FI LIITE XIII MAKSUVALMIUDESTA RAPORTOINTI (OSA 5/5: PYSYVÄ VARAINHANKINTA)

Transkriptio

1 LIITE XIII MAKSUVALMIUDESTA RAPORTOINTI (OSA 5/5: PYSYVÄ VARAINHANKINTA) 1. Pysyvän varainhankinnan erät 1.1. Yleiset huomautukset 1. Tämä on yhteenvetomalli, joka sisältää tietoa pysyvän varainhankinnan eristä. Laitosten ei tarvitse täyttää harmaalla merkittyjä kohtia. 2. Kaikki laitoksen taseessa ilmoitettavat omat varat ja velat on ilmoitettava tässä. Näiden kahden luokan kokonaismäärän on siis kuvastettava laitoksen kokonaisvarojen suurusluokkaa. 3. Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 2 kohdan mukaisesti velat on ilmoitettava viidessä ryhmässä seuraavasti: a) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on kolmen kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa F. Tässä kohdassa on ilmoitettava kaikki käteistalletukset. b) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 3 6 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa G. c) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 6 9 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa H. d) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 9 12 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa I. e) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on yli 12 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan sarakkeessa J. 4. Laitosten tulee olettaa, että sijoittajat käyttävät takaisinlunastusmahdollisuuden aikaisimpana mahdollisena ajankohtana. Kun kyseessä on rahoitus, johon liittyvien optioiden käyttö on laitoksen harkintavallassa, on otettava huomioon maineeseen liittyvät syyt, jotka saattavat rajoittaa laitoksen mahdollisuutta käyttää optioita. Laitosten on oletettava näin etenkin silloin, kun markkinoilla odotetaan, että tietyt velat lunastetaan ennen niiden lakisääteistä lopullista erääntymispäivää. 5. Kohdan 1.2 mukaisten vähittäistalletusten yhteydessä käytettävissä oleva pysyvä varainhankinta -mallissa on käytettävä erääntymisen osalta samoja oletuksia kuin maksuvalmiusvaatimuksen mallissa Pysyvän varainhankinnan erät Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet

2 Rivi Viitteet lainsäädäntöön ja ohjeet PYSYVÄN VARAINHANKINNAN ERÄT Asetuksen (EU) N:o 575/ artikla Omien varojen kokonaismäärä on ilmoitettava jäljempänä olevien alaluokkien sarakkeessa J seuraavasti: [Huomautus: kohtaa lukuun ottamatta välineet, joita muutoin pidettäisiin omina varoina mutta jotka eivät enää täytä määritelmää, kuten välineet, jotka eivät enää kelpaa maturiteetin vuoksi, on sen sijaan ilmoitettava kohdan 1.2 Velat, pois luettuina omat varat asianmukaisessa alaluokassa.] Omat varat Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan a alakohta Omien varojen osat (vähennysten jälkeen), jotka koostuvat ensisijaisen pääoman (T1) ja toissijaisen pääoman (T2) summasta asetuksen (EU) N:o 575/ ja 71 artiklassa täsmennetyn mukaisesti, ja muut tähän liittyvät osatekijät Ensisijaisen pääoman (T1) instrumentit Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan a alakohdan ensimmäinen Ensisijaisen pääoman (T1) kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/ artiklassa täsmennetyn mukaisesti Toissijainen pääoma (T2) Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan a alakohdan toinen 030 Toissijaisen pääoman (T2) kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/ artiklassa täsmennetyn mukaisesti Muut etuoikeutetut osakkeet ja pääomainstrumentit, jotka ylittävät toissijaisen pääoman (T2) sallitun määrän ja joiden tosiasiallinen maturiteetti on vähintään yksi vuosi Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan a alakohdan kolmas Muut etuoikeutetut osakkeet ja pääomainstrumentit, jotka ylittävät toissijaisen pääoman (T2) sallitun määrän ja joiden tosiasiallinen maturiteetti on vähintään yksi vuosi Velat, pois lukien omat varat Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan b alakohta Velkojen kokonaismäärä, pois lukien omat varat, on ilmoitettava 2

3 sarakkeissa sen mukaan, mikä on lähin erääntymispäivä ja aikaisin päivä, jolloin niitä voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettavaksi, asianmukaisessa alaluokassa seuraavasti: Vähittäistalletukset ensimmäinen ja toinen Vähittäistalletusten kokonaismäärä on ilmoitettava sarakkeissa sen mukaan, mikä on lähin erääntymispäivä ja aikaisin päivä, jolloin niitä voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettavaksi, asianmukaisessa alaluokassa seuraavasti: artiklan 1 kohdassa määritellyn mukainen ensimmäinen Vähittäistalletusten kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan mukaisesti, kuten maksuvalmiusvaatimusmallin kohdassa Ulosvirtaukset on ilmoitettu; niistä talletuksista, jotka erääntyvät alle 30 päivän kuluessa, maksuvalmiusvaatimusmallin kohta 1.2 Ulosvirtaukset artiklan 2 kohdassa määritellyn mukainen toinen Vähittäistalletusten kokonaismäärä asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 2 kohdan mukaisesti sen mukaan, mitä maksuvalmiusvaatimusmallin kohdassa Ulosvirtaukset on ilmoitettu; niistä talletuksista, jotka erääntyvät alle 30 päivän kuluessa, maksuvalmiusvaatimusmallin kohta 1.2 Ulosvirtaukset Talletukset, joihin liittyvät 421 artiklan 1 kohdassa tai 421 artiklan 2 kohdassa tarkoitettua suuremmat ulosvirtausasteet Sellaisten vähittäistalletusten kokonaismäärä, joihin liittyvät 421 artiklan 1 kohdassa tai 421 artiklan 2 kohdassa tarkoitettua suuremmat ulosvirtausasteet, sen mukaan, mitä maksuvalmiusvaatimusmallin kohdassa Ulosvirtaukset on ilmoitettu Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden velat seitsemäs, 427 artiklan 1 kohdan b kohdan kolmas Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä. 3

4 Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat velat yhdeksäs Kokonaismäärä veloista, jotka liittyvät 192 artiklassa määriteltyihin vakuudelliseen luotonantoon ja pääomamarkkinalähtöisiin liiketoimiin, ja jotka koskevat asiakkaita, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat Vakuutena mitä tahansa muita varoja yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, jotka ovat muita varoja ja joita ei ole ilmoitettu kohdissa tai Vakuudettomasta luotonannosta johtuvat velat seitsemäs Vakuudettomasta luotonannosta johtuvien, muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä Velat, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua kolmas 4

5 Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua Kohdassa ilmoitetut velat, jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin neljäs Kohdassa ilmoitettujen velkojen kokonaismäärä, joka kuuluu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin Kohdassa ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan b alakohdan soveltamisalaan viides Kohdassa ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan b alakohdan soveltamisalaan Kohdassa ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan kuudes Kohdassa ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan Rahoitusalan asiakkaiden velat kahdeksas Rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat velat yhdeksäs Kokonaismäärä veloista, jotka liittyvät 192 artiklassa määriteltyihin vakuudelliseen luotonantoon ja pääomamarkkinalähtöisiin liiketoimiin, ja jotka koskevat rahoitusalan asiakkaita Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat 5

6 erittäin korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on erittäin korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat Vakuutena varoja, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, joiden likvidiys ja luottoluokka on korkea ja jotka on ilmoitettu 1.1 Varat -kohdan ensimmäisessä alakohdassa varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat Vakuutena mitä tahansa muita varoja yhdeksäs Sellaisten vakuuksien kokonaismäärä, jotka ovat muita varoja ja joita ei ole ilmoitettu kohdissa tai Vakuudettomasta luotonannosta johtuvat velat kahdeksas Vakuudettomasta luotonannosta johtuvien, rahoitusalan asiakkaiden velkojen kokonaismäärä Velat, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua kolmas Sellaisten velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa 422 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaista kohtelua Kohdassa ilmoitetut velat, jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin neljäs Kohdassa ilmoitettujen velkojen kokonaismäärä, joka kuuluu direktiivin 94/19/EY mukaisen talletussuojajärjestelmän tai kolmannen 6

7 maan vastaavan talletussuojajärjestelmän piiriin Kohdassa ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan soveltamisalaan viides Kohdassa ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, joka kuuluu 422 artiklan 3 kohdan b alakohdan soveltamisalaan Kohdassa ilmoitetut velat, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan kuudes Kohdassa ilmoitettujen velkojen osalta sellaisten talletusten kokonaismäärä, jotka kuuluvat 422 artiklan 3 kohdan d alakohdan soveltamisalaan Liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvat velat, joihin voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa tarkoitettua kohtelua kymmenes Sellaisten liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvien velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa 129 artiklassa tarkoitettua kohtelua (katetut joukkolainat) Direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa tarkoitetuista arvopapereista johtuvat velat kymmenes Sellaisten liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvien velkojen kokonaismäärä, joihin voidaan soveltaa direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa tarkoitettua kohtelua (katetut joukkolainat) Muut liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvat velat yhdestoista Liikkeeseen lasketuista arvopapereista johtuvien, muiden kuin kohdassa 1.1 ilmoitettujen velkojen kokonaismäärä. 7

8 Johdannaissopimuksista johtuvat velat Johdannaissopimuksista johtuvien velkojen kokonaismäärä Muut velat kahdestoista Kaikkien muiden velkojen kokonaismäärä. 8

9 2. Pysyvää varainhankintaa edellyttävät erät 2.1. Yleiset huomautukset 1. Tämä on yhteenvetomalli, joka sisältää tietoa pysyvää varainhankintaa edellyttävistä eristä. Items which do not need to be completed by institutions are coloured grey. 2. Kaikki laitosten taseessa ilmoitettavat varat on ilmoitettava tässä. Näin ollen ilmoitettavan kokonaismäärän on vastattava kaikkien omien varojen ja velkojen suuruusluokkaa. 3. Erääntymisen kohtelu: i) Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 2 kohdan mukaisesti velat on ilmoitettava viidessä ryhmässä seuraavasti: a) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on kolmen kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 010, 060 tai 110. b) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 3 6 kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 020, 070 tai 120. c) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 6 9 kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 030, 080 tai 130. d) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on 9 12 kuukauden sisällä ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 040, 090 tai 140. ii) iii) e) Velat, joiden erääntymispäivä tai se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, on yli 12 kuukauden kuluessa ilmoituspäivästä sen mukaan, kumpi on lähempänä, on ilmoitettava asianmukaisen luokan mukaan sarakkeessa 050, 100 tai 150. Kun optioiden käyttö on laitoksen harkintavallassa, laitosten on otettava huomioon maineeseen liittyvät syyt, jotka saattavat rajoittaa laitoksen mahdollisuutta olla käyttämättä optiota. Etenkin jos kolmannet osapuolet olettavat, ettei optiota käytetä, laitoksen on otettava tällainen käyttäytyminen huomioon ilmoittaessaan varojaan tässä mallissa. Varat on ilmoitettava niiden sopimuksenmukaisen jäljellä olevan maturiteetin mukaan eikä käyttäytymistä koskevien oletusten perusteella. 4. Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan mukaisesti pysyvän varainhankinnan valvontatarkoituksia varten laitosten on laadittava varojen vakuussidonnaisuudesta erillinen jaottelu jokaista kyseisen pysyvän varainhankinnan mallissa olevaa varaluokkaa kohden seuraavasti: i) Ilmoitettujen varojen kiinnittämätön määrä on ilmoitettava ensimmäisessä alaluokassa. 9

10 ii) Kiinnitettyjen varojen määrä on ilmoitettava asianmukaisella alarivillä kiinnitysajan mukaan seuraavasti: i. kiinnitysaika enintään kolme kuukautta ii. kiinnitysaika 3 6 kuukautta iii. kiinnitysaika 6 9 kuukautta iv. kiinnitysaika 9 12 kuukautta v. kiinnitysaika yli 12 kuukautta. 5. Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklassa tarkoitettujen vakuudellisen luotonannon tai pääomamarkkinalähtöisten liiketoimien yhteydessä lainaksi saatujen tai lainaksi annettujen varojen kohtelu: i) Laitosten on jätettävä pois varat, jotka ne ovat lainanneet vakuudellisen luotonannon ja pääomamarkkinalähtöisten liiketoimien yhteydessä asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan mukaisesti (esimerkiksi takaisinostotransaktiot ja vakuudelliset vaihtosopimukset) ja joiden edunsaajaomistajia ne eivät ole. ii) iii) Laitosten on ilmoitettava sellaiset varat, jotka ne ovat antaneet lainaksi vakuudellisen luotonannon ja pääomamarkkinalähtöisten liiketoimien yhteydessä asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan mukaisesti (esimerkiksi takaisinostotransaktiot ja vakuudelliset vaihtosopimukset) ja joiden edunsaajaomistajia ne ovat. Kun laitoksella on kiinnitettyjä arvopapereita takaisinostotransaktioissa, jotka on annettu lainaksi vakuudellisen luotonannon ja pääomamarkkinalähtöisten transaktioiden yhteydessä asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan mukaisesti ja kun ne ovat säilyttäneet edunsaajaomistuksen ja kun ne ovat laitosten taseessa, nämä arvopaperit on siirrettävä asianmukaiseen RSF-luokkaan. 6. Johdannaisista johtuvat velat ja saatavat: i) Laitoksella on yleensä sekä johdannaisiin liittyviä nettovelkoja (eli maksettavia) ja johdannaisiin liittyviä nettovaroja (eli saatavia) taseessaan. Laitosten on laskettava nämä lainsäädännöllisten nettoutussääntöjen, ei kirjanpitosääntöjen, mukaan, ja ilmoitettava määrät sekä mallissa 1.1. Vaadittu varainhankinta ja mallissa 1.2 Pysyvä varainhankinta Pysyvää varainhankintaa edellyttävät erät Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet Rivi Viitteet lainsäädäntöön ja ohjeet PYSYVÄÄ VARAINHANKINTAA EDELLYTTÄVÄT ERÄT Kokonaisvarat on ilmoitettava seuraavasti: 1. Sarakkeissa P T sellaisten varojen osalta, joita ei ilmoiteta 10

11 maksuvalmiusvaatimusmallin mukaisina likvideinä varoina. 2. Sarakkeissa F J sellaisten varojen osalta, joiden likvidiys ja luottoluokka on merkitty erittäin korkeaksi maksuvalmiusvaatimusmallin sarakkeissa. 3. Sarakkeissa K O sellaisten varojen osalta, joiden likvidiyttä ja luottoluokkaa pidetään korkeina maksuvalmiusvaatimusmallin sarakkeiden yhteydessä. Varat on ilmoitettava sen mukaan, mikä on niiden erääntymispäivä ja se päivä, jona ne voidaan sopimuksen mukaan vaatia maksettaviksi, sen mukaan, kumpi on aiemmin. 1.1 Varat, joita pidetään 416 artiklan mukaisesti likvideinä varoina Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan a alakohta 416 artiklassa tarkoitettujen varojen kokonaismäärä on ilmoitettava asianmukaisilla alarivillä (-riveillä) ja sarakkeessa (sarakkeissa) Käteinen 416 artiklan 1 kohdan a alakohta Käteisvarojen kokonaismäärä mukaan luettuina kolikot ja setelit/valuutta Vastuut keskuspankeille 416 artiklan 1 kohdan a alakohta Keskuspankeissa pidettävien talletusten kokonaismäärä Kun kyse on seuraavista: Stressikausina nostettavissa olevat vastuut 416 artiklan 1 kohdan a alakohta Keskuspankeissa pidettävien talletusten kokonaismäärä siinä määrin kuin talletukset voidaan nostaa stressikausien aikana Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: jäsenvaltio, tai kolmas maa, jos laitoksella on kyseisessä jäsenvaltiossa tai kolmannessa maassa maksuvalmiusriski, jonka se kattaa kyseisillä likvideillä varoilla Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäinen 11

12 Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan c alakohdan ensimmäisessä luetelmakohdassa tarkoitettujen siirtokelpoisten varojen kokonaismäärä Saamiset seuraavilta Seuraavien takaamat Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: keskuspankit ja muun kuin keskushallinnon julkisyhteisöt tai julkisoikeudelliset laitokset; varat keskuspankin ja julkisyhteisön kotimaan valuutan määräisinä Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan c alakohdan toinen Saamiset seuraavilta Seuraavien takaamat Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Kansainvälinen järjestelypankki (BIS), Kansainvälinen valuuttarahasto (IMF), komissio ja kansainväliset kehityspankit Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmas (a) Saamiset seuraavilta (a) Seuraavien takaamat (b) Kiinnittämätön määrä (b) Kiinnitysaika enintään kolme kuukautta (b) Kiinnitysaika 3 6 kuukautta (b) Kiinnitysaika 6 9 kuukautta (b) Kiinnitysaika 9 12 kuukautta (b) Kiinnitysaika yli 12 kuukautta Siirtokelpoiset varat, jotka muodostuvat saamisista seuraavilta tai ovat seuraavien takaamia saamisia: Euroopan rahoitusvakausväline ja Euroopan vakausmekanismi Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan c alakohdan kolmas Saamiset seuraavilta Seuraavien takaamat 12

13 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on 416 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kohde-etuutena olevia omaisuuseriä, osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 6 kohta Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten, joilla on asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 6 kohdassa tarkoitettujen osakkeiden tai osuuksien kokonaismäärä (a) 416 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät (a) 416 artiklan 1 kohdan b ja c alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät (a) 416 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut kohde-etuutena olevat omaisuuserät (b) Kiinnittämätön määrä (b) Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden (b) Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden (b) Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden (b) Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden (b) Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Talletukset keskusluottolaitoksessa ja muu sääntömääräisesti tai sopimuksen perusteella saatavissa oleva keskusluottolaitoksen, 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitetun ryhmän jäseninä olevien laitosten tai asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan mukaisen vapautuksen ehdot täyttävien laitosten likvidi rahoitus, siinä määrin kuin tämän rahoituksen vakuutena eivät ole likvidit varat Talletukset Sopimuksen perusteella saatavissa oleva rahoitus Jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustaman luottolaitoksen liikkeeseen laskemat varat, kun vähintään yksi 416 artiklan 2 kohdan a alakohdan kolmannen luetelmakohdan edellytyksistä täyttyy Muut siirtokelpoiset varat, joita ei ole määritetty muualla Kiinnittämätön määrä 13

14 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Rahoitusalan ulkopuolisen yrityksen liikkeeseen laskemat joukkolainat Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan b tai d alakohta Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Luottolaitoksen myöntämät, muut asuntolainavakuudelliset välineet, joilla on EPV:n asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 3, 4 ja 5 kohdan kriteerien mukaisesti vahvistama korkein luottoluokka Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Luottolaitoksen myöntämät asuntolainavakuudelliset välineet, joilla on EPV:n asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 3, 4 ja 5 kohdan kriteerien mukaisesti vahvistama korkein luottoluokka Kiinnittämätön määrä 14

15 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Joukkolainat, joihin voidaan soveltaa asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä käsittelyä Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa määritellyt joukkolainat (muut kuin kohdassa tarkoitetut) Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty enintään 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.2 Arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.1 ja jotka voidaan hyväksyä 122 artiklan mukaiseen luottoluokkaan Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan b alakohdan ensimmäinen Kaikki arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole jo ilmoitettu kohdassa

16 Joukkolainojen yhteenlaskettu markkina-arvo asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan b alakohdan ensimmäisessä luetelmakohdassa määritellyn mukaisesti Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.1 ja jotka voidaan hyväksyä 122 artiklan mukaiseen luottoluokkaan 2 Joukkolainojen yhteenlaskettu markkina-arvo asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan b alakohdan toisessa luetelmakohdassa määritellyn mukaisesti Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Muut arvopaperit ja rahamarkkinavälineet, joita ei ole ilmoitettu muualla Joukkolainojen yhteenlaskettu markkina-arvo asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan b alakohdan kolmannessa luetelmakohdassa määritellyn mukaisesti. 600 Kiinnittämätön määrä 610 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 620 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 630 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 640 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden 16

17 650 Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.5 Virallisesti hyväksytyssä pörssissä merkittävään indeksiin noteerattavat muiden kuin rahoitusalan yhteisöjen osakkeet Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan c alakohta Virallisesti hyväksytyssä pörssissä merkittävään indeksiin noteerattavat muiden kuin rahoitusalan yhteisöjen osakkeiden kokonaismäärä Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.6 Muut osakkeet Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan d alakohta Sellaisten osakkeiden kokonaismäärä, joita ei ole ilmoitettu kohdassa Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Kulta Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan e alakohta Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden 17

18 Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.8 Muut jalometallit Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan f alakohta Muiden jalometallien kuin kullan omistusosuuksien kokonaismäärä. [Huomautus: Esimerkkejä ovat hopea tai platina. Kulta on ilmoitettava kohdassa 1.5.] Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden 1.9 Ei-uudistettavissa olevat lainat ja saatavat Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohta Asetuksessa (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohdassa tarkoitettujen ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä on ilmoitettava asianmukaisella alarivillä (asianmukaisilla alariveillä) ja sarakkeessa (sarakkeissa) Velalliset, jotka ovat muita luonnollisia henkilöitä kuin elinkeinonharjoittajia tai yhtiökumppaneita Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohdan ensimmäinen Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat luonnollisia henkilöitä ja kun kyseisen asiakkaan tai asiakaskokonaisuuden tekemien talletusten yhteenlaskettu määrä on pienempi kuin 1 miljoona euroa Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden 18

19 Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Velalliset, jotka ovat pk-yrityksiä, jotka voidaan lukea luottoriskien standardimenetelmällä tai IRB-menetelmällä vähittäisvastuuryhmään, tai yhtiö, johon voidaan soveltaa 153 artiklan 4 kohdan mukaista kohtelua, ja kun kyseisen asiakkaan tai asiakaskokonaisuuden tekemien talletusten yhteenlaskettu määrä on pienempi kuin 1 miljoona euroa Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohdan toinen Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat pk-yrityksiä, jotka voidaan lukea luottoriskien standardimenetelmällä tai IRB-menetelmällä vähittäisvastuuryhmään, tai yhtiö, johon voidaan soveltaa 153 artiklan 4 kohdan mukaista kohtelua, ja kun kyseisen asiakkaan tai asiakaskokonaisuuden tekemien talletusten yhteenlaskettu määrä on pienempi kuin 1 miljoona euroa Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Velalliset, jotka valtioita, keskuspankkeja sekä julkisyhteisöjä tai julkisoikeudellisia laitoksia Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohdan kolmas Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat valtioita, keskuspankkeja sekä julkisyhteisöjä tai julkisoikeudellisia laitoksia Kiinnittämätön määrä 19

20 Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Velalliset, joita ei ole ilmoitettu kohdassa 1.9.1, tai 1.9.3, pois luettuina rahoitusalan asiakkaat Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohdan neljäs Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat muita kuin kohdassa 1.7.1, tai tarkoitettuja tai rahoitusalan asiakkaita Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Velalliset, jotka ovat luottolaitoksia Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohdan viides Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat luottolaitoksia Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden 20

21 Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Velalliset, jotka ovat muita rahoitusalan asiakkaita (muita kuin kohdassa 1.9.1, tai tarkoitettuja) kuin luottolaitoksia Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan g alakohdan viides Sellaisten ei-uudistettavissa olevien lainojen ja saatavien kokonaismäärä, joiden velalliset ovat rahoitusalan asiakkaita Kiinnittämätön määrä Määrä, joka on kiinnitetty enintään kolmen kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 3 6 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 6 9 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty 9 12 kuukauden Määrä, joka on kiinnitetty yli 12 kuukauden Kohdassa 1.7 ilmoitetut ei-uudistettavissa olevat lainat ja saatavat, joita pidetään kiinteistönä Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan h alakohta Vakuutena liikekiinteistö Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan h alakohdan ensimmäinen Vakuutena asuinkiinteistö Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan h alakohdan toinen Kuittaus on rahoitettu (pass-through) joukkovelkakirjalainoilla, joihin voidaan soveltaa 129 artiklan 4 tai 5 kohdassa säädettyä kohtelua, tai direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa tarkoitetuilla joukkovelkakirjalainoilla 21

22 Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan h alakohdan kolmas Johdannaissaatavat 1290 Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan i alakohta Johdannaissaatavien kokonaisnettosumma 1.12 Muut varat Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan j alakohta 1300 Kaikki muut varat, joita ei ole jo ilmoitettu edellä kohdissa Huomautus: Omista varoista vähennetyt omaisuuserät on ilmoitettava kohdassa Omista varoista vähennetyt omaisuuserät, jotka eivät edellytä pysyvää varainhankintaa 1310 Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohta Kaikki omaisuuserät, jotka on vähennetty omista varoista asetuksen (EU) N:o 575/2013 pääomaa koskevien sääntöjen täyttämiseksi Käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt 1320 Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan k alakohta Asetuksen (EU) N:o 575/ artiklan 1 kohdan k alakohdassa tarkoitetut luottojärjestelyt 22