Toimintakertomus. Olennaiset tapahtumat toiminnassa

Transkriptio

1 LIIKELAITOS SALON KAUKOLÄMMÖN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014

2 Toimintakertomus Olennaiset tapahtumat toiminnassa Talous Asiakkaat Kaukolämpöverkkoa rakennettiin yhteensä 1,2 km, ja niiden rakennuskustannukset olivat 230 euroa/m. Rakennustyöt suoritettiin maanrakennusyrityksen kanssa yhteistyössä, mutta putkiasennukset tehtiin pääosin kaukolämmön omilla asentajilla. Lisäksi apuna oli yksityinen hitsari. Uusia asiakkaita saatiin 14 kpl. Asiakkaita kaukolämpöverkossa on 1050 kpl. Tilausteho vuoden lopussa oli 135 MW koko laitoksella. Kaukolämpöenergian keskihinta on 8,81 snt/kwh, ja laskua edellisvuoden hintaan oli 1,56 %. Merkittäviä käyttökatkoksia ei vuoden aikana ollut, vaan lämpöä toimitettiin tasaisesti. Verkkovuotoja oli yksi joulukuun lopussa. Katkos oli lyhyt ja koski yksittäisiä kiinteistöjä. Haitta niistä oli pieni. Perniön lämpökeskuksen 120 KW:n varavoimalaitos valmistui marraskuussa, jolla varaudutaan laajoihin sähkönjakeluhäiriöihin. Varavoimalaitoksen hankinta jakautui vuosille 2013 ja Vuoden 2014 investointiosuus oli euroa. Liikelaitos Salon Kaukolämmön henkilökunta on vähentynyt kuuteen henkilöön maaliskuussa Liikelaitos Salon Kaukolämmön tilinpäätös vuodelta 2014 osoittaa toimintakatteen osalta noin euron alitusta talousarvioon verrattuna. Menojen osalta määrärahat ovat alittuneet yhteensä noin euroa (ulkoiset ja sisäiset). Myös tulot jäävät alle arvioidun noin euroa. Omissa lämpökeskuksissa on poltettu raskasta öljyä 68,3 tonnia, mikä tarkoittaa noin euroa. Vuonna 2014 kaukolämpöön liittyi 14 uutta asiakasta. Liittymismaksuja saatiin euroa. Talousarvion toimintakatteen alitus johtuu toisesta peräkkäisestä poikkeuksellisen lämpimästä vuodesta ja sitä kautta lämmön myynnin vähentymisestä. Sijoitetun pääoman tuotto on 18,76 % vuodelta Liikelaitos Salon Kaukolämmön investoinnit vuodelta 2014 ovat toteutuneet arvioidun mukaisesti. Investointeja tehtiin yhteensä noin eurolla. Strateginen tavoite Keskeiset keinot Operatiiviset toimenpiteet Mittarit, arviointi ja tavoitetaso Raportointi / vastuutaho 1. Palvelujen asiakaslähtöisyys 1.1. Asiakastyytyväisyys korkeaa tasoa Palvelutason säilyttäminen Palautteen seuranta / johtokunta Asiakaspalaute on ollut positiivista. 2. Lämpöenergian tuotannon toimintavarmuus 2.1. Asiakkaille toimitetaan lämpöä keskeytyksettä Toimituskatkojen seuranta Toimituskatkojen lukumäärä ja pituus / johtokunta Seurantakaudella oli yksi toimituskatkos, joka koski yksittäistä asiakasta ja sen kesto oli 4h. Johtaminen, osaaminen ja henkilöstö Strateginen tavoite Keskeiset keinot Operatiiviset toimenpiteet Mittarit, arviointi ja tavoitetaso 2014 / vastuutaho Raportointi Tiedolla johtaminen sekä osaava ja motivoitunut henkilöstö 3.1. Asiakastyytyväisyys korkeaa tasoa Palvelualtistoiminta Koulutuspäivät / henkilö / vuosi Koulutusta on järjestetty henkilökunnalle tarpeen mukaan Positiivisen imagon luonti Ystävälliseen asiakaspalveluun on panostettu.

3 Strateginen tavoite Keskeiset keinot Operatiiviset toimenpiteet Mittarit, arviointi ja tavoitetaso 2014 / vastuutaho Raportointi Motivoitunut henkilöstö Henkilöstön kehityskeskustelut Kehityskeskustelujen toteutus Kehityskeskustelut on käyty. 4. Toiminnan tehostaminen suhteuttamalla palvelumme ja organisaatiomme olemassa oleviin voimavaroihin 4.1. Asiakaslähtöisen palvelukokonaisuuden luominen Palvelumyönteisen toimintakulttuurin korostaminen Kaikki esimiehet osallistuvat 100 %:sti ao. koulutukseen Osallistuttu koulutustilaisuuksiin ja esimiesinfoihin. Tehtäviä on jaettu kaukolämpöesimiehen jäätyä eläkkeelle. Talous Strateginen tavoite Keskeiset keinot Operatiiviset toimenpiteet Mittarit, arviointi ja tavoitetaso 2014 / vastuutaho Raportointi Talouden pitäminen erinomaisena 5.1. Talousarvion tot.seuranta ja talouden raportointi Menojen ja tulojen seuraaminen ja vertaaminen talousarvioon Toimintakatteen seuranta / johtokunta Toimintakate on vähemmän kuin talousarviossa on arvioitu. Ero johtuu lämmön myynnin vähenemisestä, vuosi oli normaalia lämpimämpi Tuloslaskelmat / johtokunta Tuloslaskelma on toteutunut menojen osalta 87,8 % ja tulojen osalta 86,8 % Taksatason vertailu ja taksatasosta huolehtiminen Taksatason vertaaminen valtakunnan tason hintoihin Taksahinnat valtakunnan vastaavien laitosten keskihintatasoa/johtokunta Sijoitetun pääoman tuotto 20 % / johtokunta Kaukolämmön kokonaishinta 9,25 % korkeampi valtakunnan tasoon verrattuna. Tavoitetta ei saavutettu, koska vuosi oli normaalia lämpimämpi Kulukurin ylläpito Hankintaohjeiden noudattaminen ja hankintarajoitukset Toimintakulujen 12 kk:n kumulatiivinen kasvu negatiivinen/johtokunta Yli 5000 euron hankinnat on kilpailutettu ja niistä on tehty viranhaltijapäätös. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Sisäinen valvonta on järjestetty kaupungin sisäisen valvonnan ohjeiden mukaisesti. Sekä sisäisen valvonnan että riskienhallinnan osalta ennakoivalla suunnittelulla, valmistelulla ja hankinnoilla on pyritty ehkäisemään mahdolliset riskitilanteet. Riskienhallinnan osalta Salon kaukolämmöllä on kaupungin kilpailuttama vakuutusturva. Päästöoikeuksien palautusten toteuttamiseen on tehty työohjelma ja aikataulu päivän tarkkuudella.

4 Tuloslaskelma Tammikuu-joulukuu Kaukolämmön johtokunta Ta-2014 Mrm Ta Mrm Tot-2014 Jäljellä Käyttö% Ta/Tot Liikevaihto ,8 Liiketoiminnan muut tuotot ,8 Materiaalit ja palvelut ,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,1 Ostot tilikauden aikana ,1 Palvelujen ostot ,6 Henkilöstökulut ,1 Palkat ja palkkiot ,6 Henkilösivukulut ,2 Eläkekulut ,2 Muut henkilösivukulut ,7 Poistot ja arvonalentumiset ***** Suunnitelman muk. poistot ***** Liiketoiminnan muut kulut ,7 Liikeylijäämä (-alijäämä) ,4 Rahoitustuotot ja -kulut ***** Muut rahoitustuotot ***** Muut rahoituskulut ***** Ylijäämä (alij.) ennen satunnaisia eriä ,1 Ylijäämä (alij.) ennen varauksia ,1 Tilikauden ylijäämä (alij.) ,1

5 Investointiraportti Tammikuu-Joulukuu Kaukolämmön johtokunta Talousarv Määrärahamuutokset Ta Mrm Tot 2014 Jäljellä Käyttö% Ta/Tot 7001 Kaukolämpöverkoston rakentam. Kulut Netto Keskustan alue Kulut ***** Netto ***** 7004 Sairaalanmäen alue Kulut ***** Netto ***** 7006 Ollikkalan alue Kulut ***** Netto ***** 7008 Meriniityn alue Kulut ***** Netto ***** 7009 Viitanlaakson alue Kulut ***** Netto ***** 7010 Hakalanpelto Kulut ***** Netto ***** 7025 Perttelin alue Kulut ***** Netto ***** 7030 Perniön alue Kulut ***** Netto *****

6 Talousarv Määrärahamuutokset Ta Mrm Tot 2014 Jäljellä Käyttö% Ta/Tot 7040 Kaukolämpöverkoston saneeraus Kulut ***** Netto ***** 7500 Kaukolämpölaitoksen irtain Kulut ,3 Netto ,3 Raportti yhteensä Kulut ,3 Netto ,3

7 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Salon kaupunki Tuloslaskelma Liikevaihto , Liiketoiminnan muut tuotot , Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , Palvelujen ostot , , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , Henkilösivukulut Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , , Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , Liiketoiminnan muut kulut , Liikeylijäämä (-alijäämä) , Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 5 348,76 0 Muille maksetut korkokulut 0,00 0 Korvaus peruspääomasta , Muut rahoituskulut 0, , Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 363, Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 3 363, Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 363, LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 18,76 15,05 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 18,76 15,05 Voitto, % 0,03-1,55

8 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Tuloslaskelman 2014 tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % Tunnusluku kertoo liikelaitokseen sijoitetun pääoman tuoton eli mittaa liikelaitoksen suhteellista kannattavuutta = 100 x (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta ) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä 3 363,29 Korvaus peruspääomasta , ,86 Oma pääoma ,65 Oma pääoma ,94 Oma pääoma keskiarvo ,30 Korollinen vpo 1.1 0,00 Korollinen vpo ,00 Korollinen vpo keskiarvo 0, ,30 18,76 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Tunnusluku kertoo kunnan liikelaitokseen sijoittaman pääoman tuoton = 100 x (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetutut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona Voitto, % Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä 3 363,29 Korvaus peruspääomasta ,57 Oma pääoma ,65 Oma pääoma , ,86 Oma pääoma keskiarvo ,30 Lainat kunnalta ,00 Lainat kunnalta ,00 Lainat kunnalta keskiarvo ,30 18,76 Tunnusluku kertoo, kuinka suuren prosentuaalisen osuuden liikelaitoksen yli/alijäämä ennen varauksia ja veroja muodostavat liikevaihdosta. Jos prosenttiluku on negatiivinen, liikelaitoksen toiminta on tappiollista = 100 x (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) Yli- /alijäämä ennen varauksia 3 363,29 Liikevaihto ,67 0,03

9 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Salon kaupunki Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) , Poistot ja arvonalentumiset , Rahoitustuotot ja -kulut , Satunnaiset erät 0,00 0 Tuloverot 0,00 0 Tulorahoituksen korjauserät 0, , Investointien rahavirta Investointimenot , Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0 Pysyvien vastaavien hyöd.luovutustulot 0,00 0 Toiminnan ja investointien rahavirta , Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta , Saamisten muutos muilta , Korottomien velkojen muutos muilta , Rahoituksen rahavirta , ero 0 0 Liikelaitoksen tunusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä , ,87 Investointien tulorahoitus, % 279,91 116,13 Pääomamenojen tulorahitus, % 279,91 116,13 Lainanhoitokate 0,00 0,00 Kassan riittävyys, pv 31,25 22,42 Quick ratio 1,95 1,53 Current ratio 1,95 1,53 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Rahoituslaskelman 2014 tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. vuosi ,51 vuosi ,99 vuosi ,89 vuosi ,63 vuosi ,85 yhteensä ,89

10 Investointien tulorahoitus, % Tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella = 100 x (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset - Tuloverot) / Investointien omahankintameno Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 363,29 Poistot ja arvonalentumiset , ,94 Investointien omahankintameno ,09 279,91 Pääomamenojen tulorahoitus, % Tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta, antolainojen lisäyksestä ja lainanlyhennyksistä on rahoitettu tulorahoituksella = 100 x (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset - Tuloverot) / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 363,29 Poistot ja arvonalentumiset , ,94 Investointien omahankintameno ,09 279,91 Lainanhoitokate Tunnusluku kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun =(Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset + Korkokulut - Tuloverot) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 363,29 Poistot ja arvonalentumiset , ,94 Korkokulut ja lainalyhennykset 0,00 0,00 Kassan riittävyys, pv Tunnusluku kertoo monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa tilinpäätöspäivän kassavaroilla = 365 pv x Rahavarat / Kassasta maksut tilikaudella Rahavarat ,31 Kassasta maksut Tulos; materiaalit ja palvelut ,45 Tulos; henkilöstökulut ,34 Tulos; liiketoiminnan muut kulut ,43 Tulos; korkokulut kunnalle 0,00 Tulos; korkokulut muille 0,00 Tulos; korvaus peruspääomasta ,57 Tulos; muut rahoituskulut 0,00 Rahoitus; Investointimenot ,09 Rahoitus; pitkäaik.lainojen väh.kunnalle 0,00 Rahoitus; pitkäaik.lainojen väh.muille 0,00 Quick ratio (hyvä: yli 2, tyydyttävä: 1-2, heikko:alle 1) ,88 31,25 Tunnusluku kuvaa rahoitusomaisuuden riittävyyttä lyhytaikaisten velvoitteiden hoitamiseen =(rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma - Saadut ennakot) Rahat ja pankkisaamiset ,31 Lyhytaikaiset saamiset , ,09 Lyhytaikainen vieras pääoma ,70 1,95 Current ratio (hyvä: yli 1, tyydyttävä: 0,5-1, heikko: alle 0,5) =(Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset)/ (Lyhytaikainen vieras pääoma - Saadut ennakot) Lyhytaikaiset saamiset ,78 Rahat ja pankkisaamiset , ,09 Lyhytaikainen vieras pääoma ,70 1,95

11 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Salon kaupunki Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat , Aineelliset hyödykkeet , Maa- ja vesialueet 1 858, Kiinteät rakenteet ja laitteet , Koneet ja kalusto , Ennakkomaksut ja keskener.hankinnat 0, Vaihtuvat vastaavat , Saamiset , Lyhytaikaiset saamiset , Myyntisaamiset , Muut saamiset kunnalta , Muut saamiset 0,00 0,00 *** Vastaavaa yhteensä , Vastattavaa Oma pääoma , Peruspääoma , Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) , Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 363, Toimeksiantojen pääomat 8 409, Muut toimeksiantojen pääomat 8 409, Vieras pääoma , Pitkäaikainen , Liittymismaksut ja muut velat , Lyhytaikainen , Ostovelat , Muut velat , Siirtovelat , *** Vastattavaa yhteensä , Liikelaitoksen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 52,74 52,17 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 39,14 38,71 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 e Lainakanta , 1000 e 0 0 Lainasaamiset , 1000 e 0 0

12 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Taseen 2014 Tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Omavaraisuusaste mittaa liikelaitoksen vakaavaraisuutta ja alijäämän sietokykyä = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Oma pääoma ,94 Koko pääoma ,83 52,74 Suhteellinen velkaantuneisuus, % Tunnusluku kertoo kuinka paljon liikelaitoksen käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun = 100 x (Vieras pääoma -Saadut ennakot) / Käyttötulot Vieras pääoma ,49 Saadut ennakot 0, ,49 Käyttötulot ,97 39,14 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 e Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) ,77 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 363, ,06 Lainakanta , 1000 e = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Liikelaitoksen lainakanta = korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta 0,00 Lyhytaikainen Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00 Lainasaamiset , 1000 e =Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset Pysyviin vastaaviin merkityt antolainat 0

13 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Tilinpäätöksen liitetiedot 2014 Salon kaupunki Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedostot 1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudadetut arvosteluperiaatteet ja menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja - menetelmät Pysyvien vastaavien aineetomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saduilla rahoitusomaisuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Salon kaupunki on vahvistanut suunnitelmapoistojen perusteet alkaen (Kvalt ). Laskentaperusteet on esitetty Salon kaupungin tilinpäätöskirjassa, tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa 12. Pysyvien vastaavien hyödykkeet jotka on hankittu ennen noudattavat vanhojen lakkautettujen kuntien vahvistettuja poistosuunnitelmia. Hyödykkeet joiden hankintameno on alle euroa on kirjattu vuosikuluiksi. 2. Tuloslaskelman ja taseen esittämistapa Liikelaitos Salon kaukolämmön tilinpäätöksen laadinnassa on noudatettu kirjapitolautakunnan kuntajaoston v.2009 yleisohjetta kunnallisen liikelaitoksen kirjanpidollisesta käsittelystä, v.2009 yleisohjetta kunnan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja laadinnat perustuvat kuntalain 87 i :n säännöksiin. 4. Selvitys edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuudesta päättyneen tilikauden tietojen kanssa sekä liitetietojen esittämistapa Menojäämäpalkat sivukuluineen olivat 3.441,36 euroa (9.935,23 v.2013) Lomapalkkavelan muutosta kirjattiin ,10 euroa (45.885,16 v.2013). Lomapalkkavelan lomapäivien määrittelyssä käytettiin Kvtes:n vuosilomaluvun A-taulukkoa. Tilinpäätöksen liitetiedot on esitetty kirjanpitolautakunnan kuntajoston v.2012 ohjeiden mukaan vastaavasti kuin Salon kaupungin tilinpäätöksessä noudattaen liitetietonumerointia Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 8. Tuloslaskelman toimintatuotot Ulkoinen liikevaihto , ,00 Sisäinen liikevaihto , ,15 Liiketoiminnan muut ulkoiset tuotot *)sis.päästökauppa 4 140, ,46 Liiketoiminnan muut sisäiset tuotot 8 144, ,00 Liikelaitoksen toimintatuotot yhteensä , Ympäristöasioiden harkinnanvarainen esittäminen *Liikelaitos Salon Kaukolämmön vuoden 2014 alustavat päästömäärät ovat yhteensä 121 tn. 12/2014 Kaukolämmön päästöoikeustilien päästöoikeusmäärä oli 3414 tn. Myönnettyjen hankeyksiköiden (CER) määrä on 2457 tn. Nämä vaihdetaan mennessä päästöoikeuksiksi. Salon Kaukolämmön päästöoikeustilien päästöoikeusmäärä on palautettavan 121 tn jälkeen 5750 tn. 13. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno poikkeama e (poistot miinus omahankintameno) poikkeama % (poikkeama x 100 / Omahankintameno) 91, Selvitys peruspääoman korosta, korvaus peruspääomasta kunnalle Kaupungin pääomasijoitus liikelaitokselle on laskettu avaavan taseen tase-erien välisenä erotuksena ja on määrältään ,88 euroa. Kaupunginvaltuusto (Kvalt ) on vahvistanut vuoden 2014 peruspääoman korkoprosentiksi 20%. Vastaavan prosentin mukainen korko laskutettiin edelliseltä tilikaudelta.

14 Peruspääoman korko v.2014 on 20%:n mukaan ,57 euroa. Taseen liitetiedot 21. Pysyvät vastaavat, Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset tase-eräkohtaisesti Aineelliset hyödykkeet siirrot ostot + myynnit - poistot Maa- ja vesialueet 1 858, ,72 Kiint.rakent. ja laitteet , , , , ,49 Koneet ja kalusto , , , ,53 Keskeneräiset , ,33 0,00 0, Yhteensä ,42 055,97 0, , , Saamisten erittely Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik. Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset , Saamiset kuntayhtymiltä joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset , Saamiset osakkuus- sekä muilta om.yhteisöiltä Myyntisaamiset 3 766, Saamiset muilta Myyntisaamiset , Muut saamiset kunnalta , Muut saamiset muilta 0,00 0 Saamiset yhteensä 0, , Oman pääoman erittely Peruspääoma , Peruspääoma , Edellisten tilikausien ylijäämä , Edellisten tilikausien ylijäämä , Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 363, Oma pääoma yhteensä , Vieras pääoma Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik. Velat tytäryhteisöille Ostovelat 0,00 0 Velat muille Ostovelat , Muut velat muille , , Siirtovelat , Koroton vieras pääoma yhteensä , , Muiden velkojen erittely liittymismaksuihin Muut velat Liittymismaksut , Siirtovelat

15 Lyhytaikaiset siirtovelat Lomapalkkavelkajaksotus , Menojäämäpalkkojen jaksotus 3 441, Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , Henkilöstöä koskevat liitetiedot 48. Henkilöstön lukumäärä Liikelaitos Salon Kaukolämpö Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan; tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut sekä taseeseen aktivoidut henkilöstömenot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,33 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,17 Muut henkilösivukulut , ,74 Henkilöstökulut yhteensä tuloslaskelman mukaan , ,24 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin , ,52 Henkilöstökulut yhteensä , ,76 Liikelaitos Salon Kaukolämpö Tilinpäätös 2014 luettelot ja selvitykset Tilinpäätöasiakirjat sekä luettelot kirjanpitokirjoista esitetään yhdessä Salon kaupungin tilinpäätöksen kanssa. Liikelaitokselle on laadittu erilliset varmentavat asiakirjat.

16 Tilinpäätöksen allekirjoitus Salossa Liikelaitos Salon Kaukolämmön Johtokunta Pertti Heinonen Esa Ojanen Irma Iho Jorma Peltonen Petteri Rantanen Leila Ahonen Emilia Thomas Jarkko Niemi