon avohuolto Päihdehuollon polikliinisen avohuollon asiakkaat kpl ei kiireellinen jonotusaika kk 0 0 / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Päihdehuollon asumispalvelu / Pihla ja päiväkeskus Päihdehuollon asumispalvelun asiakkaat kpl Päihdehuollon asumispalvelun hoitopäivät kpl / asiakas /asiakas / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Päihdehuollon laitoskuntoutus Laitoskuntoutusostot (hoitopäivät) kpl / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Talousarvion toteutuminen

138 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Aikuispsykososiaaliset palvelut Vastuuhenkilö: Airi Satta Vaara sekä Eila Metsävainio talousarvio 2016 muutosten jälkeen 2016 Tilinpäätös Päihdehuolto yhteensä 0 0 Päihdepalvelut yhteensä /asiakas /asiakas Päihdepalvelut yhteensä /asiakas (netto) /asiakas Kustannukset yhteensä Tuotot yhteensä Netto Psykososiaaliset palvelut yhteensä Kulut /asukas /asukas Tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Psykososiaaliset palvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 51,9 0 51,9 51,5 0,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Mielenterveystyön avohoidon asiakasmäärät toteutuivat TP 2015 tasolla. Mielenterveysasemalla on toiminut viisi ryhmää ja näissä on mukana ollut 75 asiakasta, käyntejä yhteensä 761 kpl. Palveluasumisen hoitopäivät ovat vähentyneet mielenterveystyön asumispalvelujen toiminnanmuutoksen myötä päivää TP 2015:sta, muutos 34%. Mielenterveyspalvelujen palveluasuminen alittaa tilauksen euroa. Risteyksen päivätoiminnassa toiminut 3 ryhmää, yhteensä 54 kertaa. Mielenterveyspalvelut kokonaisuutena alittavat TA2016 raamin euroa. Päihdehuollon avohuolto toteutui TA2016 mukaan. Pihlan kustannukset ylittyvät euroa, kasvu vuodesta 2015 noin euroa (2%). Pihlaan on kirjattu lisäksi luottotappioita yhteensä euroa. Päihdepalveluiden ylityksestä euroa katettiin mielenterveyspalveluiden alituksella eur. Pihlan ylitys syntyi pääasiassa henkilöstömenoista. Pihlan kustannuksissa oli lisäksi kuitusiivous, mikä aiheutti noin , euron ylimääräisen kulun. Aikuispsykososiaaliset palvelut ylittyivät ja tulot ylittyivät Nettona aikuispsykososiaalisten palvelujen kustannukset ylittyivät HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

139 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Erikoissairaanhoito talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Eila Metsävainio 2016 jälkeen Tilinpäätös Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiiriltä, somaattinen ESH Hoitopäivät pvä / hoitopäivä ,5 117 Yhteensä vuodeosastohoito Käyntikerrat kpl / käyntikerta ,9 22 Yhteensä poliklinikkahoito ylijäämän palautus jäsenkunnille 0 kalliin hoidon tasaus ensihoito perusterveydenhuollon yksikkö Kulut Tuotot Netto Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiirin ulkopuolelta hoitopäivät pvä / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Erikoissairaanhoito tuottajalta Keroputaan sairaala hoitopäivät pvä / hoitopäivä ,3 12 Yhteensä vuodeosastohoito käyntikerrat kpl / käyntikerta ,0 11 Yhteensä poliklinikkahoito Kulut Tuotot 0,00 0 0, Netto Erikoissairaanhoito muu psykiatrinen hoito hoitopäivät pvä / hoitopäivä , Yhteensä vuodeosastohoito käyntikerrat kpl / käyntikerta ,9 258,1 95 Yhteensä poliklinikkahoito Kulut Tuotot 0, Netto Erikoissairaanhoito / KuEl maksut Kulut Tuotot Netto ESH yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet Talousarvion toteutuminen

140 Tuottajan viesti tilaajalle: Somaattisen hoidon kustannukset alittivat TA2016 :n Vuodeosastohoidon suoritteet sekä omassa että ostopalvelussa vähenivät edellisvuodesta yhteensä 331 hoitopäivää ( 1,6%) ja kustannukset vähenivät ( 2,7%). Vastaavasti avokäyntien määrä kokonaisuutena nousi 1530 käynnillä (2,7%) ja kustannukset (0,7%). Akuuttilääketieteen käyntimäärät ovat edelleen vähentyneet 3 % ja kustannukset kasvoivat edellisvuodesta 6,6%. Keskiarvohinnassa tapahtui 10 % nousu. Kalliin hoidon tasausta maksettiin Ensihoidon kustannus ylitti TA2016 :n ja kasvua edellisvuoteen verraten (7 %). Saarenvireen laskutus toteutui yhdellä varatulla paikalla. Käyttöön yksi vuorokausihinta á 285 per vuorokausi. Keroputaan sairaalan käyttö sekä kustannukset jäivät alle TA2016 :n, painottuen ostoihin, missä alkuvuodesta kolmen paikan lisäys ja tämän lisäyksen kustannusvaikutus Erikoissairaanhoidon menot jäävät alle tilauksen , nettona HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

141 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Hoito ja hoivapalvelut talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Eila Metsävainio sekä Eija Järvinen 2016 jälkeen Tilinpäätös Omaishoito Omaishoidon tuen asiakkaiden määrä kpl RAVA keskiarvo 0 2,99 3,0 / RAVA piste /RAVA piste Peittävyys yli 75 vuotiaat % 5,0 5,0 4,1 0,8 / asiakas /asiakas , ,9 Kulut Tuotot Netto Kotihoito Kotihoidon asiakkaiden määrä (SOTU) kpl joista hoito ja palvelusuunnitelman piirissä olevat kpl RAVA keskiarvo hoitosuunnitelman piirissä 0 2,26 2 / RAVA piste /RAVA piste Peittävyys yli 75 vuotiaat, hoitosuunnitelman piirissä olevat % 17,9 0 17,9 17,9 0 / asiakas (SOTU) /asiakas Kulut Tuotot Netto Päiväkeskus Päiväkeskushoitopäivät kpl / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Tehostettu palveluasuminen 0 Tehostettu palveluasuminen hoitopäivät kpl RAVA keskiarvo 0 3,26 3,26 / RAVA piste /RAVA piste Peittävyys yli 75 vuotiaat % 9,2 0 9,2 9,0 0 / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Pitkäaikaislaitoshoito 0 Pitkäaikaislaitoshoitopäivät kpl RAVA keskiarvo 0 3,79 3,79 RAVA pisteen hinta /RAVA piste Peittävyys yli 75 vuotiaat % 1,2 0 1,2 1,2 0 / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Akuutti, kuntoutus ja lyhytaikaishoito Akuutti, kuntoutus ja lyhytaikaishoitopäivät kpl / hoitopäivä /hoitopäivä Peittävyys yli 75 vuotiaat % 2,5 0 2,5 2,6 0,1 Kulut Tuotot Netto Hoito ja hoiva yhteensä 0 Kulut yhteensä Tuotot Netto Bruttokulut / yli 75 vuotias /hlö Kotona ja kodinomaisissa oloissa asuvat yli 75 vuotiaat % Talousarvion toteutuminen

142 Toimiala: Sosiaali ja terveyspalvelukeskus Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteuma Poikkeama Palvelu: Hoito ja hoivapalvelut talousarvio muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Eila Metsävainio sekä Eija Järvinen 2016 jälkeen Tilinpäätös Hoito ja hoiva yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 327,7 4,4 332,1 340,2 8,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Hoito ja hoivapalveluiden menot ylittyivät euroa ja tulot alittuivat euroa. Nettona ylitys on euroa. Omaishoidontuen menoja jäi käyttämättä euroa. Kaikille kriteerit täyttäville asiakkaille on tuki myönnetty, mutta useissa tapauksissa omaishoidontuella ei ole enää voitu vastata asiakkaan tarpeeseen ja asiakas on ohjattu muihin palveluihin. Omaishoidontuen asiakasmäärä on pysynyt vuoden 2015 tilinpäätöksen tasolla. Kotihoidon asiakasmäärä on kasvanut edellisvuodesta 8 %. Kotihoidossa kotipalveluiden kustannukset pysyivät muutetussa talousarviossa. Kotihoidon menot ylittyivät kotisairaanhoidon ja kotisairaalan toiminnan osalta johtuen mm. ylimääräisestä hoitoresurssin varauksesta, henkilöstön sijaiskustannuksista sekä ICT kuluista. Tehostetun palveluasumisen menot ylittyivät kokonaisuudesaan euroa. Tästä oman toiminnan ylitys euroa muodostui pääasiassa palvelujen ostojen ylityksestä , josta Iltaruskon palvelukodin muutostöistä sekä ICT menoista, jotka ylittyivät noin euroa. Palveluasumisessa hoitotarvikemenot ylittyivät yhteensä euroa. Palveluasumisen menoihin sisältyy myös luottotappioita yhteensä euroa. Tehostetun palveluasumisen ostopalveluissa toteutui riskiarvioinnissa esitetyt kotikuntalain mukaiset muutot tehostettuun palveluasumiseen sekä ostopalveluyksikössä asiakkaita on siirtynyt vaativampaan hoitomuotoon. Ylitys ostopalveluiden osalta on euroa. Akuutti ja lyhytaikaisessa hoidossa menot ylittyivät euroa. Ylitykset johtuvat Purolan intervallihoidon käytön lisääntymisestä yhteensä euroa sekä Sauvosaaren sairaalan ylityksestä euroa. Akuuttipaikkojen kysyntä oli kesäaikana matalampi ja tästä johtuen yleiskustannusten säästöillä pystyttiin kattamaan henkilöstömenoja. Lisäksi henkilöstö siirtyi tarvittaessa sijaistamaan muihin yksiköihin. Akuutti ja lyhytaikaisen hoidon osalle on myös kirjattu luottotappioita yhteensä euroa. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

143 Tekninen lautakunta 141 Talousarvion toteutuminen

144 142 Talousarvion toteutuminen

145 TEKNINEN Tekninen / Tekninen johto TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,1 % Tekninen / Maankäyttö ja mittaustoimi TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,3 % Tekninen / Yhdyskuntatekniikka TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,7 % Tekninen / Auto ja konevälitys TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA 2016 TP 2016 Poikkeama TA TP Muutos TP 2015 TP 2016 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,8 % Tekninen / Tilapalvelu TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,4 % Tekninen / Talonrakennuksen ulkopuoliset urakat TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,4 % Toimintakulut ,2 % Toimintakate ,2 % Tekninen / Kaavoitus TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,2 % Toimintakate ,8 % Tekninen / Viranomaispalvelut TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,2 % Tekninen yhteensä TP 2015 TA 2016 TA muutokset Korjattu TA TP 2016 Poikkeama TA Muutos TP TP TP 2016 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,2 % Toimintakate ,7 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

146 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tekninen johto Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Mika Grönvall 2016 jälkeen Tilinpäätös Tekninen johto Lautakunnan kokoukset, kpl / asia 336 Tekninen johto yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 9,0 8,0 1,0 1,0 0,0 Tuottajan viesti tilaajalle: Lakkautetun hallinnon tulosalueen 8 työntekijän palkka maksettiin vielä 2016 teknisen johdon kustannuspaikalta. Menoraamin alitus koostuu pääasiassa alittuneista henkilöstökustannuksista ja ostopalvelujen kustannusten jakautumisesta tekpan muille tulosalueille. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

147 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Maankäyttö ja mittaustoimi Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Paulus Rantajärvi 2016 jälkeen Tilinpäätös Maastotietopalvelut / kunnan maapinta ala (km²) / asukas 17,8 0,0 17,8 14,6 3,3 Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Paikkatietopalvelut / ylläpidettävä alue (km2) / asukas 8,2 0,0 8,2 6,2 2,1 Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Kiinteistöinsinööripalvelut / rekisteröidyt kiinteistöt 12,1 0,0 12,1 9,4 2,7 / asukas 3,2 0,0 3,2 2,5 0,7 Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Tonttipalvelut / operoidut kiinteistöt 58,3 0,0 58,3 74,1 15,7 / asukas 7,8 0,0 7,8 9,9 2,1 Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Kulut yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 9,4 1,0 10,4 10,4 0,0 Tuottajan viesti tilaajalle: Maaliskuussa 2016 toteutettu eläkemenoperusteisten vakuutusmaksujen uudelleen kohdentaminen palveluiden välillä on aiheuttanut tonttipalveluihin varatun määrärahan ylityksen. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

148 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Yhdyskuntatekniikka Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Mika Grönvall 2016 jälkeen Tilinpäätös Suunnittelun kulut yhteensä/asukas 5,1 0,0 5,1 5,0 0,1 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Rakennuttamisen kulut yhteensä/asukas 9,5 0,0 9,5 8,4 1,1 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Suunnittelu, rakentamis ja rakennuttamispalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas 14,6 0,0 14,6 13,4 1,2 Tuotot Netto Liikenneväylien kunnossapito Hoidetut liikenneväylät (m²) Kesäkunnossapito ( /m²) 0,1 0,0 0,1 0,1 0,0 Talvikunnossapito ( / m²) 0,3 0,0 0,3 0,4 0,0 Kunnossapito yhteensä ( / m²) 0,9 0,0 0,9 0,9 0,0 Liikenneväylien kunnossapito yhteensä Tuotot Netto Katuvalaistus ja liikenteen ohjauslaitteet Valaisimet (kpl) / valaisin Ohjauslaitteet (kpl) / ohjauslaite Yhteensä ( ) Tuotot Netto Liikenneverkot yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas 90,2 1,7 91,9 93,8 1,9 Tuotot Netto Joukkoliikenne korttilatausten lukumäärä /korttilataus 82,9 0,0 82,9 74,8 8,1 Joukkoliikenteen kulut yhteensä/asukas 14,6 0,0 14,6 17,3 2,7 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Oma raskas kalusto Oma raskas kalusto (kpl) / käyttötunti 79,1 0,0 79,1 60,6 18,5 / asukas 38,4 0,0 38,4 39,0 0,5 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Muu kalusto ja palvelut / asukas 48,7 0,0 48,7 39,8 8,9 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Materiaalipalvelut / asukas 20,6 0,0 20,6 19,0 1,6 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kone, kalusto ja materiaalipalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas 107,7 0,0 107,7 97,8 9,9 Tuotot Netto Talousarvion toteutuminen

149 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Yhdyskuntatekniikka Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Mika Grönvall 2016 jälkeen Tilinpäätös Puistojen hoito ja ylläpito Puistojen hoito ja ylläpito, m² Puistojen hoito ja ylläpito yhteensä ( /m²) 0,4 0,0 0,4 0,5 0,0 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Leikkipaikat Leikkipaikat, m² /m² 1,1 0,0 1,1 1,0 0,1 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Metsät Metsät, ha /ha Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Muut palvelut /asukas 33,8 0,0 33,8 38,2 4,4 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Viheraluepalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä/asukas 59,5 0,0 59,5 65,6 6,1 Tuotot Netto Venepaikat Venepaikkojen määrä /venepaikka /laiturimetri Vuokrausprosentti Venesataman kulut yhteensä/asukas 3,8 0,0 3,8 4,0 0,2 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Pienvenesatama yhteensä Pienvenesataman kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas 3,8 0,0 3,8 4,0 0,2 Tuotot Netto Kulut yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 41,0 2,5 43,5 42,3 1,2 Tuottajan viesti tilaajalle: Menot: Lumen aurauskertoja oli hieman arvioitua enemmän. Katuvalaistuksen osalta energiasäästöä tuli noin euroa, johtuen aikaisemmin vaihdetuista energiaa säästävistä lampuista. Joukkoliikenteen käyttö oli arvioitua suurempaa. Korjaamopalvelujen osalta käyttö oli arvioitua vähäisempää. Tulot: Metsänmyyntitulot ylittyivät noin eurolla. Viheraluepalveluiden tuloylitys johtuu valtion työllistämistuesta. Viheraluepalveluissa käytettiin kausityövoiman osalta lähes kokonaan valtion tuella työllistettyjä henkilöitä. Muille palvelualueille tehtäviä suunnittelutoimeksiantoja ei vuonna 2016 ollut ollenkaan, joten tältä osin euron tuloutus jäi toteutumatta. Joukkoliikenteen valtionavustus jäi arvioitua pienemmäksi, johtuen valtion avustusten leikkaamisesta. Korjaamopalvelujen osalta tulot jäi osin vajaaksi johtuen arvioitua pienemmästä tilauskannasta. Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Auto ja konevälitys Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Mika Grönvall 2016 jälkeen Tilinpäätös Kulut Tuotot Netto Poistot HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

150 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tilapalvelu Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Kaisa Mari Immonen 2016 jälkeen Tilinpäätös Toimitilojen ylläpito Kunnossapito Kunnossapidon huoneistoala htm² Kunnossapito /htm²/kk 0,48 0,02 0,50 0,37 0,13 Kunnossapito yhteensä Kulut Tuotot Netto Kiinteistönhoito Kiinteistönhoidon huoneistoala htm² Kiinteistönhoito /m²/kk 3,22 0,00 3,22 3,30 0,07 Kiinteistönhoito yhteensä Kulut Tuotot Netto Siivouspalvelut Siivousala sm² Siivous /sm²/kk 1,96 0,02 1,98 1,89 0,09 Siivouspalvelut yhteensä Kulut Tuotot Netto Tilahallinto ja isännöinti Isännöitävä huoneistoala htm² Isännöinti /htm²/kk 1,02 0,00 1,02 0,96 0,06 Tilahallinto ja isännöinti yhteensä Kulut Tuotot Netto Tulos Kulut Tuotot Netto Rakennuttaminen ja talonrakennuksen laskutustyöt Kulut Tuotot Netto Tilapalvelu yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 71,2 2,5 73,7 69,8 3,9 Tuottajan viesti tilaajalle: Kulut jäivät alle arvion: Eläkemenoperusteiset maksut (suurimmat: kunnossapito , siivouspalvelut ja hallinto ) Takajärven koulun purkukustannukset Ulkoiset vuokramenot Henkilöstömenoissa mm.: tilapalvelupäällikön tehtäviä yhdistettiin kaupunginarkkitehdin tehtäviin, rakennuttajainsinööriä ei vielä palkattu, siivouspalveluissa eläköityneiden tilalle palkattujen palkkataso on alhaisempi (ikälisät) ja lisäksi siivoushenkilöstön palkkaamisessa pitkien poissaolojen sijaisuuksiin oli vaikeuksia ja osaksi jouduttiin käyttämään ostopalveluita. Vuokratuotot jäivät alle arvion: myydyt/tyhjilleen jääneet tilat (n , ), tilajärjestelyt/kaupungintalo (n , ), Sauvo talon sali/ei vuokratuloja ( , ). HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

151 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Talonrakennuksen ulkopuoliset urakat Talousarvio 2016 muutokset muutosten jälkeen 2016 Tilinpäätös Vastuuhenkilö: Kaisa Mari Immonen Kulut Tuotot Netto Poistot HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

152 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Kaavoituspalvelut Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Saija Alakare 2016 jälkeen Tilinpäätös Yleiskaavoitus Bruttokulut / asukas 6,3 0 6,3 5,0 1,3 Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl) Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha) Hyväksytyt kaavat (kpl) Hyväksytyt kaavat (ha) Yhteensä ( ) Tuotot Netto Asemakaavoitus Bruttokulut / asukas 9,9 0,0 9,9 8,9 1,0 Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl) Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha) Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (k m2) Hyväksytyt kaavat (kpl) Hyväksytyt kaavat (ha) Hyväksytyt kaavat (k m2) Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kaavoituspalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 5,0 0,0 5,0 3,9 1,1 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

153 Tekninen palvelukeskus Alkuperäinen Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Viranomaispalvelut Talousarvio muutokset muutosten 2016 Vastuuhenkilö: Risto Pöykiö 2016 jälkeen Tilinpäätös Eläinlääkintähuolto / asukas 5,2 6,2 11,4 10,8 0,6 Kulut Tuotot Netto Ympäristöterveysvalvonta / asukas 9,1 0,0 9,1 5,7 3,4 Kulut Tuotot Netto Ympäristönsuojelu / asukas 4,6 0,0 4,6 3,9 0,7 Kulut Tuotot Netto Rakennusvalvonta / asukas 9,5 0,0 9,4 7,1 2,3 / lupa Kulut Tuotot Netto Asuntotoimi Asuntotoimi, asunnot / asunto / asukas 13,0 0,1 12,9 12,6 0,4 Kulut Tuotot Netto Viranomaispalvelut yhteensä Kulut (yhteensä) Kulut yhteensä/asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 3,0 2,0 5,0 4,8 0,2 Tuottajan viesti tilaajalle: Lupamaksukertymä ennakoitua pienempi. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

154 2.3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmaosaan on yhdistelty kaikkien palvelualueiden käyttötaloustulot ja -menot (ulkoiset ja sisäiset) sekä valmistus omaan käyttöön. Lisäksi tuloslaskelmaosassa esitetään käyttötalouteen kohdistamattomat, kaupungin yhteiset tuloarviot ja määrärahat: verotulot, valtionosuudet sekä rahoitustulot ja -menot. Tuloslaskelmaosassa seurataan myös suunnitelman mukaisia poistoja, vaikka niitä ei käsitelläkään talousarviossa määrärahoina (eivät ole rahan käyttöä). Poistokirjauksia sitovat valtuuston hyväksymät poistosuunnitelman perusteet. Tilinpäätössiirtoja ei ole budjetoitu. Talousarviossa tuloslaskelmaosan sitoviksi eriksi määrittelyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*). Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys Alku- Talous- Talousarvio Toteuma Poikkeama peräinen arvio- muutosten 2016 talousarvio muutokset jälkeen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate * Verotulot * Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut * Korkotuotot * Muut rahoitustuotot * Korkokulut * Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Rahastojen lis. (-) / väh. (+) Tilikauden yli-/alijäämä Talousarvion toteutuminen

155 Tuloslaskelmaosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Alkuper. TA 2016 TP 2016 Toimintatulot/Toimintamenot, % 24,0 23,6 Vuosikate/Poistot, % 68,1 60,7 Vuosikate, /asukas Tuloveroprosentti 21,25 21,25 Lainakanta, /asukas Kertynyt yli-/alijäämä, Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas Asukasmäärä vuoden lopussa Verotulojen erittely Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten jälkeen Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä Tuloveroprosentit Verovuoden verotettava tulo Muutos % milj. euroa % Verovuosi , ,7 Verovuosi , ,4 Verovuosi , ,9 Verovuosi , ,5 Verovuosi ,25 *369 1,4 *) ennakkotieto Kiinteistövero- Yleinen Vakituiset Muut asuin- Rakentamaton Yleishyödyll. Voimaprosentit kiint.vero asunnot rakennukset raken. paikka yhteisö laitokset % % % % % % Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 1,00 2,85 Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 1,00 2,85 Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 1,00 2,85 Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 1,00 2,85 Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 1,00 2,85 Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten jälkeen Valtionosuudet Kunnan peruspalveluiden valtionosuus, ml. tasaukset Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Laskenn. valtionos. yht Talousarvion toteutuminen

156 2.4. Investointiosan toteutuminen Investointiosan toteutumisessa esitetään, miten talousarviovuodelle varatut investointien määrärahat on käytetty ja miten arviot investointituloista ovat toteutuneet. Investointituloina esitetään kaupungin ulkopuoliset rahoitusosuudet ja pysyvien vastaavien myyntitulot. Investointiosan sitovuustasoksi on talousarviossa määritelty palvelualue ja investoinnin laatu. Investointimenot ja -tulot ovat bruttositovia eli menojen alitus ei oikeuta tulojen alitukseen eikä tulojen ylitys menojen ylitykseen. Luvut 1000 euroina Investointimenot sitovuustasolla Palvelualue Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poikkeama Investoinnin laatu TA muutokset TA 2016 Keskusvirasto Aineeton käyttöomaisuus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Keskusvirasto yht Sivistyspalvelukeskus Talonrakennus, uudisrakennus Talonrakennus, peruskorjaus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Sivistyspalvelukeskus yht Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Talonrakennus, peruskorjaus Irtain omaisuus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus yht Tekninen palvelukeskus Kiinteä omaisuus Talonrakennus, peruskorjaus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Tekninen palvelukeskus yht INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ Luvut 1000 euroina Investointitulot sitovuustasolla Palvelualue Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poikkeama Investoinnin laatu TA muutokset TA 2016 Keskusvirasto Aineeton käyttöomaisuus Talonrak ennus, uudisrak ennus Keskusvirasto yht Sivistyspalvelukeskus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Sivistyspalvelukeskus yht Tekninen palvelukeskus Kiinteä omaisuus Talonrak ennus, perusk orjaus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Tekninen palvelukeskus yht INVESTOINTITULOT YHTEENSÄ Talousarvion toteutuminen

157 Kaupunginvaltuuston hyväksymässä talousarviossa 2016 investointien määrärahat olivat yhteensä 4,5 milj. euroa ja tuloarviot 1,2 milj. euroa (netto 3,3 milj. ). Investointimenojen toteuma vuonna 2016 oli 4,1 milj. euroa ja investointitulojen toteuma 4,3 milj. euroa (nettotulo 0,26 milj. ). Investointituloihin sisältyy Kemin Veden osakkeiden myynnistä saatu 3,5 milj. euroa. Investointimenot alittivat 0,4 milj. eurolla budjetoidun ja investointitulot ylittyivät 3,2 milj. eurolla. Euromääräisesti merkittävimmät talousarviopoikkeamat ovat teknisen palvelukeskuksen kiinteän omaisuuden investointituloissa, jossa arvioidut myyntitulot maa-alueista jäivät toteutumatta sekä sivistyspalvelukeskuksen julkisen käyttöomaisuuden investointimenoissa, jossa Sauvosaaren jalkapallokentän kunnostuksen nettoylitys oli euroa. Lisäksi teknisen palvelukeskuksen julkisen käyttöomaisuuden investointimenot alittuivat, kun pääosa Ruutinpuiston kerrostaloalueen hankkeesta siirtyi vuodelle Investointien toteutuminen hankkeittain on eritelty seuraavan sivun taulukossa, jossa muutetun talousarvion mukaiset luvut ja tilinpäätöksen toteumaluvut esitetään rinnakkain. 155 Talousarvion toteutuminen

158 Investointihankkeet 2016 Inv.kp (Luvut 1000 ) TA TP Aineeton käyttöomaisuus menot tulot netto menot tulot netto Keskusvir./Kemin Veden osakkeet Keskusvir./Koha-Suomi Oy YHTEENSÄ Kiinteä omaisuus Tekpa/Maan ostot ja myynnit Tekpa/Kiinteistöjen myynti YHTEENSÄ Talonrakennus/uudisrakentaminen Keskusvir./Öljyntorjuntakaluston varasto Koulutus/Takajärven korvaavan koulun suunnittelu YHTEENSÄ Talonrakennus/peruskorjaus Sivistys/Koulutus/Karihaaran koulun erit opetustilan muutos Soster/Sasan toimisto- ja lääkehuone Tekpa/Tilapalv./Terva- ja keilahallin perusparannus Tekpa/Tilapalv./Kult.kesk. rakennesuunn. ja rak Tekpa/Tilapalv./Lyseon lukion julkisivu ja tukimuuri Tekpa/Tilapalv./Kaupungintalon peruspar. suunn Tekpa/Tilapalv./Kiinteistöjen peruskorj Tekpa/Tilapalv./Kaivolinnan pv-kodin peruskorj hankesuunn Tekpa/Tilapalv./Varautuminen varavoiman käyttöön Tekpa/Tilapalv./Kaup.talon vesikatto ja vesisäiliö Tekpa/Tilapalv./Uimahallin katon korj Tekpa/Tilapalv./Ruutin pk kuntotark. ja suunnttelu Tekpa/Tilapalv./Karihaaran koulun kuntokart. ja suunnittelu Tekpa/Tilapalv./Hepolan koulun kuntokart. ja suunn YHTEENSÄ Julkinen käyttöomaisuus Keskusvir./Tietohallinto/Tietoliikenneverkon runkoyhteydet Sivistys/Koulutus/varh.kasv. verkkojen parannustyö Sivistys/Koulutus/perusop. verkkojen parannustyö Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/Sauvosaaren jalkapallokentän kunnostus Sivistys/Kulttuuri/Liikunta/lähiliikuntapaikat Hepola ja Karihaara Sivistys/Kulttuuri/Nuoriso/Urban-park siirrettävä monitoimipuisto Tekpa/Tilapalv./Julkisten rakennusten piha- ja ulkoalueiden perusparannus Tekpa/Yhdyskuntatekn./Kaupunkikuvalliset kohteet Tekpa/Yhdyskuntatekn./Ruutinpuiston kerrostaloalue Tekpa/Yhdyskuntatekn./Mansikkanokka Tekpa/Yhdyskuntatekn./Syväk. koulun jättöpaikka Tekpa/Yhdyskuntatekn./Sisäsataman valaistus Tekpa/Yhdyskuntatekn./Rytikarin matonpesupaikka Tekpa/Yhdyskuntatekniikka YHTEENSÄ Irtain omaisuus Keskusvir./Tietohallinto/Laitteet yht Keskusvir./Tietohallinto/Sähköiset yo-kirj Sivistys/Lukio/Kannettavat ja telak Sivistys/Taidemuseo/Spottivalot ja seinänpesijät Sivistys/Liikunta/uimahallin varusteet Sivistys/Teatteri/Valokalusto Sivistys/Teatteri/Irtaimisto Soster/Koneet ja laitteet Tekpa/Yhdyskuntatekniikka Tekpa/Konekeskus YHTEENSÄ Investoinnit yhteensä Talousarvion toteutuminen

159 2.5. Rahoitusosan toteutuminen Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan, miten kaupungin menot on rahoitettu: miten alijäämä on katettu tai miten ylijäämä on käytetty rahoitusaseman muuttamiseen. Rahoituslaskelman avulla kootaan kaupungin tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Talousarviossa rahoitusosan sitoviksi eriksi määritellyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*). Poikkeama-sarake: Toteuma Talousarvio muutosten jälkeen Rahoitusosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten 2016 jälkeen Varsinainen toiminta ja inv. Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot Varsinainen toiminta ja inv.,netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset, netto * Antolainasaamisten lisäykset * Antolainasaamisten väh Lainakannan muutokset, netto * Pitkäaikaisten lainojen lisäys * Pitkäaikaisten lainojen väh * Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminta, netto Rahavarojen muutos Poikkeama-sarake: Toteuma Talousarvio muutosten jälkeen Rahoitusosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Alkuper. TA 2016 TP 2016 Lainanhoitokate 0,4 0,4 Lainakanta Talousarvion toteutuminen

160 2.6. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sitovuus *) B, N Määrärahat Tuloarviot 1000 Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poik- Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poik- TA muutos TA keama TA muutos TA keama KÄYTTÖTALOUS Keskusvirasto Hallintopalvelut B Tietohallintopalv. B Taloushallintopalv. B Henkilöstöhall.palv. B Elinkeinopalv. B Tuki- ja erillispalv. B Koulutusltk Hallinto/koulutus B Peruskoulutus B Lukio B Lukion myyntitoim. N Kivalo-opisto N Varhaiskasvatus B Kulttuuriltk Kulttuuripalvelut B Museotoimi B Kirjasto B Teatteri B Liikuntapalvelut B Nuorisotyö B Musiikkiasiain yht.ltk Musiikki N Sosiaali- ja terveysltk Soster/hallinto B Aikuissosiaalityö B Perhepalvelut B Vammais- ja keh.v. B Vastaanotto B Kuntoutus B Suun terveydenh. B Työterveys B Aikuispsykosos. B Erikoissairaanh. B Hoito- ja hoivapalv. B Tekninen ltk Tekninen johto B Maankäyttö-ja mit. N Yhdyskuntatekn. N Tilapalvelu N Kaavoitus B Viranomaispalvelut B Auto- ja koneväl Ulkoiset urakat N *) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys Talousarvion toteutuminen

161 Sitovuus *) B, N Määrärahat Tuloarviot 1000 Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poik- Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poik- TA muutos TA keama TA muutos TA keama TULOSLASKELMA Verotulot B Valtionosuudet B Korkotulot B Muut rah.tulot B Korkomenot B Muut rah.menot B INVESTOINTIOSA Kaupunginhallitus Aineeton käyttöom B Talonrak./uudis B Julkinen käyttöom. B Irtain omaisuus B Sivistys Talonrak./uudis B Talonrak./korjaus B Julkinen käyttöom. B Irtain omaisuus B Sosiaali- ja terv.toimi Talonrak./korjaus B Irtain omaisuus B Tekninen Kiinteä omaisuus B Talonrak./korjaus B Julkinen käyttöom. B Irtain omaisuus B RAHOITUSOSA Antolainasaam.lis. B Antolainasaam.väh. B Pitkäaik.lain. lis. B Pitkäaik.lain. väh. B Lyhytaik.lain.muuto N YHTEENSÄ *) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys Talousarvion toteutuminen

162 160 Talousarvion toteutuminen

163 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 161 Tilinpäätöslakelmat

164 162 Tilinpäätöslakelmat

165 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1. Tuloslaskelma Toimintatuotot , ,69 Myyntituotot , ,72 Maksutuotot , ,57 Tuet ja avustukset , ,21 Muut toimintatuotot , ,19 Valmistus omaan käyttöön , ,69 Toimintakulut , ,10 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,15 Henkilösivukulut , ,79 Eläkekulut , ,69 Muut henkilösivukulut , ,10 Palvelujen ostot , ,92 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,52 Avustukset , ,77 Muut toimintakulut , ,95 Toimintakate , ,72 Verotulot , ,58 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,05 Muut rahoitustuotot , ,79 Korkokulut , ,53 Muut rahoituskulut , ,95 Vuosikate , ,78 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,89 Arvonalentumiset 7 868, ,27 Tilikauden tulos , ,94 Rahastojen lisäys (-) / vähennys (+) , ,71 Tilikauden alijäämä , , Tilinpäätöslakelmat

166 3.2. Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,78 Tulorahoituksen korjauserät , ,67 Investointien rahavirta Investointimenot , ,31 Rahoitusosuudet investointeihin , ,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , ,68 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,74 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaaamisten lisäys ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,47 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,69 Vaihto-omaisuuden muutos , ,15 Saamisten muutos , ,20 Korottomien velkojen muutos , ,01 Rahoituksen rahavirta , ,16 Rahavarojen muutos , ,58 Rahavarat , ,99 Rahavarat , ,57 Rahavarojen muutos , , Tilinpäätöslakelmat

167 3.3. Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,41 Aineettomat hyödykkeet , ,24 Muut pitkävaikutteiset menot , ,24 Aineelliset hyödykkeet , ,28 Maa- ja vesialueet , ,79 Rakennukset , ,20 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,24 Koneet ja kalusto , ,02 Muut aineelliset hyödykkeet , ,72 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,31 Sijoitukset , ,89 Osakkeet ja osuudet , ,66 Muut lainasaamiset , ,23 Muut saamiset 4 700,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,59 Valtion toimeksiannot , ,69 Lahjoitusrahastojen varat , ,24 Muut toimeksiantojen varat , ,66 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,32 Vaihto-omaisuus , ,11 Aineet ja tarvikkeet , ,11 Saamiset , ,22 Pitkäaikaiset saamiset ,00 0,00 Lainasaamiset ,00 Lyhytaikaiset saamiset , ,22 Myyntisaamiset , ,91 Lainasaamiset , ,80 Muut saamiset , ,30 Siirtosaamiset , ,21 Rahat ja pankkisaamiset , ,99 VASTAAVAA , , Tilinpäätöslakelmat

168 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,93 Peruspääoma , ,48 Arvonkorotusrahasto , ,66 Muut omat rahastot , ,79 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,23 Tilikauden yli-/alijäämä , ,23 PAKOLLISET VARAUKSET , ,04 Eläkevaraukset , ,81 Muut pakolliset varaukset , ,23 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,85 Valtion toimeksiannot , ,97 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,99 Muut toimeksiantojen pääomat , ,89 VIERAS PÄÄOMA , ,50 Pitkäaikainen , ,22 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,40 Lainat julkisyhteisöiltä , ,82 Lyhytaikainen , ,28 Joukkovelkakirjalainat , ,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,70 Lainat julkisyhteisöiltä , ,56 Saadut ennakot , ,84 Ostovelat , ,77 Muut velat , ,10 Siirtovelat , ,31 VASTATTAVAA , , Tilinpäätöslakelmat

169 3.4. Konsernituloslaskelma Toimintatuotot , ,00 Toimintakulut , ,98 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) , ,30 Toimintakate , ,68 Verotulot , ,61 Valtionosuudet , ,71 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,22 Muut rahoitustuotot , ,88 Korkokulut , ,55 Muut rahoituskulut , ,99 Vuosikate , ,20 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,04 Arvonalentumiset , ,58 Tilikauden tulos , ,42 Tilinpäätössiirrot , ,38 Tilikauden verot , ,67 Laskennalliset verot , ,25 Vähemmistöosuudet , ,63 Tilikauden yli-/alijäämä , , Tilinpäätöslakelmat

170 3.5. Konsernin rahoituslaskelma (1 000 ) Toiminnan rahavirta Vuosikate Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennys 2 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset -13 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Rahavarojen muutos Tilinpäätöslakelmat

171 3.6. Konsernitase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,01 Aineettomat hyödykkeet , ,74 Aineettomat oikeudet , ,98 Muut pitkävaikutteiset menot , ,76 Aineelliset hyödykkeet , ,85 Maa- ja vesialueet , ,72 Rakennukset , ,28 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,17 Koneet ja kalusto , ,07 Muut aineelliset hyödykkeet , ,53 Ennakkomaksut ja keskener. hank , ,08 Sijoitukset , ,42 Osakkuusyhteisöosuudet , ,47 Muut osakkeet ja osuudet , ,35 Muut saamiset , ,60 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,53 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,25 Vaihto-omaisuus , ,86 Saamiset , ,61 Pitkäaikaiset saamiset , ,62 Lyhytaikaiset saamiset , ,99 Rahat ja pankkisaamiset , ,78 VASTAAVAA , ,79 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,59 Peruspääoma , ,48 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat , ,15 Arvonkorotusrahasto , ,66 Muut omat rahastot , ,36 Edellisten tilikausien alijäämä , ,97 Tilikauden alijäämä , ,09 VÄHEMMISTÖOSUUDET , ,74 PAKOLLISET VARAUKSET , ,27 Eläkevaraukset , ,36 Muut pakolliset varaukset , ,91 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,43 VIERAS PÄÄOMA , ,76 Pitkäaikainen , ,04 Korollinen vieras pääoma , ,74 Koroton vieras pääoma , ,30 Lyhytaikainen , ,72 Korollinen vieras pääoma , ,22 Koroton vieras pääoma , ,50 VASTATTAVAA , , Tilinpäätöslakelmat

172 170 Tilinpäätöslakelmat

173 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 171 Tilinpäätöksen liitetiedot

174 172 Tilinpäätöksen liitetiedot

175 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen liitetiedoissa annetaan ne kaupungin ja konsernin tilinpäätöslaskelmia täydentävät tiedot, jotka ovat tarpeellisia oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta ja rahoituksesta. tilinpäätöksen liitetiedot on ryhmitelty seuraavasti: - tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot (luku 4.1) - tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot (luku 4.2) - tasetta koskevat liitetiedot (luku 4.3) - vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot (luku 4.4) - henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot (luku 4.5) Tilinpäätöksen laatimista koskien liitetiedot annetaan erikseen kaupungin tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen osalta. Muissa liitetiedoissa kaupunkia ja konsernia koskevat tiedot esitetään rinnakkain niiltä osin kuin raportoitavaa on myös konsernin osalta Tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Kaupungin tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yleiset jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle. Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelmaa koskevissa liitetiedoissa (luku 4.2). Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen painotettua keskihintaa käyttäen. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kaupunki on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Pisimmät sopimukset ovat voimassa vuoteen 2024 asti. Johdannaissopimuksista annetaan lisätietoja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevissa liitetiedoissa (luku 4.4). Kuntayhtymän alijäämävastuun käsittely Kaupungin vastuun Länsi-Pohjan sairaanhoitopiiri kuntayhtymän kertyneestä alijäämästä ei katsota täyttävän kaikkia kirjanpitolain 5:14 :n mukaisia pakollisen varauksen tekemisen edellytyksiä, minkä vuoksi vastuu on esitetty tilinpäätöslaskelmien sijaan vastuusitoumuksia koskevissa liitetiedoissa (luku 4.4). 173 Tilinpäätöksen liitetiedot

176 Oikaisut edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on muuttanut ohjeistustaan koskien poistonalaisen omaisuuden tasearvon kuluksi kirjaamista silloin, kun omaisuuteen liittyvät tulonodotukset muuttuvat olennaisesti. Tilinpäätöksessä 2015 mm. Takajärven koulun lisäpoistot esitettiin tuloslaskelmassa suunnitelman mukaisissa poistoissa. Tilinpäätöksessä 2016 vertailuvuoden tietoa on muutettu tältä osin esitettäväksi erässä arvonalentumiset (yht. noin euroa). Edellisen tilikauden taseen jaottelua on muutettu vastaamaan kuluneen tilikauden uutta jaottelua: kuntatodistukset ( : euroa) on siirretty vertailutaseessa erästä lyhytaikaiset lainat muilta luotonantajilta erään lyhytaikaiset joukkovelkakirjalainat. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tulee ottaa huomioon, että tilinpäätöksessä 2016 on huomioitu kilpailukykysopimuksen mukainen lomarahojen leikkaus, mikä pienensi lomapalkkavarausta ja sen myötä henkilöstökuluja noin 0,6 milj. euroa. Lisäksi tilinpäätöksessä 2016 purettiin ns. vanhoihin eläkkeisiin liittyvää vastuuvarausta Kevalta saadun uuden arvion mukaisesti, mikä pienensi eläkekuluja noin 0,5 milj. euroa. Tilikausien korkokulut eivät ole keskenään vertailukelpoisia. Tilinpäätökseen 2015 kirjattiin koronvaihtosopimuksiin liittyen pakollinen varaus, joka purettiin toteutuneita korkokuluja vastaan tilikaudella Ilman pakollista varausta tilikauden 2015 korkokulut olisivat olleet noin 2,37 milj. euroa ja tilikauden 2016 noin 2,03 milj. euroa. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Tilikauden 2016 henkilöstökuluihin sisältyy noin 0,3 milj. euroa edellisvuodelle kohdistuvia kuluja, koska joulukuussa 2015 kertyneitä ns. erilliskorvauksia ei ollut jaksotettu oikealle tilikaudelle. 174 Tilinpäätöksen liitetiedot

177 4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt ja osakkuusyhteisöt sekä kuntayhtymät, joissa kaupunki on jäsenenä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen ja konsernitilinpäätökseen yhdisteltyjen kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Konserniyhteisöjen kaupungille maksamat kiinteistöverot on eliminoitu konsernitilinpäätöksessä sisäisinä erinä. Vuoden 2016 eliminoitu kiinteistöverojen määrä oli euroa ja vertailuvuoden euroa. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Eliminoidut sisäiset katteet liittyvät Kemin Vesi Oy:n, Kemin Energia Oy:n ja Kemin Satama Oy:n yhtiöittämisten yhteydessä luovutettuihin pysyviin vastaaviin. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty sovelletulla hankintamenomenetelmällä. Eliminontierot on kirjattu muihin oman pääoman eriin. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Tytäryhteisön asemassa olevien Kemin Opiskelija-asuntosäätiön ja Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiön rakennuksista ja kiinteistä rakenteista tekemät poistot poikkeavat olennaisesti kaupungin noudattamasta poistosuunnitelmasta, minkä vuoksi poistot on oikaistu konsernitilinpäätöksessä. Pysyvien vastaavien jäännösarvojen ero on kirjattu päättyneen tilikauden osalta konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli-/alijäämän oikaisuksi. Kiinteistö Oy Itätuulen kiinteistöistä on kirjattu konsernitilinpäätöksessä arvonalennuksia niiltä osin kuin poistamatonta hankintamenoa vastaan ei odoteta kertyvän tuloja. Kuntayhtymien yhdistely Kuntayhtymien taseet, tuloslaskelmat ja liitetiedot on yhdistelty konsernitilinpäätökseen rivi riviltä peruspääoman jäsenosuuden mukaisessa suhteessa. Osakkuusyhteisöjen yhdistely Osakkuusyhteisöistä on yhdistelty konsernin omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisön voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta. 175 Tilinpäätöksen liitetiedot

178 Poistoeron ja vapaaehtoisten varausten käsittely Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset on jaettu taseessa edellisten tilikausien yli-/alijäämiin ja tilinkauden yli- /alijäämiin ja niiden muutos on poistettu konsernituloslaskelmasta. Poistoeroon ja vapaaehtoisiin varauksiin liittyvät laskennalliset verovelat on merkitty taseessa lyhytaikaiseen korottomaan vieraaseen pääomaan ja niiden muutos tuloslaskelmassa laskennallisiin veroihin. Oikaisut edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Edellisen tilikauden konsernituloslaskelmaa on muutettu suunnitelman mukaisten poistojen ja arvonalentumisten jaottelun osalta uudistuneen ohjeistuksen mukaisesti: suunnitelmanmukaisista poistoista on siirretty euroa esitettäväksi erässä arvonalentumiset. Edellisen tilikauden konsernitaseessa on muutettu pysyvien vastaavien jaottelua vastaamaan kuluneen tilikauden jaottelua: aineettomiin oikeuksiin on siirretty muista pitkävaikutteisista menoista päästöoikeuksia ja muita oikeuksia ( euroa), samalla kun maa- ja vesialueisiin on siirretty aineettomista oikeuksista liittymismaksuja ( euroa). Edellisen tilikauden konsernitaseessa on korjattu vähemmistöosuuksien laskentavirhe ( euroa) edellisten tilikausien yli-/alijäämään. 176 Tilinpäätöksen liitetiedot

179 4.2. Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain Kunta Konserni Yleishallinto , , , ,20 Sosiaali-ja terveyspalvelut , , , ,93 Opetus- ja kulttuuripalvelut , , , ,00 Yhdyskuntapalvelut , , , ,90 Muut palvelut , ,97 Kunnan toimintatuotot yhteensä , , , ,00 Verotulojen erittely Kunta Kunnan verotulo , ,21 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,78 Kiinteistövero , ,59 Verotulot yhteensä , ,58 Valtionosuuksien erittely Kunta Konserni Kunnan peruspalvelujen valtionosuus siitä verotuloihin perustuva vo tasaus järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoim. muut valtionos Valtionosuudet yhteensä Palvelujen ostojen erittely Kunta Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Kunnan palvelujen ostot yhteensä Valtuustoryhmille annetut tuet Kunta SDP Kemin Kunnallisjärjestö ry , ,00 Kemin Keskusta Kj , ,63 Kemin Vasemmistoliitto 9 826, ,00 Kokoomuksen valtuustoryhmä 4 500, ,00 Valtuustoryhmille annetut tuet yhteensä , , Tilinpäätöksen liitetiedot

180 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyvien vastaavien poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa alkaen noudatettu poistosuunnitelma on kaupunginvaltuuston hyväksymä. Ennen valmistuneiden hyödykkeiden poistot lasketaan edelleen kaupunginvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista. Käytöstä poistettavan omaisuuden jäljelläoleva hankintahinta poistetaan kerralla sinä vuonna, kun hyödykkeen käyttö päättyy kaupungin palvelutuotannossa. Poistomenetelmät sekä arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat seuraavat: Poisto- Poisto-aika Vuotuinen Aineettomat hyödykkeet menetelmä poistopros. Muut pitkävaikutteidet menot Perustamis- ja järjestelymenot Tasapoisto 3 vuotta 33 % Tutkimus- ja kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta 33 % Aineettomat oikeudet Tasapoisto 3 vuotta 33 % Konserniliikearvo Tasapoisto 5 vuotta 20 % Liikearvo Tasapoisto 5 vuotta 20 % Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmat Tasapoisto 3 vuotta 33 % Muut Tasapoisto 3 vuotta 33 % Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Asuinrakennukset Puiset Tasapoisto 25 vuotta 4,0 % Kiviset, uudet ( alk.) Tasapoisto 30 vuotta 3,3 % Kiviset, vanhat Tasapoisto 40 vuotta 2,5 % Energialaitoksen rakennukset Tasapoisto vuotta 2,0-5,0 % Sataman rakennukset Tasapoisto vuotta 2,0-5,0 % Muut rakennukset Puiset Tasapoisto 25 vuotta 4,0 % Kiviset, uudet ( alk.) Tasapoisto 30 vuotta 3,3 % Kiviset, vanhat Tasapoisto 40 vuotta 2,5 % Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit, puistot ja liikuntapaikat Menoj.poisto 20 % menoj. Sillat, laiturit ja uimalat Tasapoisto* vuotta % menoj. Sataman laiturit Tasapoisto* vuotta % menoj. Aallonmurtajat ja tiet Tasapoisto* vuotta % menoj. Muut maa- ja vesirakenteet Menoj.poisto 20 % menoj. Sähköverkosto Tasapoisto* vuotta % menoj. Kaukolämpöverkosto Tasapoisto* vuotta % menoj. Vesijohdot Tasapoisto* vuotta 7-10 % menoj. Putkiviemärit Tasapoisto* vuotta 7-10 % menoj. Lämpökeskukset Tasapoisto* vuotta % menoj. Puhelinkeskusasema ja ajantarkkailukeskusyksikkö Tasapoisto 10 vuotta 10 % Kuluttajalaitteet ja vastaavat Tasapoisto* vuotta % menoj. Kaukokäyttölaitteet Tasapoisto* vuotta % menoj. Vesilaitoksen ja viemärilaitoksen koneistot Tasapoisto* vuotta % menoj. Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Menoj.poisto 20 % menoj. Liikenteen ohjauslaitteet Menoj.poisto 25 % menoj. Sataman muut kiinteät rakenteet Tasapoisto* vuotta % menoj. 178 Tilinpäätöksen liitetiedot

181 Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Poisto- Poisto-aika Vuotuinen menetelmä poistopros. Rautaiset alukset Tasapoisto* vuotta % menoj. Puiset alukset, muut uivat työk. Tasapoisto* 8-15 vuotta % menoj. Henkilöautot Tasapoisto 5 vuotta 20 % Pakettiautot - hank.meno alle Tasapoisto 5 vuotta 20 % - hank.meno yli Tasapoisto 7 vuotta 14 % Kuorma-autot - hank.meno alle Tasapoisto 7 vuotta 14 % - hank.meno yli Tasapoisto 10 vuotta 10 % Muut koneet ja kalusto Raskaat työkoneet - hank.meno alle Tasapoisto 7 vuotta 14 % - hank.meno yli Tasapoisto 10 vuotta 10 % Sataman nosturit Tasapoisto* vuotta % menoj. Kevyet työkoneet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Atk-laitteet Tasapoisto 3 vuotta 33 % Toimistokalusteet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta 33 % *) KH käsittelee tapauskohtaisesti Kaupunginvaltuusto ( ) on määritellyt hankintamenon aktivointirajaksi euroa. Mikäli hyödyke koostuu useammasta komponentista, joiden yhteenlaskettu arvo ylittää euroa ja hyödyke on kaupungin käytössä yli 3 vuotta, merkitään se pysyviin vastaaviin ja kirjataan poistoina vaikutusaikanaan kuluksi. Pakollisten varausten muutokset Kunta Konserni Eläkevastuuvaraus *) , , , ,22 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella , , , ,86 Eläkevastuuvaraus , , , ,36 Muut pakolliset varaukset **) , , , ,86 Lisäykset tilikaudella , ,12 Vähennykset tilikaudella , , , ,07 Muut pakolliset varaukset , , , ,91 Pakolliset varaukset yhteensä , , , ,27 *) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun **) Korkojohdannaissopimuksen varaus v ja purku v. 2016: euroa. 179 Tilinpäätöksen liitetiedot

182 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot ja -tappiot Kunta Konserni Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot , , , ,68 Rakennusten luovutusvoitot , , ,01 Muut luovutusvoitot 5 403, , , ,07 Luovutusvoitot yhteensä , , , ,76 Muut toimintakulut Maa- ja vesialueiden luovutustappiot Rakennusten luovutustappiot 4 865, ,09 Muut luovutustappiot 2 027, , ,00 Luovutustappiot yhteensä 4 865, , , ,00 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Kunta Konserni Osinkotuotot saman konsernin yhteisöistä , ,00 Osinkotuotot muista yhteisöistä , ,60 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 721,69 Yhteensä , , , , Tilinpäätöksen liitetiedot

183 4.3 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Kaupungin pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä Maa-alueet Raken- Kiinteät Koneet ja Muut Ennakkom. Yhteensä oikeudet kutteiset nukset rakenteet ja kalusto aineelliset ja keskener. menot laitteet hyödykkeet työt Poistamaton hankintameno Lisäykset tilikauden aikana (+) Rahoitusosuudet tilikaudella (-) Vähennykset tilikauden aikana (-) Siirrot erien välillä (+/-) 0 0 Tilikauden poisto (-) Poistamaton hankintameno Arvonalennukset ja niiden palaut. (-/+) Arvonkorotukset ja niiden purut (+/-) Kirjanpitoarvo Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut saamiset Kaupunki- Kaupungin Kunta- Muut Yhteensä Jvk-laina- Saamiset Saamiset Saamiset Yhteensä konsernin Omistusyht.- yhtymä- osakkeet saamiset konserni- kunta- muut tytäryhteisöt yhteisöt osuudet ja osuudet yhteisöt yhtymiltä yhteisöt Hankintameno Lisäykset (+) Vähennykset (-) Siirrot erien välillä (+/-) 0 0 Hankintameno Kirjanpitoarvo Kaupungin pysyvät vastaavat yhteensä Tilinpäätöksen liitetiedot

184 Arvonkorotukset Maa-ja vesialueet Kunta Konserni Arvo , , , ,66 Arvonkorotusten purku , , , ,00 Arvo , , , ,66 Arvonkorotukset yhteensä , , , ,66 Vuodesta 2004 alkaen kaupunki ei ole enää laskenut maa ja vesialueille nykyarvoa. Vuoden 2016 arvonkorotusten purusta ,22 euroa liittyy tilikauden aikana luovutettuihin maa alueisiin ja ,87 osakirjanpidon täsmäyttämiseen (KH ). Vaihtuvien vastaavien saamiset KUNTA Saamiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset , ,31 Lainasaamiset , , ,00 Muut saamiset ,82 Siirtosaamiset ,00 Yhteensä , , ,31 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset , ,99 Muut saamiset 1 310, ,98 Siirtosaamiset 721,69 Yhteensä , ,66 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 4 990, ,59 Yhteensä 4 990, ,59 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset Kunta Konserni erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Menoennakot , , , ,44 Tulojäämät Siirtyvät korot ,47 kuntatodistukset 1 833, ,36 tytäryhteisöt ,00 jäsenkuntayhtymät 721,69 Kelan korvaus työterveyshuollosta , , , ,59 Muut tulojäämät ,36 Yhteensä , , , , Tilinpäätöksen liitetiedot

185 Omistukset muissa yhteisöissä Nimi Koti- Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus, 1000 (* = alakonserniin yhdistelty yhteisö) paikka omistus- omistus- Omasta Vieraasta Tk:n voitosta/ osuus, % osuus, % pääomasta pääomasta tappiosta Tytäryhteisöt Kemin Energia Oy, alakonserni Kemi 100,00 100, * Kemin Vesi Oy (100 %) Kemi 100,00 Kemin Teollisuuskylä Oy Kemi 100,00 100, Kiinteistö Oy Itätuuli, alakonserni Kemi 100,00 100, * Ritikan Lämpö Oy (59 %) Kemi 59,00 * Kiinteistö Oy Merilänkulma (74,19 %) Kemi 86,04 Kemin Matkailu Oy, alakonserni Kemi 100,00 100, * Kiinteistö Oy Kemin Matkailu Oy (100 %) Kemi 100,00 Kemin Vapaavarasto Kemi 100,00 100, Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto Kemi 85,00 85, Perämeren Jäähalli Oy Kemi 51,13 51, Kemiläisten Vanhusten Asuntosäätiö, alak. Kemi 100,00 100, * Kiinteistö Oy Kiveliönkoti (100 %) Kemi 100,00 Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö, alak. Kemi 100,00 100, * As Oy Merimölläri (100 %) Kemi 100,00 Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö Kemi 95,00 95, Kemin Keilatalo Oy Kemi 100,00 100, Tietotalo Oy Kemi 60,00 60, Kemin Digipolis Oy Kemi 62,50 62, Kemin Satama Oy Kemi 100,00 100, Kuntayhtymät Kemi-Torniolaakson koulutusky Lappia Tornio 15,64 15, Kolpeneen palvelukeskuksen ky Rovaniemi 14,77 14, Lapin Liitto Rovaniemi 13,21 13, Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin ky Kemi 45,93 45, Liikelaitoskuntayhtymät Meri-Lapin Kuntapalvelut Llky Kemi 48,00 53, Osakkuusyhtiöt Meri-Lapin Vesi Oy Tornio 45,00 45, Kemin Liikennetalokiinteistö Oy Kemi 39,72 39, Perämeren Jätehuolto Oy Kemi 36,61 36, Lapin Ammattikorkeakoulu Oy Rovaniemi 22,00 22, Muut omistusyhteysyhteisöt Toivola-Luotolan Setlementti ry Kemi Sääntöjen mukaan lopetettaessa varat kunnalle kokonaan * Kiint. Oy Kemin Toivola-Luotolan Palveluk. Kemi Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000 Kemi Sääntöjen mukaan lopetettaessa varat kunnalle kokonaan Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö Kemi Varojen jako maksetun peruspääoman suhteessa Kemin Vanhainkotisäätiö Kemi Lounais-Lapin Ajoharjoitteluratasäätiö Tornio 183 Tilinpäätöksen liitetiedot

186 4.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Kunta Konserni Peruspääoma Peruspääoma , , , ,48 Peruspääoma , , , ,48 Säätiöiden peruspääoma Säätiöiden peruspääoma , ,15 Säätiöiden peruspääoma , ,15 Muu oma pääoma Arvonkorotusrahasto , , , ,66 Lisäykset Vähennykset , , , ,00 Arvonkorotusrahasto , , , ,66 Muut omat rahastot Vahinkorahaston pääoma , ,08 Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta , ,71 Vahinkorahaston pääoma , ,37 Tapaturmarahaston pääoma , ,42 Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Tapaturmarahaston pääoma , ,42 Muut rahastot pääoma , ,54 Siirrot rahastoon , ,18 Siirrot rahastosta , ,36 Muut rahastot , ,36 Muut omat rahastot yhteensä , , , ,36 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1.* , , , ,62 Siirrot rahastoon ,53 Edellisen tilikauden yli-/alijäämä , , , ,65 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , , , ,97 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , , , ,09 Muu oma pääoma , , , ,96 Oma pääoma yhteensä , , , ,59 Pitkäaikaiset velat Velat, jotka erääntyvät tai sen jälkeen Kunta Konserni Joukkovelkakirjalainat ,90 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , , , ,58 Lainat julkisyhteisöiltä , ,03 Yhteensä , , , , Tilinpäätöksen liitetiedot

187 Joukkovelkakirjalainat Kunta Alle vuoden kuluessa erääntyvät kuntatodistuslainat , ,00 - korko (-0,035) - (0,05) % - erääntyvät Joukkovelkakirjalainat yhteensä , ,00 Kuntatodistuksia saa olla kulloinkin voimassa enintään ,00 (KV ). Kuntatodistuksille ei anneta vakuutta. Pakolliset varaukset Kunta Konserni Muut pakolliset varaukset Potilasvahinkovakuutusmaksu , ,68 Takuutyövaraukset , , , ,23 Koronvaihtosopimusten vastaiset menot , ,00 Muut , ,00 Muut pakolliset varaukset yhteensä , , , ,91 Velkojen erittely Lyhytaikaiset velat Kunta Velat tytäryhteisöille Ostovelat , ,74 Yhteensä , ,74 Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä Ostovelat , ,21 Yhteensä , ,21 Velat osakkuus- sekä muille om.yhteysyht. Ostovelat , ,89 Yhteensä , ,89 Shekkitililimiitit Kunta Nordea Pankki Oyj , ,96 - käyttämättä oleva määrä , ,96 Sampo Pankki Oyj 0, ,79 - käyttämättä oleva määrä 0, ,79 Limiitit yhteensä , ,75 Käyttämättä olevat limiitit yhteensä , , Tilinpäätöksen liitetiedot

188 Muiden velkojen erittely Kaupungin taseessa esitettävä lyhytaikaisen vieraan pääoman erä Muut velat ei sisällä liittymismaksuja. Konsernin taseessa esitettävä pitkäaikainen vieraan pääoman erä Koroton vieras pääoma muodostuu kokonaisuudessaan liittymismaksuveloista (Kemin Energia Oy ja Kemin Vesi Oy). Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Kunta Konserni Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Valtionavustukset , ,64 Muut tuloennakot 3 930, ,90 Menojäämät Lomapalkkavelan ja henkilösivukulujen jaksotukset *) , , , ,72 Muut palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , , ,55 Lainojen korkojaksotukset , , , ,86 Muut menojäämät , , , ,27 Siirtovelat yhteensä , , , ,85 Siirtovelkojen erittelyä on tarkennettu vuodelle Vertailuvuoden tietoja ei ole muutettu. *) Lomapalkkavelka on kirjattu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausuntojen 103 ja 114 mukaisesti. Laskennalliset verovelat Konserni Konsernin lyhytaikaiseen korottomaan vieraaseen pääomaan sisältyvät , , Tilinpäätöksen liitetiedot

189 4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Kunta Konserni Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,49 Vakuudeksi annetut kiinnitykset , ,78 Lainat julkisyhteisöiltä ,33 Vakuudeksi annetut kiinnitykset ,66 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä , ,78 Kiinnityksiä koskevaa tiedonkeruuta konsernissa on tarkennettu v Vertailuvuoden tietoa ei ole muutettu. Vuokravastuut Kunta Konserni Vuokravastuut Kivikon päiväkodin vuokravastuu voimassa asti. *) - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus ,35 Leasingvastuut yhteensä **) , , , ,38 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus , , , ,57 Yhteensä *) Kohteen pääomavuokra muodostuu rakennushankkeen rahoituksen lainanlyhennyksistä ja lainanhoitokuluista. Vuokran perusteena olevan lainan määrä oli 4,3 milj. euroa. Laina on kaupungin takaama ja siihen liittyvä vastuu on esitetty osana annettuja takauksia. Ylläpitovuokraan liittyvä vastuu on esitetty sopimusvastuissa. **) Leasingvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Vastuusitoumukset Kunta Konserni Takaukset tytäryhteisöjen puolesta - alkuperäinen pääoma , ,72 - jäljellä oleva pääoma , ,13 Takaukset osakkuusyhteisöjen puolesta - alkuperäinen pääoma , , , ,18 - jäljellä oleva pääoma , , , ,36 Takaukset muiden puolesta - alkuperäinen pääoma , , , ,35 - jäljellä oleva pääoma , , , ,11 Annetut takaukset/koronvaihtosopimukset tytäryhteisöjen puolesta - nimellispääoma , ,00 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunta Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuista , ,62 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta , , Tilinpäätöksen liitetiedot

190 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Järjestelyjen tarkoitus Kunta Konserni Palvelusopimus *) Elinkaarimallilla toteutetun Kivikon päiväkodin palvelumaksu n /v asti. - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus ,00 Osuus kuntayhtymän alijäämästä **) , ,37 Arvonlisäveron palautusvastuu ***) , , , ,88 *) Kohteen ylläpidosta laskutetaan kaupunkia toteutuneiden kulujen mukaan. **) Kuntayhtymän talouden tasapainotussuunnitelman mukaan kertynyt alijäämä tullaan kattamaan v **) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan tarkoitukseen (AVL 120 ). Palautusvastuuta laskettaessa on huomioitu kaupungin kaikki kiinteistöt. Tiedossa ei ole toteutuvia vastuita. Muut sopimukset ja Kemin Vanhainkotisäätiön yhteisen sopimuksen mukaan säätiön vastuulla oleva tehostettuun palveluasumiseen liittyvä toiminta siirtyi vastuulle lukien. Tilat jäivät säätiön omistukseen. Kaupunki vuokraa tilat erillisen vuokrasopimuksen mukaan. Säätiö ja kaupunki tekevät erillisen esisopimuksen Kemin Vanhainkotisäätiön vanhustentalonostosta viimeistään v Konserni 2016 Päästöoikeudet 2016 tco2 Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Tilikaudelle myönnetyt uudet päästöoikeudet Toteutuneiden päästöjen määrä Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Konserni 2015 Päästöoikeudet 2015 tco2 Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Päästöoikeuksien ostot Toteutuneiden päästöjen määrä Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Tilinpäätöksen liitetiedot

191 Koronvaihtosopimukset Järjestelyn tarkoitus Kunta Konserni Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Koronvaihtosopimuksilla suojataan koko lainasalkkua. Koronvaihtosopimuksilla on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä , ,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä , ,00 Sopimuksia 2 kpl, päättyneet v *)Sopimuksista kirjattu tilikaudella 2015 pakollista varausta Koronvaihtosopimukset on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksilla on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksien pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan: Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä , , , ,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä , , , ,60 Sopimuksia: konserni yht. 6 kpl, kunta yht. 5 kpl, päättyvät 1 kpl v. 2018, 2 kpl v. 2020, 1 kpl v. 2021, 1 kpl v ja 1 kpl Tulevaisuudessa voimaan tulevat koronvaihtosopimukset suojaavat koko lainasalkkua. Koronvaihtosopimuksella muutetaan vaihtuva korko kiinteäksi ajalle , mikä edellyttää, että kunnalla on nostettuna vastaavan suuruinen lainamäärä: Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä , , , ,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä , , , ,48 Sopimuksia 2 kpl, päättyvät 1 kpl v ja 1 kpl v Koronvaihtosopimuksella suojataan kuntatodistussalkkua. Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä , , , ,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä , , , ,46 Sopimuksia 1 kpl, päättyy v Suojausaste: 73,9 %. Sopimusten kiinteän koron vaihteluväli: -0,010-2,919 %. Korkoherkkyysanalyysinä 2 %-yksikön korkojen nousuarviolla koronvaihtosopimusten arvo paranisi n. 3,9 M antaen kompensaation lainojen korkokulujen nousua vastaan. Korkotason kehitys riippuu talouskehityksestä ja keskuspankkien toimista ja nykyinen alhainen korkokäyrä ennakoi lähivuosina korkojen olevan joitakin prosenttitiyksikköjä korkeammalla. 189 Tilinpäätöksen liitetiedot

192 4.5. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä (vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt) Kunta Yleishallinto Koulutuspalvelut Kulttuuri- ja musiikkitoimi Sosiaali- ja terveystoimi Tekninen palvelu Yhteensä Määräaikaiset Kaikki yhteensä Henkilöstökulut Kunta Palkat ja palkkiot , ,15 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,84 Muut henkilösivukulut , ,10 Yhteensä , ,09 Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen , ,41 Henkilöstökulut yhteensä , ,50 Luottamushenkilöiden palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut Kunta Kokoomus luott.henkilömaksut 2 104, ,25 Keskustapuolue luott.henkilömaksut 3 065, ,14 Vasemmistoliitto luott.henkilömaksut , ,25 SDP luott.henkilömaksut 8 562, ,75 Suomen kommunistinen puolue luott.henk.maksut 0,00 273,50 Lounais-Lapin vihreät luott.henk.maksut 177,00 170,50 Kemin Perussuomalaiset 1 564, ,50 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä , ,39 Tilintarkastajan palkkiot Kunta BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot , ,00 Tilintarkastajan lausunnot 133,92 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 1 621,92 Muut palkkiot 1 934, ,81 Palkkiot yhteensä , , Tilinpäätöksen liitetiedot

193 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA 191 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

194 192 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

195 5. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Kirjanpitokirjat 1. Päiväkirja * kirjaukset aikajärjestyksessä, kuukausittain 2. Pääkirja * meno- ja tulotilierittelyt * tasetilit * kirjaukset aikajärjestyksessä, koko vuosi 3. Tasekirja 4. Lainaluettelo Tositelajit Kassatositteet 06 Saldomuutokset/Avaava tase 09 Palvelukassatositteet 10 Tiliotetositteet Muistiot 12 Rahatoimiston muistiotositteet 60 Teknisen viraston muistiotositteet Myyntireskontra 13 Myyntisuoritukset 14 Rahatoimiston laskutus 15 Työterveyslaskutus 16 Terveysviraston laskutus 17 Tekninen palvelukeskus/hallinto 18 Palvelutalon vuokrat 19 ATK-osaston laskutus 20 Tekninen virasto 22 Sosiaalivirasto vuokrat 23 Terveysvirasto hammashoito 24 Päivähoito 26 Hoitolaskutus 27 Kotipalvelu 28 Kiinteistötoimisto tontinvuokrat 29 Musiikkiopisto 33 Painatuskeskus 35 Terveysvirasto terveyskeskusmaksut 36 Tilapalvelu 38 Venepaikkalaskutus 39 Lukion laskutus 43 Tilapalvelu/urakat 44 Konekeskus Status 45 Konevarikko 46 Uimahallin Timmi-laskutus 47 Liikuntatoimen Timmi-laskutus 48 Nuorisotoimen Timmi-laskutus 140 Sosiaalinen luototus 141 Kirjaston laskutus 142 Teatterin laskutus 144 Sosiaaliviraston laskutus 145 Kaupunginkanslian laskutus 146 Museotoimen laskutus 148 Kaupunkirakennekeskuksen laskutus 149 Asemakaavoitus ja tekninen suunnittelu 193 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

196 150 Kouluviraston laskutus 153 Tietohallintokeskus/puhelinkeskus 154 Työväenopiston laskutus 159 Maankäyttö ja mittaustoimen laskutus 161 Hepolan koulun laskutus 162 Kemi-Talo laskutus 164 Aravalainat 171 Palvelutalon laskutus 175 Takajärven koulun laskutus 176 Syväkankaan koulun laskutus 177 Sauvosaaren koulun laskutus 178 Koivuharjun koulun laskutus 179 Kivikon koulun laskutus 180 Karihaaran koulun laskutus 393 Tilapalvelu/siivous 394 Koti- ja päiväsairaala 395 Sosiaalivirasto/toistuvaislaskutus 396 Kuntouttavan toiminnan saatavat /Pihla 397 Keskusvarasto laskutus 398 Kivalo-opisto Varastotositteet 41 Materiaalikeskus Ostoreskontra 11 Ostolaskujen suoritukset 70 Ostoreskontra Kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut Palkkatositteet 50 Palkkatositteet Muut tositelajit 42 Käyttöomaisuus 87 Perusturva Abilita (Toimeentulotuen laskut ja maksusitoumukset) helmikuusta 2006 * Kaupungin kirjanpitokirjat ja muiden kuin laskutustositelajien tositteet säilytetään kaupungin keskusarkistossa * alkaen kirjanpitokirjoista päiväkirja sekä pääkirja ja pääkirja kustannuspaikoittain arkistoidaan cd-levylle ja InvoiceReadyn sähköiseen arkistoon. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa. * alkaen Palvelukassa- ja tiliotetositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja arkistoidaan cd-levyllle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa. * Ostoreskontratositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja arkistoidaan dvd-levylle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa 2 kappaleena. * Laskutuslajien tositteet säilytetään laskuttavassa hallintokunnassa. * Myyntisaamiset arkistoitu cd-levylle sekä InvoiceReadyn sähköiseen arkistoon (ei tase-erittelyihin) * Ostovelat arkistoitu cd-levylle sekä InvoiceReadyn sähköiseen arkistoon (ei tase-erittelyihin) * Liitetietotositteet: Tase-erittelyt v kansio 194 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

197 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 195 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

198 196 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

199

200 198 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

201 toimintakertomus ja tilinpäätös v Lisätietoja: KEMIN KAUPUNKI Kehittämis- ja talousosasto Kehittämisjohtaja Allan Mikkola Valtakatu KEMI Puhelin (016) Fax (016)

202

203 [Kirjoita teksti]

204 [Kirjoita teksti]