Käyttötalouden muutokset

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Käyttötalouden muutokset"

Olavi Lattu
7 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 Kunnanhallitus Valtuusto Vuoden 2016 talousarviomuutoksien hyväksyminen 541/ /2016 Kunnanhallitus Valmistelija: talousjohtaja Lasse Leppä, puh Vuoden 2016 talousarviomuutokset koostuvat käyttötalouden, rahoitusosan sekä investointiosan muutoksista. Talousarviomuutokset perustuvat talouden seurantatietoihin ja ne on valmisteltu talouden vuosikellon mukaisessa aikataulussa siten, että vuoden 2017 talousarvion pohjana olisi mahdollisimman tarkka arvio vuoden 2016 taloudesta. Käyttötalouden muutokset 1. Perusturvalautakunnan esityksestä sosiaalipalveluiden määrärahaan lisätään euroa liittyen lastensuojelun laitos- ja jälkihuollon ennakoitua suurempaan tarpeeseen. Huomioitava on myös se, että sosiaalipalvelujen määräraha vuoden 2016 talousarviossa on matalampi kuin vuoden 2015 tilinpäätös johtuen vuoden 2015 talousarvioylityksestä. Terveyspalvelujen määrärahaan lisätään euroa johtuen koko vuotta koskevaan ennusteeseen erikoissairaanhoidon laskutuksesta. Vuoden 2016 talousarvio on laadittu sairaanhoitopiirin tarjouksen mukaisesti syksyllä Toteutunut laskutus perustuu laukaalaisten todelliseen erikoissairaanhoidon palvelujen käyttöön ja tarpeeseen. Kunnanhallitus on edellyttänyt sairaanhoitopiiriltä talouden sopeutustoimenpiteitä Sairaanhoitopiiri on raportoinut sopeutustoimenpiteistä syksyllä 2016 osana sopimusohjausneuvotteluja. Vanhuspalvelujen määrärahaan lisätään euroa vanhusten palveluasumisen palvelusetelimenoihin, koska ennakoitua useampi vanhus on jouduttu sijoittamaan palveluasumiseen kunnon heikentyessä. Lisäksi teknisenä korjauksena sosiaalipalvelujen määrärahaan lisätään euroa vuokrakuluja varten virastosydämen väistötiloihin liittyen. Vastaava tulo lisätään tilapalvelun määrärahaan, joten muutos on kunnan talouden kannalta kustannusneutraali. 2. Kasvun ja oppimisen lautakunnan esityksestä varhaiskasvatuksen määrärahan tuloarviota alennetaan euroa johtuen siitä, että päivähoitomaksut vuodelle 2016 arvioitiin maan hallituksen perutun esityksen pohjalta, jonka tavoitteena oli korottaa päivähoitomaksuja 54 miljoonalla eurolla ja siten vahvistaa

2 kuntataloutta. Perusopetuksen määrärahaan lisätään euroa johtuen vuoden 2015 tilinpäätöksen ylityksestä, perusopetuksen toiminnan kustannuksien kasvusta ennakoitua enemmän ja talousarvion henkilöstömenobudjetin puutteista. 3. Vapaa-aikatoimen työllistämisyksikön palkkatukeen kohdennetaan nettona euron työllistämisen lisämääräraha. Alkuperäisessä talousarviossa palkkatuella työllistämiseen on nettona varattu 0,5 miljoonaa euroa. Vuoden 2016 alusta työllistämispalvelut keskitettiin työllistämisyksikköön ja uuden toimintamallin kautta työllistäminen on tehostunut. Palkkatuen lisämäärärahalla halutaan vahvistaa laukaalaisten palkkatukeen oikeutettujen pitkäaikaistyöttömien aktivointia ja osallistumista työelämään. Samalla toimenpiteet alentavat työmarkkinatuen kuntaosuutta. 4. Teknisen lautakunnan esityksestä tilapalvelun määrärahaan lisätään euron lisämääräraha kehitysprojektiin kiinteistöjen korjausvelan määrittelyksi ja uuden sisäisen vuokrahinnoittelumallin luomiseksi. 5. Vuodelle 2015 on budjetoitu KEVA:n laskuttamat henkilöstön eläkemenoperusteiset ja varhaiseläkemenoperusteiset maksut syksyllä 2015 tiedossa olleen budjetointiohjeen mukaisesti. Vuoden 2016 aikana KEVA:lta on tullut tiedot tarkennetuista vuodelle 2015 kohdistuvista eläkemenoperusteisista ja varhaiseläkemenoperusteisista maksuista. Talousarviomuutoksissa nämä erät muutetaan vastaamaan tarkistettua laskutusta. Eläkemenoperusteiset maksut kasvavat alkuperäisestä talousarviosta euroa ja varhaiseläkemenoperusteiset maksut pienenevät euroa. Yhteensä maksut tulevat vuonna 2016 olemaan 1,8 miljoonaa euroa eli euroa vähemmän kuin alkuperäisessä talousarviossa arvioitiin. Muutokset kohdistuvat useampaan määrärahaan liitteessä kuvatulla tavalla. Rahoitusosan muutokset 1. Vuoden 2016 verotuloarviota voidaan korottaa yhteensä 0,5 miljoonaa euroa eli 0,8 prosenttia alkuperäisestä talousarviosta. Verotuloarvio vuodelle 2016 on yhteensä 66,5 miljoonaa euroa. 2. Valtionosuusarviota voidaan korottaa 0,3 miljoonaa euroa eli 0,8 prosenttia alkuperäisestä talousarviosta. Valtionosuuksien arvioidaan olevan 36,1 miljoonaa euroa vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Pääasiallinen muutos kohdistuu opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksiin. 3. Muiden rahoitustulojen arvioidaan olevan yhteensä euroa eli euroa alkuperäistä talousarviota enemmän. Muiden

3 rahoitustulojen toteutuminen talousarviota paremmin johtuu ennakoitua suuremmista osinkotuotoista. 4. Korkomenoarvioita voidaan pienentää 0,2 miljoonaa euroa johtuen korkotason alenemisesta edelleen vuoden 2016 aikana. Korkomenojen arvioidaan olevan vuoden 2016 tilinpäätöksessä euroa. Investointiosan muutokset 1. Kunnanvaltuusto on päättänyt 35 Mustankorkea Oy:n osakkeen ostosta Jyväskylän kaupungilta Päätöksen mukaan osakekohtainen kauppahinta on euroa + varainsiirtovero 1,6 %. Osakkeiden ostoa varten talousarvion investointiosaan varattiin 1,1 miljoonaa euroa. Kunnanvaltuuston päätöksestä tehtiin kunnallisvalitus Hämeenlinnan hallinto-oikeuteen ja valituksesta johtuen kauppaa ei voitu toteuttaa tilivuoden 2015 aikana. Vuoden 2016 talousarvion laadinnan yhteydessä määrärahavaraus uudelleenbudjetoitiin vastaavalla summalla vuodelle Vuoden 2016 aikana päätös on saanut lainvoiman ja kauppa toteutetaan päätöksien mukaisesti. Osakekohtaisen kauppahinnan määritykseen keväällä 2015 liittyi yhtiön osingonjakokelpoisien voittovarojen määrä. Keväällä 2016 yhtiö jakoi osinkoa euroa/osake kauppaa edeltävillä omistusosuuksilla, koska kauppaa ei voitu toteuttaa valituksista johtuen. Tämän johdosta yhtiön osakekohtainen arvo on alentunut kaupantekohetkestä jaetun osingon euroa/osake verran. Tämän kompensoimiseksi Jyväskylän kaupunki on kaupunginhallituksen päätöksellä päättänyt vastaavan euron osakekohtaisen kauppahinnan alennuksena Laukaan ja Muuramen kunnille. Näin ollen osakekohtainen kauppahinta tulee olemaan euroa/osake + varainsiirtovero 1,6 % ja vuoden 2016 investointimäärärahan varausta voidaan alentaa euroa. 2. Perusturvalautakunnan esityksen mukaisesti investointiosaan varataan euroa sosiaalitoimiston virastosydämessä sijaitsevien väistötilojen kalustohankintoja varten. 3. Teknisen lautakunnan esityksen mukaisesti tehdään täsmennyksiä/muutoksia tilapalvelun investointiosaan eri investointimäärärahoille toteutuneiden talouden seurantatietojen perusteella. Muutoksien seurauksena investointimäärärahoja korotetaan yhteensä euroa. Suurimmat poikkeamat ovat: - Koti-Kuusela, jonka määrärahavarausta korotetaan euroa. Määrärahan korotus johtuu erityisesti maksujen painottumisesta ennakoitua enemmän vuodelle Vuoden 2017

4 talousarvion varausta voidaan puolestaan alentaa ja se on euroa. Talousarviota 2016 hyväksyttäessä hankkeen kokonaiskustannusarvio oli 6,0 miljoonaa euroa ja lopullinen kustannusarvio on 6,2 miljoonaa euroa - Niemen asunnot, jonka määrärahavarausta korotetaan euroa vuodelle Määrärahamuutos johtuu töiden ja maksuliikenteen painottumisesta ennakoitua enemmän vuodelle 2016 ja kustannusarvion noususta. Talousarviota 2016 laadittaessa Niemen asuntojen määrärahavaraus oli 1,8 miljoonaa euroa ja tämän hetken kustannusarvio on 2,3 miljoonaa euroa. - Ekokoulu, jonka määrärahavarausta alennetaan johtuen hankkeen viivästymisestä alkuperäisestä suunnitelmasta kunnallisvalituksen johdosta. Ekokoulu rakentaminen alkaa vuoden 2017 aikana ja määrärahavaraukset budjetoidaan vuoden 2017 talousarvioon. Ulkopuolista suunnittelurahaa hanketta varten on saatu euroa. Talousarviota 2016 laadittaessa hankkeen kokonaiskustannusarvio oli 5,9 miljoonaa euroa. Toteutussuunnittelun aikana kustannusarvion on täsmentynyt ja se on 6,7 miljoonaa euroa. Keskeisimmät syyt poikkeamaan ovat laajentunut pinta-ala (0,3 miljoonaa euroa), rakennuskustannusindeksin muutos +3,11 % (0,2 miljoonaa euroa) ja maanrakennustöiden laajuuden ja kustannuksien kasvu (0,2 miljoonaa euroa). Talousarviomuutoksien jälkeen kunnan vuosikate heikkenee -1,3 miljoonaa euroa alkuperäiseen talousarvioon verrattuna ja on 4,5 miljoonaa euroa. Vuosikate kattaa suunnitelman mukaiset poistot 91,0 prosenttisesti. Näin ollen tilikauden tulos on -0,5 miljoonaa euroa alijäämäinen. Kunnan taseessa on kertyneitä ylijäämiä 7,1 miljoonaa euroa, joten tilikauden lopun ennuste kertyneitä ylijäämistä on 6,6 miljoonaa euroa. Investointien kokonaismäärä on 14,9 miljoonaa euroa ja investointien tulorahoitusprosentti 32,6 %. Lainakannan kasvu on 7,9 miljoonaa euroa, joka johtuu investointiohjelman rahoittamisesta. Vuoden 2016 lopussa kunnan lainakanta on 81,8 miljoonaa euroa, eli noin euroa asukasta kohden. Tähän sisältyy Laukaan vuokrakodit Oy:lle välitetty laina, jonka saldo vuoden 2016 lopussa 8,5 miljoonaa euroa, eli noin 450 euroa asukasta kohden. Liitteenä on erittely talousarviomuutoksista, talousarviomuutoksien tuloslaskelma- ja rahoituslaskelmavaikutukset sekä pöytäkirjaotteet lautakuntien talousarvion muutosesityksistä. Ehdotus Kunnanjohtaja: Kunnanhallitus päättää 1. esittää valtuustolle, että se hyväksyy liitteenä olevat talousarviomuutokset vuoden 2016 talousarvioon.

5 2. ohjeistaa lautakunnat valmistelemaan toimenpiteet, joilla varmistetaan talousarviossa pysyminen kuluvan vuoden aikana. Kunnanhallitus: Kunnanhallitus hyväksyi kunnanjohtajan päätösehdotuksen. Valtuusto Päätös Valtuusto: Valtuusto hyväksyi kunnanhallituksen päätösehdotuksen.

Samankaltaiset tiedostot

Kunnanhallitus Valtuusto Osavuosikatsaus II tammi - elokuulta 2017

Kunnanhallitus Valtuusto Osavuosikatsaus II tammi - elokuulta 2017 Kunnanhallitus 296 09.10.2017 Valtuusto 112 25.10.2017 Osavuosikatsaus II tammi - elokuulta 2017 KH 296 Kunnanhallitus on antanut talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa aika tau lut osavuosikatsausten laadinnasta.