Työeläkealan riski- ja vakavaraisuusarvio (ORSA) Minna Lehmuskero Johtaja, analyysitoiminnot

Transkriptio

1 Työeläkealan riski- ja vakavaraisuusarvio (ORSA) Minna Lehmuskero Johtaja, analyysitoiminnot

2 Laajempi riski- ja vakavaraisuusarviointi Own Risk And Solvency Assessment Tarkastellaan vakuutusyhteisön vakavaraisuutta kokonaisuutena lähtien yhtiön omista lähtökohdista. Muilla vakuutusyh tiöillä: ORSA Eläkealalla: riski- ja vakavaraisuus arvio Pankeilla: ICAAP Internal Capital Adequacy Assessment Process 2

3 Mitä ORSA tarkoittaa vakuutusalalla? - Valvojan ajatuksia Riskiarvio on työväline, jonka avulla hallitus saa valmiuksia johtaa yhtiötä. Hallitus ymmärtää yrityksen riskit entistä paremmin. Riskiarvio on yrityksen johtamisen työväline. Riskiarvio on prosessi ja arvio. Riskiarviolle ei ole valmista mallia. Riskiarvion tulisi olla tulevaisuuteen suuntautunut ja sen tulisi ottaa huomioon yrityksen suunnitelmat ja ennusteet. Yrityksen tulisi kehittää oma tehokas organisaatioon ja riskienhallintaan muokattu prosessi riskiarvion tekemiseksi. Hallitus vastaa riskiarviosta ja sen on otettava aktiivisesti osaa prosessiin ohjaamalla arvion tekemistä ja toisaalta kyseenalaistamalla arviota. 3 Lähde: Fiva

4 Mihin riski- ja vakavaraisuusarviota tarvitaan eläkealalla? Riski- ja vakavaraisuusarviosta on keskusteltu työeläkealalla pitkään. Valmistelu on jatkoa vakavaraisuusuudistukselle. Sekä työeläkeala, STM ja Fiva kokivat tarpeelliseksi jo muualla vakuutusalalla käytössä olleen sääntelyn Muiden vakuutusyhtiöiden ORSA-sääntely ei toimi sellaisenaan vaan vaatii työeläkealan erityispiirteistä johtuen räätälöintiä Työeläkevakuuttajilla oli jo entuudestaan paljon riski- ja vakavaraisuusarvion mukaista toimintaa ja sääntelyä Laajentaa vakavaraisuuslaskentaa ja riskienhallintaa Auttaa työeläkevakuuttajien omaa toimintaa Valvojan tietoisuus valvottavien toiminnasta paranee Sääntely korostaa hallituksen vastuuta 4

5 Riski- ja vakavaraisuusarvion sääntelytyö STM perusti epävirallisen työryhmän asian valmistelua varten syksyllä 2015 Työryhmän jäsenet STM:stä, Fivasta ja Telan jäsenistöstä sekä Telan toimistosta Valmisteluun osallistuivat myös työmarkkinajärjestöjen edustajat Telalla alan kannanmuodostusta ja STM:n työryhmän Telan edustajien tueksi taustaryhmä Työryhmän jäsenet yhtiöistä, ESYstä, MEK:stä, Telasta ja FK:sta STM:n työryhmän tehtävänä oli valmistella hallituksen esitys eduskunnalle annettavaksi keväällä

6 Mitä riski- ja vakavaraisuusarvio tarkoittaa käytännössä? 1/3 Riski- ja vakavaraisuusarvio koskee eläkeyhtiöitä, eläkesäätiöitä ja - kassoja sekä Merimieseläkekassaa Sääntely tulossa voimaan Eduskunta on hyväksynyt lainsäädäntömuutokset Ensimmäinen arvio tehtävä vuoden 2017 aikana ja sen jälkeen säännöllisesti ja riskien oleellisesti muuttuessa Riski- ja vakavaraisuusarvio on työeläkevakuuttajan hallituksen ja johdon apuväline johtamistyöhön ja strategiseen päätöksentekoon Täydentäisi ja korvaisi riskejä koskevaa nykysääntelyä ja kokoaisi yhteen riskianalyysejä Riski- ja vakavaraisuusarvio olisi otettava huomioon eläkevakuuttajan Strategisessa päätöksenteossa Riskienhallintajärjestelmässä Sijoitussuunnitelmaa laadittaessa 6

7 Mitä riski- ja vakavaraisuusarvio tarkoittaa käytännössä? 2/3 Laajempi ja kattavampi arvio vakavaraisuudesta ja riskienhallinnasta Työeläkevakuuttajan toimintaan vaikuttavat olennaiset riskit ja näiden hallinta => kokonaiskuva riskeistä => toimenpiteet Arvio sisältäisi sekä kvantitatiivista että kvalitatiivista arviointia Pidempi aikajänne arvioinnissa Riski- ja vakavaraisuusarvio on vahvasti osa työeläkevakuuttajan riskienhallintaa Arvio on työeläkevakuuttajan oman toiminnan johtamista ja kehittämistä varten Arvion yhteenveto ja siitä tehdyt johtopäätökset toimitettava myös Fivalle => Valvojan kokonaiskuvan lisääminen valvottavien riskeistä ja riskienhallinnasta 7

8 Mitä riski- ja vakavaraisuusarvio tarkoittaa käytännössä? 3/3 Riski- ja vakavaraisuusarvion tekeminen ei tuo eläkevakuuttajille merkittävästi uusia tehtäviä Toimintaa kehitetty jo aiemmin tähän suuntaan Olemassa olevien prosessien ja käytäntöjen muuttaminen ja kehittäminen uuden lainsäädännön mukaisiksi 8

9 Jatkohankkeita Tulossa Mahdollisia Fivan määräysja ohjekokoelmamuutoksia riski- ja vakavaraisuusarviosta johtuen Vastaavaa sääntelyä tulossa mahdollisesti myös Kevalle 9

10 Kiitos! Minna Lehmuskero