Vesihuoltolaitoksen liikevaihto tilikauden ylijäämä

Transkriptio

1 Vesihuoltolaitoksen toimintakertomus ja tilinpäätös Vesihuoltolaitos Ulkoiset ja sisäiset Talousarvio Toteutuma Poikkeama TA-muutos Toimintatulot , , ,84 Toimintamenot , , ,47 Netto (Toimintakate) , , ,31 Suunnitelmapoistot , , ,11 Rahoituskulut , , ,41 Tilikauden ylijäämä , , ,40 Vesihuoltolaitoksen liikevaihto tilikauden ylijäämä Vesihuoltolaitoksen liiketoiminta eriytettiin kunnan kirjanpidossa omaksi taseyksikökseen lukien. Sivakkajoen vesiosuuskunnan vesihuollon liiketoiminnot ja liiketoimintaomaisuus siirtyivät kaupalla Valtimon kunnan omistukseen lukien. Kaupan myötä vesihuoltolaitokselle tuli 12 vesi- ja 11 viemäriliittyjää sekä Soppikankaan vedenottamo ja Kelokosken pienpuhdistamo, joka poistui käytöstä Hiekkalahti Sivakkajoki Vesihuoltolaitoksen toimintatulot alittuivat kokonaisuutena noin Vesilaitoksen osalta tulot ylittyivät 300 ja viemärilaitoksen osalta alittuivat Vesihuoltolaitoksen toimintamenot ylittyivät kokonaisuutena , vedenhankinnassa ylitystä oli 900 ja viemäröinnissä Viemäröinnin osalta menot ylittyivät merkittävimmin ( ) kasvaneesta jätevesimäärästä ja sen myötä kasvaneista puhdistuskustannuksista sekä jv-pumppaamojen ja niiden automaatiojärjestelmien korjaus- ja ylläpitokustannuksista (7 000 ) johtuen. Valtuusto päätti toteuttaa Hiekkalahti Ylä-Valtimo Sivakkajoki - alueen vesihuoltoverkoston rakennushankkeen kunnan toimiessa organisaattorina koko hankeen osalta ja antoi hankkeen toteuttamisvastuun tekniselle lautakunnalle sekä hyväksyi 16 Maveplan Oy:n laatiman ja päivittämän rakennussuunnitelman ja kustannusarvion (alv 0%). ELY -keskus myönsi viemäröinnin rakentamis- ja vesijohtojen uusimishankkeelle valtion vesihuoltoavustusta vuosille runkojohtojen rakentamiseen 40 % (max ) ja jakelujohtojen rakentamiseen 25 % (max ) hyväksytyistä toteutuneista kustannuksista. Hankkeen jakelujohdoille haettiin kustannusten ylittymisen vuoksi vuodelle 2016 lisäavustusta 25 % hyväksyttävistä kustannuksista eli Rakentamiskustannuksia muodostui kertomusvuoden aikana noin , josta runkojohtojen osuus oli n ja jakelujohtojen osuus n Hankkeen kokonaiskustannuksiksi muodostui

2 Vesihuoltohankkeen pääurakoitsijana toimi Varpaisjärven Maansiirto ja Vesitekniikka Oy, sähkötöiden urakoitsijana Ylä-Karjalan Sähkö Oy ja automaatiourakoitsijana Caverion Suomi Oy. Hankkeen valvojana toimi Timo Puumalainen ovo. Varsinaiset rakennustyöt kohteessa aloitettiin ja ne vastaanotettiin Urakassa rakennettiin siirtojohtolinjaa Hiekkalahti Sivakkajoki noin 11,5 km, muita runkojohtoja 11,6 km, jakelujohtoja 13,9 km, linja- ja välipumppaamoja 7 kpl, paineenkorotusasemia 2 kpl ja kiinteistöpumppaamoja 95 kpl. Hankkeessa uusia yleisiin verkostoihin liittyjiä oli yhteensä 106 viemäri- ja 26 vesiliittyjää. Hankeen yhteydessä laadittiin vesihuoltosuunnitelma myös Nuolikosken alueelle, mutta siellä ei ollut laajennuksen toteuttamiseen vaadittua liittymishalukkuutta. Vedenhankinta Tilastotietoja: -verkostoon pumpattu vesimäärä m³ 415 m³ /vrk -Juposärkän vedenottamo 123 m³ 1 m³ /vrk 0,1 % -Nuolikosken vedenottamo m³ 77 m³ /vrk 18,6 % -Kokkosärkän vedenottamo m³ 337 m³ /vrk 81,3 % -laskutettu vesimäärä m³ -vuotovesi, huuhtelu, sammutus m³ 23,0 % -alkalointikemikaali: sooda kg kalkki 0 kg -vesijohtoverkoston pituus m + Ylä-Valtimon hanke -liittyneitä kiinteistöjä 773 kpl -kulutusmaksu alv 0 % 1,40 /m³ Viemäröinti Verkostoon pumpattu vesimäärä oli m³ edellisvuotta suurempi. Laskutettu vesimäärä pieneni edellisestä vuodesta m³ eli 5,6 % johtuen siitä, että osa laskutuksista on suoritettu arviona ja tasoittuu lopullisesti vuonna Vedenjakelun piirissä ei ollut merkittäviä vesivuotoja, joskin Ylä-Valtimon vesihuoltohankkeen yhteydessä entinen vesijohto katkesi kaivutöiden yhteydessä useaan otteeseen. Terveysvalvontaviranomaiset ottivat vedenottamoilta ja eri puolilta vesijohtoverkostoa hyväksytyn valvontatutkimusohjelman mukaisesti vesinäytteitä 37 kpl. Näytteistä tehtiin yhteensä 297 eri tutkimusta ja määritystä. Jakeluun toimitettu vesi täytti vedenottamoilla sekä verkostossa kaikilta osin sosiaali- ja terveysministeriön talousvedelle asettamat laatuvaatimukset ja -suositukset. Tilastotietoja: -jätevettä pumpattu Nurmekseen m³ 229 m³/vrk -josta eteläisten kylien jvo m³ 15 m³/vrk -Valtimon osuus puhdistamolla 12,1 % -suurin / pienin pumppausmäärä 591 / 122 m³/vrk -puhdistuskustannukset ,99 / laskutettu jv-m³ -laskutettu jätevesimäärä m³ -laskutettu sakokaivoliete 513 m³ -laskutettu umpikaivoliete 407 m³

3 -vuotovedet verkostoon m³ 31,4 % -jätevesiviemärin pituus m + Ylä-Valtimon hanke -liittyneitä kiinteistöjä 373 kpl -lisäksi jätevesiosuuskuntien kiinteistöjä - Valtimon eteläisten kylien jvo 82 kpl - Itävaltimon jvo 106 kpl -kulutusmaksu alv 0 % 2,30 /m³ Puhdistamolle toimitettu jätevesimäärä oli m³ edellisvuotta suurempi johtuen lämpimästä ja sateisesta vuodesta sekä Ylä-Valtimon alueen liittämisestä vesihuoltolaitoksen viemäriverkostoon. Laskutettu jätevesimäärä väheni edellisestä vuodesta noin m³ eli 8,0 % johtuen osittaisesta laskutuksen siirtymisestä vuodelle Vuotovesimäärä verkostoon oli keskimääräistä selvästi suurempi. VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO , ,74 Materiaalit ja palvelut , ,17 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,16 Ostot tilikauden aikana , ,16 Palvelujen ostot , ,01 Henkilöstökulut , ,03 Palkat ja palkkiot , ,83 Henkilösivukulut , ,20 Eläkekulut , ,08 Muut henkilösivukulut , ,12 Poistot ja arvonalentumiset , ,37 Suunnitelman mukaiset poistot , ,37 Liiketoiminnan muut kulut 0, ,06 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) , ,11 Rahoitustuotot ja kulut , ,02 Muun taseyksikön korvaus ,08 0,00 peruspo:sta Korvaus jäännöspääomasta , ,02 YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN VARAUKSIA , , , ,09 Poistoeron lisäys/vähennys ,75 0,00 Vapaaehtoisten varausten lisäys/vähennys ,96 0,00

4 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) , ,09 VESIHUOLTOLAITOKSEN TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,9 4,5 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,9 4,5 Voitto, % -22,7 2,4 VESIHUOLTOLAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA 2015 TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeylijäämä (alijäämä) ,80 Poistot ja arvonalentumiset ,89 Rahoitustuotot- ja kulut ,41 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot ,36 Rahoitusosuudet investointimenoihin ,60 Toiminnan ja investointien rahavirta ,48 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys muilta ,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta ,91 Korottomien velkojen muutos kunnalta/ky:ltä ,31 Korottomien velkojen muutos muilta ,08 Rahoituksen rahavirta ,48 Rahavarojen muutos 0,00 Rahavarojen muutos 0,00 Rahavarat ,00 Rahavarat ,00 VESIHUOLTOLAITOKSEN TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet ,84 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot ,84 0,00 Aineelliset hyödykkeet , ,41 Maa- ja vesialueet , ,64

5 Rakennukset , ,79 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,39 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0, ,87 Sijoitukset , ,00 Muut saamiset , ,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset , ,04 Lyhytaikaiset saamiset , ,04 Myyntisaamiset , ,88 Muut saamiset , ,16 Siirtosaamiset ,51 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,04 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,45 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma/jäännöspääoma , ,23 Arvonkorotusrahasto , ,90 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä ,75 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä , ,09 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,42 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero ,75 0,00 Vapaaehtoiset varaukset 0, ,96 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET YHTEENSÄ , ,96 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen , ,07 Ostovelat , ,81 Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä ,31 0,00 Liittymismaksut ja muut velat 5 744,34 547,01 Siirtovelat , ,25 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,07 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,45 VESIHUOLTOLAITOKSEN TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 55,6 93,7 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 406,9 16,3 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 euroa Lainakanta , 1000 euroa 0 0 Lainasaamiset , 1000 euroa 0 0

6 Talousarvion toteutumisvertailu Vesihuoltolaitoksen tuloslaskelman toteutuminen Talousarvio v.2015 Talousarviomuut. Talousarvio muut. jälk. Toteutuma v Poikkeama Tot-% LIIKEVAIHTO ,00 0, , , ,84 95,0 MATERIAALIT JA PALVELUT ,00 0, , , ,71 110,5 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,00 0, , , ,72 87,4 Ostot tilikauden aikana ,00 0, , , ,72 87,4 Palvelujen ostot ,00 0, , , ,43 123,4 HENKILÖSTÖKULUT ,00 0, , , ,76 119,7 Palkat ja palkkiot ,00 0, , , ,62 118,0 Henkilösivukulut ,00 0, , , ,14 124,9 Eläkekulut ,00 0, , , ,46 127,6 Muut henkilösivukulut ,00 0, , ,68 245,68 112,4 POISTOT JA ARVONALENTUMISET ,00 0, , , ,11 86,1 Suunn. mukaiset poistot ,00 0, , , ,11 86,1 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT ,00 0, ,00 0, ,00 0,0 LIIKEYLIJÄÄMÄ (- ALIJÄÄMÄ) YHT ,00 0, , , ,20 70,5 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT ,00 0, , , ,41 258,2 Korvaus peruspääomasta ,00 0, , , ,41 258,2 YLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNN. ERIÄ YHT ,00 0, , , ,61-343,3 POISTOERON LIS.(-) TAI VÄH.(+) 0,00 0,00 0, , ,75 VAPAAEHT. VARAUSTEN LIS.(-) TAI VÄH.(+) 0,00 0,00 0, , ,96 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ,00 0, , , ,40-339,6 LIITETIEDOT VESIHUOLTOLAITOS TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET SEKÄ MENETELMÄT

7 Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Kunnanvaltuuston hyväksymällä poistosuunnitelman muutoksella on poistoaikoja tarkistettu alkaen. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitusten arvostus perustuu hankintamenoon. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Tuloslaskelman ja taseen vertailukelpoisuus Tuloslaskelma ja tase ovat vertailukelpoiset edellisen vuoden kanssa. Vuoden 2014 vertailutietoja ei ole muutettu. Laskennallisesti eriytetty taseyksikkö on Valtimon kunnanvaltuuston päätöksellä muutettu kirjanpidollisesti eriytetyksi taseyksiköksi vuoden 2015 alusta. Jäännöspääoma on jaettu peruspääomaan ja edellisten tilikausien ylijäämään. Edellisten tilikausien ylijäämä koostuu vuosien vesihuoltolaitoksen tilikausien tuloksista. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Poistosuunnitelma Poistosuunnitelma, jota myös vesihuoltolaitos noudattaa, on esitetty kunnan tuloslaskelman liitetiedoissa. TASEEN LIITETIEDOT Arvonkorotukset Maa- ja vesialueet Arvo , ,90 Arvonkorotukset 2 499,00 0,00 Arvo , ,90

8 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Kiinteät rakenteet ja laitteet Keskeneräiset hankinnat Rakennukset Yhteensä Hankintameno , , , , , , ,41 Lisäykset tilikaudella , ,12 1, , ,24 Rahoitusosuudet tilikaudella , ,60 Vähennykset tilikaudella Siirrot erien välillä , ,87 0,00 Tilikauden poisto , , , , ,40 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno , , , , ,19 0, ,65 Arvonkorotukset 2 499, ,00 Kirjanpitoarvo , , , , ,19 0, ,65

9 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,88 Myyntisaam. tytäryhteisöiltä , ,54 Myyntisaam. jäsenkuntayhtymiltä 5 418, ,00 Myyntisaamiset muilta , ,34 Muut saamiset , ,16 Siirtosaamiset ,51 0,00 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,04 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Saatava Itävaltimon vesiok:lta ,51 0,00 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä ,51 0,00 Oman pääoman erittely Peruspääoma/jäännöspääoma , ,62 Peruspääoma/jäännöspääoma , ,23 Arvonkorotusrahasto , ,90 Lisäykset 2 499,00 0,00 Arvonkorotusrahasto , ,90 Edellisten tilikausien ylijäämä ,75 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä , ,09 Oma pääoma yhteensä , ,42

10 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat , ,81 Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä ,31 0,00 Liittymismaksut ja muut velat 5 744,34 547,01 Siirtovelat , ,25 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,07 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Avustus Itävaltimon vesiok:lle ,44 0,00 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä ,44 0,00 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä Henkilöstön lukumäärä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,83 Eläkekulut , ,08 Muut henkilösivukulut 2 223, ,12 Yhteensä tuloslaskelman mukaan , ,03 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin , ,73 Henkilöstökulut yhteensä , ,76